中海基金管理有限公司 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (2011 年第 1 号) 基金管理人:中海基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 重要提示 本基金的募集申请已于2010年11月2日获中国证监会证监许可【2010】 1515号文(《关于核准中海增强收益债券型证券投资基金募集的批复》)核准。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书 经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基 金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险,投资者认购或申购本基金时应认真阅读本招募说明书,全 面认识本基金产品的风险收益特征,充分考虑投资者自身的风险承受能力, 并对于认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。 基金管理人提醒投资者基金投资要承担相应风险,包括市场风险、管理风险、 流动性风险、本基金特定风险、操作或技术风险、合规风险等。在投资者做 出投资决策后,基金投资运作与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自 行负责。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的过 往业绩不构成对本基金业绩表现的保证。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产,但不保证本基金一定盈利,也不保证最低收益。 本招募说明书(更新)所载内容截止日为2011年9月23日,有关财务数 据和净值表现截止日为2011年6月30日(财务数据未经审计)。 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 目 录 一、绪 言 ..................................................... 1 二、释 义 ..................................................... 2 三、基金管理人.................................................. 8 (一)基金管理人概况 ........................................... 8 (三)基金管理人的职责 ........................................ 12 (四)基金管理人的承诺 ........................................ 12 (五)基金经理的承诺 .......................................... 13 (六)基金管理人的风险管理和内部控制制度 ...................... 14 四、基金托管人................................................. 18 (一)基金托管人概况 .......................................... 18 (二)主要人员情况 ............................................ 18 (三)基金托管业务经营情况 .................................... 18 (四)基金托管人的职责 ........................................ 19 (五)基金托管人的内部控制制度 ................................ 20 (六)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 ...... 24 五、相关服务机构 ............................................... 25 (一)销售机构 ................................................ 25 (二)注册登记机构 ............................................ 41 (三)出具法律意见书的律师事务所 .............................. 41 (四)审计基金财产的会计师事务所 .............................. 42 六、基金的募集................................................. 43 (一)募集的依据 .............................................. 43 (二)基金类型及基金存续期间 .................................. 43 (三)募集期限 ................................................ 43 (四)募集对象 ................................................ 43 (五)募集目标 ................................................ 43 (六)募集方式和募集场所 ...................................... 44 (七)基金份额类别 ............................................ 44 (八)基金份额的认购 .......................................... 45 七、基金合同的生效 ............................................. 48 (一)基金备案的条件 .......................................... 48 (二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式 .................... 48 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和基金资产净值 .......... 48 八、基金份额的申购和赎回 ....................................... 50 (一)申购与赎回场所 .......................................... 50 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (二)申购与赎回的开放日及时间 ................................ 50 (三)申购与赎回的原则 ........................................ 50 (四)申购与赎回的程序 ........................................ 51 (五)申购与赎回的数额限制 .................................... 52 (六)申购费用和赎回费用 ...................................... 52 (七)申购份额与赎回金额的计算 ................................ 54 (八)申购和赎回的注册登记 .................................... 55 (九)拒绝或暂停申购的情形及处理方式 .......................... 56 (十)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 ............ 56 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 .............................. 57 (十二)重新开放申购或赎回的公告 .............................. 58 (十三)基金的转换 ............................................ 59 (十四)转托管 ................................................ 59 (十五)定期定额投资计划 ...................................... 59 (十六)基金的非交易过户 ...................................... 59 (十七)基金份额的冻结、解冻与质押 ............................ 60 九、基金的投资................................................. 61 (一)投资目标 ................................................ 61 (二)投资范围 ................................................ 61 (三)投资理念 ................................................ 61 (四)投资策略 ................................................ 62 (五)投资限制 ................................................ 64 (六)业绩比较基准 ............................................ 66 (七)风险收益特征 ............................................ 66 (八)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 .......... 67 (九)基金的融资、融券 ........................................ 67 (十)基金投资组合报告 ........................................ 67 十、基金业绩 .................................................. 72 十一、基金的财产 ............................................... 74 (一)基金资产总值 ............................................ 74 (二)基金资产净值 ............................................ 74 (三)基金财产的账户 .......................................... 74 (四)基金财产的保管和处分 .................................... 75 十二、基金资产的估值 ........................................... 76 (一)估值日 .................................................. 76 (二)估值对象 ................................................ 76 (三)估值程序 ................................................ 76 (四)估值方法 ................................................ 76 (五)基金份额净值的确认和估值错误的处理 ...................... 78 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (六)暂停估值的情形 .......................................... 80 (七)特殊情形的处理 ........................................... 80 十三、基金的收益与分配 ......................................... 82 (一)基金利润的构成 .......................................... 82 (二)基金可供分配利润 ........................................ 82 (三)基金收益分配原则 ........................................ 82 (四)收益分配方案 ............................................ 83 (五)收益分配方案的确定、公告与实施 .......................... 83 (六)基金收益分配中发生的费用 ................................ 83 十四、基金的费用与税收 ......................................... 84 十五、基金的会计与审计 ......................................... 87 十六、基金的信息披露 ........................................... 88 (一)信息披露义务人 .......................................... 88 (二)本基金信息披露义务人信息披露承诺 ........................ 88 (三)本基金公开披露的信息应采用中文文本 ...................... 88 (四)信息披露的种类、披露时间和披露形式 ...................... 89 (五)信息披露事务管理 ........................................ 92 (六)信息披露文件的存放与查阅 ................................ 93 (七)暂停或延迟信息披露的情形 ................................ 93 十七、风险揭示................................................. 94 (一)市场风险 ................................................ 94 (二)流动性风险 .............................................. 95 (三)管理风险 ................................................ 95 (四)操作或技术风险 .......................................... 95 (五)合规性风险 .............................................. 96 (六)其他风险 ................................................ 96 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................... 97 (一)基金合同的变更 .......................................... 97 (二)基金合同的终止 .......................................... 98 (三)基金财产的清算 .......................................... 98 (四)清算费用 ................................................ 99 (五) 基金财产清算剩余资产的分配 ........................... 99 (六) 基金财产清算的公告 ................................... 99 (七) 基金财产清算账册及文件的保存 ......................... 99 十九、基金合同的内容摘要 ...................................... 100 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 ..... 100 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 ......... 106 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (三)基金收益分配原则、执行方式 ............................. 115 (四)与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 ..... 116 (五)基金财产的投资方向和投资限制 ........................... 118 (六)基金资产净值的计算方法和公告方式 ....................... 121 (七)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 ..... 123 (八)争议解决方式 ........................................... 125 (九)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 ............... 126 二十、基金托管协议的内容摘要 .................................. 127 (一) 托管协议当事人 ........................................ 127 (二)基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 ............. 128 (三)基金财产保管 ........................................... 136 (四)基金资产净值计算和会计核算 ............................. 139 (五)基金份额持有人名册的保管 ............................... 143 (六)争议解决方式 ........................................... 144 (七)托管协议的变更和终止 ................................... 144 二十一、对基金份额持有人的服务 ................................ 146 (一)持有人注册登记服务 ..................................... 146 (二)交易资料的寄送 ......................................... 146 (三)客户服务中心电话服务 ................................... 147 (四)网上交易服务 ........................................... 147 (五)定期定额投资计划 ....................................... 147 (六)信息定制服务 ........................................... 147 (七)投资者投诉受理服务 ..................................... 148 二十二、其他应披露的事项 ...................................... 149 二十三、招募说明书存放及查阅方式 .............................. 152 二十四、备查文件 .............................................. 153 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 一、绪 言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券 投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披 露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《证券投资基金信息披露内容 与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》等相关法律法规和《中海增强 收益债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。 本招募说明书阐述了中海增强收益债券型证券投资基金的投资目标、策 略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项,投资者在做出投 资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金根据本招募 说明书所载明的资料申请募集。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供 未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同 是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。本基金投资者自依基金合同 取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有本基 金份额的行为本身即表明其对本基金基金合同的承认和接受,并按照《基金 法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解本基 金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。 5-1 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二、释 义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称代表如下含义: 本合同、《基金合同》 《中海增强收益债券型证券投资基金基金合 同》及对本合同的任何有效的修订和补充 中国 中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包 括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地 区) 法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、 部门规章及规范性文件以及对于该等法律文 件的不时修改和补充 《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》 《运作办法》 《证券投资基金运作管理办法》 《信息披露办法》 《证券投资基金信息披露管理办法》 元 中国法定货币人民币元 基金或本基金 依据《基金合同》所募集的中海增强收益债券 型证券投资基金 招募说明书 《中海增强收益债券型证券投资基金招募说 明书》,即用于公开披露本基金的基金管理人 及基金托管人、相关服务机构、基金的募集、 基金合同的生效、基金份额的交易、基金份额 的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基 金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、 基金的费用与税收、基金的信息披露、风险揭 示、基金的终止与清算、基金合同的内容摘要、 基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人 5-2 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 的服务、其他应披露事项、招募说明书的存放 及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息, 供基金投资者选择并决定是否提出基金认购 或申购申请的要约邀请文件,及其定期的更新 托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《中海增强收 益债券型证券投资基金托管协议》及其任何有 效修订和补充 基金份额发售公告 《中海增强收益债券型证券投资基金基金份 额发售公告》 《业务规则》 《中海基金管理有限公司开放式基金业务规 则》 中国证监会 中国证券监督管理委员会 银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院 授权的机构 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金 基金份额的投资者 基金代销机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条 件,取得基金代销业务资格,并与基金管理人 签订基金销售与服务代理协议,代为办理本基 金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机 构 销售机构 基金管理人及基金代销机构 基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代 销网点 注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容 包括投资者基金账户管理、基金份额注册登 5-3 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并 保管基金份额持有人名册等 基金注册登记机构 中海基金管理有限公司或其委托的其他符合 条件的办理基金注册登记业务的机构 《基金合同》当事人 受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受 权利并承担义务的法律主体,包括基金管理 人、基金托管人和基金份额持有人 个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资开放式证 券投资基金的自然人 机构投资者 符合法律法规规定可以投资开放式证券投资 基金的在中国合法注册登记并存续或经政府 有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业 法人、社会团体和其他组织 合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 办法》及相关法律法规规定的可投资于中国境 内合法募集的证券投资基金的中国境外的基 金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资 产管理机构 投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资 者和法律法规或中国证监会允许购买开放式 证券投资基金的其他投资者的总称 基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的 条件,基金管理人聘请法定机构验资并办理完 毕基金备案手续,获得中国证监会书面确认之 日 募集期 自基金份额发售之日起不超过 3 个月的期限 基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间 日/天 公历日 5-4 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 月 公历月 工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交 易日 开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的 工作日 T日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日 T+n 日 自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 认购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份 额的行为 发售 在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本 基金份额的行为 申购 基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向 基金管理人购买基金份额的行为。本基金的日 常申购自《基金合同》生效后不超过 3 个月的 时间开始办理 赎回 基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向 基金管理人卖出基金份额的行为。本基金的日 常赎回自《基金合同》生效后不超过 3 个月的 时间开始办理 巨额赎回 在单个开放日,本基金的基金份额净赎回申请 (赎回申请总数加上基金转换中转出申请份 额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转 入申请份额总数后的余额)超过上一日本基金 总份额的 10%时的情形 基金账户 基金注册登记机构给投资者开立的用于记录 投资者持有基金管理人管理的开放式基金份 额情况的账户 交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过 5-5 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 该销售机构办理基金交易所引起的基金份额 的变动及结余情况的账户 转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份 额从某一交易账户转入另一交易账户的业务 基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的 基金管理人管理的任一开放式基金(转出基 金)的全部或部分基金份额转换为基金管理人 管理的任何其他开放式基金(转入基金)的基 金份额的行为 定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期 扣款日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于 每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自 动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 基金收益 基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投 资收益、证券持有期间的公允价值变动、银行 存款利息以及其他收入。 基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款 本息和本基金应收的申购基金款以及其他投 资所形成的价值总和 基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值 基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金 资产净值的过程 货币市场工具 现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大 额存单;剩余期限在三百九十七天以内(含三 百九十七天)的债券;期限在一年以内(含一年) 的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央 银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的 其他具有良好流动性的金融工具 5-6 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 指定媒体 中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 和互联网网站 不可抗力 本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服 的客观事件。 5-7 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 三、基金管理人 (一)基金管理人概况 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层 办公地址:上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层 设立日期:2004年3月18日 法定代表人:陈浩鸣 总经理:宋宇(代理总经理) 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业 务(涉及行政许可的凭许可证经营) 组织形式:有限责任公司(中外合资) 注册资本:1.466667亿元 联系人:兰嵘 电话:021-38429808 股东名称及其出资比例: 中海信托股份有限公司 41.591% 国联证券股份有限公司 33.409% 法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 25.000% (二)主要人员情况 1、董事会成员 陈浩鸣先生,董事长。中央财经大学硕士,高级经济师。现任中海信托 股份有限公司总裁。历任海洋石油开发工程设计公司经济师,中国海洋石油 总公司财务部保险处主管、资产处处长,中海石油投资控股有限公司总经理, 中海信托股份有限公司副总裁、中海基金管理有限公司总经理。 成赤先生,董事。中国人民大学硕士。现任中国海洋石油总公司资金管 5-8 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 理部总经理。历任中国海洋石油总公司计划资金部融资处处长、中国海洋石 油有限公司资金融资部副总监。 胡旭鹏先生,董事。华东政法大学硕士。现任中海信托股份有限公司副 总裁兼首席风险官。历任蚌埠市人民检察院助理检察员,上海浦东发展银行 总行资产保全部法务专员,中海信托股份有限公司法务主管、风险管理部代 经理、风险管理部经理、合规总监兼风险管理总部总经理、副总裁兼合规总 监兼风险管理总部总经理、副总裁兼合规总监。 张志伟先生,董事。复旦大学硕士。现任国联证券股份有限公司总裁。 历任无锡国联发展(集团)有限公司金融管理部经理、国联证券股份有限公 司投资银行部总经理、国联证券股份有限公司副总裁。 彭焰宝先生,董事。清华大学学士。现任国联证券股份有限公司副总裁。 历任国联证券交易员、投资经理、投资部副总经理,国联投资管理有限公司 投资部总经理,中海基金管理有限公司投资总监(期间曾兼任中海优质成长 证券投资基金基金经理)、风险管理部总经理兼风控总监,国联证券股份有 限公司总裁助理兼证券投资部总经理。 温天先生,董事。硕士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司执 行董事、上海代表处首席代表、中国地区负责人,兼任法国爱德蒙得洛希尔 银行股份有限公司旗下注册于卢森堡的私募股权基金Orient Express China Fund的董事。历任北京、上海主流新闻媒体财经节目负责人、记者、主编, 上海银行支行负责人(短期)、部门总经理,华安基金管理有限公司高级研 究员、产品部门负责人、市场部门负责人和公司战略总监。 夏斌先生,独立董事。硕士,研究员,教授。现任国务院发展研究中心 金融研究所所长。历任中国人民银行总行处长、副所长,中国证监会交易部 主任兼信息部主任,深圳证券交易所总经理,中国人民银行非银行金融机构 监管司司长。 陈瑛明先生,独立董事。复旦大学硕士。现任上海市瑛明律师事务所首 席合伙人。历任香港史密夫律师行法律顾问、福建江成律师事务所合伙人、 上海市新闵律师事务所专职律师。 5-9 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 李维森先生,独立董事。博士。现任复旦大学经济学院经济学教授、博 士生导师、副院长。历任山东社会科学院《东岳论丛》编辑部编辑、澳大利 亚麦角理大学经济学讲师。 2、监事会成员 朱恩惠女士,监事长。本科,会计师。现任中海信托股份有限公司运营 总监兼信托事务管理总部总经理、托管部部门经理。曾任职于中信上海信托 投资公司财务部。 Humbert GARREAU de LABARRE,监事。法国国籍。法国巴黎第九大学硕 士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司私人银行部高级副总裁。历 任Neuflize, Schlumberger, Mallet 银行– 荷银集团 (法国巴黎)私人银 行业务专业银行资产组合经理,Cie Financière爱德蒙得洛希尔银行(法国 巴黎)资产组合经理。 王红女士,职工监事。研究生毕业。现任中海基金管理有限公司总经理 助理兼北京分公司总经理。历任辽宁省针棉毛织品进出口公司储运科科员、 北京中盛纸业有限公司总经理助理、北京大地投资有限公司总经理助理兼市 场营销部经理、湘财证券有限责任公司北京办事处主任。2007年1月进入本 公司工作,历任北京管理总部副总经理、北京分公司总经理。2009年1月至 今任本公司总经理助理兼北京分公司总经理。 3、高级管理人员 宋宇先生,副总经理、代理总经理。复旦大学学士,经济师。历任无锡 市统计局秘书,国联证券股份有限公司营业部副经理、发行调研部副经理、 办公室主任、研究发展部总经理。2004年3月进入本公司工作,曾任本公司 督察长。2010年12月至今任本公司副总经理,2011年1月至今任本公司代理 总经理。 李延刚先生,副总经理,加拿大国籍。南京大学学士, 加拿大西蒙弗雷 泽大学硕士,注册金融分析师(CFA)。历任中储发展股份有限公司海外业务 发展助理、业务发展经理、战略发展总监,伦敦资产管理有限公司投资顾问、 基金经理。2007年7月进入本公司工作,历任投资管理部副总经理、投研中 5-10 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 心总经理。2009年4月至今任本公司副总经理。2008年1月至2009年6月任中 海能源策略混合型证券投资基金基金经理,2008年4月至2009年6月任中海分 红增利混合型证券投资基金基金经理,2009年6月至今任中海量化策略股票 型证券投资基金基金经理。 朱冰峰先生,督察长。华东政法学院学士。历任长江律师事务所律师、 华虹(集团)有限公司法律顾问、锦天城律师事务所律师、上海证监局副处 级职务。2009年10月进入本公司工作,曾任总经理助理。2010年12月至今任 本公司督察长。 4、基金经理 江小震先生,复旦大学硕士。历任长江证券股份有限公司投资经理、中 维资产管理有限责任公司部门经理、天安人寿保险有限公司(原名恒康天安 保险有限责任公司)投资部经理、太平洋资产管理有限责任公司高级经理。 2009 年 11 月进入本公司工作,现任投研中心固定收益小组负责人、基金经 理。2010 年 7 月至今任中海货币市场证券投资基金基金经理,2011 年 3 月至 今任中海增强收益债券型证券投资基金基金经理。 5、历任基金经理 基金经理姓名 管理本基金时间 江小震 2011年3月23日-至今 6、投资决策委员会成员 李延刚先生,主任委员。现任中海基金管理有限公司副总经理、基金经 理。 吕晓峰先生,委员。现任中海基金管理有限公司投研中心总经理、投资 总监、基金经理。 骆泽斌先生,委员。现任中海基金管理有限公司研究总监。 陶林健先生,委员。现任中海基金管理有限公司投资副总监、基金经理。 陈明星先生,委员。现任中海基金管理有限公司金融工程总监、基金经 理。 5-11 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 7、上述人员之间不存在近亲属关系。 (三)基金管理人的职责 1、依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。 2、办理基金备案手续。 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有 人分配收益。 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 6、编制季度、半年度和年度基金报告。 7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格。 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。 9、召集基金份额持有人大会。 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为。 12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (四)基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、基金合同和中 国证监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现 行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》及有关法律法规,建立健全的 内部控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。 (2)不公平地对待其管理的不同基金财产。 (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益。 5-12 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 (5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵 守国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1)越权或违规经营; (2)违反《基金合同》或《托管协议》; (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益; (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6)玩忽职守、滥用职权; (7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、《基金合同》和中国证监 会的有关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依 法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息; (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序; (9)贬损同行,以抬高自己; (10)以不正当手段谋求业务发展; (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 (五)基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎勤勉的原则为基金 份额持有人谋取最大利益。 2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益。 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规 定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息。 5-13 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 (六)基金管理人的风险管理和内部控制制度 1、内部控制体系概述 内部控制是指基金管理人为防范和化解风险,保证经营运作符合基金管 理人发展规划,在充分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用 管理方法、实施控制程序与控制措施而形成的系统。 基金管理人结合自身具体情况,建立了科学合理、控制严密、运行高效 的内部控制体系,并制定了科学完善的内部控制制度。 2、风险管理的理念和文化 (1)以最大程度保护基金份额持有人利益为己任。 (2)风险管理是业务发展的保障。 (3)最高管理层承担最终责任。 (4)分工明确、相互制约的组织结构是前提。 (5)制度建设是基础。 (6)制度执行监督是保障。 3、内部控制遵循的原则 (1)健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和 各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行。 (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立,基金 财产、公司自有资产、其他资产的运作分离。 (4)相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。 (5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 4、风险管理和内部控制的组织体系 公司的风险控制组织体系至少应包括以下几个层面:一、董事会负责控 5-14 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 制公司整体运营风险;二、公司高级管理层负责公司内部风险控制的领导及 政策决定;三、风险管理部负责对业务风险进行日常管理;四、各职能部门 负责对各自业务活动中潜在的风险通过执行制度进行控制。 (1)董事会对内部风险控制负最终的责任。 董事会通过控制公司治理结构风险、制定内部管理制度、完善有关议事 规则及充分发挥独立董事的作用达到对基金投资风险的最终控制。 风险控制委员会是董事会下设的专门委员会,主要职责有:审议基金资 产风险状况评价分析报告,审定公司的业务授权方案的合法性、合规性,负 责协调处理突发性重大事件并界定业务风险损失责任人的责任,审议公司其 他各项资产管理业务的风险状况评价分析报告。其通过批准公司的风险控制 战略、制度、工作计划和风险报告,确保公司具备能控制其在经营管理活动 中所能认识的所有风险的必要系统、运作制度和控制环境。 (2)高级管理层承担的风险管理工作主要有:组建公司风险管理部门, 贯彻落实公司各项风险管理政策,监督检查下属部门的风控工作,发现问题 并及时采取补救措施,定期向董事会汇报公司风险管理情况。 (3)风险管理部为公司风控会下设的日常风险管理执行部门,其主要 职责为:直接承担对公司经营管理和基金投资过程中发生风险的预警和控制 职能,对有关风险提出分析报告并直接向风险控制委员会汇报工作。其具体 职能有:对基金投资运作风险评估;新业务风险评估;投资风险指标监控和 信用风险、流动性风险等的评估和监控等。 (4)业务部门处于风险管理的前沿,是公司内部风险控制措施的具体 执行部门,应该了解业务经营所承担的风险,所以业务部门应承担的职责是 参与公司风险管理制度的制定和修改,严格遵守公司的各项制度和流程,并 督导部门员工严格执行,保证开展业务的合法合规。 各部门、分支机构负责人是该部门、分支机构风险控制的第一责任人, 必须定期检查本部门的风险控制情况和风险控制措施是否有效。 5、监督机构的合规检查作用 公司日常管理中的监督机构由董事会审计与合规委员会、公司督察长和 5-15 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 监察稽核部组成,其主要作用是对公司各项经营管理活动进行合规控制。其 中,审计与合规委员会通过定期审阅公司督察长工作报告和监察稽核报告, 检查公司合规运作情况和督察长、监察稽核部对公司合规运作的监督工作, 从而加强董事会对公司运作情况的监督; 督察长是董事会常设的执行监督职能的岗位,负责对公司的内部控制和 管理情况进行全面监督,对公司保持各项管理制度的合法性、合理性、有效 性和完备程度进行检查并督促改进,发现重大问题及时向审计与合规委员 会、董事长和中国证监会报告; 监察稽核部是公司管理层对各项经营管理活动(包括风险管理活动)进 行合规性检查的职能部门。其职责主要是对公司各职能部门在业务运作中的 遵规守法情况进行监督,保证公司为控制风险所制定的各项管理制度切实得 到贯彻和执行。 6、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和 内部监控。 (1)控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内 控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 (2)公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的 风险防范意识,营造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家 法律法规和公司规章制度,使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各 个环节。 (3)公司健全法人治理结构,充分发挥独立董事和监事会的监督职能, 严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益 和公司合法权益。 (4)公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确 的授权分工,操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运 行机制,包括民主、透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执 行系统,以及健全、有效的内部监督和反馈系统。 5-16 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (5)公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内 控防线: a、 各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在 上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任; b、 建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间 相互监督制衡; c、 公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度 的执行情况实行严格的检查和反馈; (6)公司建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公 司人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力; (7)公司建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、 评估和分析,及时防范和化解风险; (8)授权控制贯穿于公司经营活动的始终,通过完善法人治理结构、 明确各部门职能与授权范围来完成; (9)公司建立完善的资产分离制度,基金财产与公司资产、不同基金 的财产和其他委托资产要实行独立运作,分别核算; (10)公司建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投 资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。 重要业务部门和岗位进行物理隔离; (11)公司制订切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序; (12)公司维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统; (13)公司建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部 门,对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落 实。 7、基金管理人关于内部控制的声明 (1)基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确。 (2)基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制制度。 5-17 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 四、基金托管人 (一)基金托管人概况 名称:中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 成立时间:1984 年 1 月 1 日 法定代表人:姜建清 注册资本:人民币 349,018,545,827 元 联系电话:010-66105799 联系人:赵会军 (二)主要人员情况 截至 2011 年 6 月末,中国工商银行资产托管部共有员工 145 人,平均 年龄 30 岁,95%以上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以 上学历或高级技术职称。 (三)基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者,中国工商银行自 1998 年在国内首家 提供托管服务以来,秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨,依靠严密科学的 风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务 团队,严格履行资产托管人职责,为境内外广大投资者、金融资产管理机构 和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务,展现优异的市场形象和影响 力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基 金、信托资产、保险资产、社会保障基金、安心账户资金、企业年金基金、 QFII 资产、QDII 资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券 公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产 管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全的托管产品体系,同时在国内率 先开展绩效评估、风险管理等增值服务,可以为各类客户提供个性化的托管 5-18 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 服务。截至 2011 年 6 月,中国工商银行共托管证券投资基金 219 只,其中 封闭式 7 只,开放式 212 只。自 2003 年以来,本行连续八年获得香港《亚 洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证 券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 26 项最佳托管银行 大奖;是获得奖项最多的国内托管银行,优良的服务品质获得国内外金融领 域的持续认可和广泛好评。 (四)基金托管人的职责 (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够 的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制 度,确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以 及不同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核 算,分账管理,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册 记录等方面相互独立; (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基 金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关 凭证; (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的 约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定 另有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎 回价格; (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见, 5-19 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行; 如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人 是否采取了适当的措施; (11) 保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上; (12)建立并保存基金份额持有人名册; (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (14) 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金 收益和赎回款项; (15) 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法 自行召集基金份额持有人大会; (16) 按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; (17) 参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配; (18) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证 监会和银行监管机构,并通知基金管理人; (19) 因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其 赔偿责任不因其退任而免除; (20) 按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己 的义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金利 益向基金管理人追偿; (21) 执行生效的基金份额持有人大会决议; (22) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (五)基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来,各项业务飞速发展,始终保持在 资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得,是与资产托管部“一手抓业务 拓展,一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加 5-20 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 强内部风险管理工作,在积极拓展各项托管业务的同时,把加强风险防范和 控制的力度,精心培育内控文化,完善风险控制机制,强化业务项目全过程 风险管理作为重要工作来做。继 2005、2007 年两次顺利通过评估组织内部 控制和安全措施是否充分的最权威的 SAS70(审计标准第 70 号)审阅后, 2009 年中国工商银行资产托管部第三次通过 SAS70 审阅获得无保留意见的 控制及有效性报告,表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制 方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行托管服务的风险控 制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水平。目前,SAS70 审 阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。 一)内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,强化和建立 守法经营、规范运作的经营思想和经营风格,形成一个运作规范化、管理科 学化、监控制度化的内控体系;防范和化解经营风险,保证托管资产的安全 完整;维护持有人的权益;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。 二)内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽 核监察部门(内控合规部、内部审计局)、资产托管部内设风险控制处及资 产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政 策,对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门 负责稽核监察工作的内部风险控制处,配备专职稽核监察人员,在总经理的 直接领导下,依照有关法律规章,对业务的运行独立行使稽核监察职权。各 业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 三)内部风险控制原则 1、合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要 求,并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 2、完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程 序和监督制约;监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖 所有的部门、岗位和人员。 5-21 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3、及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录; 按照“内控优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相 关的规章制度。 4、审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基 金资产和其他委托资产的安全与完整。 5、有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适 时修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例 外。 6、独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托 管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立,适当 分离;内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。 四)内部风险控制措施实施 1、严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立了 明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范 等一系列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、 环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。 2、高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和 策略的制定者和管理者,要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况, 以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内 部控制措施,督促职能管理部门改进。 3、人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制,建立“自控防线”、“互 控防线”、“监控防线”三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立“以 人为本”的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞 争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书,使员工 树立风险防范与控制理念。 4、经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业 务营销活动、处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利 用和效益最大化目的。 5-22 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 5、内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内 部风险管理,定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务部 门进行风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。 6、数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、 数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 7、应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定了 基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案,并组织员工 定期演练。为使演练更加接近实战,资产托管部不断提高演练标准,从最初 的按照预订时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看,资产托管 部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。 五)资产托管部内部风险控制情况 1、资产托管部内部设置专职稽核监察部门,配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接领导下,依照有关法律规章,全面贯彻落实全程监控思想, 确保资产托管业务健康、稳定地发展。 2、完善组织结构,实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上 至下每个员工的共同参与,只有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。 资产托管部实施全员风险管理,将风险控制责任落实到具体业务部门和业务 岗位,每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责,通过建立纵向双人制、 横向多部门制的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结 构。 3、建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设,一贯坚 持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。 经过多年努力,资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度,包括:岗 位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等,覆盖所有部门和 岗位,渗透各项业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。 4、内部风险控制始终是托管部工作重点之一,保持与业务发展同等地 位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务,资产托管部从成立之日起就 特别强调规范运作,一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为 5-23 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展,新问题、新情况不 断出现,资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置,视风 险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 (六)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规的规定, 对基金的投融资、基金的禁止投资行为、基金的投资范围、投资对象、基金 资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托 管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益 分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》 和有关基金法律法规规定的行为,基金托管人有权要求基金管理人在规定的 期限内进行整改,并且有权向中国证监会报告。基金托管人如果对基金实际 投资是否符合有关法律法规的规定及基金合同的相关约定存在疑义,应及时 向基金管理人提出,基金管理人应及时做出解释、澄清或纠正。 5-24 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 五、相关服务机构 (一)销售机构 1、直销机构: (1)中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 法定代表人:陈浩鸣 电话:021-68419518 传真:021-68419328 联系人:周颖 客户服务电话:400-888-9788(免长途话费)或 021-38789788 公司网址:www.zhfund.com (2)中海基金管理有限公司北京分公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 F211B 单元 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 F211B 单元 负责人:王红 电话:010-66493583 传真:010-66425292 联系人:邹意 客户服务电话:400-888-9788(免长途话费) 公司网站:www.zhfund.com 2、代销机构: (1)中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号 5-25 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 法定代表人:姜建清 传真:010-66108013 客户服务电话:95588 公司网址:www.icbc.com.cn (2)中国农业银行股份有限公司 住所:北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址:北京市东城区建国门内大街 69 号 法定代表人:项俊波 联系人:滕涛 传真:010-85109219 客户服务电话:95599 公司网址:www.abchina.com (3)中国银行股份有限公司 住所:北京西城区复兴门内大街 1 号 法定代表人:肖钢 传真:(010)66594946 客户服务电话:95566 公司网站:www.boc.cn (4)交通银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路 188 号 法定代表人:胡怀邦 电话:021-58781234 传真:021-58408483 联系人:曹榕 客户服务电话:95559 公司网址:www.bankcomm.com (5)中国建设银行股份有限公司 5-26 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 法定代表人:郭树清 联系电话:010-67596093 联系人:何奕 客户服务电话:95533 公司网址:www.ccb.com (6)招商银行股份有限公司 住所:深圳市福田区深南大道 7088 号 办公地址:深圳市福田区深南大道 7088 号 法定代表人:傅育宁 传真:0755-83195049 联系人:邓炯鹏 客户服务电话:95555 公司网址:www.cmbchina.com (7)中信银行股份有限公司 住所:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 20 层 法定代表人:孔丹 客户服务电话:95558 公司网址:bank.ecitic.com (8)中国民生银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号 法定代表人:董文标 电话:010-57092615 传真:010-57092611 联系人:董云巍 客户服务电话:95568 5-27 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 公司网址:www.cmbc.com.cn (9)深圳发展银行股份有限公司 住所:深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 办公地址: 广东省深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 法定代表人:肖遂宁 联系电话: 0755-82088888 传真电话: 0755-82080714 联系人:张青 客户服务电话:95501 公司网址: www.sdb.com.cn (10)上海浦东发展银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区浦东南路 500 号 办公地址:上海市中山东一路 12 号 法定代表人:吉晓辉 电话:021-61618888 传真:021-63604199 联系人:倪苏云、虞谷云 客户服务电话:95528 公司网址:www.spdb.com.cn (11)温州银行股份有限公司 住所:温州市车站大道 196 号 办公地址:温州市车站大道 196 号 法定代表人:邢增福 联系电话:0577-88990082 传真:0577-88995217 联系人:林波 客户服务电话:96699(浙江省内)、962699(上海地区)、0577-96699 (其他地区) 5-28 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 公司网址:www.wzbank.cn (12)华夏银行股份有限公司 住所:北京市东城区建国门内大街 22 号 法定代表人:吴建 联系人:黄滨 电话:010-85237046 客户服务电话:95577 公司网站:www.hxb.com.cn (13)上海农村商业银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区浦东大道 981 号 办公地址:上海市银城中路 8 号中融碧玉蓝天大厦 15 层 法定代表人:胡平西 联系人:吴海平 电话:(021)38576666 传真:(021)50105124 客户服务电话:(021)962999 公司网站: www.srcb.com (14)国联证券股份有限公司 住所:无锡市县前东街 168 号 办公地址:无锡市县前东街 168 号 法定代表人:雷建辉 电话:0510-82831662 传真:0510-82830162 联系人:徐欣 客户服务电话:0510-82588168 公司网址:www.glsc.com.cn (15)长江证券股份有限公司 住所:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 5-29 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 办公地址:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 法定代表人:胡运钊 电话:027-65799999 传真:027-85481900 联系人:李良 客户服务电话:95579 或 4008-888-999 公司网址:www.95579.com (16)海通证券股份有限公司 住所:上海市淮海中路 98 号 办公地址:上海市广东路 689 号 法定代表人:王开国 电话:021-23219000 传真:021-23219100 联系人:金芸、李笑鸣 客户服务电话:95553 公司网址:www.htsec.com (17)中国银河证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 办公地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 法定代表人:顾伟国 电话: 010-66568430 传真:010-66568536 联系人:田薇 客户服务电话:4008-888-888 公司网址:www.chinastock.com.cn (18)中信建投证券有限责任公司 住所:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 办公地址:北京市东城区朝阳门内大街 188 号 5-30 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 法定代表人:张佑君 联系人:权唐、许梦园 电话:400-8888-108 开放式基金咨询电话: 400-8888-108 开放式基金业务传真:010-65182261 公司网址:www.csc108.com (19)国泰君安证券股份有限公司 住所:上海市浦东新区商城路 618 号 办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼 法定代表人:万建华 电话:021-38676161 传真:021-38670161 联系人:芮敏祺 客户服务电话:400-888-8666 公司网址:www.gtja.com (20)申银万国证券股份有限公司 住所:上海市常熟路 171 号 办公地址:上海市常熟路 171 号 法定代表人:丁国荣 电话:021-54033888 联系人:李清怡 客户服务电话:95523 或 4008895523 公司网址:www.sywg.com (21)广发证券股份有限公司 住所:广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房) 办公地址:广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、41 和 42 楼 5-31 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 法定代表人:林治海 电话:020-87555888 传真:020-87555305 联系人:黄岚 客户服务电话:95575 公司网址:www.gf.com.cn (22)湘财证券有限责任公司 住所:湖南省长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼 办公地址:湖南省长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼 法定代表人:林俊波 电话:021-68634518 传真:021-68865680 联系人:鲁雁先 客户服务电话:400-888-1551 公司网址:www.xcsc.com (23)兴业证券股份有限公司 住所:福建省福州市湖东路 268 号 办公地址:上海浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 21 楼 法定代表人:兰荣 电话:021-38565785 传真:021-38565783 联系人:谢高得 客户服务电话: 400-8888-123 公司网址:www.xyzq.com.cn (24)华泰证券股份有限公司 住所:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦 办公地址:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦 法定代表人:吴万善 5-32 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 电话: 025-84457777 传真: 025-84579763 联系人:万鸣 客户服务电话:95597 公司网址:www.htsc.com.cn (25)东吴证券股份有限公司 住所:江苏省苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 18-21 层 办公地址:江苏省苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 18-21 层 法定代表人:吴永敏 电话:0512-65581136 传真:0512-65588021 联系人:方晓丹 客户服务电话:0512-33396288 公司网址:www.dwzq.com.cn (26)金元证券股份有限公司 住所:海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层 办公地址:深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层 法定代表人:陆涛 电话:0755-83025666 传真:0755-83025625 联系人:马贤清 客户服务电话:4008-888-228 公司网址:www.jyzq.cn (27)东海证券有限责任公司 住所:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼 办公地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼 法定代表人:朱科敏 电话:0519-88157761 5-33 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 传真:0519-88157761 联系人:李涛 客户服务电话:400-888-8588 公司网址:www.longone.com.cn (28)招商证券股份有限公司 住所:深圳市福田区益田路江苏大厦A座 38-45 层 办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 法定代表人:宫少林 电话:0755-82943666 传真:0755-82943636 联系人:林生迎 客户服务电话:95565 公司网址:www.newone.com.cn (29)平安证券有限责任公司 住所:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8 楼 办公地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8 楼 法定代表人:杨宇翔 电话:4008866338 传真:0755-82400862 联系人:郑舒丽 客户服务电话:400-881-6168 公司网址:www.pingan.com (30)华泰联合证券有限责任公司 住所:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、 03、04)、17A、18A、24A、25A、26A 办公地址:深圳市福田中心区中心广场香港中旅大厦第 5 层、17 层、18 层、24 层、25 层、26 层 法定代表人:马昭明 5-34 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 电话:0755-82492000 传真:0755-82492962 联系人:盛宗凌、庞晓芸 客户服务电话:95513 公司网址:www.lhzq.com (31)西南证券股份有限公司 住所:重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 8 楼 法定代表人:王珠林 联系人:陈诚 电话:023-63786464 传真:023-63786311 客户服务电话:400-8096-096 公司网址:www.swsc.com.cn (32)安信证券股份有限公司 住所:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 34 层、28 层 A02 单元 办公地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层 法定代表人:牛冠兴 电话:021-68801217 传真:021-68801210 联系人:张勤 客户服务电话:4008-001-001 公司网址:www.essence.com.cn (33)光大证券股份有限公司 住所:上海市静安区新闸路 1508 号 办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人:徐浩明 电话:021-22169999 传真:021-22169134 5-35 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 联系人:刘晨 客户服务电话:400-888-8788 或 10108998 公司网址:www.ebscn.com (34)华龙证券有限责任公司 住所:甘肃省兰州市静宁路 308 号 办公地址:兰州市城关区东岗西路 638 号财富大厦 法定代表人:李晓安 电话:0931-4890100 传真:0931-4890515 联系人:李昕田 客户服务电话:400-689-8888 公司网址:www.hlzqgs.com (35)国信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 法定代表人:何如 电话:0755-82130833 传真:0755-82133952 联系人:齐晓燕 客户服务电话:95536 公司网址:www.guosen.com.cn (36)齐鲁证券有限公司 住所:山东省济南市经七路 86 号 23 层经纪业务总部 法定代表人:李玮 电话:0531-68889115 传真:0531-68889752 联系人:吴阳 客户服务电话: 95538 公司网址: www.qlzq.com.cn 5-36 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (37)第一创业证券有限责任公司 住所:广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层 办公地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层 法定代表人:刘学民 联系人:崔国良 电话:0755-25832852 传真:0755-82485081 客户服务电话:400-888-1888 公司网址:www.firstcapital.com.cn (38)万联证券有限责任公司 住所:广州市中山二路 18 号广东电信广场 36、37 层 办公地址:广州市中山二路 18 号广东电信广场 36、37 层 法定代表人:张建军 电话:020-37865070 联系人:罗创斌 开放式基金咨询电话:400-8888-133 开放式基金接收传真:020-22373718-1013 公司网址:www.wlzq.com.cn (39)宏源证券股份有限公司 住所:新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号宏源大厦 办公地址:北京市西城区太平桥大街 19 号 法定代表人:冯戎 联系人:李巍 电话:010-88085201 传真:010-88085195 客户服务电话:4008-000-562 公司网址:www.hysec.com 5-37 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (40)中国建银投资证券有限责任公司 住所:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层 至 21 层 办公地址:深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 栋第 18 层至 21 层 法定代表人:杨明辉 电话:0755-82023442 传真:0755-82026539 联系人:刘毅 客户服务电话:400-600-8008 公司网址:www.cjis.cn (41)国元证券股份有限公司 注册地址:安徽省合肥市寿春路 179 号 法定代表人:凤良志 联系人:李飞 客户服务电话:400-8888-777 公司网址: www.gyzq.com.cn (42)渤海证券股份有限公司 住所:天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室 办公地址:天津市南开区宾水西道 8 号 法定代表人:杜庆平 联系人:王兆权 电话:022-28451861 传真:022-28451892 客户服务电话:400-651-5988 公司网址: www.bhzq.com (43)国金证券股份有限公司 住所:成都市东城根上街 95 号 5-38 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 办公地址:成都市东城根上街 95 号 6、16、17 楼 法定代表人:冉云 联系人:金喆 客户服务电话:400-660-0109 公司网址:www.gjzq.com.cn (44)信达证券股份有限公司 住所:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 法定代表人:高冠江 联系人:唐静 联系电话:010-63081000 传真:010-63080978 客户服务电话:400-800-8899 公司网址:www.cindasc.com (45)中信证券股份有限公司 住所:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 A 层 办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 法定代表人:王东明 联系电话:010-60838888 传真:010-60833739 联系人:陈忠 公司网址:www.cs.ecitic.com (46)东北证券股份有限公司 住所:长春市自由大路 1138 号 办公地址:长春市自由大路 1138 号证券大厦 1005 室 法定代表人:矫正中 联系人: 潘锴、王京京 电话:0431-85096709、0431-85096530 5-39 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 客户服务电话:4006000686 公司网址:www.nesc.cn (47)华福证券有限责任公司 住所:福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层 办公地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层 法定代表人:黄金琳 联系人:张腾 联系电话:0591-87383623 业务传真:0591-87383610 统一客户服务电话:96326(福建省外请先拨 0591) 公司网址:www.hfzq.com.cn (48)天相投资顾问有限公司 住所:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701 办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 4 层 法定代表人:林义相 电话:010-66045608、010-66045521 传真:010-66045500 联系人:林爽、陈琳琳 客户服务电话:010-66045678 公司网址: www.txsec.com (49)华宝证券有限责任公司 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层 法定代表人:陈林 联系人:宋歌 电话:021-50122086 传真:021-50122398 客服电话:400-820-9898、021-38929908 网址:www.cnhbstock.com 5-40 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (50)厦门证券有限公司 住所:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼 办公地址:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼 法定代表人:傅毅辉 联系人:卢金文 客户服务电话:0592-5163588 公司网站:www.xmzq.cn 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其它符合要求的机构代 理销售本基金,并及时公告。 (二)注册登记机构 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 法定代表人:陈浩鸣 总经理:宋宇(代理总经理) 成立日期:2004 年 3 月 18 日 电话:021-38429808 传真:021-68419328 联系人:曹伟 (三)出具法律意见书的律师事务所 名称:上海市通力律师事务所 住所:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 法定代表人:韩炯 电话:021-31358666 5-41 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 传真:021-31358600 联系人:吕红 经办律师:秦悦民、王利民 (四)审计基金财产的会计师事务所 名称:江苏公证天业会计师事务所有限公司 住所:无锡市新区开发区旺庄路生活区 办公地址:无锡市梁溪路 28 号 法定代表人:张彩斌 电话:0510-85888988 85887801 传真:0510-85885275 联系人:华可天 经办注册会计师:沈岩、华可天 5-42 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 六、基金的募集 (一)募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息 披露办法》、基金合同及其他有关法律法规,并经中国证监会2010年11月2日 证监许可[2010]1515号文(《关于核准中海增强收益债券型证券投资基金募集 的批复》)核准募集发售。 (二)基金类型及基金存续期间 1、基金类型:债券型证券投资基金 2、基金运作方式:契约型开放式 3、基金存续期间:不定期 (三)募集期限 自基金份额发售之日起,最长不超过3个月,具体发售时间以基金份额 发售公告为准。 (四)募集对象 符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者, 以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 (五)募集目标 本基金不设募集规模上限,在本基金的募集达到备案条件的前提下,基 金管理人可视募集情况提前结束募集。 5-43 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (六)募集方式和募集场所 本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点公开 发售。本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次 认购,认购一经受理不得撤销。 基金销售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售 机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确 认结果为准。 (七)基金份额类别 本基金根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式的不同,将基金份 额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用,但不从本类 别基金资产中计提销售服务费的,称为 A 类;在投资者认购/申购时不收取 认购/申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类。 本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本 基金 A 类和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为: 计算日某类基金份额净值=该计算日该类基金份额的基金资产净值/该 计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。在提交认/申购申请时, 应正确填写所认/申购基金份额的代码(A 类、C 类基金份额的基金代码不 同),否则,所提交的认/申购申请无效。投资者认/申购申请确认成交后, 其最终获得的是 A 类还是 C 类基金份额,以本基金的注册登记机构根据上 述规则确认的结果为准。 本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。 5-44 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (八)基金份额的认购 1、基金份额初始面值、认购费用、认购份额及计算公式 (1)基金份额初始面值:本基金基金份额初始面值为 1.00 元人民币, 按初始面值发售。 (2)认购费用 本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费,C 类基金份额在认购时不收 取认购费。 本基金 A 类基金份额的认购费率随认购金额的增加而递减,如下所示: (单位:元) 金额(M) 认购费率 M<100 万元 0.60% 100 万元≤M<300 万元 0.40% 300 万元≤M<500 万元 0.20% M≥500 万元 每笔 1000 元 投资者重复认购,须按每笔认购所对应的费率档次分别计算。 (3)募集期利息的处理方式 《基金合同》生效前,投资者的认购款项只能存入专门账户,不得动用。 认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有, 认购利息折算的基金份额以四舍五入方式保留到小数点后两位,由此产生的 误差计入基金财产,其中利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。 认购利息折成基金份额不收取认购费、不受最低认购份额限制。 (4)认购份额的计算 基金认购采用金额认购的方式。 1)若投资者选择认购 A 类基金份额,则认购份额的计算公式为: 5-45 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 净认购金额 = 认购金额/(1+认购费率); 认购费用 = 认购金额-净认购金额; 认购份额 = (净认购金额+认购金额利息)/ 基金份额初始面值。 例:某投资者投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额,认购费率为 0.60%,假定认购金额在募集期产生的利息为 3.00 元,则可认购 A 类基金 份额为: 净认购金额=10,000/(1+0.60%)=9,940.36 元 认购费用=10,000-9,940.36=59.64 元 认购份额=(9,940.36+3.00)/1.00=9,943.36 份 2)若投资者选择认购 C 类基金份额,则认购份额的计算公式为: 认购份额 = (认购金额+认购金额利息)/ 基金份额初始面值。 例:某投资者投资 10,000 元认购本基金 C 类基金份额,假定认购金额 在募集期产生的利息为 3.00 元,则可认购 C 类基金份额为: 认购份额=(10,000+3.00)/1.00=10003.00 份 3)认购份额计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分 四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。 2、认购的程序 (1)认购时间安排 投资者认购本基金份额具体业务办理时间由基金管理人和基金代销机 构确定,请参见本基金的基金份额发售公告。 (2)投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续 投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续详见本基金的基金 份额发售公告。 (3)基金份额的认购方式 投资者认购本基金采取全额缴款、金额认购的方式。投资者在基金募集 5-46 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 期内可多次认购,认购申请一经受理不得撤销。 (4)认购的确认 本基金的销售网点(包括直销中心和代销网点)受理投资者的认购申请 并不表示对该申请已经成功的确认,而仅代表销售网点确实收到了认购申 请。认购申请是否有效应以本基金《基金合同》生效后注册登记机构的确认 结果为准。投资者可在《基金合同》生效后到各销售网点查询最终成交确认 情况和认购的基金份额。 (5)认购金额的限制 在募集期内,投资者可多次认购,对单一投资者在认购期间累计认购份 额不设上限。 通过本公司网站和代销机构首次认购单笔最低金额为人民币 1000 元, 追加认购单笔最低金额为人民币 1000 元;通过本公司直销柜台首次认购单 笔最低金额为人民币 100,000 元,追加认购单笔最低金额为人民币 10,000 元。 (九)募集资金的管理 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行 为结束前,任何人不得动用。 5-47 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 七、基金合同的生效 (一)基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿份,基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金份额持有人不少于 200 人的 条件下,基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并 在 10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国 证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并 取得中国证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不 生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事 宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基 金募集行为结束前,任何人不得动用。 《基金合同》生效时,认购款项在募集期内产生的利息将折合成基金份 额归投资者所有。 (二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果《基金合同》不能生效,基金管理人应当承担下列责任: 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银 行同期存款利息。 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和基金资产净值 《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净 5-48 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 值低于 5,000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工 作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方 案。 法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。 5-49 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 八、基金份额的申购和赎回 (一)申购与赎回场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机 构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更 或增减基金代销机构,并予以公告。 (二)申购与赎回的开放日及时间 本基金的申购、赎回自《基金合同》生效后不超过 3 个月的时间内开始 办理,基金管理人应在开始办理申购赎回的具体日期前 2 日在至少一家指定 媒体及基金管理人互联网网站(以下简称“网站”)公告。 申购和赎回的开放日为证券交易所交易日(基金管理人公告暂停申购或 赎回时除外),投资者应当在开放日办理申购和赎回申请。 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要,基金 管理人可对申购、赎回时间进行调整,但此项调整应在实施日前按照《信息 披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的 申购、赎回或者转换。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回或转换申请的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、 赎回的价格。 (三)申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份 额净值为基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序 5-50 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 进行顺序赎回; 4、当日的申购与赎回申请可以在当日开放时间结束前撤销,在当日的 开放时间结束后不得撤销; 5、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人 实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照 《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并 报中国证监会备案。 (四)申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理时 间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。 投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者 在提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回 的申请无效而不予成交。 2、申购和赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请,正常情况下,基金注册登记机构在 T+1 日内 为投资者对该交易的有效性进行确认,在 T+2 日后(包括该日)投资者可 向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。 基金销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售 机构确实接收到申购申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确 认结果为准。 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不 成功,若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。 投资者 T 日赎回申请成功后,基金管理人将通过基金注册登记机构及其 相关基金销售机构在 T+7 日(包括该日)内将赎回款项划往基金份额持有 人账户。在发生巨额赎回的情形时,款项的支付办法参照《基金合同》的有 5-51 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 关条款处理。 (五)申购与赎回的数额限制 1、通过本公司网站和代销机构首次申购单笔最低金额为人民币 1,000 元,追加申购单笔最低金额为人民币 1,000 元;通过本公司直销柜台首次申 购单笔最低金额为人民币 100,000 元,追加申购单笔最低金额为人民币 10,000 元。 2、投资者将当期分配的基金收益转为基金份额时,不受最低申购金额 的限制。 3、投资者可多次申购,对单个投资者累计持有基金份额的比例或数量 不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。 4、投资者可将其全部或部分基金份额赎回,单笔最低赎回份额为 100 份(除非该账户在销售机构或网点托管的基金份额余额不足 100 份);若某 笔赎回或转换导致持有人在该销售机构或网点托管的基金份额余额少于 10 份,剩余部分基金份额必须一起赎回,即交易账户最低基金份额为 10 份。 5、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述 对申购的金额和赎回的份额的数量限制,基金管理人必须在调整生效前依照 《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并 报中国证监会备案。 (六)申购费用和赎回费用 1、本基金 A 类基金份额在投资者申购时收取申购费,C 类基金份额在 投资者申购时不收取申购费。 本基金 A 类基金份额申购费率随申购金额的增加而递减,如下所示: (单位:元) 金额(M) 申购费率 M<100 万元 0.80% 5-52 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 100 万元≤M<300 万元 0.50% 300 万元≤M<500 万元 0.30% M≥500 万元 每笔 1000 元 投资者在一天之内如果有多笔申购,须按每笔申购所对应的费率档次分 别计算。 2、赎回费用 本基金 A 类基金份额赎回费用按基金份额持有人持有该部分基金份额 的时间分段设定,赎回费率如下: 持有时间(N) 赎回费率 N<60 天 0.15% 60 天≤N<0.5 年 0.10% 0.5 年≤N<1 年 0.05% N≥1 年 0 本基金的赎回费用扣除注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产, 赎回费余额归入基金财产的部分不低于赎回费总额的 25%。 本基金 C 类基金份额的赎回费率为 0,即 C 类基金份额持有人赎回 C 类 份额时不收取赎回费。 3、本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据《基金 合同》的规定确定并在《招募说明书》中列示。基金管理人可以根据《基金 合同》的相关约定调整费率或收费方式,基金管理人应于新的费率或收费方 式实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管 理人网站公告。 4、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形 下根据市场情况制定基金促销计划,针对特定地域范围、特定行业、特定职 业的投资者以及以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交 易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相 关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率和 5-53 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 赎回费率。 (七)申购份额与赎回金额的计算 1、本基金申购份额的计算: (1)若投资者选择申购 A 类基金份额,则申购份额的计算公式为: 净申购金额 = 申购金额/(1+申购费率); 申购费用 = 申购金额-净申购金额; 申购份额 = 净申购金额/ 申购当日基金份额净值。 例:某投资者投资 10,000 元申购本基金 A 类基金份额,申购费率为 0.8%,假定申购当日 A 类基金份额净值为 1.05 元,则可申购 A 类基金份额 为: 净申购金额=10,000/(1+0.8%)=9,920.63 元 申购费用=10,000-9,920.63=79.37 元 申购份额=9,920.63/1.05=9,448.22 份 (2)若投资者选择申购 C 类基金份额,则申购份额的计算公式为: 申购份额 = 申购金额/ 申购当日基金份额净值。 例:某投资者投资 10,000 元申购本基金 C 类基金份额,假定申购当日 C 类基金份额净值为 1.05 元,则可申购 C 类基金份额为: 申购份额=10,000/1.05=9,523.81 份 2、本基金赎回金额的计算: 采用“份额赎回”方式,赎回价格以赎回当日的基金份额净值为基准进 行计算。 (1)若投资者选择赎回 A 类基金份额,则净赎回金额的计算公式为: 赎回总金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值 赎回费用=赎回总金额×赎回费率 净赎回金额=赎回总金额赎回费用 例:某投资者赎回本基金 A 类 1 万份基金份额,持有时间为 3 个月,对 应的赎回费率为 0.1%,假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.100 元,则其 5-54 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 可得到的净赎回金额为: 赎回总金额=10,000×1.100=11,000 元 赎回费用=11,000×0.1%=11.00 元 净赎回金额=11,000-11.00=10,989.00 元 (2)若投资者选择赎回 C 类基金份额,则净赎回金额的计算公式为: 净赎回金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值 例:某投资者赎回本基金 C 类 1 万份基金份额,假设赎回当日 C 类基金 份额净值是 1.100 元,则其可得到的净赎回金额为: 净赎回金额=10,000×1.100=11,000 元 3、本基金基金份额净值的计算: T 日基金份额净值=T 日基金资产净值/T 日发售在外的基金份额总数。 T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情 况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。本基金基金份额净值的 计算,保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的误差计 入基金财产。 4、申购份额、余额的处理方式: 申购的有效份额为按实际确认的申购金额除以申购当日基金份额净值, 计算结果保留到小数点后 2 位,小数点后两位以后的部分四舍五入,由此产 生的误差计入基金财产。 5、赎回金额的处理方式: 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以赎回当日基金份额净值为基 准并扣除相应的费用,计算结果保留到小数点后 2 位,小数点后两位以后的 部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。 (八)申购和赎回的注册登记 投资者申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益 并办理注册登记手续,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基金份 额。 5-55 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除 权益的注册登记手续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进 行调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并于开始实施前按照《信息披 露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (九)拒绝或暂停申购的情形及处理方式 出现如下情形,基金管理人可以暂停或拒绝基金投资者的申购申请: (1)不可抗力的原因导致基金无法正常运作。 (2)证券交易场所在交易时间非正常停市,导致当日基金资产净值无 法计算。 (3)基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或 可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益。 (4)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况; (5)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购; (6)法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形。 发生上述情形之一的,基金管理人决定暂停申购的,申购款项将全额退 还投资者。发生上述(1)到(6)项暂停申购情形时,基金管理人应当在至 少一家指定媒体及基金管理人网站刊登暂停申购公告。在暂停申购的情况消 除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 (十)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 出现如下情形,基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回 申请或者延缓支付赎回款项: (1)不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项。 (2)证券交易场所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 (3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续 2 个或 2 个以上开放日巨 5-56 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 额赎回,导致本基金的现金支付出现困难。 (4)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况; (5)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝接受或暂停基金份额持有人 的赎回申请或者延缓支付赎回款项的,基金管理人应在当日立即向中国证监 会备案。已接受的赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能足额支付 的,可延期支付部分赎回款项,按每个申请赎回本基金的基金份额持有人已 被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给申请赎回本基金 的基金份额持有人,未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处 理办法在后续开放日予以支付。 同时,在出现上述第(3)款的情形时,对已接受的赎回申请可延期支 付赎回款项,最长不超过 20 个工作日,并在至少一家指定媒体及基金管理 人网站公告。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理 部分予以撤销。 暂停基金的赎回,基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人 网站刊登暂停赎回公告。 在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并 依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中转 出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的 余额)超过上一日基金总份额的 10%时,即认为发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决 定全额赎回或部分顺延赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请 5-57 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 时,按正常赎回程序执行。 (2)部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难 或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时,基 金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%的前提下,对 其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请,应当按 照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例,确定该单个基金份额持有 人当日办理的赎回份额;投资者未能赎回部分,除投资者在提交赎回申请时 选择将当日未获办理部分予以撤销外,延迟至下一个开放日办理,赎回价格 为下一个开放日的价格。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回 优先权,并以此类推,直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低 份额的限制。 (3)如发生巨额赎回时,涉及基金转换业务的,基金管理人将基金转 出部分视同基金赎回情况处理,投资者的转换申请可能被延迟或部分实现转 换。 (4)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应 在 2 日内通过至少一家指定媒体及基金管理人网站或代销机构的网点刊登 公告,并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国 证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或《招募说明书》规定的其他方式 通知基金份额持有人,并说明有关处理方法。 本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得 超过 20 个工作日,并应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (十二)重新开放申购或赎回的公告 如果发生暂停的时间为一天,基金管理人应于重新开放日在至少一家指 定媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近 一个开放日的基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过一天但少于两周,暂停结束基金重新开放申购 5-58 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 或赎回时,基金管理人应按照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定 媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开始 办理申购或赎回的开放日公告最近一个开放日的基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重 复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应 按照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站连 续刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最 近一个开放日的基金份额净值。 (十三)基金的转换 为方便基金份额持有人,本基金已于 2011 年 4 月 29 日起开通基金转换 业务。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定详见基金转换公告。本基 金 A 类基金份额与 C 类基金份额之间不得互相转换。 (十四)转托管 本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从 一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照《业务规则》 的有关规定以及基金代销机构的业务规则。 (十五)定期定额投资计划 本基金已于 2011 年 4 月 29 日开通定期定额申购业务,基金定投的数额 限制、业务规则等请参见基金定投相关公告。 (十六)基金的非交易过户 非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金 份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行 为。 基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构 5-59 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 认可的其他情况下的非交易过户。其中,“继承”指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承;“捐赠”指基金份额持有人将其 合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形;“司法执 行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制 划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况下, 接受划转的主体应符合相关法律法规和《基金合同》规定的持有本基金份额 的投资者的条件。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相 关资料。 基金注册登记机构受理上述情况下的非交易过户,其他销售机构不得办 理该项业务。 对于符合条件的非交易过户申请按《业务规则》的有关规定办理。 (十七)基金份额的冻结、解冻与质押 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与 解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结 的,被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及国家有权机关 的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前,被冻结部分产生的 权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。 根据相关法律法规的规定,基金管理人将可以办理基金份额的质押业 务,并制定和实施相应的业务规则。 5-60 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 九、基金的投资 (一)投资目标 在充分重视本金长期安全的前提下,力争为基金份额持有人创造稳定收 益。 (二)投资范围 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行 上市的债券、股票、权证以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。 本基金固定收益类资产主要投资于国债、金融债、央行票据、企业债、 公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支 持证券、债券回购、银行存款等品种。 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,权益类资产 的投资比例不高于基金资产的 20%,持有的现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。投资比例将遵从法律法规或监管机构 的规定。 (三)投资理念 本基金的投资理念是基于宏观经济周期趋势性变化,确定利率变动的方 向和趋势,据此合理安排资产组合的配置结构,在控制投资风险的前提下获 5-61 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 取超过债券市场平均收益水平的投资业绩。此外,本基金还将通过积极的新 股申购和个股精选等来增强基金资产的收益。 (四)投资策略 1、一级资产配置 一级资产配置主要采取自上而下的方式。 本基金基于对国内外宏观经济走势、财政货币政策分析判断,采取自上 而下的分析方法,比较不同证券子市场和金融工具的收益及风险特征,动态 确定基金资产在固定收益类资产和权益类资产的配置比例。 2、债券投资策略(可转债除外) (1)久期配置:基于宏观经济趋势性变化,自上而下的资产配置。 利用宏观经济分析模型,判断宏观经济的周期变化,主要是中长期的变 化趋势,由此预测利率变动的方向和趋势。根据不同大类资产在宏观经济周 期的属性,即货币市场顺周期、债券市场逆周期的特点,确定债券资产配置 的基本方向和特征。结合货币政策、财政政策以及债券市场资金供求分析, 根据收益率模型为各种固定收益类金融工具进行风险评估,最终确定投资组 合的久期配置。 (2)期限结构配置:基于数量化模型,自上而下的资产配置。 在确定组合久期后,通过研究收益率曲线形态,采用收益率曲线分析模 型对各期限段的风险收益情况进行评估,对收益率曲线各个期限的骑乘收益 进行分析。通过优化资产配置模型选择预期收益率最高的期限段进行配比组 合,从而在子弹组合、杠铃组合和梯形组合中选择风险收益比最佳的配置方 案。 子弹组合,即,使组合的现金流尽量集中分布; 杠铃组合,即,使组合的现金流尽量呈两极分布; 梯形组合,即,使组合的现金流在投资期内尽可能平均分布。 (3)债券类别配置/个券选择:主要依据信用利差分析,自上而下的资 产配置。 5-62 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 本基金根据国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、 可转换债券、可分离可转债、资产支持证券之间的相对价值,以其历史价格 关系的数量分析为依据,同时兼顾特定类别收益品种的基本面分析,综合分 析各个品种的信用利差变化。在信用利差水平较高时持有金融债、企业债、 短期融资券、可分离可转债、资产支持证券等信用债券,在信用利差水平较 低时持有国债,从而确定整个债券组合中各类别债券投资比例。 个券选择:基于各个投资品种具体情况,自下而上的资产配置。 个券选择应遵循如下原则: 相对价值原则:同等风险中收益率较高的品种,同等收益率风险较低的 品种。 流动性原则:其它条件类似,选择流动性较好的品种。 (4)其它交易策略 a、短期资金运用:在短期资金运用上,如果逆回购利率较高,选择逆 回购融出资金。 b、公司债跨市场套利:公司债将在银行间市场和交易所市场同时挂牌, 根据以往的经验,两个市场的品种将出现差价套利交易的机会。本基金将利 用两个市场相同公司债券交易价格的差异,锁定其中的收益进行跨市场套 利,增加基金资产收益。 3、可转换债券投资策略 可转换债券兼具债券和股票的相关特性,其投资风险和收益介于债券和 股票之间。在进行可转换债券筛选时,本基金将首先对可转换债券自身的内 在债券价值(如票面利息、利息补偿及无条件回售价格)、保护条款的适用 范围、流动性等方面进行研究;然后对可转换债券的基础股票的基本面进行 分析,形成对基础股票的价值评估;最后将可转换债券自身的基本面评分和 其基础股票的基本面评分结合在一起以确定投资的可转换债券品种。 4、股票投资策略 (1)新股申购投资策略 本基金作为固定收益类产品,将充分依靠公司研究平台和股票估值体 5-63 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 系、深入研究首次发行(IPO)股票及增发新股的上市公司基本面,在有效控 制风险的前提下制定相应的新股申购策略。对通过新股申购获得的股票,将 根据其实际的投资价值确定持有或卖出。 (2)股票二级市场投资策略 本基金可适当参与股票二级市场投资,增强基金资产收益。本基金股票 二级市场投资采用红利精选投资策略,通过运用分红模型和分红潜力模型, 精选出现金股息率高、分红潜力强并具有成长性的优质上市公司,结合投研 团队的综合判断,构造股票投资组合。 5、权证投资策略 本基金在证监会允许的范围内适度投资权证,权证投资策略主要从价值 投资的角度出发,将权证作为套利和锁定风险的工具,采用包括套利投资策 略、风险锁定策略和股票替代策略进行权证投资。由于权证市场的高波动性, 本基金在投资权证时还需要重点考察权证的流动性风险,寻找流动性与基金 投资规模相匹配的、成交活跃的权证进行适量配置。 (五)投资限制 1、本基金的投资组合将遵循以下限制: (1)持有一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的 10%; (2)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过 该证券的百分之十; (3)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超 过基金资产净值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最 长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期; (4)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不超过上一交易日基金 资产净值的 0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%; 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不超过该权证的百分之十; (5)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值 的 20%; 5-64 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (6)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不 得超过该资产支持证券规模的 10%; (7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得 超过该基金资产净值的 10%; (8)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持 证券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标 准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (9)本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的 总资产,所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (10)本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资比例和投资策 略的约定; (11)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 如关法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序后,基金不受 上述限制。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基 金合同生效之日起开始。 由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的 原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内,但基金管理人应 在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。 2、为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1)承销证券。 (2)向他人贷款或者提供担保。 (3)从事承担无限责任的投资。 (4)买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外。 (5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管 人发行的股票或者债券。 (6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管 5-65 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销 的证券。 (7)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; (8)当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事 的其他行为。 若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 (六)业绩比较基准 本基金业绩比较基准: 中国债券总指数收益率×90%+上证红利指数收益率×10%。 中国债券总指数由中央国债登记结算有限责任公司于 2003 年 1 月 1 日 编制发布,样本涵盖交易所、银行间市场记帐式国债(固定、浮动利率)、 金融债。上证红利指数于 2005 年 1 月 4 日发布,挑选在上证所上市的现 金股息率高、分红比较稳定、具有一定规模及流动性的 50 只股票作为样本, 以反映上海证券市场高红利股票的整体状况和走势。 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,权益类资产 的投资比例不高于基金资产的 20%,持有的现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%。因此,“中国债券总指数收益率×90%+上证 红利指数收益率×10%”是衡量本基金投资业绩的理想基准。 如果今后法律法规发生变化,或者有其他代表性更强、更科学客观的业 绩比较基准适用于本基金时,经基金管理人与基金托管人协商一致后,本基 金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 (七)风险收益特征 本基金属债券型证券投资基金,为证券投资基金中的较低风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金,高于 货币市场基金。 5-66 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (八)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理。 2、有利于基金资产的安全与增值。 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基 金份额持有人的利益。 4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护 基金份额持有人的利益。 5、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的 第三人牟取任何不当利益。 (九)基金的融资、融券 本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 (十)基金投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本基金投资组合报告所载资料不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据基金合同规定,于 2011 年 10 月 14 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据为截至 2011 年 6 月 30 日报告期末的二季报数 据。 1、基金资产组合情况 截至 2011 年 6 月 30 日,中海增强收益债券型证券投资基金 A 类资产净 值为 144,424,533.64 元,基金份额净值为 1.003 元,累计基金份额净值为 1.003 元;C 类资产净值为 133,012,468.14 元,基金份额净值为 1.001 元, 累计基金份额净值为 1.001 元。其资产组合情况如下: 5-67 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金额单位:人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额(元) 的比例(%) 1 权益投资 3,688,353.64 1.32 其中:股票 3,688,353.64 1.32 2 固定收益投资 200,248,563.30 71.72 其中:债券 200,248,563.30 71.72 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 50,000,195.00 17.91 其中:买断式回购的买入返 - - 售金融资产 5 银行存款和结算备付金合计 23,055,005.58 8.26 6 其他各项资产 2,210,692.18 0.79 7 合计 279,202,809.70 100.00 2、期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值(元) 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 714,400.00 0.26 C0 食品、饮料 714,400.00 0.26 C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - 石油、化学、塑胶、 C4 - - 塑料 C5 电子 - - C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 - - C8 医药、生物制品 - - 5-68 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 C99 其他制造业 - - 电力、煤气及水的生产和供 D - - 应业 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 474,953.64 0.17 I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 2,499,000.00 0.90 合计 3,688,353.64 1.33 3、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 值比例(%) 1 600881 亚泰集团 300,000 2,499,000.00 0.90 2 000858 五 粮 液 20,000 714,400.00 0.26 3 000061 农 产 品 29,759 474,953.64 0.17 4、期末按债券品种分类的债券投资组合 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值(元) (%) 1 国家债券 19,964,000.00 7.20 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 131,188,640.00 47.29 5 企业短期融资券 20,000,000.00 7.21 6 中期票据 - - 7 可转债 29,095,923.30 10.49 5-69 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 8 其他 - - 9 合计 200,248,563.30 72.18 5、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明 细 金额单位:人民币元 占基金资 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 产净值比 例(%) 1 078012 07豫投债2 300,000 26,445,000.00 9.53 2 122819 11常城建 200,000 20,020,000.00 7.22 1181161 11京煤CP01 200,000 20,000,000.00 7.21 3 122069 11海螺02 200,000 20,000,000.00 7.21 122833 11赣城债 200,000 20,000,000.00 7.21 6、本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、本基金本报告期末未持有权证。 8、投资组合报告附注 (1)报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除宜宾五粮液股份 有限公司受到监管部门行政处罚外,其他发行主体未出现被监管部门立案调 查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。宜宾五粮液股份 有限公司董事会于 2011 年 5 月 27 日发布《宜宾五粮液股份有限公司关于收 到中国证监会<行政处罚决定书>的公告》,称公司接到中国证券监督管理委 员会《行政处罚决定书》。本基金投资五粮液的决策流程符合本基金管理人 投资管理制度的相关规定。本基金管理人的投研团队对五粮液受调查及处罚 事件进行了及时分析和跟踪研究,认为该事件对该公司投资价值未产生实质 性影响。 (2)报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股 票库之外的股票。 (3)截至 2011 年 6 月 30 日,本基金的其他资产项目构成如下: 单位:人民币元 5-70 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 125,000.00 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,050,196.47 5 应收申购款 35,495.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,210,692.18 (4)本基金本报告期末持有处于转股期的可转债明细: 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 值比例(%) 1 113001 中行转债 13,040,185.80 4.70 2 110003 新钢转债 4,628,000.00 1.67 3 110078 澄星转债 2,381,400.00 0.86 (5)本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 (6)本基金由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 5-71 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十、基金业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代 表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书。 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较(截止日期 2011 年 6 月 30 日): 中海增强收益债券 A 类 净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 ①-③ ②-④ 率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④ 过去一个月 0.00% 0.06% -0.50% 0.16% 0.50% -0.10% 过去三个月 0.30% 0.09% -0.36% 0.13% 0.66% -0.04% 自基金合同 0.30% 0.08% -0.18% 0.12% 0.48% -0.04% 生效起至今 中海增强收益债券C类 净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 ①-③ ②-④ 率① 标准差② 准收益率③ 益率标准差④ 过去一个月 -0.10% 0.07% -0.50% 0.16% 0.40% -0.09% 过去三个月 0.10% 0.09% -0.36% 0.13% 0.46% -0.04% 5-72 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 自基金合同 0.10% 0.08% -0.18% 0.12% 0.28% -0.04% 生效起至今 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 5-73 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十一、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应 收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息; 2、结算备付金及其应计利息; 3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息; 4、应收证券交易清算款; 5、应收申购款; 6、股票投资及其估值调整; 7、债券投资及其估值调整和应计利息; 8、权证投资及其估值调整; 9、其他投资及其估值调整; 10、其他资产等。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的 资金结算业务,并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、以 本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金 5-74 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自 有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 (四)基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产,并 由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财 产;基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的 财产和收益,归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构 和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本 基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的 规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的 债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务 不得相互抵销。 非因基金财产本身承担的债务, 不得对基金财产强制执行。 5-75 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十二、基金资产的估值 (一)估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法 规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (二)估值对象 基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。 (三)估值程序 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结果 加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人,基金托管人按法律法规、 《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后在基金管 理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人;月末、年中和 年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 (四)估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券 交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济 环境未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日 后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素,调整最近交易市价,确定公允价格。 (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没 有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘 价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 5-76 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘 价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近 交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘 价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发 生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最 近交易市价,确定公允价格; (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允 价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所 挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价 (收盘价)估值; (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公 允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后, 按交易所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期 的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分 别估值。 6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价 格估值。 7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事 5-77 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 项,按国家最新规定估值。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复 核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问 题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (五)基金份额净值的确认和估值错误的处理 基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入。 当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理人应当立即纠正,并采取 合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的 0.25% 时,基金管理人应报中国证监会备案;当估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备案。因基金估值错误给投 资者造成损失的,应先由基金管理人承担,基金管理人对不应由其承担的责 任,有权向过错人追偿。 关于差错处理,本合同的当事人按照以下约定处理: 1、差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机 构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受 损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按 下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒,则属不可抗力, 按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其 他差错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、差错处理原则 5-78 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协 调各方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差 错责任方未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承 担;若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进 行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况 向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接 损失负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但差错责任方仍应对差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不 全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方 应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部 分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获 得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资 产损失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管 人过错造成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追 偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进行 赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿。 (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法 律、行政法规、《基金合同》或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、 仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人 进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3、差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: 5-79 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原 因确定差错的责任方; (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行 评估; (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正 和赔偿损失; (4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认; (5)基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份 额净值的 0.25%时,基金管理人应当报告中国证监会;基金管理人及基金托 管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人 应当公告并报中国证监会备案。 (六)暂停估值的情形 1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值 时; 3、中国证监会认定的其他情形。 (七)特殊情形的处理 1、基金管理人按估值方法的第 6 项进行估值时,所造成的误差不作为 基金资产估值错误处理; 2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不 可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措 施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金 管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积 极采取必要的措施消除由此造成的影响。 5-80 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 5-81 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十三、基金的收益与分配 (一)基金利润的构成 本合同项下,基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益 和其他收入扣除相关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价 值变动收益后的余额。 (二)基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利 润中已实现收益的孰低数。 (三)基金收益分配原则 1、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销 售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同,本基金同一基金 份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 2、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多 为 10 次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基金 合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。 3、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选 择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红;如投资者在不同销售机构选择的分 红方式不同,基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准。 4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准 日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 5、本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 5-82 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (四)收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金 收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 (五)收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在实施 日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网 站公告并报中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的 时间不得超过 15 个工作日。 (六)基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用 时,基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。 5-83 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十四、基金的费用与税收 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金销售服务费; 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基金的证券交易费用; 8、基金的银行汇划费用; 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的 其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的 计算方法如下: H=E×0.60%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 5-84 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费 的计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺 延。 3、基金销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费 年费率为 0.40%,销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管 理人向基金托管人发送销售服务费划付指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性划付基金管理人,由基金管理人支付给销售 机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 上述“(一)基金费用的种类”中第 4-9 项费用,根据有关法规及相应 协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中 支付。 (三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支 出或基金财产的损失。 5-85 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用。 3、《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律 师费、信息披露费用等费用。 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用 的项目。 (四)费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管 理费率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,须召开 基金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服 务费率等费率,无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的有关规定 在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。 (五)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法 规执行。 5-86 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十五、基金的会计与审计 (一)基金的会计政策 1、基金管理人为本基金的会计责任方。 2、本基金的会计年度为公历每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次 募集的会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入 下一个会计年度。 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日 常的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行 核对并以书面方式确认。 (二)基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从 业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人和基金 托管人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。 更换会计师事务所需在 2 日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告 并报中国证监会备案。 5-87 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十六、基金的信息披露 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《基金合同》及其他有关规定。 (一)信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持 有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和 其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信 息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基 金信息通过中国证监会指定的媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站 (以下简称“网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 (二)本基金信息披露义务人信息披露承诺 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、对证券投资业绩进行预测。 3、违规承诺收益或者承担损失。 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的 文字。 6、中国证监会禁止的其他行为。 (三)本基金公开披露的信息应采用中文文本 如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一 致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 5-88 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人 民币元。 (四)信息披露的种类、披露时间和披露形式 公开披露的基金信息包括: 1、基金招募说明书、基金合同、基金托管协议 基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金招募说明书、基金合同摘要登载在至少一家指定媒体及基金管 理人网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金合同、基金托管协议登载 在网站上。 (1)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部 事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭 示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管 理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将 更新后的招募说明书摘要登载在至少一家指定媒体及基金管理人网站上;基 金管理人在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关 更新内容提供书面说明。 (2)基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系,明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金 投资者重大利益的事项的法律文件。 (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及 基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并 在披露招募说明书的当日登载于至少一家指定媒体及基金管理人网站上。 3、基金合同生效公告 基金管理人应当在基金合同生效的次日在至少一家指定媒体及基金管 理人网站上登载基金合同生效公告。 5-89 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 4、基金资产净值、基金份额净值 基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应 当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的 次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额 净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值 和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金 资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在至少一家指定媒体及基 金管理人网站上。 5、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关赎回费率,并保证投资者能够在基金份 额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报 告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在至少一家指定媒体 及基金管理人网站上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报 告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在至少一家 指定媒体及基金管理人网站上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金 季度报告,并将季度报告登载在至少一家指定媒体及基金管理人网站上。 基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半 年度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管 理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本 5-90 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 和书面报告两种方式。 7、临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告 书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场 所所在地的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的下列事件: (1)基金份额持有人大会的召开。 (2)终止基金合同。 (3)转换基金运作方式。 (4)更换基金管理人、基金托管人。 (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更。 (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更。 (7)基金募集期延长。 (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和 基金托管人基金托管部门负责人发生变动。 (9)基金管理人的董事在一年内变更超过 50%。 (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内 变动超过 30%。 (11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查。 (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受 到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚。 (14)重大关联交易事项。 (15)基金收益分配事项。 (16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更。 (17)基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%。 (18)基金改聘会计师事务所。 5-91 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (19)变更基金销售机构。 (20)更换基金注册登记机构。 (21)本基金开始办理申购、赎回。 (22)本基金赎回费率及其收费方式发生变更。 (23)本基金发生巨额赎回并延期支付。 (24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请。 (25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回。 (26)中国证监会规定的其他事项。 8、澄清公告 在基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露 义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国 证监会。 9、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备 案,并予以公告。召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 40 日 公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表 决方式等事项。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、基金 托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集 人应当履行相关信息披露义务。 10、中国证监会规定的其他信息。 (五)信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负 责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金 信息披露内容与格式准则的规定。 5-92 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购 赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信 息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体上披露信息外,还可以根据 需要在其他公共媒体披露信息,但是其他公共媒体不得早于指定媒体披露信 息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书 的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终 止后 10 年。 (六)信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金份 额销售机构的住所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住 所,以供公众查阅、复制。 (七)暂停或延迟信息披露的情形 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估 基金资产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为 保障基金份额持有人的利益,已决定延迟估值; 4、出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资 产的紧急事故的任何情况; 5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 5-93 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十七、风险揭示 基金风险按来源主要分为市场风险、管理风险、流动性风险、操作或技 术风险、合规性风险和其他风险。本基金本着科学、严谨的原则,对风险的 识别、评估和控制的全过程进行管理。 (一)市场风险 证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因 素的影响,导致基金收益水平变化,产生风险,主要包括: 1、政策风险 因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等) 发生变化,导致市场价格波动而产生风险。 2、经济周期风险 随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金 投资于债券与上市公司的股票,收益水平也会随之变化,从而产生风险。 3、利率风险 中央银行的货币政策,货币市场供求关系都将引起利率的变化,直接导 致回购市场的收益率升降以及债券价格的波动。 4、上市公司经营风险 上市公司的经营好坏受多种因素影响,如管理能力、财务状况、市场前 景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金 所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,其发行债券可能被降级 或出现违约,使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这 种非系统风险,但不能完全规避。 5、信用风险 主要是指债务人的违约风险,若债务人经营不善,资不抵债,债权人可 能会损失掉大部分的投资,这主要体现在企业债中。 6、购买力风险 5-94 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的影 响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。 7、债券收益率曲线风险 债券收益率曲线风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险,单一的 久期指标并不能充分反映这一风险的存在。 8、再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影 响,这与利率上升所带来的价格风险(即前面所提到的利率风险)互为消长。 具体为当利率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投 资时,将获得比之前较少的收益率。 (二)流动性风险 开放式基金要随时应对投资者的赎回,如果基金财产不能迅速转变成现 金,或者变现为现金时使基金净值产生不利的影响,都会影响基金运作和收 益水平。尤其是在发生巨额赎回时,如果基金财产变现能力差,可能会产生 基金仓位调整的困难,导致流动性风险,可能影响基金份额收益。 (三)管理风险 在基金管理运作过程中,基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影 响基金收益水平,如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取 的信息不全、投资操作出现失误,都会影响基金的收益水平。 (四)操作或技术风险 指基金管理人在基金运作对内及对外的业务操作过程中所产生的风险, 比如:内部控制不严造成的违规风险、基金管理人系统及软件错误或失灵、 人为疏忽及错误、控制中断、操作方法本身的错误或不精确、灾难性事故等。 5-95 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (五)合规性风险 指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资 违反法规及基金合同有关规定的风险。 (六)其他风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行, 可能导致基金资产的损失。 5-96 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1、以下变更基金合同的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1)更换基金管理人; (2)更换基金托管人; (3)转换基金运作方式; (4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (5)提高基金销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; (6)变更基金类别; (7)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规 定的除外); (8)本基金与其他基金的合并; (9)变更基金份额持有人大会召开程序; (10)终止《基金合同》; (11)其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和 基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同,并报中国证监会备案: (1)调低基金管理费、基金托管费和基金销售服务费。 (2)法律法规要求增加的基金费用的收取。 (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、 调低赎回费率。 (4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改。 (5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响 或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化。 (6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大 会的以外的其他情形。 5-97 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核 准生效后方可执行,基金管理人应在自《基金合同》生效之日起在至少一家 指定媒体及基金管理人网站公告。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,基金合同应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的。 2、基金管理人、基金托管人职责终止,而在 6 个月内没有新的基金管 理人、新基金托管人承接的。 3、基金合同生效后,连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人的; 4、基金合同生效后,连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 3000 万 元的; 5、基金合同生效后,连续 60 个工作日出现前十大基金份额持有人持有 基金份额总额超过基金总份额的 90%的; 6、《基金合同》约定的其他情形以及相关法律法规和中国证监会规定的 其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作 日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基 金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: 5-98 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对 清算报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 (7)对基金财产进行分配; 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 (四)清算费用 清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。 (五) 基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除 基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持 有的基金份额比例进行分配。 (六) 基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事 务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 金财产清算小组进行公告。 (七) 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 5-99 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 十九、基金合同的内容摘要 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 1、基金管理人的权利与义务 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权 利包括但不限于: 1)依法募集基金; 2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运 用并管理基金财产; 3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会 批准的其他费用; 4)销售基金份额; 5)召集基金份额持有人大会; 6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托 管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监 管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益; 7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 8)选择、委托、更换基金代销机构,对基金代销机构的相关行为进行 监督和处理; 9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注 册登记业务并获得《基金合同》规定的费用; 10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; 11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; 12)在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下,制订和调整《业务 规则》,决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和 收费方式; 13)依照法律法规为基金的利益行使股东权利,为基金的利益行使因基 5-100 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金财产投资于证券所产生的权利; 14)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资融券; 15)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或 者实施其他法律行为; 16)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金 提供服务的外部机构; 17)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义 务包括但不限于: 1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;如认为基金代销机构违反《基 金合同》、基金销售与服务代理协议及国家有关法律规定,应呈报中国证监 会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益; 2)办理基金备案手续; 3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金财产; 4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业 化的经营方式管理和运作基金财产; 5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金 分别管理,分别记账,进行证券投资; 6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7)依法接受基金托管人的监督; 8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格 的方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资 产净值,确定基金份额申购、赎回的价格; 9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 5-101 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 10)编制季度、半年度和年度基金报告; 11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露 及报告义务; 12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金 法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予 保密,不向他人泄露; 13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持 有人分配基金收益; 14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他 相关资料 15 年以上; 17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并 且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金 有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; 18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配; 19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会并通知基金托管人; 20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合 法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务, 基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份 额持有人利益向基金托管人追偿; 22)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施 其他法律行为; 23)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不 5-102 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 能生效,以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用,将已募集资金 并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人; 24)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 25)建立并保存基金份额持有人名册,根据托管协议的约定定期或不定 期向基金托管人提供基金份额持有人名册; 26)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 2、基金托管人的权利与义务 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权 利包括但不限于: 1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安 全保管基金财产; 2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门 批准的其他收入; 3) 监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损 失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益; 4)以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海 分公司和深圳分公司开设证券账户; 5)以基金托管人名义开立证券交易资金账户,用于证券交易资金清算; 6)以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账 户,负责基金投资债券的后台匹配及资金的清算; 7)提议召开或召集基金份额持有人大会; 8)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; 9)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义 务包括但不限于: 1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; 2) 设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、 5-103 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不 同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算, 分账管理,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录 等方面相互独立; 4) 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭 证; 6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约 定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; 7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另 有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; 8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回 价格; 9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行; 如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人 是否采取了适当的措施; 11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年 以上; 12)建立并保存基金份额持有人名册; 13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益 和赎回款项; 15)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行 5-104 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 召集基金份额持有人大会; 16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; 17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配; 18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会和银行监管机构,并通知基金管理人; 19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔 偿责任不因其退任而免除; 20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的 义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金利益 向基金管理人追偿; 21)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3、基金份额持有人的权利和义务 基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和 接受,基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额,即成为本基金 份额持有人和《基金合同》当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基 金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或 签字为必要条件。 本基金同一基金份额类别内的每份基金份额具有同等的合法权益。 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人 的权利包括但不限于: 1)分享基金财产收益; 2)参与分配清算后的剩余基金财产; 3)依法申请赎回其持有的基金份额; 4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; 5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大 会审议事项行使表决权; 5-105 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7)监督基金管理人的投资运作; 8)对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为 依法提起诉讼; 9)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人 的义务包括但不限于: 1)遵守《基金合同》; 2)缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定 的费用; 3)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止 的有限责任; 4)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; 5)返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及 代销机构处获得的不当得利; 6)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权 代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 1、召开事由 (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大 会: 1)终止《基金合同》; 2)更换基金管理人; 3)更换基金托管人; 4)转换基金运作方式; 5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 5-106 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 6)提高基金销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; 7)变更基金类别; 8)本基金与其他基金的合并; 9)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定 的除外); 10)变更基金份额持有人大会程序; 11)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; 12)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基 金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一 事项书面要求召开基金份额持有人大会; 13)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; 14)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份 额持有人大会的事项。 (2)以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基 金份额持有人大会: 1)调低基金管理费、基金托管费和基金销售服务费; 2)法律法规要求增加的基金费用的收取; 3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、 调低赎回费率; 4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; 5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或 修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化; 6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会 的以外的其他情形。 (3)《基金合同》生效后,当出现下述情形之一时,基金管理人应当召 集召开基金份额持有人大会审议《基金合同》终止事项: 1)连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人的; 2)连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 3000 万元的; 5-107 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3)连续 60 个工作日出现前十大基金份额持有人持有基金份额总额超过 基金总份额的 90%的。 2、会议召集人及召集方式 (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大 会由基金管理人召集; (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集; (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金 管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定 是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书 面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有 必要召开的,应当由基金托管人自行召集。 (4)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管 理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提 议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出 具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10% 以上(含 10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人 提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人 决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 (5)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要 求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独 或合计代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集, 并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份 额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方 式和权益登记日。 5-108 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 40 天,在至少 一家指定媒体及基金管理人网站公告。基金份额持有人大会通知应至少载明 以下内容: 1)会议召开的时间、地点、方式和会议形式; 2)会议拟审议的事项、议事程序和表决形式; 3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; 4)授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代 理有效期限等)、送达时间和地点; 5)会务常设联系人姓名及联系电话; 6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 7)召集人需要通知的其他事项。 (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定通讯 方式和书面表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取 的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄 交的截止时间和收取方式。 (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地 点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面 通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基 金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书 面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表 决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。 4、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。 会议的召开方式由会议召集人确定,但更换基金管理人和基金托管人必 须以现场开会方式召开。 (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书 委派代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基 5-109 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金份额持有人大会,基金管理人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。 现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托 人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基 金合同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的 登记资料相符;在法律法规或监管机构允许的情况下,在符合会议通知载明 形式的前提下,基金份额持有人可以采用网络、电话或其他方式授权他人代 为出席会议并表决; 2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示, 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。 (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票 以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以 书面方式进行表决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1)会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后,在 2 个工作日内 连续公布相关提示性公告; 2)召集人按基金合同规定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人, 则为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人 在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的 监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金 托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力; 3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%); 4)上述第 3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他 人出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面 意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权 委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记注册 机构记录相符,并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、《基 5-110 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金合同》和会议通知的规定;在法律法规或监管机构允许的情况下,在符合 会议通知载明形式的前提下,基金份额持有人可以采用网络、电话或其他方 式授权他人代为出席会议并表决; 5)会议通知公布前报中国证监会备案。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则 提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投 资者;表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表 决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意 见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 5、议事内容与程序 (1)议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重 大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其 他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为 需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额 10% (含 10%)以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会 召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案;也可以在会议通知发 出后向大会召集人提交临时提案,临时提案应当在大会召开日至少 35 天前 提交召集人并由召集人公告。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修 改应当在基金份额持有人大会召开日 30 天前公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案 进行审核,符合条件的应当在大会召开日 30 天前公告。大会召集人应当按 照以下原则对提案进行审核: 1)关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系,并且不 超出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提 5-111 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 交大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如 果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额 持有人大会上进行解释和说明。 2)程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将 提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的, 大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基 金份额持有人大会决定的程序进行审议。 单独或合并持有权利登记日基金总份额 10%(含 10%)以上的基金份额 持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,或基金管理人或基金托管 人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议 通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定除外。 基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有 提案进行修改,应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。否则, 会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。 (2)议事程序 1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定 和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大 会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权 代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如 果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大 会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)选举产生一 名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基 金托管人不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作 出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员 姓名(或单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金 5-112 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 份额、委托人姓名(或单位名称)等事项。 2)通讯开会 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的 表决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表 决,在公证机关监督下形成决议。 6、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人 所持表决权的 50%以上(含 50%)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须 以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 (2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理 人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作 方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过 方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者, 符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互 矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的 基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当 分开审议、逐项表决。 7、计票 (1)现场开会 1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主 持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举 两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人; 5-113 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人 召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的 主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基 金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不 影响计票的效力。 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人 当场公布计票结果。 3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有 怀疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应 当进行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场 公布重新清点结果。 4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的,不影响计票的效力。 (2)通讯开会 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在 基金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的 监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金 托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结 果。 8、生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证 监会核准或者备案。 基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意 见之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在至少一家指定 媒体及基金管理人网站上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份 额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公 告。 5-114 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持 有人大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、 基金托管人均有约束力。 (三)基金收益分配原则、执行方式 1、基金收益分配原则 (1)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取 销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同,本基金同一基 金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最 多为 10 次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基 金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。 (3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可 选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选 择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;如投资者在不同销售机构选择 的分红方式不同,基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为 准。 (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基 准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (5)本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 (6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 2、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在实施 日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网 站公告并报中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的 时间不得超过 15 个工作日。 5-115 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用 时,基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。 (四)与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 1、基金费用的种类 (1)基金管理人的管理费; (2)基金托管人的托管费; (3)基金销售服务费; (4)《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; (5)《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; (6)基金份额持有人大会费用; (7)基金的证券交易费用; (8)基金的银行汇划费用; (9)按照法律法规有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中 列支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (1)基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的 计算方法如下: H=E×0.60%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工 5-116 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。 (2)基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费 的计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺 延。 (3)基金销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费 年费率为 0.40%,销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管 理人向基金托管人发送销售服务费划付指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性划付基金管理人,由基金管理人支付给销售 机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 上述“1、基金费用的种类”中第 4-9 项费用,根据有关法规及相应协 议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支 付。 3、不列入基金费用的项目 5-117 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 下列费用不列入基金费用: (1)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用 支出或基金财产的损失; (2)基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; (3)《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和 律师费、信息披露费用等费用; (4)其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费 用的项目。 4、费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管 理费率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率,须召开 基金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服 务费率等费率,无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的有关规定 在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。 5、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法 规执行。 (五)基金财产的投资方向和投资限制 1、投资方向 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行 上市的债券、股票、权证以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。 本基金固定收益类资产主要投资于国债、金融债、央行票据、企业债、 公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支 持证券、债券回购、银行存款等品种。 5-118 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,权益类资产 的投资比例不高于基金资产的 20%,持有的现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。投资比例将遵从法律法规或监管机构 的规定 2、投资限制 (1)禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: 1)承销证券; 2)向他人贷款或提供担保; 3)从事承担无限责任的投资; 4)买卖其他基金份额,但法律法规另有规定的除外; 5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管 人发行的股票或债券; 6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的 证券; 7)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; 8)当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的 其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 (2)投资组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制: 1)持有一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的 10%; 2)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该 证券的百分之十; 5-119 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过 基金资产净值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长 期限为 1 年,债券回购到期后不得展期; 4)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不超过上一交易日基金资 产净值的 0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%;本 基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不超过该权证的百分之十; 5)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 6)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得 超过该资产支持证券规模的 10%; 7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超 过该基金资产净值的 10%; 8)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准, 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; 9)本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的总 资产,所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; 10)本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资比例和投资策略 的约定; 11)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 如法律法规或监管部门取消上述限制性规定,履行适当程序后,本基金 不受上述规定的限制。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基 金合同生效之日起开始。 由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的 原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内,但基金管理人应 在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。 5-120 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (六)基金资产净值的计算方法和公告方式 1、计算方法 本基金按以下方式进行估值: (1)证券交易所上市的有价证券的估值 1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交 易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环 境未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后 经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价格。 2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有 交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价 估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交 易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生 了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近 交易市价,确定公允价格; 4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价 值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂 牌的同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收 盘价)估值; 2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允 价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 5-121 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按 交易所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的 股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 (3)因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (4)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值。 (5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场 分别估值。 (6)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值 的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值 的价格估值。 (7)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增 事项,按国家最新规定估值。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复 核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问 题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 2、公告方式 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理 人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的 次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额 净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值 和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金 资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在至少一家指定媒体及基 金管理人网站上。 5-122 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (七)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 1、《基金合同》的变更 (1)以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过: 1)更换基金管理人; 2)更换基金托管人; 3)转换基金运作方式; 4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 5)提高基金销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; 6)变更基金类别; 7)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定 的除外); 8)本基金与其他基金的合并; 9)变更基金份额持有人大会召开程序; 10)终止《基金合同》; 11)其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: 1)调低基金管理费、基金托管费和基金销售服务费; 2)法律法规要求增加的基金费用的收取; 3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、 调低赎回费率; 4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; 5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或 修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化; 6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会 的以外的其他情形。 (2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会 核准生效后方可执行,自《基金合同》生效之日起在至少一家指定媒体及基 5-123 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金管理人网站公告。 2、《基金合同》的终止 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: (1)基金份额持有人大会决定终止的; (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理 人、新基金托管人承接的; (3)基金合同生效后,连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人的; (4)基金合同生效后,连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 3000 万元的; (5)基金合同生效后,连续 60 个工作日出现前十大基金份额持有人持 有基金份额总额超过基金总份额的 90%的; (6)《基金合同》约定的其他情形以及相关法律法规和中国证监会规定 的其他情况。 3、基金财产的清算 (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工 作日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的 监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4)基金财产清算程序: 1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; 2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 3)对基金财产进行估值和变现; 4)制作清算报告; 5-124 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清 算报告出具法律意见书; 6)将清算报告报中国证监会备案并公告; 7)对基金财产进行分配。 (5)基金财产清算的期限为 6 个月。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合 理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除 基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持 有的基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事 务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产清算公告于报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进 行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 (八)争议解决方式 各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一 切争议,如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根 据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京,仲裁裁决是终局性 的并对各方当事人具有约束力,仲裁费由败诉方承担。 《基金合同》受中国法律管辖。 5-125 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (九)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管 理人、基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销 机构的办公场所和营业场所查阅;投资者也可按工本费购买《基金合同》复 制件或复印件,但内容应以《基金合同》正本为准。 5-126 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二十、基金托管协议的内容摘要 (一) 托管协议当事人 1、基金管理人 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 法定代表人:陈浩鸣 成立时间:2004 年 3 月 18 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2004]24 号文 注册资本:壹亿叁千万元人民币 组织形式:有限责任公司 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业 务。 2、基金托管人 名称:中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码:100032 法定代表人:姜建清 成立时间:1984 年 1 月 1 日 批准设立机关及批准设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中 央银行职能的决定》(国发[1983]146 号) 组织形式:股份有限公司 注册资金:人民币 334,018,850,026 元 存续期间:持续经营 经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理 5-127 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 票据承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务 及担保;代理销售业务;代理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代 付业务;代理证券投资基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政 策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券; 买卖政府债券、金融债券;证券投资基金、企业年金托管业务;企业年金受 托管理服务;年金账户管理服务;开放式基金的注册登记、认购、申购和赎 回业务;资信调查、咨询、见证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾问服务; 组织或参加银团贷款;外汇存款;外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代 收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;发行、代理发行、买卖或 代理买卖股票以外的外币有价证券;自营、代客外汇买卖;外汇金融衍生业 务;银行卡业务;电话银行、网上银行、手机银行业务;办理结汇、售汇业 务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 (二)基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 1、基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 (1)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1)基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下 述基金投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行 上市的债券、股票、权证以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。 本基金固定收益类资产主要投资于国债、金融债、央行票据、企业债、 公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支 持证券、债券回购、银行存款等品种。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行 适当程序后,可以将其纳入投资范围。投资比例将遵从法律法规或监管机构 的规定。 2)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述 5-128 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金投融资比例进行监督。 a、按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资资产配置 比例为: 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,权益类资产 的投资比例不高于基金资产的 20%,持有的现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%。 因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的,基金管 理人应在合理的期限内调整基金的投资组合,以符合上述比例限定。法律法 规另有规定时,从其规定。 如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履 行适当程序后,可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时 合理地调整投资范围。 b、根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循 以下投资限制: a)持有一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的 10%; b)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该 证券的百分之十; c)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过 基金资产净值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长 期限为 1 年,债券回购到期后不得展期; d)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不超过上一交易日基金资 产净值的 0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%;本 基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不超过该权证的百分之十; e)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; f)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得 超过该资产支持证券规模的 10%; g)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超 5-129 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 过该基金资产净值的 10%; h)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准, 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; i)本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的总 资产,所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; j)本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资比例和投资策略 的约定; k)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当 程序后,基金不受上述限制。 除投资资产配置外,基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合 同生效之日起开始。 c、法规允许的基金投资比例调整期限 由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的 原因导致的投资组合不符合上述约定的比例,不在限制之内,但基金管理人 应在 10 个交易日内进行调整,以达到规定的投资比例限制要求。法律法规 另有规定的从其规定。 基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前 2 个工作日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施,便 于托管人实施交易监督。 d、本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。 e、相关法律法规规定的其他比例限制。 基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。 3)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述 基金投资禁止行为进行监督: 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为: a、承销证券; 5-130 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 b、向他人贷款或提供担保; c、从事承担无限责任的投资; d、买卖其他基金份额,但法律法规另有规定的除外; e、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管 人发行的股票或债券; f、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的 证券; g、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; h、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的 其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当程 序后可不受上述规定的限制。 4)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基 金关联投资限制进行监督。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金管理人和基金 托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大 利害关系的公司名单及其更新,加盖公章并书面提交,并确保所提供的关联 交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、 全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及 时发送基金托管人,基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变 更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行 关联交易,并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法 律法规禁止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒并协助基金管理 人采取必要措施阻止该关联交易的发生,若基金托管人采取必要措施后仍无 法阻止关联交易发生时,基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场 内已成交的违规关联交易,基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规 5-131 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 定进行结算,同时向中国证监会报告。 5)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金 管理人参与银行间债券市场进行监督。 a、基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对 手资信风险控制措施进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场 交易对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所 适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到 该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名 单进行更新,名单中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出 书面申请,基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。 基金管理人收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名 单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议 进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手 进行交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交 易并造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,托管 人有权报告中国证监会。 b、基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制。 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名 单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发 现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交 易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式,经 提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任。 c、基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、 中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,基金管理人与基金托 管人协商一致后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管 5-132 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 理人有责任控制交易对手的资信风险,在与核心交易对手以外的交易对手进 行交易时,由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有 权要求相关责任人进行赔偿,如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督 流程,则对于由于交易对手资信风险引起的损失,不承担赔偿责任。 6)基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银 行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单 为中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,本 基金投资除核心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造 成的损失时,先由基金管理人负责赔偿,之后有权要求相关责任人进行赔偿, 如果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程,则对于由于存款银行信用 风险引起的损失,不承担赔偿责任。基金管理人与基金托管人协商一致后, 可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。 7)基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 a、基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证 券行为的紧急通知》、 关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问 题的通知》等有关法律法规规定。 b、流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公 开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的 可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发 行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 c、基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供 经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风 险控制制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董 事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受 限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书 面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应 5-133 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上 述资料。 d、基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法 律法规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批 准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总 成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值 的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应 至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证 基金托管人有足够的时间进行审核。 e、基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风 险控制制度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的 有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要 求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充 书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出 具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关 指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任, 并有权报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求 解决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。如果基金托 管人没有切实履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管人应承担连带责 任。 (2)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定, 对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及 收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业 绩表现数据等进行监督和核查。 (3)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、 《基金合同》、基金托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基 金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并 5-134 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 以书面形式向基金托管人发出回函,进行解释或举证。 在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人 改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金 托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反 《基金合同》而致使投资者遭受的损失。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反 《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监 会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法 律、行政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通 知基金管理人,并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时 间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金 托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积 极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监 督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或 经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 2、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但 不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账 户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令 办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息 等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理 5-135 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及 时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有 权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托 管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告 中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损 失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和 银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复 基金管理人并改正。 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监 督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或 经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 (三)基金财产保管 1、基金财产保管的原则 (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 (2)基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令, 不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管 人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的 完整与独立。 (5)对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由 基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金 财产没有到达基金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施 进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基 5-136 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 金的损失,基金托管人对此不承担责任。 2、募集资金的验证 募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金 管理人在具有托管资格的商业银行开设的中海基金管理有限公司基金认购 专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总 额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有 关规定后,由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验 资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中 国注册会计师签字有效。验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产 的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中,基金托管人在收 到资金当日出具确认文件。 若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理 人按规定办理退款事宜。 3、基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户,保管 基金的银行存款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下,代表 所托管的基金与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。 该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动,均需 通过基金托管人的资产托管专户进行。 资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使 用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管 理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办 法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 4、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有 限公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 5-137 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户; 亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 5、债券托管帐户的开设和管理 (1)《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进 入全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人 负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场 债券托管自营账户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清 算。 (2)基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间 国债市场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。 6、其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基 金合同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使 用,由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约 定,开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 7、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保 管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管 库;其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实 物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金 托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由 此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际 有效控制的证券不承担保管责任。 8、与基金财产有关的重大合同的保管 5-138 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由 基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基 金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便 基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签 署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金 托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。 (四)基金资产净值计算和会计核算 1、基金资产净值的计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指 计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值 的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的误差计 入基金财产。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于基金信 息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人 复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值 并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后 以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复 核、审查基金管理人计算的基金资产净值。基金资产净值计算和基金会计核 算的义务由基金管理人承担。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,就 与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法 达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公 布,法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国 家最新规定估值。 5-139 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 2、基金资产估值方法 (1)估值对象 基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产及负债。 (2)估值方法 本基金的估值方法为: 1)证券交易所上市的有价证券的估值 交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易 所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境 未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价格。 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易 的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易 日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了 重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交 易市价,确定公允价格; 交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘 价)估值; 5-140 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易 所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3)因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 4)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值。 5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分 别估值。 6)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价 格估值。 7)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事 项,按国家最新规定估值。 3、估值差错处理 因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担,基金管理 人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。 当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核 确认后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根据法律法规的规定对 投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金 管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。 由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措 施后仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造 成投资者或基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额 净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事人 一方负责赔偿。 5-141 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗 力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进 行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理 人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采 取必要的措施消除由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时, 相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致, 应以基金管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日 基金资产净值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金 托管人不负赔偿责任。 4、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定 的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全 套账册,对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产 的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须 及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日 核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告 的,以基金管理人的账册为准。 5、基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表 的编制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。 在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招 募说明书更新一次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在至 少一家指定媒体及基金管理人网站上。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在会计年度半年终了后 60 日内完 成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日内完成年度报告编制并公 告。 5-142 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 基金管理人在月度报表完成当日,对报表加盖公章后,以加密传真方式 将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个工作日内进行复核,并 将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日,将 有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复 核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年报完成当日,将 有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并 将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关 报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结 果书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理 人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处 理方式为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务 印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一 份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表 达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有 权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖 章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。 基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基 金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 (五)基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登记 日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人 名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指 令编制和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金 5-143 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名 册:《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登 记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额 持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中 每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份 额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光 盘备份,保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名 册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有 人名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。 (六)争议解决方式 相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议, 除经友好协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当 时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京,仲裁裁决是终局性的并对 相关各方均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责, 继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基 金份额持有人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (七)托管协议的变更和终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的 托管协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的 5-144 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 变更报中国证监会核准后生效。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况,本托管协议终止: (1)《基金合同》终止; (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基 金资产; (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基 金管理权; (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 5-145 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二十一、对基金份额持有人的服务 对于基金份额持有人和潜在投资者,基金管理人将根据具体情况提供一 系列的服务,并将根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服 务项目。主要服务内容如下: (一)持有人注册登记服务 基金管理人委托注册登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。基 金管理人将敦促基金注册登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统, 准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与 转托管;基金转换和非交易过户;基金份额持有人名册的管理;权益分配时 红利的登记派发;基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。 (二)交易资料的寄送 1、账户资料:基金投资者开户申请被受理的 2 个工作日后(T+2 日后), 可以到销售网点查询和打印基金账户开户确认资料。基金成立后的 30 个工 作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金账户信息在内的对账单。 2、基金交易确认查询服务:基金投资者在交易申请被受理的 2 个工作 日后(T+2 日后),可以到销售网点查询和打印该项交易的确认资料。基金 成立后的 30 个工作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金认购确认信 息在内的对账单。 3、基金交易对账单的寄送频率为按季度寄送,即当季发生交易则为投 资者寄送账单。季度对账单于每季结束后 20 个工作日内寄出,记录基金持 有人最近一季度内所有申购、赎回、分红、非交易过户等交易发生的时间、 金额、数量、价格以及当前账户余额等。不论是否发生交易,每年度结束后 30 个工作日内,向所有份额持有人寄送一次年度对账单(要求不予寄送的 除外)。 5-146 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 (三)客户服务中心电话服务 客户服务中心提供 24 小时自动语音查询服务。持有人可进行基金账户 余额、申购与赎回交易情况查询、基金产品与传真服务等信息的查询。 客户服务中心提供每周五天,每天不少于 8 小时的人工热线咨询服务。 持有人可通过客服热线电话:400-888-9788 或 021-38789788 享受业务咨询、 信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄送地址资料修改等专项服务。 (四)网上交易服务 基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理 人网上交易平台可以办理基金认购、申购、赎回、分红方式修改、账户资料 修改、交易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。凡持有兴 业银行、浦发银行、中信银行、招商银行、中国建设银行和中国农业银行借 记卡的投资者,可以直接登录基金管理人网站 www.zhfund.com 办理“网上开 户”和“网上交易”业务。 在技术条件成熟时,基金管理人还将提供支持其他银行卡种的网上交易 业务。 (五)定期定额投资计划 基金管理人可通过基金管理人网站(www.zhfund.com)和销售机构为投 资者提供定期定额投资服务。通过定期定额投资计划,投资者可以通过销售 渠道定期定额申购基金份额。本基金已于 2011 年 4 月 29 日开通定期定额申 购业务,基金定投的数额限制、业务规则等请参见基金定投相关公告。 (六)信息定制服务 基金持有人可以登录拨打客服热线电话提交信息定制申请。基金管理人 通过手机短信、电子邮件或其他方式按持有人的定制提供信息。可定制的信 息包括:每周基金净值、交易确认信息、投资者服务刊物、分红公告、公司 公告等。基金管理人可以根据实际业务需要,调整定制信息的条件、方式和 5-147 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 内容。 (七)投资者投诉受理服务 投资者可以通过代销机构网点或基金管理人客服热线电话、基金管理人 网站留言栏目、信函及电子邮件等形式对基金管理人或销售网点所提供的服 务进行投诉。 客服热线电话投诉、电子邮件投诉、信函投诉、网站留言是主要投诉受 理渠道,基金管理人客户服务中心负责管理投诉电话、投诉邮箱。现场投诉 和意见簿投诉是补充投诉渠道,由各代销机构和基金管理人分别管理。 对于工作日期间受理的投诉,原则上是及时回复;对于不能及时回复的 投诉,基金管理人承诺在投诉送达基金管理人的两个工作日之内做出回复。 对于非工作日提出的投诉,顺延至下一工作日完成回复。 客户服务中心邮箱:service@zhfund.com 5-148 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二十二、其他应披露的事项 1、2011-03-24 中海增强收益债券型证券投资基金基金合同生效公 告 2、2011-04-06 中海基金管理有限公司关于调整中海增强收益债券 型证券投资基金赎回费率的公告 3、2011-04-20 中海增强收益债券型证券投资基金开放日常申购和 赎回业务公告 4、2011-04-20 中海基金管理有限公司关于中海增强收益债券型证 券投资基金新增代销机构的公告 5、2011-04-26 中海增强收益债券型证券投资基金开放转换业务公 告 6、2011-04-26 中海增强收益债券型证券投资基金开放定期定额投 资业务公告 7、2011-04-26 关于中海增强收益债券型证券投资基金参与销售机 构基金网上交易申购费率优惠活动的公告 8、2011-04-26 关于中海增强收益债券型证券投资基金参与销售机 构基金定期定额投资申购费率优惠活动的公告 9、2011-04-26 关于中海增强收益债券型证券投资基金实行网上交 易费率优惠的公告 10、2011-04-27 中海基金管理有限公司关于增加注册资本及修改公 司章程的公告 11、2011-05-16 中海基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更 公告 12、2011-05-26 关于中海增强收益债券型证券投资基金新增华夏银 行股份有限公司为代销机构并开通基金转换及定期 定额投资业务的公告 5-149 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 13、2011-06-02 中海基金管理有限公司关于旗下基金新增上海农村 商业银行股份有限公司为代销机构并开通基金转换 及定期定额投资业务的公告 14、2011-06-02 中海基金管理有限公司关于旗下基金参与上海农村 商业银行股份有限公司基金定投及申购费率优惠活 动的公告 15、2011-06-10 中海基金管理有限公司关于网上交易系统开通“多 交易账户”业务的公告 16、2011-06-28 中海基金管理有限公司关于旗下基金参与交通银行 股份有限公司网上银行、手机银行基金申购费率优 惠活动的公告 17、2011-07-04 中海基金管理有限公司关于旗下基金参与中信银行 股份有限公司个人网银、移动银行申购开放式基金 费率优惠活动的公告 18、2011-07-13 中海基金管理有限公司关于新增厦门证券有限公司 为旗下开放式基金代销机构并开通基金转换及定期 定额投资业务的公告 19、2011-07-21 中海增强收益债券型证券投资基金 2011 年第 2 季 度报告 20、2011-08-06 中海基金管理有限公司关于旗下基金参与长江证券 股份有限公司网上交易及手机证券交易申购(含定 投)费率优惠活动的公告 21、2011-08-26 中海增强收益债券型证券投资基金 2011 年半年度 报告 22、2011-08-26 中海增强收益债券型证券投资基金 2011 年半年度 报告摘要 23、2011-08-29 中海基金管理有限公司关于旗下基金参与华宝证券 有限责任公司基金网上申购费率优惠活动的公告 5-150 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 24、2011-09-22 中海基金管理有限公司关于开通中国工商银行卡(借 记卡)、中国光大银行卡(借记卡)、平安银行卡(借 记卡)网上直销业务的公告 5-151 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二十三、招募说明书存放及查阅方式 本基金招募说明书存放于基金管理人和基金托管人的办公场所、注册登 记机构、基金销售机构处,投资者可在营业时间免费查阅。基金投资者在支 付工本费后,可在合理时间内取得招募说明书的复印件。对投资者按上述方 式所获得的文件及其复印件,基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的 内容完全一致。 投资者还可以直接登录基金管理人的网站(www.zhfund.com)查阅和下载 招募说明书。 5-152 中海增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 二十四、备查文件 (一)备查文件目录 1、中国证监会核准中海增强收益债券型证券投资基金募集的文件。 2、《中海增强收益债券型证券投资基金基金合同》。 3、《中海增强收益债券型证券投资基金托管协议》。 4、关于申请募集中海增强收益债券型证券投资基金法律意见书。 5、基金管理人业务资格批件、营业执照。 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 7、中国证监会要求的其他文件。 (二)存放地点 备查文件存放于基金管理人和基金托管人的住所。 (三)查阅方式 投资者可到基金管理人和基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费 查阅备查文件。 中海基金管理有限公司 二○一一年十一月四日 5-153