中海优质成长证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告 ...... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 12 §5 托管人报告 ...... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 13 6.1 资产负债表 ...... 13 6.2 利润表 ...... 14 6.3 净资产变动表 ...... 16 6.4 报表附注 ...... 18 §7 投资组合报告 ...... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 43 7.12 投资组合报告附注 ...... 43 §8 基金份额持有人信息...... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 44 §9 开放式基金份额变动...... 45 §10 重大事件揭示...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 45 10.4 基金投资策略的改变 ...... 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 46 10.8 其他重大事件 ...... 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 49 §12 备查文件目录...... 49 12.1 备查文件目录 ...... 49 12.2 存放地点 ...... 50 12.3 查阅方式 ...... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中海优质成长证券投资基金 基金简称 中海优质成长混合 基金主代码 398001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年 9 月 28 日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,797,190,307.01 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于中国证券市场中具有品质保障和发展潜力的 持续成长企业所发行的股票和国内依法公开发行上市的债券，在控 制风险、确保基金资产流动性的前提下，以获取资本长期增值和股 息红利收益的方式来谋求基金资产的中长期稳定增值。 投资策略 品质过滤，成长精选。 （一）资产配置 本基金由公司投资决策委员会基于如下的分析判断并结合《基金合 同》中的投资限制和投资比例限制来确定、调整基金资产中股票、 债券和现金的配置比例： 1、根据宏观经济运行态势、宏观经济政策变化来把握宏观经济发展 对证券市场的影响方向和力度，判断证券市场的发展趋势和风险收 益特征； 2、根据基金投资者对开放式基金的认识程度，以及基金行业的管理 经验，判断基金申购和赎回净现金流量。 （二）股票组合的构建 1、选股标准 本基金投资对象是优质成长企业的权益类证券。优质成长即注重上 市公司品质和成长性的结合。主要从三方面考察上市公司的品质： ① 财务健康，现金流充沛、业绩真实可靠；② 公司在所属行业 内具有比较竞争优势；③ 良好的经营管理能力。同时从如下两个 方面考察上市公司的成长性：① 公司应具有较强的潜在获利能力 和较高的净利润增长率；② 公司产品或服务的需求总量不断扩大。 2、备选股票库的构建 备选股票库通过以下两个阶段构建： 第一阶段：品质与历史成长性过滤 本基金运用 GOQ 模型 (Growth On High Quality Model)对所 有上市公司（投资决策委员会禁止投资的股票除外）的品质和历史 成长性进行过滤。主要通过经营性现金流、总资产回报率等指标对 其财务状况进行评价。通过相对市场份额、超额毛利率等指标对行 业竞争优势进行评价。通过净利润增长率等指标对历史成长性进行 评价。GOQ 模型根据上述指标对上市公司进行综合评价排序，初步 筛选出 300 家左右的上市公司作为股票备选库（I）。 第二阶段：成长精选 针对第一阶段筛选的股票备选库（I），本基金运用α 公司评级系统 对其进行成长精选。 中海α 公司评级系统由4个大的指标分析单元和50个具体评分指标 构成，其中客观性评分指标 30 个，主观性评分指标 20 个。中海α 公司评级系统 4 个大的分析单元分别是：企业成长的行业基本情况 评价，企业成长的政策等非市场因素评价，企业成长的内在因素深 度分析，企业成长的盈利与风险情况评价。 中海α 公司评级系统的设置充分体现了主客观结合的评价原则，评 级系统中可量化客观性指标的设置保证了选股过程的客观性和可比 性。与一般的主观评级系统相比较，这种主客观结合的指标体系既 充分保障了评价结果的全面与客观可比性，又有利于引导研究员对 目标公司做更加深入细致的研究，提高评价结果的准确度。 本基金运用α 公司评级系统的评价结果，对备选库（I）中的股票进 行进一步精选，形成 150 家左右上市公司的股票备选库（II）。 3、股票投资组合的构建 基金经理根据内部、外部的研究报告以及自己的综合判断，特别是 通过对公司管理团队的考量以及公司竞争力的全面分析，对股票备 选库（II）中的股票做出合适的投资判断，在此基础上形成最终的 股票投资组合，并进行适时的调整。 （三）债券组合的构建 本基金可投资国债、金融债和企业债（包括可转债）。本基金根据基 金资产总体配置计划，在对利率走势和债券发行人基本面进行分析 的基础上，综合考虑利率变化对不同债券品种的影响、收益率水平、 信用风险的大小、流动性的好坏等因素，建立由不同类型、不同期 限债券品种构成的投资组合。 业绩比较基准 沪深 300 指数×75%＋上证国债指数×25% 风险收益特征 本基金属证券投资基金中的中等风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露 姓名 黄乐军 方圆 负责人 联系电话 021-38429808 95559 电子邮箱 huanglejun@zhfund.com fangy_20@bankcomm.com 客户服务电话 400-888-9788、021-38789788 95559 传真 021-68419525 021-62701216 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区银 中国（上海）自由贸易试验区银 城中路 68 号 2905-2908 室及 30 城中路 188 号 层 办公地址 上海市浦东新区银城中路 68 号 中国（上海）长宁区仙霞路 18 2905-2908 室及 30 层 号 邮政编码 200120 200336 法定代表人 曾杰 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.zhfund.com 基金中期报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908 室及 30 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -186,126,037.58 本期利润 -171,085,598.88 加权平均基金份额本期利润 -0.0419 本期加权平均净值利润率 -14.97% 本期基金份额净值增长率 -13.65% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -537,771,758.22 期末可供分配基金份额利润 -0.1416 期末基金资产净值 987,771,383.67 期末基金份额净值 0.2601 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 525.36% 注：1、以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 -4.86% 0.96% -2.32% 0.36% -2.54% 0.60% 过去三个月 -8.77% 1.10% -1.11% 0.56% -7.66% 0.54% 过去六个月 -13.65% 1.34% 1.74% 0.67% -15.39 0.67% % 过去一年 -32.83% 1.16% -6.09% 0.65% -26.74 0.51% % 过去三年 -45.06% 1.37% -23.43% 0.78% -21.63 0.59% % 自基金合同生效起 525.36% 1.57% 195.21% 1.20% 330.15 0.37% 至今 % 注：1："自基金合同生效起至今"指 2004 年 9 月 28 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日。 2：本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数*75%+上证国债指数*25%，我们选取市场认同度很 高的沪深 300 指数、上证国债指数作为计算业绩基准指数的基础指数。本基金投资股票的比例为30%-95%，在一般市场状况下，本基金股票投资比例会控制在 75%左右，债券投资比例控制在 25%左右。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日按照 75%、25%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格 履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管 理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2024 年 6 月30 日，共管理证券投资基金 33 只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 许定晴女士，苏州大学金融学专业硕士。 曾任国联证券股份有限公司研究员。2004 年 3 月进入本公司工作，历任分析师、高 级分析师、基金经理助理、研究总监、投 公司总经 资副总监、权益投资部总经理，现任公司 理助理、 总经理助理兼权益投资部总经理、权益投 权益投资 资总监、基金经理。2010 年 3 月至 2012 部 总 经 年 7 月任中海蓝筹灵活配置混合型证券投 理、权益 资基金基金经理，2011 年 12 月至 2015 年 投 资 总 4 月任中海能源策略混合型证券投资基金 监、本基 基金经理，2015 年 4 月至 2016 年 7 月任 金基金经 中海合鑫灵活配置混合型证券投资基金基 理、中海 金经理，2016 年 7 月至 2018 年 4 月任中 许 定 进取收益 2020 年 3 - 20 年 海中鑫灵活配置混合型证券投资基金基金 晴 灵活配置 月 7 日 经理，2017 年 11 月至 2019 年 6 月任中海 混合型证 医药健康产业精选灵活配置混合型证券投 券投资基 资基金基金经理，2017 年 11 月至 2019 年 金基金经 9 月任中海医疗保健主题股票型证券投资 理、中海 基金基金经理，2020 年 3 月至 2021 年 8 海颐混合 月任中海魅力长三角灵活配置混合型证券 型证券投 投资基金基金经理，2020 年 5 月至 2022 资基金基 年 2 月任中海医药健康产业精选灵活配置 金经理 混合型证券投资基金基金经理，2016 年 7 月至今任中海进取收益灵活配置混合型证 券投资基金基金经理，2020 年 3 月至今任 中海优质成长证券投资基金基金经理， 2021 年 11 月至今任中海海颐混合型证券 投资基金基金经理。 注：1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2：证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易，使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。 本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年，国内宏观经济总体呈现内部需求不足、结构转型升级的特征。一方面，地产拖累仍较为明显，居民消费意愿不足，基建投资进度偏慢，内生动力乏力。但另一方面，经济转型升级持续推进，新老动能加速转换，制造业投资、生产、出口等方向不乏亮点。 具体而言，地产仍然是拖累总需求的主要原因。上半年地产销售、新开工、竣工等累计同比增速仍然都在-20%左右的低位，地产投资累计同比增速为-10.1%，行业修复仍需时间。其次，消费有所放缓，也对总需求形成影响。上半年社零同比增速为 3.7%，较去年的 7.2%明显下降。此外，基建投资有所降速，财政支出速度放缓。上半年基建投资（不含电力）累计增长 5.4%，较上年同 期下降 1.8 个百分点，主要是多省化债压力依然高企，叠加财政收入预期疲弱以及专项债发行节奏后置等几方面因素所导致。 当然，总量经济中不乏结构性亮点。首先，出口方面整体较好，一方面受海外需求支撑，另一方面也与国内优势产业竞争力增强有关。其次，制造业投资需求，尤其高新技术产业增速高于总需求增速，主要与国外库存周期回补以及国内新动能中新兴产业发展迅速等相关。上半年制造业投资同比增长 9.5%，有力支撑了固定资产投资增长。再者，生产端相对表现较好，上半年工业增加值同比增长 6.0%，较上年同期上升 2.2 个百分点。 政策层面，今年上半年宏观政策不断发力。2 月央行连续降准降息；3 月两会释放稳经济目标 以及连续发行超长期特别国债的积极信号。4 月政治局会议提出加快财政支出力度、地产去库存等政策方向。5 月，地产政策集中出台，尤其“517”地产新政，出台了包括降低首付比例、取消房贷利率下限、下调公积金贷款利率、设立 3000 亿元保障性住房再贷款等政策。5 月中下旬开始，特别国债启动发行，财政支出速度有所加快。 市场方面，A 股市场一波三折。1 月市场大幅下跌，经济持续低迷，降准、降息等政策预期落 空，叠加微盘股持续下跌等交易性风险的冲击，上证指数跌至 2800 点以下；2 月开始市场触底反弹，先是央行在 2 月初连续超预期降准降息，证监会持续维稳市场并向市场注入流动性，缓解交易风险；而后经济数据在 3 月回暖，加上两会后产业政策加码，尤其提及“新质生产力”的发展 方向，市场延续上涨，上证指数回到 3000 点上方。4 月至 5 月中旬，地产需求端政策加码，外资 快速回流，叠加上市公司业绩整体超预期，市场震荡上行，上证指数最高触及 3174 点；但 5 月中旬至 6 月底，国内经济数据连续低于预期，前期政策效果不佳，叠加海外美联储鹰派表态，市场快速下挫，上证指数再回 3000 点以下。上半年，上证指数累计涨跌幅-0.25%，创业板指累计涨跌幅-10.99%。行业表现方面，银行、煤炭、公用事业、家用电器、石油石化等板块涨幅领先，计算机、商贸零售、社会服务、传媒、医药生物等板块跌幅靠前。 在当下经济环境下，我们一直关注央国企类上市公司，希望从中寻找到机制改革带来的基本面提升的投资机会。我们也希望布局各类符合国家战略发展方向，行业景气触底及有望好转的成长型企业。截止报告期末，本基金行业配置主要集中在电子、医药生物、有色金属、机械设备及建筑装饰板块。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2024 年 6 月 30 日，本基金份额净值 0.2601 元（累计净值 4.0141 元）。报告期内本基金 净值增长率为-13.65%，低于业绩基准 15.39 个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为下半年国内经济将维持平稳运行。考虑到现阶段国内经济稳增长和防风险压力仍然存在，国内宏观政策有望积极应对，支撑经济保持平稳运行态势。相关重要会议聚焦各行业生态的中长期高质量发展，关键领域的重大改革措施有望出台。我们对于国内深化改革，促进经济增长抱有信心。国际环境来看，尽管地缘政治冲突持续，但在美欧等发达经济体的宽松货币政策支撑下，全球经济和需求预计总体平稳。“百年未有之大变局”成为常态，各行业及公司将会积极寻找新的增长方向和增长区域。在当前点位下，我们认为中国优质资产极具吸引力。 金融市场方面，我们将保持客观审慎的态度。其中我们认为在目前的政治经济环境及政府要求下，央国企有能力亦有意愿持续提升自身经营能力，注重价值实现，提高分红回报社会，此类公司有明显的抗风险能力。同时我们也重点关注符合国家战略发展方向或有较强国产替代能力的产业，例如 TMT 和高端制造板块，这将是未来经济结构转型的重点。以及关注盈利边际改善、商业模式改进的公用事业，行业景气加速触底，风险收益比处于合理区间的医药行业。我们也会关注对刺激政策较为敏感的大金融及周期类公司。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、合规管理负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金本报告期内未发生利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在中海优质成长证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中海基金管理有限公司在中海优质成长证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 在报告期内，由中海基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中海优质成长证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 154,499,212.08 183,260,108.80 结算备付金 2,983,128.46 2,008,706.48 存出保证金 561,443.77 911,662.05 交易性金融资产 6.4.7.2 848,724,793.92 1,133,447,492.82 其中：股票投资 848,724,793.92 1,133,447,492.82 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 1,970,985.82 - 应收股利 - - 应收申购款 74,381.32 181,748.50 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 1,008,813,945.37 1,319,809,718.65 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 17,477,941.01 8,335,652.81 应付赎回款 142,893.05 353,494.93 应付管理人报酬 1,003,300.98 1,362,162.28 应付托管费 167,216.84 227,027.04 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 2,251,209.82 2,078,270.96 负债合计 21,042,561.70 12,356,608.02 净资产： 实收基金 6.4.7.10 1,525,543,141.89 1,743,920,949.68 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 -537,771,758.22 -436,467,839.05 净资产合计 987,771,383.67 1,307,453,110.63 负债和净资产总计 1,008,813,945.37 1,319,809,718.65 注： 报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.2601 元，基金份额总额 3,797,190,307.01 份。 6.2 利润表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -163,021,276.06 152,171,718.52 1.利息收入 408,167.42 605,964.52 其中：存款利息收入 6.4.7.13 408,167.42 605,964.52 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -178,722,128.03 82,802,842.24 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -183,429,281.30 76,765,372.47 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 220,055.37 - 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 4,487,097.90 6,037,469.77 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 15,040,438.70 68,569,339.07 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 252,245.85 193,572.69 号填列） 减：二、营业总支出 8,064,322.82 13,136,467.31 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 6,811,404.22 11,159,192.90 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 1,135,234.07 1,859,865.46 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 0.63 - 8．其他费用 6.4.7.23 117,683.90 117,408.95 三、利润总额（亏损总额 -171,085,598.88 139,035,251.21 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -171,085,598.88 139,035,251.21 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -171,085,598.88 139,035,251.21 6.3 净资产变动表 会计主体：中海优质成长证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,743,920,949. -436,467,839.0 1,307,453,110.6 资产 - 68 5 3 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,743,920,949. -436,467,839.0 1,307,453,110.6 资产 - 68 5 3 三、本期增减变 -218,377,807.7 -101,303,919.1 动额（减少以“-” - -319,681,726.96 号填列） 9 7 （一）、综合收益 -171,085,598.8 总额 - - -171,085,598.88 8 （二）、本期基金 份额交易产生的 -218,377,807.7 净资产变动数 - 69,781,679.71 -148,596,128.08 （净资产减少以 9 “-”号填列） 其中：1.基金申 117,343,577.10 - -32,428,610.26 84,914,966.84 购款 2.基金赎 -335,721,384.8 回款 - 102,210,289.97 -233,511,094.92 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,525,543,141. -537,771,758.2 资产 - 987,771,383.67 89 2 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,298,104,136. -188,128,192.5 1,109,975,944.2 资产 - 75 1 4 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,298,104,136. -188,128,192.5 1,109,975,944.2 资产 - 75 1 4 三、本期增减变 动额（减少以“-” 428,332,648.16 - 125,587,349.78 553,919,997.94 号填列） （一）、综合收益 - - 139,035,251.21 139,035,251.21 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 428,332,648.16 - -13,447,901.43 414,884,746.73 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 622,227,922.72 - -14,533,471.59 607,694,451.13 购款 2.基金赎 -193,895,274.5 回款 - 1,085,570.16 -192,809,704.40 6 （三）、本期向基 金份额持有人分 - - - - 配利润产生的净 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,726,436,784. 1,663,895,942.1 资产 - -62,540,842.73 91 8 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 曾杰 李俊 周琳 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中海优质成长证券投资基金(以下简称“本基金”)原名国联优质成长证券投资基金，由国联基金管理有限公司(现已更名为“中海基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定,经中国证券监督管理委员会证监基金字[2004]92 号《关于同意国联优质成长证券投资基金设立的批复》核准募集设立。经国联基金管理有限公司股东会 2006 年第一次、第二次临时会议决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监基金字[2006]90 号“关于同意国联基金管理有限公司股权转让、增加注册资本、修改公司章程和变更公司名称的批复”批准，名称变更为中海基金管理有限公司；另经中海基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通过，并经各基金托管人同意及中国证券监督管理委员会基金监管部核准，将管理的开放式基金名称进行相应变更，原“国联优质成长证券投资基金”更名为“中海优质成长证券投资基金”。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司；有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委 员会备案；基金合同于 2004 年 9 月 28 日生效，该日的基金份额总额为 1,017,619,728.79 份，经 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公 W[2004]B152 号验资报告予以验证。 本基金于 2007 年 10 月 19 日(拆分日)进行了基金份额拆分。当日，本基金拆分前基金份额净 值为 2.4891 元，精确到小数点后第 9 位为 2.489131393 元，基金份额总额为 1,480,631,490.88 份，本基金管理人按照 1:2.489131393 的拆分比例对本基金的份额进行了拆分。实施拆分后，拆 分日基金份额净值调整为 1.0000 元，拆分后基金份额总额为 3,685,486,326.68 份，基金份额计算结果保留到小数点后 2 位，小数点 2 位后的部分截去，截去部分所代表的资产归基金资产所有。 本基金投资的标的物为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券以及法律法规允许基金投资的其他金融工具。其中，投资的重点是中国证券市场中具有品质保障和发展潜力的持续成长类公司。本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数*75%+上证国债指数*25%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减 半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税法》 、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》 及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规 定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 154,499,212.08 等于：本金 154,472,570.21 加：应计利息 26,641.87 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 154,499,212.08 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 863,709,210.80 - 848,724,793.92 -14,984,416.88 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 863,709,210.80 - 848,724,793.92 -14,984,416.88 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：本基金在本报告期末未持有期货合约。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：本基金在本报告期末未持有黄金衍生品。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金在本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金在本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 本基金在本报告期无按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金在本报告期末无债权投资。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：本基金在本报告期无债权投资，不需计提减值准备。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金在本报告期末无其他债权投资。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：本基金在本报告期无其他债权投资，不需计提减值准备。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金在本报告期末无其他权益工具投资。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：本基金在本报告期末无其他权益工具投资。 6.4.7.8 其他资产 注：本基金在本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 171.60 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 1,867,558.71 其中：交易所市场 1,867,558.71 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 108,453.90 其他 275,025.61 合计 2,251,209.82 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,340,699,796.72 1,743,920,949.68 本期申购 292,089,170.46 117,343,577.10 本期赎回（以“-”号填列） -835,598,660.17 -335,721,384.89 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 3,797,190,307.01 1,525,543,141.89 注：其中本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 注：本基金在本报告期无其他综合收益。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 目 上年 -400,180,581.44 -36,287,257.61 -436,467,839.05 度末 加： 会计 - - - 政策 变更 前 期差 - - - 错更 正 其他 - - - 本期 -400,180,581.44 -36,287,257.61 -436,467,839.05 期初 本期 -186,126,037.58 15,040,438.70 -171,085,598.88 利润 本期 基金 份额 交易 67,345,867.38 2,435,812.33 69,781,679.71 产生 的变 动数 其 中： 基金 -34,844,801.22 2,416,190.96 -32,428,610.26 申购 款 基 金赎 102,190,668.60 19,621.37 102,210,289.97 回款 本期 已分 - - - 配利 润 本期 -518,960,751.64 -18,811,006.58 -537,771,758.22 末 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 381,577.98 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 20,662.97 其他 5,926.47 合计 408,167.42 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -183,429,281.30 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -183,429,281.30 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 2,264,012,567.40 减：卖出股票成本总额 2,442,278,767.21 减：交易费用 5,163,081.49 买卖股票差价收入 -183,429,281.30 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金在本报告期无股票投资收益－证券出借差价收入。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 172.62 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 219,882.75 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 220,055.37 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 1,302,112.70 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 1,082,000.00 本总额 减：应计利息总额 177.86 减：交易费用 52.09 买卖债券差价收入 219,882.75 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－申购差价收入。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益—买卖资产支持证券差价收入。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益—赎回差价收入。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益—申购差价收入。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－申购差价收入。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金在本报告期无衍生工具收益—买卖权证差价收入。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金在本报告期无衍生工具收益—其他投资收益。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 4,487,097.90 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 4,487,097.90 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 15,040,438.70 股票投资 15,040,438.70 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 15,040,438.70 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 251,059.32 基金转换费收入 1,186.53 合计 252,245.85 6.4.7.22 信用减值损失 注：本基金在本报告期无信用减值损失。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 39,781.56 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行费用 230.00 账户维护费 18,000.00 合计 117,683.90 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司(“中海基金”) 基金管理人、注册登记机构、直销机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、代销机构 国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 国联证券 713,174,782.79 16.18 - - 6.4.10.1.2 债券交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 国联证券 674,596.74 18.00 210,686.76 11.28 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 国联证券 - - - - 注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 6,811,404.22 11,159,192.90 其中：应支付销售机构的客户维护 2,190,741.62 3,729,493.00 费 应支付基金管理人的净管理费 4,620,662.60 7,429,699.90 注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 2、2023 年 8 月 24 日起管理费率由 1.50%/年调整为 1.20%/年。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,135,234.07 1,859,865.46 注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 2、2023 年 8 月 24 日起托管费率由 0.25%/年调整为 0.20%/年。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金在本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 154,499,212.08 381,577.98 99,702,146.64 546,663.36 注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2024 半年度获得的利息收入为人民币 20,662.97 元(2023 半年度：人民 币 46,481.84 元)，2024 半年末结算备付金余额为人民币 2,983,128.46 元(2023 半年末：人民币 7,574,538.64 元)。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金在本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 注：本基金在本报告期未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：截止本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截止本报告期末，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了《中海基金管理有限公司投资决策委员会议事规则》、《中海基金管理有限公司公募基金投资管理团队管理办法》、《中海基金管理有限公司研究部管理办法》、《中海基金管理有限公司基金股票库管理办法》、《中海基金管理有限公司基金债券库管理办法》、《中海基金管理有限公司投资组合信用债业务运作管理办法》、《中海基金管理有限公司基金流动性风险及巨额赎回管理办法》等一系列相应的制度和流程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续实时监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理部门、合规管理部门、 相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人管理的托管户中，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券均在证券交易所上市或在银行间同业市场交易；因此，除在附注6.4.12 中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金及存出保证金等。 下表所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以 2024 年 6 月 30 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计 日 资产 货币资金 154,499,212.08 - - - - - 154,499,212.08 结算备付金 2,983,128.46 - - - - - 2,983,128.46 存出保证金 561,443.77 - - - - - 561,443.77 交易性金融资 - - - - - 848,724,793.92 848,724,793.92 产 应收申购款 - - - - - 74,381.32 74,381.32 应收清算款 - - - - - 1,970,985.82 1,970,985.82 资产总计 158,043,784.31 - - - - 850,770,161.061,008,813,945.37 负债 应付赎回款 - - - - - 142,893.05 142,893.05 应付管理人报 - - - - - 1,003,300.98 1,003,300.98 酬 应付托管费 - - - - - 167,216.84 167,216.84 应付清算款 - - - - - 17,477,941.01 17,477,941.01 其他负债 - - - - - 2,251,209.82 2,251,209.82 负债总计 - - - - - 21,042,561.70 21,042,561.70 利率敏感度缺 158,043,784.31 - - - - 829,727,599.36 987,771,383.67 口 上年度末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以 2023 年 12 月 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 183,260,108.80 - - - - - 183,260,108.80 结算备付金 2,008,706.48 - - - - - 2,008,706.48 存出保证金 911,662.05 - - - - - 911,662.05 交易性金融资 - - - - - 1,133,447,492.821,133,447,492.82 产 应收申购款 - - - - - 181,748.50 181,748.50 资产总计 186,180,477.33 - - - - 1,133,629,241.321,319,809,718.65 负债 应付赎回款 - - - - - 353,494.93 353,494.93 应付管理人报 - - - - - 1,362,162.28 1,362,162.28 酬 应付托管费 - - - - - 227,027.04 227,027.04 应付清算款 - - - - - 8,335,652.81 8,335,652.81 其他负债 - - - - - 2,078,270.96 2,078,270.96 负债总计 - - - - - 12,356,608.02 12,356,608.02 利率敏感度缺 186,180,477.33 - - - - 1,121,272,633.30 1,307,453,110.63 口 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：本基金于本期末和上年度末均未持有交易性债券投资，银行存款、结算备付金及存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的 30-95%，债券和现金的投资比例为 5-70%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 848,724,793.92 85.92 1,133,447,492.82 86.69 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 848,724,793.92 85.92 1,133,447,492.82 86.69 注：由于四舍五入的原因，上表“占基金资产净值的比例”列数据可能与实际值存在微小的误差。6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 测算组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时，股票资产相应的理论变动 值。 假定沪深 300 指数变化 5％，其他市场变量均不发生变化。 假设 Beta 系数是根据报表日持仓资产在过去 100 个交易日收益率与其对应指数收益 率回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同步。 假定市场无风险利率为一年定期存款利率。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 分析 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） +5％ 60,909,625.11 56,868,960.28 -5％ -60,909,625.11 -56,868,960.28 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 假定基金收益率的分布服从正态分布。 根据基金单位净值收益率在报表日过去 100 个交易日的分布情况。 假设 以 95％的置信区间计算基金日收益率的绝对 VaR 值（不足 100 个交易日不予 计算）。 风险价值 本期末 （2024 年 6 月 上年度末 （2023 年 分析 （单位：人民币元） 30 日） 12 月 31 日 ） 收益率绝对 VaR（%） 2.29 1.77 合计 - - 注：上述分析衡量了在 95%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由于市场价格风险所导致的最大潜在损失。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 848,724,793.92 1,133,447,492.82 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 848,724,793.92 1,133,447,492.82 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金在本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 848,724,793.92 84.13 其中：股票 848,724,793.92 84.13 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 157,482,340.54 15.61 8 其他各项资产 2,606,810.91 0.26 9 合计 1,008,813,945.37 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 29,089,963.60 2.95 B 采矿业 50,713,224.50 5.13 C 制造业 513,178,217.88 51.95 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 44,879,328.32 4.54 E 建筑业 63,712,036.62 6.45 F 批发和零售业 9,206,250.00 0.93 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 68,652,151.00 6.95 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 49,059,270.00 4.97 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 20,234,352.00 2.05 S 综合 - - 合计 848,724,793.92 85.92 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600085 同仁堂 1,576,600 60,241,886.00 6.10 2 688169 石头科技 149,120 58,544,512.00 5.93 3 300347 泰格医药 1,009,450 49,059,270.00 4.97 4 601179 中国西电 5,751,200 46,239,648.00 4.68 5 688166 博瑞医药 1,143,593 40,025,755.00 4.05 6 688190 云路股份 523,728 39,127,718.88 3.96 7 688256 寒武纪 195,200 38,780,384.00 3.93 8 601117 中国化学 4,213,900 34,722,536.00 3.52 9 603993 洛阳钼业 3,732,503 31,726,275.50 3.21 10 300373 扬杰科技 763,700 29,707,930.00 3.01 11 002714 牧原股份 667,201 29,089,963.60 2.95 12 600031 三一重工 1,629,500 26,886,750.00 2.72 13 301285 鸿日达 979,200 25,547,328.00 2.59 14 603986 兆易创新 218,300 20,873,846.00 2.11 15 601928 凤凰传媒 1,846,200 20,234,352.00 2.05 16 688608 恒玄科技 137,000 20,054,060.00 2.03 17 600021 上海电力 2,024,400 20,021,316.00 2.03 18 600310 广西能源 5,733,084 19,951,132.32 2.02 19 688008 澜起科技 339,800 19,422,968.00 1.97 20 002096 易普力 1,607,500 19,129,250.00 1.94 21 300037 新宙邦 653,500 18,663,960.00 1.89 22 301308 江波龙 179,200 16,977,408.00 1.72 23 603737 三棵树 459,100 16,651,557.00 1.69 24 002273 水晶光电 908,900 15,433,122.00 1.56 25 601186 中国铁建 1,727,566 14,805,240.62 1.50 26 300074 华平股份 4,338,100 14,185,587.00 1.44 27 601390 中国中铁 2,175,500 14,184,260.00 1.44 28 688099 晶晨股份 185,000 10,974,200.00 1.11 29 002241 歌尔股份 509,200 9,934,492.00 1.01 30 600547 山东黄金 355,800 9,741,804.00 0.99 31 600549 厦门钨业 555,900 9,589,275.00 0.97 32 000657 中钨高新 1,038,200 9,489,148.00 0.96 33 000603 盛达资源 781,500 9,245,145.00 0.94 34 601028 玉龙股份 736,500 9,206,250.00 0.93 35 000157 中联重科 774,500 5,948,160.00 0.60 36 002039 黔源电力 278,800 4,906,880.00 0.50 37 688692 达梦数据 21,000 4,711,980.00 0.48 38 688629 华丰科技 177,900 4,689,444.00 0.47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600085 同仁堂 70,701,243.00 5.41 2 603000 人民网 61,869,863.00 4.73 3 300347 泰格医药 57,951,325.50 4.43 4 601179 中国西电 51,284,507.00 3.92 5 000603 盛达资源 48,903,547.24 3.74 6 688190 云路股份 44,763,173.51 3.42 7 000065 北方国际 43,056,872.90 3.29 8 600863 内蒙华电 42,180,829.00 3.23 9 000032 深桑达 A 42,111,766.20 3.22 10 688166 博瑞医药 38,873,123.78 2.97 11 600027 华电国际 37,537,830.00 2.87 12 601127 赛力斯 37,210,517.90 2.85 13 688256 寒武纪 37,063,745.35 2.83 14 000423 东阿阿胶 36,754,283.00 2.81 15 300033 同花顺 36,016,295.00 2.75 16 601390 中国中铁 35,579,249.00 2.72 17 601186 中国铁建 35,463,839.42 2.71 18 300228 富瑞特装 34,981,301.00 2.68 19 601117 中国化学 34,522,672.00 2.64 20 002920 德赛西威 34,200,100.70 2.62 21 600895 张江高科 32,522,454.00 2.49 22 002714 牧原股份 32,085,015.50 2.45 23 002039 黔源电力 31,506,538.20 2.41 24 601928 凤凰传媒 30,965,033.00 2.37 25 300373 扬杰科技 30,629,929.00 2.34 26 300074 华平股份 30,594,655.00 2.34 27 603993 洛阳钼业 30,567,626.30 2.34 28 300212 易华录 29,987,065.00 2.29 29 300037 新宙邦 29,553,416.58 2.26 注：本报告期内，累计买入股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 603501 韦尔股份 65,126,366.60 4.98 2 601127 赛力斯 59,695,874.92 4.57 3 600266 城建发展 50,928,804.03 3.90 4 300033 同花顺 50,798,009.00 3.89 5 603000 人民网 50,645,752.65 3.87 6 000423 东阿阿胶 49,981,631.00 3.82 7 600276 恒瑞医药 49,756,986.60 3.81 8 300298 三诺生物 49,442,028.00 3.78 9 600023 浙能电力 46,859,876.00 3.58 10 600863 内蒙华电 46,661,760.00 3.57 11 601881 中国银河 43,178,044.00 3.30 12 688041 海光信息 42,293,712.86 3.23 13 600027 华电国际 42,173,273.00 3.23 14 600079 人福医药 42,070,602.00 3.22 15 002156 通富微电 40,064,737.70 3.06 16 000065 北方国际 39,856,429.20 3.05 17 600085 同仁堂 37,005,879.36 2.83 18 688111 金山办公 35,287,685.43 2.70 19 000603 盛达资源 34,978,115.90 2.68 20 300228 富瑞特装 33,691,813.00 2.58 21 600498 烽火通信 33,589,676.80 2.57 22 000032 深桑达 A 33,157,479.00 2.54 23 300037 新宙邦 32,554,775.00 2.49 24 600895 张江高科 32,028,342.00 2.45 25 600155 华创云信 30,254,743.00 2.31 26 002949 华阳国际 29,864,212.00 2.28 27 002920 德赛西威 29,472,269.00 2.25 28 000883 湖北能源 28,959,967.00 2.21 29 002039 黔源电力 28,751,662.60 2.20 30 603516 淳中科技 28,448,889.00 2.18 31 600557 康缘药业 28,425,028.82 2.17 32 600422 昆药集团 28,219,868.00 2.16 33 688507 索辰科技 27,914,631.38 2.14 34 000661 长春高新 27,262,434.27 2.09 35 601766 中国中车 27,189,842.00 2.08 注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 2,142,515,629.61 卖出股票收入（成交）总额 2,264,012,567.40 注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金在本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金在本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金在本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金在本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金在本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.11.2 本期国债期货投资评价 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 561,443.77 2 应收清算款 1,970,985.82 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 74,381.32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,606,810.91 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金在本报告期末未持有债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金在本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 79,839 47,560.59 758,338,217.14 19.97 3,038,852,089.87 80.03 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,356,160.47 0.0357 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 >100 负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 >100 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2004 年 9 月 28 日） 1,017,619,728.79 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 4,340,699,796.72 本报告期基金总申购份额 292,089,170.46 减：本报告期基金总赎回份额 835,598,660.17 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,797,190,307.01 注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人于 2024 年 5 月 22 日发布公告，曹伟先生、祝康先生担任公司 总经理助理。 本报告期内，本基金管理人于 2024 年 6 月 25 日发布公告，许定晴女士担任公司总经理助 理。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人及高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 02 月 27 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局 受到的具体措施类型 公司：警示函；高级管理人员：警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 在业务开展过程中存在违反《公开募集证券投资基金管理人 监督管理办法》等相关法规的情形 管理人采取整改措施的情况（如 公司已按照法律法规及监管要求，完成整改工作并向监管机 提出整改意见） 构报送整改报告 其他 此事项不影响公司业务的正常开展 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 浙商证券 1 752,364,587. 17.07 561,188.99 14.97 - 00 国联证券 2 713,174,782. 16.18 674,596.74 18.00 - 79 太平洋证 2 694,957,589. 15.77 518,359.26 13.83 - 券 11 长江证券 1 619,772,186. 14.06 586,242.59 15.64 - 79 华宝证券 1 277,880,677. 6.31 207,274.60 5.53 - 15 兴业证券 1 257,817,967. 5.85 192,306.03 5.13 - 79 国金证券 1 224,503,174. 5.09 212,356.73 5.67 - 12 德邦证券 1 204,721,303. 4.65 193,650.21 5.17 - 29 海通证券 2 162,673,178. 3.69 153,870.95 4.10 - 90 申万宏源 3 149,104,993. 3.38 141,039.98 3.76 - 82 东方证券 1 121,062,676. 2.75 114,515.71 3.05 - 00 上海证券 1 97,846,831.3 2.22 92,554.23 2.47 - 0 天风证券 3 60,798,855.3 1.38 45,350.22 1.21 - 5 东北证券 1 54,256,947.6 1.23 40,470.80 1.08 - 0 中信建投 2 15,592,446.0 0.35 14,749.64 0.39 - 0 财通证券 2 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华源证券 1 - - - - - 注：1.本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演、应我方委托完成的课题研究或专项培训等。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商名单；由我公司分别与券商进行商务谈判，签订协议后租用证券交易单元。 2.本报告期内新增了华源证券的深圳交易单元；退租了华泰证券、中信建投证券、瑞银证券的上海交易单元和天风证券、申万宏源证券的深圳交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 浙商证 - - - - - - 券 国联证 - - - - - - 券 太平洋 - - - - - - 证券 长江证 - - - - - - 券 华宝证 - - - - - - 券 兴业证 - - - - - - 券 国金证 - - - - - - 券 德邦证 - - - - - - 券 海通证 - - - - - - 券 申万宏 - - - - - - 源 东方证 - - - - - - 券 上海证 - - - - - - 券 天风证 1,302,112.7 100.00 - - - - 券 0 东北证 - - - - - - 券 中信建 - - - - - - 投 财通证 - - - - - - 券 长城证 - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - 安 华泰证 - - - - - - 券 民生证 - - - - - - 券 瑞银证 - - - - - - 券 西南证 - - - - - - 券 银河证 - - - - - - 券 招商证 - - - - - - 券 中金公 - - - - - - 司 中信证 - - - - - - 券 华源证 - - - - - - 券 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中海优质成长证券投资基金年度最后 报刊及规定网站 2024-1-1 一日净值公告 中海基金管理有限公司关于旗下基金 新增通华财富（上海）基金销售有限 2 公司为销售机构并开通基金转换、定 报刊及规定网站 2024-1-17 期定额投资业务并参加费率优惠的公 告 3 中海优质成长证券投资基金 2023 年 规定网站 2024-1-22 第 4 季度报告 中海基金管理有限公司关于旗下基金 4 新增阳光人寿保险股份有限公司为销 报刊及规定网站 2024-3-25 售机构并开通基金转换、定期定额投 资业务并参加费率优惠的公告 5 中海优质成长证券投资基金 2023 年 规定网站 2024-3-29 年度报告 6 中海优质成长证券投资基金 2024 年 规定网站 2024-4-22 第 1 季度报告 中海基金管理有限公司关于旗下部分 7 基金参与招商银行股份有限公司申购 报刊及规定网站 2024-6-24 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 8 中海优质成长证券投资基金基金产品 规定网站 2024-6-27 资料概要更新 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准募集中海优质成长证券投资基金的文件 2、中海优质成长证券投资基金基金合同 3、中海优质成长证券投资基金托管协议 4、中国证监会批准国联基金管理有限公司更名为中海基金管理有限公司的文件 5、中海优质成长证券投资基金财务报表及报表附注 6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 12.2 存放地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 12.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38789788 或 400-888-9788 公司网址：http://www.zhfund.com 中海基金管理有限公司 2024 年 8 月 30 日