中海货币市场证券投资基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年8月29日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于2017年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共51页 1.2 目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 6 2.1基金基本情况 ...... 6 2.2基金产品说明 ...... 6 2.3基金管理人和基金托管人...... 7 2.4信息披露方式 ...... 7 2.5其他相关资料 ...... 7 §3主要财务指标和基金净值表现...... 8 3.1主要会计数据和财务指标...... 8 3.2基金净值表现 ...... 8 §4管理人报告......11 4.1基金管理人及基金经理情况......11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 15 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 15 §5托管人报告...... 16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16 §6半年度财务会计报告（未经审计）...... 17 6.1资产负债表...... 17 6.2利润表...... 18 6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 19 6.4报表附注...... 20 第3页共51页 §7投资组合报告...... 38 7.1期末基金资产组合情况...... 38 7.2债券回购融资情况...... 38 7.3基金投资组合平均剩余期限...... 39 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 40 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 40 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 40 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 41 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 41 7.9投资组合报告附注...... 41 §8基金份额持有人信息...... 43 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 43 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 43 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 43 §9开放式基金份额变动...... 44 §10重大事件揭示...... 45 10.1基金份额持有人大会决议...... 45 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 45 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 45 10.4基金投资策略的改变...... 45 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 45 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 45 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 45 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况...... 46 10.9其他重大事件 ...... 46 §11影响投资者决策的其他重要信息...... 49 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 49 §12备查文件目录...... 51 12.1备查文件目录 ...... 51 12.2存放地点...... 51 第4页共51页 12.3查阅方式...... 51 第5页共51页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 中海货币市场证券投资基金 基金简称 中海货币 基金主代码 392001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年7月28日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 896,935,423.40份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中海货币A 中海货币B 下属分级基金的交易代码： 392001 392002 报告期末下属分级基金的份额总额 144,141,447.46份 752,793,975.94份 2.2基金产品说明 投资目标 在保证资产安全与资产充分流动性前提下，追求高于业绩比较基准的收益 率，为基金份额持有人创造稳定的当期收益。 1、利率预期策略 根据对宏观经济和利率走势的分析，本基金将制定利率预期策略。如果预 期利率下降，将增加组合的久期；反之，如果预期利率将上升，则缩短组 合的久期。 2、期限结构配置策略 各类债券资产在期限结构上的配置是本基金所选择的收益率曲线策略在 资产配置过程中的具体体现，本基金采用总收益分析法在子弹组合、杠铃 组合、梯形组合等三种基础类型中进行选择。 3、类属配置策略 投资策略 根据各类短期固定收益类金融工具的市场规模、收益性和流动性，决定各 类资产的配置比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不 同期限类别资产的具体资产配置比例。 4、流动性管理策略 在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下，通过基金资产安排（包 括现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施），保证基金资产的 高流动性。 5、套利策略 本基金的套利策略主要是利用不同市场、不同期限和不同品种之间的收益 率差异，通过融入和融出的资金安排，获取无风险的利差收益。 业绩比较基准 同期7天通知存款利率（税后） 第6页共51页 本基金属货币市场证券投资基金，为证券投资基金中的低风险品种。 风险收益特征 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型 基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 王莉 郭明 人 联系电话 021-38429808 010-66105773 电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-9788、 95588 021-38789788 传真 021-68419525 010-66105798 中国（上海）自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 区银城中路68号2905-2908 号 室及30层 办公地址 上海市浦东新区银城中路68 北京市西城区复兴门内大街55 号2905-2908室及30层 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 黄鹏 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908室及30层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908室及30层 第7页共51页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 中海货币A 中海货币B 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 报告期(2017年1月1日- 2017年6月30日) 2017年6月30日) 本期已实现收益 2,634,436.98 25,002,372.77 本期利润 2,634,436.98 25,002,372.77 本期净值收益率 1.4307% 1.5519% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末基金资产净值 144,141,447.46 752,793,975.94 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 累计净值收益率 27.9016% 30.0815% 注1：本报告期指自2017年1月1日至2017年6月30日。 注2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 注3：本基金按日结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中海货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2844% 0.0012% 0.1027% 0.0000% 0.1817% 0.0012% 过去三个月 0.8269% 0.0020% 0.3122% 0.0000% 0.5147% 0.0020% 过去六个月 1.4307% 0.0025% 0.6228% 0.0000% 0.8079% 0.0025% 过去一年 2.7639% 0.0041% 1.2639% 0.0000% 1.5000% 0.0041% 过去三年 10.5999% 0.0093% 3.8938% 0.0000% 6.7061% 0.0093% 自基金合同 27.9016% 0.0082% 9.6637% 0.0001% 18.2379% 0.0081% 生效起至今 第8页共51页 中海货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3042% 0.0012% 0.1027% 0.0000% 0.2015% 0.0012% 过去三个月 0.8873% 0.0020% 0.3122% 0.0000% 0.5751% 0.0020% 过去六个月 1.5519% 0.0025% 0.6228% 0.0000% 0.9291% 0.0025% 过去一年 3.0107% 0.0041% 1.2639% 0.0000% 1.7468% 0.0041% 过去三年 11.4278% 0.0093% 3.8938% 0.0000% 7.5340% 0.0093% 自基金合同 30.0815% 0.0082% 9.6637% 0.0001% 20.4178% 0.0081% 生效起至今 注：“自基金合同生效起至今”指2010年7月28日(基金合同生效日)至2017年6月30日. 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第9页共51页 第10页共51页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格 履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2017年6月30日，共管理证券投资基金33只。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 投资副 江小震先生，复旦大学金融 总监，本 学专业硕士。历任长江证券 基金基 股份有限公司投资经理、中 金经理、 维资产管理有限责任公司 中海增 部门经理、天安人寿保险股 强收益 份有限公司（原名恒康天安 债券型 保险有限责任公司）投资部 证券投 经理、太平洋资产管理有限 资基金 责任公司高级经理。2009 基金经 年11月进入本公司工作， 理、中海 历任固定收益小组负责人、 惠裕纯 2016年4月16 固定收益部副总监、固定收 江小震债债券日 - 19年 益部总经理，现任投研中心 型发起 投资副总监。2010年7月至 式证券 2012年10月任中海货币市 投资基 场证券投资基金基金经理， 金（LOF） 2011年3月至今任中海增 基金经 强收益债券型证券投资基 理、中海 金基金经理，2013年1月至 可转换 今任中海惠裕纯债债券型 债券债 发起式证券投资基金（LOF） 券型证 基金经理，2014年3月至今 券投资 任中海可转换债券债券型 基金基 证券投资基金基金经理， 金经理、 2014年8月至今任中海惠 第11页共51页 中海惠 祥分级债券型证券投资基 祥分级 金基金经理，2016年2月至 债券型 今任中海中鑫灵活配置混 证券投 合型证券投资基金基金经 资基金 理，2016年4月至今任中海 基金经 货币市场证券投资基金基 理、中海 金经理，2016年4月至今任 中鑫灵 中海纯债债券型证券投资 活配置 基金基金经理，2016年4 混合型 月至今任中海惠利纯债分 证券投 级债券型证券投资基金基 资基金 金经理，2016年4月至今任 基金经 中海惠丰纯债分级债券型 理、中海 证券投资基金基金经理， 纯债债 2016年7月至今任中海稳 券型证 健收益债券型证券投资基 券投资 金基金经理，2016年8月至 基金基 今任中海合嘉增强收益债 金经理、 券型证券投资基金基金经 中海惠 理。 利纯债 分级债 券型证 券投资 基金基 金经理、 中海惠 丰纯债 分级债 券型证 券投资 基金基 金经理、 中海稳 健收益 债券型 证券投 资基金 基金经 理、中海 合嘉增 强收益 债券型 证券投 第12页共51页 资基金 基金经 理 注1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外批露的任免日期填写。 注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易，使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司风控稽核部对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。 本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能 第13页共51页 导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，风控稽核部均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年上半年，全球经济短期出现好转迹象，中国经济增长稳中有升，货币政策保持稳健中 性的格局。一季度以来金融监管与金融防风险成为市场主线，债券市场收益率经历幅度不小的调整，股票市场维持震荡，但结构出现分化。 基本面方面，上半年经济增长好于预期，GDP增速连续两个季度维持6.9%，服务业和消费保 持对经济的高贡献，基建保持20%以上的较高增速，房地产投资增速仍维持在6%左右，成为经济 增长的主要推动因素。 货币政策方面，2017年以来央行实施稳健中性的货币政策，通过综合运用不同类型的货币市 场工具，以削峰填谷的方式维持流动性总体稳定。同时央行监管逐步加强，金融体系主动调整业务降低内部杠杆，回归实体经济，6月末M2增速放缓至9.2%。 债券市场方面，在金融防风险的基调下，上半年债市收益率延续去年底的调整态势，二季度银监会金融监管政策密集出台，债券市场再次经历深度调整，信用利差走阔，利率债收益率快速上行，至6月初稍得喘息时机，债市小幅反弹。 上半年内本基金仓位保持稳定，基于流动性的考虑来安排日常投资，在结构上相对均衡。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月30日,报告期内本基金A净值收益率为1.4307%，高于业绩比较基准0.8079 个百分点；报告期内本基金B净值收益率为1.5519%，高于业绩比较基准0.9291个百分点。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 上半年经济运行体现出较强的稳定性，供给侧改革效果已经显现，加之积极的财政政策托底经济，未来经济将会延续稳增长的态势。今年以来，美联储如期加息以及缩表计划的开启，以及欧元区经济复苏、调整货币政策等偏鹰派的言论，从客观上对国内货币政策造成影响，货币政策难言宽松，依旧保持稳健中性。债券市场方面，金融去杠杆仍在继续，监管细则尚未落地，加之民企债券风波不断，市场不确定性较多，未来的运作将继续坚持稳健原则，谨慎操作。 第14页共51页 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。 第15页共51页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中海货币市场证券投资基金的管理人——中海基金管理有限公司在中海货币市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场证券投资基金2017年半 年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第16页共51页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 236,482,584.47 1,310,236,108.19 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 449,412,622.58 4,092,253,975.02 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 449,412,622.58 4,092,253,975.02 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 345,660,558.49 100,000,510.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 3,386,713.86 18,963,382.20 应收股利 - - 应收申购款 96,849.11 638,730.53 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,035,039,328.51 5,522,092,705.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 137,499,491.25 312,178,611.73 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,694.80 117,261.63 应付管理人报酬 314,661.45 1,596,682.60 应付托管费 95,351.97 483,843.22 应付销售服务费 38,748.88 120,159.11 应付交易费用 6.4.7.7 34,545.19 60,742.71 第17页共51页 应交税费 - - 应付利息 11,224.38 59,565.90 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 108,187.19 149,078.85 负债合计 138,103,905.11 314,765,945.75 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 896,935,423.40 5,207,326,760.19 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 896,935,423.40 5,207,326,760.19 负债和所有者权益总计 1,035,039,328.51 5,522,092,705.94 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.00元，基金份额总额896,935,423.40份， 其中A级基金份额总额144,141,447.46份，B级基金份额总额752,793,975.94份。 6.2利润表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016 年6月30日 年6月30日 一、收入 34,727,282.49 173,385,586.45 1.利息收入 37,241,671.14 154,445,520.33 其中：存款利息收入 6.4.7.11 13,770,642.80 49,157,778.55 债券利息收入 17,720,656.84 95,047,232.46 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 5,750,371.50 10,240,509.32 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,514,388.65 18,940,066.12 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -2,514,388.65 18,940,066.12 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 - - “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 第18页共51页 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 - - 列） 减：二、费用 7,090,472.74 27,890,295.58 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,242,038.34 18,446,970.27 2．托管费 6.4.10.2.2 982,435.91 5,589,990.93 3．销售服务费 6.4.10.2.3 328,563.66 879,135.48 4．交易费用 6.4.7.19 135.40 75.00 5．利息支出 2,400,558.79 2,844,653.99 其中：卖出回购金融资产支出 2,400,558.79 2,844,653.99 6．其他费用 6.4.7.20 136,740.64 129,469.91 三、利润总额（亏损总额以“-” 27,636,809.75 145,495,290.87 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 27,636,809.75 145,495,290.87 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 5,207,326,760.19 - 5,207,326,760.19 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 27,636,809.75 27,636,809.75 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -4,310,391,336.79 - -4,310,391,336.79 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 4,283,257,251.03 - 4,283,257,251.03 2.基金赎回款 -8,593,648,587.82 - -8,593,648,587.82 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -27,636,809.75 -27,636,809.75 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 896,935,423.40 - 896,935,423.40 第19页共51页 金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 5,957,108,744.28 - 5,957,108,744.28 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 145,495,290.87 145,495,290.87 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 1,780,915,379.61 - 1,780,915,379.61 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 28,684,213,085.05 - 28,684,213,085.05 2.基金赎回款 -26,903,297,705.44 - -26,903,297,705.44 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -145,495,290.87 -145,495,290.87 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 7,738,024,123.89 - 7,738,024,123.89 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______黄鹏______ ______宋宇______ ____周琳____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 中海货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]872号《关于核准中海货币市场证券投资基募集的批复》核准募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行；有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同与2010年7月 第20页共51页 28日生效，该日的基金份额总额为2,958,869,207.75份，其中A级基金份额总额784,590,763.21 份，B级基金份额总额2,174,278,444.54份，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏 公W[2010]B076号验资报告予以验证。 本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额等级划分，若持有人持有本基金份额数量小于500万份，则所持有基金份额归为A 级基金份额；若持有人持有本基金份额数量大于或等于500万份，则所持有基金份额归为B 级基金份额。 本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、剩余期限在397 天以内(含397天)的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。投资过程按照平衡组合流动性和最大化投资收益的原则对品种的投资比例进行动态调整。本基金的业绩比较基准为：同期7天通知存款利率(税后)。6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中海货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和净值变动情况。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本基金在本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 第21页共51页 6.4.5会计差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 6,482,584.47 定期存款 230,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 230,000,000.00 其他存款 - 合计： 236,482,584.47 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 第22页共51页 本期末 项目 2017年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 449,412,622.58 449,183,000.00 -229,622.58 -0.0256% 券 合计 449,412,622.58 449,183,000.00 -229,622.58 -0.0256% 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 345,660,558.49 - 合计 345,660,558.49 - 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金在本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 451.51 应收定期存款利息 1,570,083.27 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 913,582.13 应收买入返售证券利息 902,596.95 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 第23页共51页 其他 - 合计 3,386,713.86 6.4.7.6其他资产 注：本基金在本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 34,545.19 合计 34,545.19 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 8.24 预提费用 108,178.95 合计 108,187.19 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 中海货币A 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 301,176,129.31 301,176,129.31 本期申购 143,961,599.16 143,961,599.16 本期赎回(以"-"号填列) -300,996,281.01 -300,996,281.01 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 144,141,447.46 144,141,447.46 第24页共51页 金额单位：人民币元 中海货币B 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,906,150,630.88 4,906,150,630.88 本期申购 4,139,295,651.87 4,139,295,651.87 本期赎回(以"-"号填列) -8,292,652,306.81 -8,292,652,306.81 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 752,793,975.94 752,793,975.94 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 中海货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,634,436.98 - 2,634,436.98 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,634,436.98 - -2,634,436.98 本期末 - - - 单位：人民币元 中海货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 25,002,372.77 - 25,002,372.77 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -25,002,372.77 - -25,002,372.77 本期末 - - - 第25页共51页 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 22,988.62 定期存款利息收入 13,746,977.18 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 677.00 其他 - 合计 13,770,642.80 6.4.7.12股票投资收益 注：本基金在本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -2,514,388.65 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -2,514,388.65 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 5,076,701,424.03 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 5,060,000,000.00 成本总额 减：应收利息总额 19,215,812.68 买卖债券差价收入 -2,514,388.65 第26页共51页 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－申购差价收入。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。 6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－申购差价收入。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金在本报告期无衍生工具收益－买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金在本报告期无衍生工具收益－其他投资收益。 6.4.7.16股利收益 注：本基金在本报告期无股利收益。 6.4.7.17公允价值变动收益 注：本基金在本报告期无公允价值变动收益。 第27页共51页 6.4.7.18其他收入 注：本基金在本报告期无其他收入。 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 - 银行间市场交易费用 135.40 合计 135.40 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 59,507.37 信息披露费 39,671.58 证书服务费 400.00 债券帐户维护费 18,600.00 银行汇划费用 18,561.69 合计 136,740.64 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下： 2017 年度 宣告日 分配收益所属期间 －第7号收益支付公告 2017/07/17 2017/6/15-2017/7/16 －第8号收益支付公告 2017/08/15 2017/7/17-2017/8/14 第28页共51页 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 中海恒信资产管理（上海）有限公司 基金管理人的股东子公司 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未在关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2债券交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未在关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3债券回购交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未在关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4权证交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未在关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30 30日 日 当期发生的基金应支付 3,242,038.34 18,446,970.27 第29页共51页 的管理费 其中：支付销售机构的 232,343.18 1,450,860.16 客户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数（H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值） 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30 30日 日 当期发生的基金应支付 982,435.91 5,589,990.93 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数（H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值） 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币A 中海货币B 合计 中海基金 25,679.90 82,452.97 108,132.87 工商银行 79,152.84 0.00 79,152.84 国联证券 327.04 7.36 334.40 合计 105,159.78 82,460.33 187,620.11 上年度可比期间 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币A 中海货币B 合计 中海基金 43,983.59 537,503.53 581,487.12 工商银行 98,753.56 287.61 99,041.17 国联证券 324.78 0.00 324.78 合计 143,061.93 537,791.14 680,853.07 注：本基金A 级基金份额的销售服务费年费率为0.25%，B 级基金份额的销售服务费年费率为 第30页共51页 0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H=E×R/当年天数（H为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费，E为前一日该级基金份额的 基金资产净值，R为该级基金份额的年销售服务费率）。 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：中海货币A类 本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 中海货币B类 本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 中海货币B 份额单位：份 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 中海恒信资 17,940,665.62 2.3800% 63,390,146.19 1.2900% 产管理（上 海）有限公 司 注：本基金已按照招募说明书上列示的费率对关联方收取了基金投资的相关费用。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 6,482,584.47 22,988.62 6,092,815.34 497,430.44 第31页共51页 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。 6.4.11利润分配情况 金额单位：人民币元 中海货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 2,634,436.98 - - 2,634,436.98- 中海货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 25,002,372.77 - - 25,002,372.77- 6.4.12期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截止本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场正回购交易形成的卖出回购证 券款余额137,499,491.25元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 130212 13国开12 2017年7月3 100.30 500,000 50,149,071.52 日 111619094 16恒丰银 2017年7月3 99.99 410,000 40,997,296.70 行CD094日 第32页共51页 111714002 17江苏银 2017年7月3 99.94 500,000 49,971,868.50 行CD002日 合计 1,410,000 141,118,236.72 - 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了《中海基金管理有限公司投资决策委员会议事规则》、《中海基金管理有限公司投研中心投资管理团队管理办法》、《中海基金管理有限公司投研中心研究部管理办法》、《中海基金管理有限公司基金股票库管理办法》、《中海基金管理有限公司基金债券库管理办法》、《中海基金管理有限公司基金信用债业务运作管理办法》等一系列相应的制度和流程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续实时监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风控稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行工商银行；其他定期存款存放在具有基金托管资格的广发银行股份有限公司和民生银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或长期 信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且 通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 第33页共51页 及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 0.00 270,021,689.70 A-1以下 0.00 0.00 未评级 399,263,551.06 3,440,222,126.31 合计 399,263,551.06 3,710,243,816.01 注：本期末按短期信用评级为“未评级”的债券投资为上清所同业存单；上年度末按短期信用评级为“未评级”的债券投资为银行间政策性金融债、上清所超短融及上清所同业存单。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 50,149,071.52 382,010,159.01 合计 50,149,071.52 382,010,159.01 注：本期末及上年度末按长期信用评级为“未评级”的债券投资均为银行间政策性金融债。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债 第34页共51页 券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2017年6月30日，除卖出回购金融资产款余额中有137,499,491.25元将在2017年7月 3日全部到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均 为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 下表所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年以 不计息 合计 2017年6月30日 上 资产 银行存款 186,482,584.47 50,000,000.00 - - - - 236,482,584.47 交易性金融资产 219,850,250.87 229,562,371.71 - - - - 449,412,622.58 买入返售金融资产 345,660,558.49 - - - - - 345,660,558.49 应收利息 - - - - -3,386,713.86 3,386,713.86 应收申购款 - - - - - 96,849.11 96,849.11 其他资产 - - - - - - - 资产总计 751,993,393.83 279,562,371.71 - - -3,483,562.971,035,039,328.51 负债 第35页共51页 卖出回购金融资产款 137,499,491.25 - - - - - 137,499,491.25 应付赎回款 - - - - - 1,694.80 1,694.80 应付管理人报酬 - - - - - 314,661.45 314,661.45 应付托管费 - - - - - 95,351.97 95,351.97 应付销售服务费 - - - - - 38,748.88 38,748.88 应付交易费用 - - - - - 34,545.19 34,545.19 应付利息 - - - - - 11,224.38 11,224.38 其他负债 - - - - - 108,187.19 108,187.19 负债总计 137,499,491.25 - - - - 604,413.86 138,103,905.11 利率敏感度缺口 614,493,902.58 279,562,371.71 - - -2,879,149.11 896,935,423.40 上年度末 5年以 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 610,236,108.19 700,000,000.00 - - - -1,310,236,108.19 交易性金融资产 1,758,689,918.97 857,992,804.731,475,571,251.32 - - -4,092,253,975.02 买入返售金融资产 100,000,510.00 - - - - - 100,000,510.00 应收利息 - - - - -18,963,382.20 18,963,382.20 应收申购款 - - - - - 638,730.53 638,730.53 其他资产 - - - - - 0.00 0.00 资产总计 2,468,926,537.161,557,992,804.731,475,571,251.32 - -19,602,112.735,522,092,705.94 负债 卖出回购金融资产款 312,178,611.73 - - - - - 312,178,611.73 应付赎回款 - - - - - 117,261.63 117,261.63 应付管理人报酬 - - - - -1,596,682.60 1,596,682.60 应付托管费 - - - - - 483,843.22 483,843.22 应付销售服务费 - - - - - 120,159.11 120,159.11 应付交易费用 - - - - - 60,742.71 60,742.71 应付利息 - - - - - 59,565.90 59,565.90 其他负债 - - - - - 149,078.85 149,078.85 负债总计 312,178,611.73 - - - -2,587,334.02 314,765,945.75 利率敏感度缺口 2,156,747,925.431,557,992,804.731,475,571,251.32 - -17,014,778.715,207,326,760.19 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市 场利率上升或下降25个基点，对本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 第36页共51页 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于银行间的固定收益品种，其风险为利率风险和信用风险，因此其他市场因素对本基金资产净值不会产生直接影响。 第37页共51页 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 449,412,622.58 43.42 其中：债券 449,412,622.58 43.42 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 345,660,558.49 33.40 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 236,482,584.47 22.85 4 其他各项资产 3,483,562.97 0.34 5 合计 1,035,039,328.51 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 7.84 其中：买断式回购融资 - 占基金 序号 项目 金额 资产净 值的比 例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 137,499,491.25 15.33 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 融资余额 序号 发生日期 占基金资 原因 调整期 产净值比 例（%） 1 2017年1月19日 23.88 巨额赎回 5天 2 2017年1月20日 27.83 巨额赎回 4天 第38页共51页 3 2017年1月22日 27.82 巨额赎回 3天 4 2017年1月23日 27.80 巨额赎回 2天 5 2017年1月24日 31.51 巨额赎回 1天 6 2017年3月17日 34.91 巨额赎回 1天 7 2017年4月27日 25.72 巨额赎回 1天 8 2017年5月3日 30.76 巨额赎回 5天 9 2017年5月4日 26.22 巨额赎回 4天 10 2017年5月5日 25.11 巨额赎回 3天 11 2017年5月8日 25.14 巨额赎回 2天 12 2017年5月9日 21.55 巨额赎回 1天 13 2017年6月29日 25.09 巨额赎回 1天 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 20 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 92 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注：报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 83.84 15.33 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 2 30天(含)—60天 25.59 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 5.57 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 4 90天(含)—120天 - - 第39页共51页 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 120天(含)—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 115.01 15.33 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 注：报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,149,071.52 5.59 其中：政策性金融债 50,149,071.52 5.59 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 399,263,551.06 44.51 8 其他 - - 9 合计 449,412,622.58 50.11 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 111714002 17江苏银 1,000,000 99,943,736.99 11.14 行CD002 2 111695908 16包商银 1,000,000 99,725,038.52 11.12 行CD047 3 130212 13国开12 500,000 50,149,071.52 5.59 第40页共51页 4 111619094 16恒丰银 500,000 49,996,703.29 5.57 行CD094 5 111695123 16汉口银 500,000 49,972,370.66 5.57 行CD072 6 111696355 16南充商 500,000 49,812,536.58 5.55 行CD032 7 111696582 16杭州银 300,000 29,875,725.09 3.33 行CD118 17青岛农 8 111796609商银行 200,000 19,937,439.93 2.22 CD033 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 -0.0256% 报告期内偏离度的最低值 -0.1515% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0829% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 注：本基金本报告期内负偏离度绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 注：本基金本报告期内正偏离度绝对值未达到0.5%。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9投资组合报告附注 7.9.1 本基金估值采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。 7.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 第41页共51页 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 3,386,713.86 4 应收申购款 96,849.11 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 3,483,562.97 7.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第42页共51页 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 中海 货币 41,976 3,433.90 10,894,326.41 7.56% 133,247,121.05 92.44% A 中海 货币 14 53,770,998.28 747,578,249.11 99.31% 5,215,726.83 0.69% B 合计 41,990 21,360.69 758,472,575.52 84.56% 138,462,847.88 15.44% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 中海货币A 588,355.44 0.4082% 基金管理人所有从业人员 中海货币B - - 持有本基金 合计 588,355.44 0.0656% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 中海货币A 0~10 投资和研究部门负责人持 中海货币B 0 有本开放式基金 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 中海货币A 0 放式基金 中海货币B 0 合计 0 第43页共51页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 中海货币A 中海货币B 基金合同生效日（2010年7月28日）基金 784,606,303.02 2,174,321,508.86 份额总额 本报告期期初基金份额总额 301,176,129.31 4,906,150,630.88 本报告期基金总申购份额 143,961,599.16 4,139,295,651.87 减:本报告期基金总赎回份额 300,996,281.01 8,292,652,306.81 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 144,141,447.46 752,793,975.94 第44页共51页 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所，为基金进行审计的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 数量 成交总额的比 总量的比例 备注 第45页共51页 例 申万宏源 1 - - - - - 注1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务 支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演、应我方委托完成的课题研究或专项培训等。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报风控稽核部审核后确定租用交易单元。 注2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。因申银万国证券与宏源证券合并， 更名为申万宏源证券，但交易单元暂时不合并，仍分开使用。 注3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承 担的证券结算风险基金后的净额列示。 注4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 申万宏源 - -1,000,000.00 100.00% - - 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。 10.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中海货币市场证券投资基金年 中国证券报 2017年1月1 度最后一日收益公告 日 2 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年1月16 益支付公告 日 3 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报 2017年1月17 第46页共51页 下基金新增北京肯特瑞财富投 日 资管理有限公司为销售机构并 开通基金转换及定期定额投资 业务的公告 4 中海货币市场证券投资基金 中国证券报 2017年1月20 2016年第4季度报告 日 关于中海货币市场证券投资基 2017年1月20 5 金春节假期前暂停申购(含转换 中国证券报 日 转入及定期定额投资)业务公告 6 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年2月15 益支付公告 日 中海基金管理有限公司关于旗 下基金新增北京电盈基金销售 2017年3月6 7 有限公司为销售机构并开通基 中国证券报 日 金转换及定期定额投资业务的 公告 中海货币市场证券投资基金更 2017年3月13 8 新招募说明书摘要（2017年第1 中国证券报 日 号） 9 中海货币市场证券投资基金更 中海基金网站 2017年3月13 新招募说明书（2017年第1号） 日 10 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年3月15 益支付公告 日 中海基金管理有限公司关于旗 2017年3月20 11 下基金参加上海汇付金融服务 中国证券报 日 有限公司费率优惠活动的公告 中海基金管理有限公司关于旗 12 下基金参加浙江同花顺基金销 中国证券报 2017年3月28 售有限公司费率优惠活动的公 日 告 13 中海货币市场证券投资基金 中海基金网站 2017年3月31 2016年年度报告 日 14 中海货币市场证券投资基金 中国证券报 2017年3月31 2016年年度报告摘要 日 中海基金管理有限公司关于旗 下部分基金新增东莞证券股份 2017年4月15 15 有限公司为销售机构并开通基 中国证券报 日 金转换及定期定额投资业务的 公告 16 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年4月17 益支付公告 日 17 中海货币市场证券投资基金 中国证券报 2017年4月21 2017年第1季度报告 日 18 关于中海货币市场证券投资基 中国证券报 2017年4月25 第47页共51页 金劳动节假期前暂停申购(含转 日 换转入及定期定额投资)业务公 告 中海基金管理有限公司关于停 2017年4月29 19 止深圳富济财富管理有限公司 中国证券报 日 代销旗下基金业务的公告 中海基金管理有限公司关于停 2017年5月12 20 止中国国际期货有限公司代销 中国证券报 日 旗下基金业务的公告 21 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年5月15 益支付公告 日 关于中海货币市场证券投资基 22 金端午节假期前暂停申购(含转 中国证券报 2017年5月22 换转入及定期定额投资)业务公 日 告 23 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报 2017年6月15 益支付公告 日 第48页共51页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金 资 情况 者 持有基金份额比 份 类序 例达到或者超过 期初 申购 赎回 持有份额 额 别号 20%的时间区间 份额 份额 份额 占 比 机 1 2017-1-4 至 1,000,000,00 0.00 1,000,000,00 0.00 0.0 构 2017-1-9 0.00 0.00 0 2017-1-17至 2 2017-2-27， 622,590,151. 0.00 626,267,460. 0.00 0.0 2017-3-17至 12 01 0 2017-3-29 2017-2-9 至 500,000,000. 500,000,000 1,001,558,91 0.0 3 2017-3-2,2017- 00 .00 0.37 0.00 0 3-6至2017-3-8 4 2017-3-9 至 0.00 400,000,000 400,296,757. 0.00 0.0 2017-3-16 .00 30 0 2017-3-9 至 2017-3-29, 406,882,219. 100,000,000. 312,924,119 34. 5 2017-4-6,2017- 25 0.00 00 .21 94 4-14 至 2017-6-30 6 2017-3-30至 0.00 500,000,000 500,871,600. 0.00 0.0 2017-4-26 .00 02 0 产品特有风险 1、持有人大会投票权集中的风险 当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大 会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 2、巨额赎回的风险 持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。 3、基金规模较小导致的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。 4、基金净值大幅波动的风险 持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。 5、提前终止基金合同的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 第49页共51页 5000万元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其他基金合并。 注：货币基金每月定期折算 第50页共51页 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准募集中海货币市场证券投资基金的文件 2、中海货币市场证券投资基金基金合同 3、中海货币市场证券投资基金托管协议 4、中海货币市场证券投资基金财务报表及报表附注 5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 12.2存放地点 上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层 12.3查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38789788或400-888-9788 公司网址：http://www.zhfund.com 中海基金管理有限公司 2017年8月29日 第51页共51页