东方金账簿货币市场证券投资基金 2011年半年度报告摘要 2011年6月30日 基金管理人:东方基金管理有限责任公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 报告送出日期: 二〇一一年八月二十七日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2011年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 ■ 2.2 基金产品说明 ■ 2.3 基金管理人和基金托管人 ■ 2.4 信息披露方式 ■ 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 ■ 注:①本基金无基金份额持有人认购或交易基金的各项费用 ②本基金收益实行按日分配收益按月结转份额 ③本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ■ 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 东方金账簿货币市场证券投资基金 份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2006年8月2日至2011年6月30日) ■ 注:1.本基金基金合同于2006年8月2日生效,截至报告日2011年6月30日本基金基金合同生效未满五年。 2.基金合同中关于基金投资比例的约定: ①投资于同一公司发行的短期融资券或短期企业债券的比例,不得超过基金资产净值的10% ②与本基金基金管理人管理的其他基金合计持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10% ③存款银行应当具有证券投资基金托管人资格、证券投资基金代销业务资格或合格境外机构投资者托管人资格。存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的30% 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的5% ④基金投资于定期存款的比例,不得超过基金资产净值的30% ⑤除发生巨额赎回情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应在5个交易日内进行调整 ⑥投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过180天 ⑦持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20% ⑧通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过397天 ⑨法律法规或中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。法律法规或监管部门取消上述限制,本基金不受上述限制。由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内,但基金管理人应在10 个交易日内进行调整,以达到标准。 因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定,基金管理人应在合理期限内进行调整,以符合有关限制规定。 本基金在本报告期内遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司(以下简称“本公司”)经中国证监会批准(证监基金字【2004】80号)于2004年6月11日成立,是《中华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本1亿元人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司,持有股份46% 中辉国华实业(集团)有限公司,持有股份18% 上海城投控股股份有限公司,持有股份18% 河北省国有资产控股运营有限公司,持有股份18%。截止2011年6月30日,本公司管理七只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金、东方保本混合型开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 ■ 注:①此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内本基金运作符合公平交易制度,未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内本公司无与本基金投资风格相类似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,美欧两大经济体均受制于债务问题,经济复苏缓慢,欧洲早于美国率先加息,美国也如期结束第二轮量化宽松政策,海外大宗商品价格高位盘整。国内需求依然较强,央行虽然每月提高一次法定存款准备金率,并于4月和7月提高存贷款基准利率,但经济回落幅度温和,上半年GDP同比增长依然达到9.6%,与此同时,通胀一路走高,CPI于6月份达到本轮高点6.4%。债券市场在资金面和基本面的双重影响下,收益率曲线呈平坦化运行,与年初相比,中长期国债普遍上行25-30bp,中长期金融债上行75-85bp,短融收益率上行140-150bp,3-5年的信用债收益率上行60-100bp不等。 上半年本基金着重对shibor浮息债、短融、逆回购和短期存款进行了均衡配置,在保持流动性的前提下,实现了较好的收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2011年1月1日至6月30日,本基金净值增长率为1.7027%,业绩比较基准收益率为0.2176%,高于业绩比较基准1.4851%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年国内外经济存在一定的变数,在美国不推出第三轮量化宽松政策的前提下,国内经济在紧缩政策的影响下将继续回落,通胀在大概率上也应逐步回落,债券的收益率有望下行。但美国若由于经济刺激和政治诉求继续推出量化宽松政策,则国内的通胀难以下降,紧缩政策持续的时间将延长。基于上述的不确定性,本基金基本维持上半年的组合配置,根据资金面的变化趋势,适度增加短融的配置比例,关注固息利率产品可能出现的投资机会。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会公告【2008】38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求,本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),成员由总经理、副总经理、督察长、基金经理和金融工程部、交易部、登记清算部、监察稽核部负责人组成,估值委员会成员均具有5年以上专业工作经验,具备良好的专业知识和专业胜任能力,具有绝对的独立性,熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下: 总经理、副总经理、督察长:参与估值小组的日常工作,负责对基金投资组合中“长期停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议 基金经理:参与估值小组的日常工作,对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权 交易部:负责提议召开估值委员会会议,并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品明细提供金融工程部 金融工程部:负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数,据其计算估值公允价 登记清算部:负责估值事宜的内外部协调,依据金融工程部提供的公允价格对投资品种进行估值,计算基金资产净值及基金份额净值,并按照监管部门要求作好相关信息披露工作 监察稽核部:对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督,发现问题及时要求整改。 除基金经理外,参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截止本报告期期末,公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况,本基金应分配且已分配利润4,319,637.85元 本基金本报告期末无应分配而尚未分配利润的情况。 5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国民生银行根据《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》,托管东方金账簿货币市场证券投资基金(以下简称“东方金账簿基金”)。 本年度,中国民生银行在东方金账簿基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本年度,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人——东方基金管理有限责任公司在东方金账簿基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本年度,基金管理人——东方基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由东方金账簿基金管理人——东方基金管理有限责任公司编制,并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金 报告截止日:2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 注:报告截止日2011年6月30日,基金份额净值1.0000元,基金总份额300,578,428.44份。 6.2 利润表 会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金 本报告期:2011年1月1日至2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:东方金账簿货币市场证券投资基金 本报告期:2011年1月1日至2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:单宇,主管会计工作负责人:张蓉梅,会计机构负责人:郝丽琨 6.4报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方金账簿货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)根据2006年6月6日中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于同意东方金账簿货币市场证券投资基金募集的批复》(证监基金字【2006】106号)和《关于东方金账簿货币市场证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函【2006】146号)的核准,进行募集。本基金合同于2006年8月2日正式生效,首次设立募集规模为489,989,508.84份基金单位,本基金为货币市场基金。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单、剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照中国财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》(以下简称“指引”)、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号--半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号---年度报告和半年度报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合《企业会计准则》及其他有关规定要求,真实、完整地反映了本基金2011年6月30日的财务状况以及2011年1月1日至2011年6月30日的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1差错更正的说明 本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税【2002】128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税【2004】78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2008】1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 ■ 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2权证交易 本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3债券交易 本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元 ■ 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本报告期及上年度可比期间,本基金无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 ■ 注:①计提标准:基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 ■ 注:①计提标准:基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 6.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 ■ 注:①计提标准:基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。 计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式:基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金销售服务费划付指令,基金托管人复核后于次日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间,均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间,本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 ■ 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间内,本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.9 期末(2011年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本期末本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2011年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额31,359,784.32元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 ■ 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2011年6月30日止,本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至本半年度报告报出日,本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 ■ 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 ■ 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 7.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 7.4基金投资组合平均剩余期限 7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况 ■ 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 ■ 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 ■ 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 ■ 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ■ 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价。 7.9.2 报告期内持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况说明: ■ 7.9.3 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.4期末其他各项资产构成 单位:人民币元 ■ 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 ■ 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ■ 9 开放式基金份额变动 单位:份 ■ 注:基金总申购份额包含红利再投资、基金转换入份额,基金总赎回份额包含基金转换出份额。 10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2011年3月1日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,经公司董事会决议,聘任杨树财先生担任本公司董事长,其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可【2011】292号) 本基金管理人于2011年3月10日发布了《东方基金管理有限责任公司变更法定代表人的公告》,经北京市工商行政管理局核准,本公司法定代表人变更为杨树财先生 经本公司2011年7月8日第二次临时股东会决议,聘任田瑞璋先生担任公司第三届董事会独立董事,矫艾辛女士不再担任本公司独立董事。上述董事变更事项,本公司已按规定向中国证监会和北京证监局报告。 本公司已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本公司网站对上述公司法定代表人、高级管理人员变更情况履行了信息披露义务,并在本基金及本公司管理的其他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述公司法定代表人、高级管理人员、董事变更情况。 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未发生改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金审计机构未发生变更。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 ■ 注:(1)此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 (2)交易单元的选择标准和程序: 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下7个方面:①资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币 ②财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定 ③经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证券监督管理委员会和中国人民银行处罚 ④内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求 ⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务 ⑥研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告 ⑦收取的佣金率。 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步骤:①券商服务评价 ②拟定租用对象:由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商 ③上报批准:研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后,基金的主交易单元报董事会批准租用 其他交易单元报公司董事长,由董事长根据董事会授权批准租用 ④签约:在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式六份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案,报中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内容。 (3)报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 本报告期内基金租用的券商交易单元未发生变更。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 ■ 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 注:本公司于2011年7月14日通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站披露了《东方基金管理有限责任公司住所变更公告》,本公司住所变更为北京市西城区锦什坊街28号1至4层。 东方基金管理有限责任公司 2011年8月27日 基金简称 东方金账簿货币 基金主代码 400005 交易代码 400005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年8月2日 基金管理人 东方基金管理有限责任公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 300,578,428.44份 基金合同存续期 不定期 投资目标 在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下,追求稳定的当期收益。 投资策略 本基金以价值分析为基础,以主动式的科学投资管理为手段,把握宏观经济走向与微观经济脉搏,通过以剩余期限为核心的资产配置,充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征,追求基金资产稳定的当期收益。 业绩比较基准 银行税后活期利率 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 吕日 辛洁 联系电话 010-66295888 010-58560666 电子邮箱 xxpl@orient-fund.com xinjie@cmbc.com.cn 客户服务电话 010-66578578400-628-5888 95568 传真 010-66578700 010-58560794 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.orient-fund.comhttp://www.df5888.com 基金半年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 3.1.1期间数据和指标 报告期(2011年1月1日至2011年6月30日) 本期已实现收益 4,319,637.85 本期利润 4,319,637.85 本期净值收益率 1.70% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2011年6月30日) 期末基金资产净值 300,578,428.44 期末基金份额净值 1.0000 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3016% 0.0013% 0.0411% 0.0000% 0.2605% 0.0013% 过去三个月 0.8125% 0.0051% 0.1233% 0.0001% 0.6892% 0.0050% 过去六个月 1.7027% 0.0075% 0.2176% 0.0002% 1.4851% 0.0073% 过去一年 2.7345% 0.0061% 0.3991% 0.0002% 2.3354% 0.0059% 过去三年 7.2563% 0.0080% 1.7102% 0.0020% 5.5461% 0.0060% 自基金成立起至今 13.0625% 0.0073% 6.6878% 0.0034% 6.3747% 0.0039% 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王丹丹(女士) 本基金基金经理 2010-09-16 - 5年 中国人民银行研究生部金融学硕士,2006年加盟东方基金管理有限责任公司,曾任债券研究员、债券交易员、本基金基金经理助理。 资产 本期末2011年6月30日 上年度末2010年12月31日 资产: 银行存款 292,740.11 140,001,302.47 结算备付金 - 21,313,909.09 存出保证金 - - 交易性金融资产 140,123,951.36 140,125,332.33 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 140,123,951.36 140,125,332.33 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 117,800,656.70 193,200,962.30 应收证券清算款 - - 应收利息 1,618,927.67 1,346,487.43 应收股利 - - 应收申购款 73,070,571.60 41,428,150.35 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 332,906,847.44 537,416,143.97 负债和所有者权益 本期末2011年6月30日 上年度末2010年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 31,359,784.32 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 5,908.23 4,940.72 应付管理人报酬 93,914.47 82,375.92 应付托管费 28,458.90 24,962.40 应付销售服务费 71,147.30 62,406.03 应付交易费用 16,680.30 9,342.80 应交税费 - - 应付利息 4,468.61 - 应付利润 604,646.18 441,598.87 递延所得税负债 - - 其他负债 143,410.69 84,559.28 负债合计 32,328,419.00 710,186.02 所有者权益: 实收基金 300,578,428.44 536,705,957.95 未分配利润 - - 所有者权益合计 300,578,428.44 536,705,957.95 负债和所有者权益总计 332,906,847.44 537,416,143.97 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 一、收入 5,534,902.72 2,590,868.65 1.利息收入 5,175,213.74 2,195,790.07 其中:存款利息收入 857,167.01 121,228.97 债券利息收入 2,393,833.37 1,883,487.61 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,924,213.36 191,073.49 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 359,688.98 395,078.58 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 359,688.98 395,078.58 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) - - 减:二、费用 1,215,264.87 966,104.68 1.管理人报酬 435,927.87 360,639.24 2.托管费 132,099.32 109,284.60 3.销售服务费 330,248.35 273,211.66 4.交易费用 - - 5.利息支出 148,023.22 62,612.61 其中:卖出回购金融资产支出 148,023.22 62,612.61 6.其他费用 168,966.11 160,356.57 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,319,637.85 1,624,763.97 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,319,637.85 1,624,763.97 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 536,705,957.95 - 536,705,957.95 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 4,319,637.85 4,319,637.85 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -236,127,529.51 - -236,127,529.51 其中:1.基金申购款 2,241,197,652.07 - 2,241,197,652.07 2.基金赎回款 -2,477,325,181.58 - -2,477,325,181.58 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -4,319,637.85 -4,319,637.85 五、期末所有者权益(基金净值) 300,578,428.44 - 300,578,428.44 项目 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 273,042,426.58 - 273,042,426.58 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 1,624,763.97 1,624,763.97 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -47,329,693.44 - -47,329,693.44 其中:1.基金申购款 2,101,345,816.53 - 2,101,345,816.53 2.基金赎回款 -2,148,675,509.97 - -2,148,675,509.97 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -1,624,763.97 -1,624,763.97 五、期末所有者权益(基金净值) 225,712,733.14 - 225,712,733.14 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、代销机构 东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国民生银行股份有限公司 本基金托管人、代销机构 关联方名称 本期2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 东北证券股份有限公司 20,000,000.00 100.00% 813,000,000.00 100.00% 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 435,927.87 360,639.24 其中:支付销售机构的客户维护费 138,359.08 121,833.62 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 132,099.32 109,284.60 获得销售服务费的各关联方名称 本期2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方基金管理有限责任公司 16,206.95 中国民生银行股份有限公司 1,392.47 东北证券股份有限公司 435.83 合计 18,035.25 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方基金管理有限责任公司 18,809.24 中国民生银行股份有限公司 2,120.57 东北证券股份有限公司 702.57 合计 21,632.38 关联方名称 本期2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公司 292,740.11 2,180.19 19,349.79 350.10 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 070219 07国开19 2011-07-01 100.51 100,000 10,051,168.62 1181156 11北大荒CP03 2011-07-01 100.20 100,000 10,020,181.30 1181160 11华晨CP01 2011-07-01 100.00 100,000 10,000,338.23 1081346 10轻纺CP01 2011-07-01 100.44 100,000 10,044,140.72 合计 - - - 40,115,828.87 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 140,123,951.36 42.09 其中:债券 140,123,951.36 42.09 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 117,800,656.70 35.39 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 292,740.11 0.09 4 其他各项资产 74,689,499.27 22.44 5 合计 332,906,847.44 100.00 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 4.33 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 31,359,784.32 10.43 其中:买断式回购融资 - - 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 87 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 142 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 39 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%) 1 30天以内 32.90 10.43 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 3.32 - 2 30天(含)—60天 19.69 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 6.65 - 3 60天(含)—90天 6.67 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 3.34 - 4 90天(含)—180天 13.33 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天(含) 13.32 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 6 合计 85.91 10.43 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 40,035,687.51 13.32 其中:政策性金融债 40,035,687.51 13.32 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 100,088,263.85 33.30 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 140,123,951.36 46.62 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 40,035,687.51 13.32 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%) 1 110206 11国开06 200,000 19,997,325.35 6.65 2 070219 07国开19 100,000 10,051,168.62 3.34 3 1081346 10轻纺CP01 100,000 10,044,140.72 3.34 4 1181151 11机床CP01 100,000 10,029,343.65 3.34 5 1181156 11北大荒CP03 100,000 10,020,181.30 3.33 6 1081315 10大重起CP01 100,000 10,002,195.99 3.33 7 1181292 11友阿CP01 100,000 10,002,015.36 3.33 8 1181010 11桑德CP01 100,000 10,000,911.43 3.33 9 1181277 11渝农投CP01 100,000 10,000,485.29 3.33 10 1181157 11锦州港CP01 100,000 10,000,351.83 3.33 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 4 报告期内偏离度的最高值 0.2739% 报告期内偏离度的最低值 -0.1053% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1027% 序号 发生日期 该类浮动债占基金资产净值的比例(%) 原因 调整期 1 2011-3-4 20.35 被动超比例 2天 2 2011-3-7 20.72 被动超比例 1天 3 2011-3-10 20.21 被动超比例 2天 4 2011-3-11 20.01 被动超比例 1天 5 2011-3-15 20.04 被动超比例 2天 6 2011-3-16 20.02 被动超比例 1天 7 2011-3-21 20.61 被动超比例 1天 8 2011-3-24 22.10 被动超比例 3天 9 2011-3-25 22.48 被动超比例 2天 10 2011-3-28 23.56 被动超比例 1天 11 2011-4-1 28.28 被动超比例 2天 12 2011-4-6 29.73 被动超比例 1天 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,618,927.67 4 应收申购款 73,070,571.60 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 74,689,499.27 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 12,264 24,509.00 60,003,552.53 19.96% 240,574,875.91 80.04% 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 0.00 0.00% 基金合同生效日(2006年8月2日)基金份额总额 489,989,508.84 本报告期期初基金份额总额 536,705,957.95 本报告期基金总申购份额 2,241,197,652.07 减:本报告期基金总赎回份额 2,477,325,181.58 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 300,578,428.44 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 东北证券股份有限公司 1 - - - - - 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 东北证券股份有限公司 - - 20,000,000.00 100.00% - -