东方金账簿货币市场证券投资基金2015年第2季度报告 公告日期：2015-07-21 目录全部展开 目录全部收拢 重要提示 基金产品概况 基金基本情况 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标 基金净值表现 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 其他指标 管理人报告 基金经理（或基金经理小组）简介 报告期内本基金运作遵规守信情况说明 公平交易专项说明 公平交易专项说明 公平交易制度和控制方法 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 异常交易行为的专项说明 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金投资策略和运作分析 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 投资组合报告 报告期末基金资产组合情况 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 报告期债券回购融资情况 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的说明 投资组合平均剩余期限基本情况 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例 报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 投资组合报告附注 基金计价方法说明 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券说明 受到调查以及处罚情况 其他资产构成 投资组合报告附注的其他文字描述部分 开放式基金份额变动 基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细 影响投资者决策的其他重要信息 备查文件目录 重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年7月17日复核 了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年4月1日起至6月30日止。 基金基本情况 项目 数值 基金简称 东方金账簿货币 场内简称 - 基金主代码 400005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006-08-02 报告期末基金份额总额 1,804,769,380.75 投资目标 在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下，追求稳定的当期收益。 投资策略 本基金以价值分析为基础，以主动式的科学投资管理为手段，把握宏观经 济走向与微观经济脉搏，通过以剩余期限为核心的资产配置，充分考虑各类资产的收益 性、流动性及风险性特征，追求基金资产稳定的当期收益。 业绩比较基准 银行税后活期利率 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和 预期收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 基金管理人 东方基金管理有限责任公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 下属2级基金的基金简称 东方金账簿货币A 东方金账簿货币B 下属2级基金的场内简称 - - 下属2级基金的交易代码 400005 400006 报告期末下属2级基金的份额总额470454001.53 1334315379.22 下属2级基金的风险收益特征 - - 主要财务指标 单位：人民币元 项目 主基金(元) A(元) B(元) 本期已实现收益 - 4,804,269.84 20,170,715.74 本期利润 - 4,804,269.84 20,170,715.74 期末基金资产净值 - 470,454,001.53 1,334,315,379.22 期末还原后基金份额累计净值 - - - 注：注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于 货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和 本期利润的金额相等。 基金净值表现 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 净值收益率① 净值收益率标准差②业绩比较基准收益率③ 业绩比较基 准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较A 阶段 净值收益率① 净值收益率标准差②业绩比较基准收益率③ 业绩比较基 准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0331% 0.0107% 0.0873% 0.0000% 0.9458% 0.0107% 注：本基金每日分配收益，按月结转份额。 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较B 阶段 净值收益率① 净值收益率标准差②业绩比较基准收益率③ 业绩比较基 准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0935% 0.0107% 0.0595% 0.0000% 1.0340% 0.0107% 注：本基金每日分配收益，按月结转份额。 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较A 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较B 其他指标 单位：元 序号 其他指标 报告期（2015-04-01至2015-06-30） 序号 其他指标 报告期（2015-06-30） 基金经理（或基金经理小组）简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 姚航（女士） 本基金基金经理 2013-09-25 - 11年 中国人民大学工商管理硕 士，11年证券从业经历。曾就职于嘉实基金管理有限公司运营部。2010年10月加盟东 方基金管理有限责任公司，曾任债券交易员、东方金账簿货币市场证券投资基金基金经 理助理，现任东方金账簿货币市场证券投资基金基金经理、东方保本混合型开放式证券 投资基金基金经理、东方多策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理、东方新策略灵 活配置混合型证券投资基金基金经理、东方新思路灵活配置混合型证券投资基金基金经 理、东方赢家保本混合型证券投资基金基金经理。 周薇（女士） 本基金基金经理 2014-08-28 - 6年北京大学金融学硕士，6 年证 券从业经历，曾任中国银行总行外汇期权投资经理。2012 年 7月加盟东方基金管理有 限责任公司，曾任固定收益部债券研究员、投资经理、东方金账簿货币市场证券投资基 金基金经理助理。现任东方金账簿货币市场证券投资基金基金经理、东方鼎新灵活配置 混合型证券投资基金基金经理、东方惠新灵活配置混合型证券投资基金基金经理、东方 永润18个月定期开放债券型证券投资基金。 注：注：①此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 报告期内本基金运作遵规守信情况说明 基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投 资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方金账簿货币 市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有 关法规及基金合同的约定。 公平交易专项说明 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011年修订），制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权 范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决 策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的 交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序； 对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交 易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的 原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投 资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易 情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接 或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法 规和公平交易管理制度规定。 公平交易制度和控制方法 - 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 - 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量5%的情况。 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 报告期内基金的业绩表现 2015年4月1日起至6月30日，本基金A类净值增长率为1.0331%，业绩比较基准收 益率为0.0873%，高于业绩比较基准0.9458%；本基金B类净值增长率为1.0935%，业 绩比较基准收益率为0.0595%，高于业绩比较基准1.0340% 报告期内基金投资策略和运作分析 2015 年二季度，宏观经济维持低位，表现平淡。具体而言，工业增加值同比增速维持 低迷，除房地产行业销量增长以外，其余行业均表现疲弱，如发电耗煤、交运等行业大 幅下滑；通胀水平维持低位，其中，食品价格呈现季节性小幅回落，原材料价格持续下 跌；PMI制造业指数相较于一季度有所回升，但仍处于历年同期较低水平。 在经济维持低迷的压力下，二季度央行陆续出台宽松政策，先后 2 次降准、2 次降息， 并通过降低逆回购利率、SLF、MLF 等宽松操作降低社会融资成本、释放流动性，支持 资本市场。 二季度债券市场受货币政策因素等影响，其收益率水平仍维持低位。具体而言，4 月， 债券收益率受央行降准等因素影响有所下行；5月，债券收益率受中核等巨量IP、地方 债挤压等因素影响呈现上行趋势；6月，债券收益率在央行降息降准的影响下再度下降 至低位。 报告期内，受 IP 冻结巨量资金影响，本基金规模变动较大，但整体组合仍保持较好流 动性。配置方面加大了同业存款的配置力度，并积极寻找新发短融中资质优良的品种。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，宏观经济有望在政府稳增长的政策支持下得以回升。具体而言，二季度 PMI制造业指数较一季度已经有所上行，预示着三季度经济的进一步好转；央行有望于 三季度通过货币政策及定向操作工具进一步降低利率，推动地方政府债务的置换；地产 行业将受益于低利率、房市政策改善等因素，于三季度有所好转；一带一路、国企改革 等政策热点将一定程度地推动三季度经济的增长。 对于三季度债券市场而言，宽松货币政策将推动利率水平不断下行、宏观企稳的预期有 望降低信用利差、IP暂停及股市调整的因素将重新配置打新基金的流向，利好债券市场。 因此，组合配置上将适度提升债券资产久期及仓位，同时继续强调组合流动性管理，通 过重点配置短久期存款及精选流动性较好的个券来实现流动性需要。 “诚信是基，回报为金”，我们珍惜持有人的每一份利益，用我们的专业知识、勤恳态 度，谋求长期、稳定的回报。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于200人或基金资产净值低 于5000万元的情形。 报告期末基金资产组合情况 金额单位：元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（％） 1 固定收益投资 1,145,446,175.87 55.14 其中：债券 1,145,446,175.87 55.14 资产支持证券 - - 2 金融衍生品投资 - - 3 买入返售金融资产 497,001,505.50 23.92 其中：买断式回购的买入返售金融资产- -4 银行存款和结算备付金合计 400,973,889.28 19.305 其他资产 33,991,936.56 1.64 6 合计 2,077,413,507.21 100.00 报告期债券回购融资情况 金额单位：元 序号 项目 占基金总资产的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 5.23 其中：买断式回购融资 0.00序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（％）2 报告期末债券回购融资余额 264,829,547.58 14.67 其中：买断式回购融资 - -注：注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的说明 金额单位：元 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例（％）原因 调整期 注： 在本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过资产净值的20%的情况。 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 98 报告期内投资组合平均剩余期限最高值112 报告期内投资组合平均剩余期限最低值48 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 序号 发生日期 平均剩余期限 原因 调整期 注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（％） 各期限负债占基 金资产净值的比例（％） 1 30天以内 46.99 14.67 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债- -2 30天(含)—60天 3.88 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债- -3 60天(含)—90天 22.71 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债- -4 90天(含)—180天 16.65 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债- -5 180天(含)—397天（含） 23.00 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债- - 合计 113.22 14.67注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细金额单位：元 序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 100236 10国开36 1,400,000 140,309,715.88 7.77 2 011599187 15徐工SCP001 1,000,000 100,430,481.90 5.56 3 011599365 15建发SCP001 1,000,000 99,979,326.05 5.54 4 090205 09国开05 500,000 50,356,464.33 2.79 5 011599225 15阳泉SCP001 500,000 50,073,694.35 2.77 6 011524003 15中冶SCP003 500,000 49,985,731.70 2.77 7 041569021 15顺国资CP001 500,000 49,977,299.21 2.77 8 110402 11农发02 500,000 49,974,166.17 2.77 9 041464059 14沈机床CP001 400,000 40,123,544.21 2.22 10 041569007 15东方园林CP001 400,000 39,984,788.20 2.22 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 13 报告期内偏离度的最高值 0.3765% 报告期内偏离度的最低值 0.1405% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2158% 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：元 序号 债券品种 摊余成本（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 245,640,764.91 13.61 其中：政策性金融债 245,640,764.91 13.614 企业债券 - - 5 企业短期融资券 899,805,410.96 49.86 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 1,145,446,175.87 63.47 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券- - 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 单位：元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 投资组合报告附注 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价。 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券说 明 本报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券。 受到调查以及处罚情况 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚。 序号 发生日期 该类浮动债占基金资产净值的比例 原因 调整期 其他资产构成 单位：元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 13,189,833.13 5 应收申购款 20,802,103.43 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 33,991,936.56 投资组合报告附注的其他文字描述部分 - 开放式基金份额变动（仅适用于开放式基金） 单位：份 项目 东方金账簿货币 东方金账簿货币A 东方金账簿货币B 基金合同生效日的基金份额总额 - - - 报告期期初基金份额总额 - 493,984,440.77 1,014,409,170.76 报告期期间基金总申购份额 - 818,719,153.29 6,777,528,037.94 报告期期间总赎回份额 - 842,249,592.53 6,457,621,829.48 报告期期末基金份额总额 1,804,769,380.75 470,454,001.53 1,334,315,379.22 基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细 单位：份 序号 交易方式 交易日期 交易份额（份） 交易金额（元） 适用费率 合计 - 注：本报告期本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 影响投资者决策的其他重要信息 - 备查文件目录 一、《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》 二、《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》 三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其临时公告 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所。 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.rient-fund.cm）查阅。