中海货币市场证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2015年3月27日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于2015年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................2 1.2 目录.............................................................................................................................3§2 基金简介..............................................................................................................................5 2.1 基金基本情况...............................................................................................................5 2.2 基金产品说明...............................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................6 2.4 信息披露方式...............................................................................................................6 2.5 其他相关资料...............................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................6 3.2 基金净值表现...............................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................... 12§4 管理人报告........................................................................................................................ 13 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................ 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................. 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................. 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................ 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................... 17§5 托管人报告........................................................................................................................ 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......................... 18§6 审计报告............................................................................................................................ 18 6.1 审计报告基本信息......................................................................................................18 6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................18§7 年度财务报表..................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表................................................................................................................ 19 7.2 利润表....................................................................................................................... 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................. 21 7.4 报表附注.................................................................................................................... 23§8 投资组合报告..................................................................................................................... 42 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................... 42 8.2 债券回购融资情况......................................................................................................43 8.3 基金投资组合平均剩余期限........................................................................................ 44 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................45 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细......................... 46 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.......................................46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..............47 8.8 投资组合报告附注......................................................................................................47§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................48 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................ 48 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况............................ 48§10 开放式基金份额变动........................................................................................................49§11 重大事件揭示................................................................................................................... 49 11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..................................49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................... 49 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................49 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.....................................................................50 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.................................................................................. 51 11.9 其他重大事件...........................................................................................................51§12 备查文件目录................................................................................................................... 56 12.1 备查文件目录...........................................................................................................56 12.2 存放地点.................................................................................................................. 56 12.3 查阅方式.................................................................................................................. 56 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 中海货币市场证券投资基金 基金简称 中海货币 基金主代码 392001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年7月28日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,584,953,309.03份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中海货币A 中海货币B 下属分级基金的交易代码： 392001 392002 报告期末下属分级基金的份额总额 289,299,993.07份 2,295,653,315.96份 2.2基金产品说明 投资目标 在保证资产安全与资产充分流动性前提下，追求高于业绩比较基准的收益 率，为基金份额持有人创造稳定的当期收益。 投资策略 1、利率预期策略 根据对宏观经济和利率走势的分析，本基金将制定利率预期策略。如果预 期利率下降，将增加组合的久期；反之，如果预期利率将上升，则缩短组 合的久期。 2、期限结构配置策略 各类债券资产在期限结构上的配置是本基金所选择的收益率曲线策略在 资产配置过程中的具体体现，本基金采用总收益分析法在子弹组合、杠铃 组合、梯形组合等三种基础类型中进行选择。 3、类属配置策略 根据各类短期固定收益类金融工具的市场规模、收益性和流动性，决定各 类资产的配置比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不 同期限类别资产的具体资产配置比例。 4、流动性管理策略 在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下，通过基金资产安排（包 括现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施），保证基金资产的 高流动性。 5、套利策略 本基金的套利策略主要是利用不同市场、不同期限和不同品种之间的收益 率差异，通过融入和融出的资金安排，获取无风险的利差收益。 业绩比较基准 同期7天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金属货币市场证券投资基金，为证券投资基金中的低风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型 基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 王莉 蒋松云 人 联系电话 021-38429808 010-66105799 电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-9788 、 95588 021-38789788 传真 021-68419525 010-66105798 注册地址 上海市浦东新区银城中路68 北京市西城区复兴门内大街55 号2905-2908室及30层 号 办公地址 上海市浦东新区银城中路68 北京市西城区复兴门内大街55 号2905-2908室及30层 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 黄鹏 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中 路 68 号 2905-2908室及30层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心 普通合伙） 11楼 注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908室及30层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据 2014年 2013年 2012年 和指 标 中海货币A 中海货币B 中海货币A 中海货币B 中海货币A 中海货币B 本期 15,427,881.21 79,405,218.23 10,142,739.77 70,185,789.21 22,493,833.72 45,584,688.22 已实 现收 益 本期 15,427,881.21 79,405,218.23 10,142,739.77 70,185,789.21 22,493,833.72 45,584,688.22 利润 本期 4.8206% 5.0726% 3.8570% 4.1074% 3.8537% 4.1035% 净值 收益 率 3.1.2 期末 数据 2014年末 2013年末 2012年末 和指 标 期末 289,299,993.07 2,295,653,315 235,005,697.95 1,453,556,5 670,926,191.45 2,863,893 基金 .96 20.05 ,812.42 资产 净值 期末 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 基金 份额 净值 3.1.3 2013年末 2012年末 累计 2014年末 期末 指标 累计 18.2453% 19.5117% 12.8073% 13.7421% 8.6180% 9.2545% 净值 收益 率 注1：本基金合同于2010年7月28日生效。 注2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 注3：本基金按日结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中海货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 1.0424% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7167% 0.0102% 过去六个月 2.2499% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.5962% 0.0107% 过去一年 4.8206% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.5155% 0.0098% 过去三年 13.0588% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 8.9685% 0.0078% 自基金合同 18.2453% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 12.0017% 0.0076% 生效起至今 中海货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 1.1037% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7779% 0.0102% 过去六个月 2.3738% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.7201% 0.0107% 过去一年 5.0726% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.7674% 0.0098% 过去三年 13.8771% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 9.7867% 0.0078% 自基金合同 19.5117% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 13.2680% 0.0076% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较注：上图中2010年度是指2010年7月28日(基金合同生效日)至2010年12月31日，相关数据未按自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 中海货币A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 15,427,881.21 - - 15,427,881.21 2013 10,142,739.77 - - 10,142,739.77 2012 22,493,833.72 - - 22,493,833.72 合计 48,064,454.70 - - 48,064,454.70 单位：人民币元 中海货币B 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 79,405,218.23 - - 79,405,218.23 2013 70,185,789.21 - - 70,185,789.21 2012 45,584,688.22 - - 45,584,688.22 合计 195,175,695.66 - - 195,175,695.66 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2014年12月31日，共管理证券投资基金22只。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 冯小波先生，上海 交通大学管理科 学与工程专业硕 士。历任华泰保险 股份有限公司交 易员，平安证券股 本基金基 份有限公司投资 金经理、 经理，兴业银行股 中海纯债 份有限公司债券 冯小波 债券型证 2012年10月 - 12 交易员、高级副 券投资基 26日 理。2012年8月 金基金经 进入本公司工作， 理 任职于投研中心。 2012年10月至今 任中海货币市场 证券投资基金基 金经理，2014年4 月至今任中海纯 债债券型证券投 资基金基金经理。 注1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司2011年修订了《中海基金公平交易管理办法》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全程公平交易管理。 投研决策内部控制方面：（1）公司研究平台共享,基金经理和专户投资经理通过研究平台平等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 交易执行内部控制方面：(1)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。（2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进行询价，并由风险管理部对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由风险管理部暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后，风险管理部立即启动暂停的投资风控阀值。 行为监控和分析评估方面：（1）公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。（2）公司对所有组合在2014年全年日内，3日，5日同向交易数据进行了采集，并进行两两比对，对于相关采集样本进行了95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验。（3）对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 2014年全年，公司遵循《中海基金公平交易管理办法》相关要求，整体上贯彻执行制度约定，加强了对投资组合公平交易的事后分析， （1）对于两两组合的同向交易，我们从日内、3日、5日三个时间区间进行假设价差为零，T分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交易占优比、采集的样本数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值、模拟利益输送金额占组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两组合的持仓相似度及两两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。 （2）对于两两组合的反向交易，公司采集同一组合对同一投资品种3日内反向交易；两两组合对同一投资品种3日内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。 （3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。 综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，执行了公平交易制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未发现组合存在有可能导致重大不公平交易和利益输送的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，风险管理部均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 过去的一年，在国家对房地产进行调控以及坚决防通胀的大背景下，货币政策明显偏紧，除多次上调法定存款准备金率之外，还于上半年三次提高了基准利率。在这一政策导向下，全年市场的资金整体偏紧，平均的回购利率较前年有了明显的抬升，债券收益率出现了阶段性的明显上升。在报告期内，本基金严格遵循了契约的规定，把满足投资人的流动性作为基金管理的首要目标，同时兼顾投资收益的提高。因此，本基金在报告期内大量地投资高流动性的标的，包括可提前支取的定期存款、央票和金融债等。在选择信用产品方面也较为谨慎，多为评级较高且剩余期限较短的短期融资券。在保证持有人赎回要求的前提下，利用市场资金较紧的时候进行适量的逆回购，以提高组合的投资收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日,报告期内本基金A净值收益率为4.8206%，高于业绩比较基准3.5155个百分点；报告期内本基金B净值收益率为5.0726%，高于业绩比较基准3.7675个百分点。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年，世界经济将继续保持复苏态势,但国外政策调整、地缘政治冲突等也带来了一些风险和不确定性。国内基本面和改革因素仍可支撑经济中高速增长,但一些短期、结构性与长期性因素将会对经济增长造成冲击和制约,保持经济持续平稳增长仍面临很多挑战。 货币政策方面，预计明年货币政策仍将延续稳健中性的基调，在经济基本面不佳的情况下，预计央行会及时出手适度放松银根。 债券市场方面，由于2014年债券收益率下降幅度巨大，预计2015年债券收益率继续向下的空间有限。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由监察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系统监控等方法对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。 管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内部的规章制度以及各项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。 在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面： （1）根据基金监管法律法规的不断更新与完善，推动各部门加强内部制度建设，确保制度对各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。 （2）开展基金法律法规和管理人内部各项基本制度的培训学习工作，树立员工规范意识、合规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化，构建主动进行管理人内部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。 （3）全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金销售、投资的合法合规。通过电脑监控、现场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的风险意识，保证了基金的合法合规运作。 （4）按照中国证监会的要求，在管理内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。 （5）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，报送中国证监会和董事会。 管理人自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。2015年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗位化、风险检测细致化、风险评估科学化的长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中海货币市场证券投资基金的管理人——中海基金管理有限公司在中海货币市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场证券投资基金2014年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字（2015）第21421号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中海货币市场证券投资基金份额全体持有人 引言段 我们审计了后附的中海货币市场证券投资基金（以下简称货 币市场基金）财务报表，包括2014年12月31日的资产负债 表，2014年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以 及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是货币市场基金的管理人中海基金 管理有限公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会 计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证券监督 管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公 允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,货币市场基金财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证券监 督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制,公 允反映了货币市场基金2014年12月31日的财务状况以及 2014年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11 楼 审计报告日期 2015年3月26日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 222,742,709.24 526,223,146.30 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,402,315,882.45 965,804,538.48 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,402,315,882.45 965,804,538.48 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 925,890,308.83 293,600,767.90 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 35,291,010.73 17,398,254.15 应收股利 - - 应收申购款 1,000.00 169,880,391.53 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,586,240,911.25 1,972,907,098.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 282,898,815.65 应付证券清算款 - - 应付赎回款 404,893.89 4,857.17 应付管理人报酬 504,058.69 519,242.64 应付托管费 152,745.05 157,346.25 应付销售服务费 97,885.22 79,007.37 应付交易费用 7.4.7.7 38,710.02 23,708.11 应交税费 - - 应付利息 - 576,902.45 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 89,309.35 85,000.72 负债合计 1,287,602.22 284,344,880.36 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,584,953,309.03 1,688,562,218.00 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 2,584,953,309.03 1,688,562,218.00 负债和所有者权益总计 2,586,240,911.25 1,972,907,098.36 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额2,584,953,309.03 份，其中A级基金份额总额289,299,993.07份，B级基金份额总额2,295,653,315.96份。 7.2利润表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至 年12月31日 2013年12月31日 一、收入 107,753,040.37 94,273,464.92 1.利息收入 89,644,923.31 87,327,555.29 其中：存款利息收入 7.4.7.11 28,220,386.48 35,953,843.08 债券利息收入 50,513,405.75 44,960,921.81 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 10,911,131.08 6,412,790.40 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 18,108,117.06 6,945,909.63 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 18,108,117.06 6,945,909.63 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - - 列） 减：二、费用 12,919,940.93 13,944,935.94 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,617,403.46 6,871,063.38 2．托管费 7.4.10.2.2 2,005,273.82 2,082,140.46 3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,027,217.46 865,470.85 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 2,966,637.11 3,768,705.82 其中：卖出回购金融资产支出 2,966,637.11 3,768,705.82 6．其他费用 7.4.7.20 303,409.08 357,555.43 三、利润总额（亏损总额以“-” 94,833,099.44 80,328,528.98 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 94,833,099.44 80,328,528.98 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中海货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 94,833,099.44 94,833,099.44 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 896,391,091.03 - 896,391,091.03 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 16,579,873,795.75 - 16,579,873,795.75 2.基金赎回款 -15,683,482,704.72 - -15,683,482,704.72 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -94,833,099.44 -94,833,099.44 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 3,534,820,003.87 - 3,534,820,003.87 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 80,328,528.98 80,328,528.98 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -1,846,257,785.87 - -1,846,257,785.87 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 8,925,383,165.05 - 8,925,383,165.05 2.基金赎回款 -10,771,640,950.92 - -10,771,640,950.92 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -80,328,528.98 -80,328,528.98 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______黄鹏______ ______宋宇______ ____周琳____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 中海货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 872号《关于核准中海货币市场证券投资基募集的批复》核准募集。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行；有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同与2010年 7 月 28 日生效，该日的基金份额总额为 2,958,869,207.75 份，其中 A级基金份额总额784,590,763.21份，B级基金份额总额2,174,278,444.54份，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2010]B076号验资报告予以验证。 本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额等级划分，若持有人持有本基金份额数量小于500万份，则所持有基金份额归为A级基金份额；若持有人持有本基金份额数量大于或等于500万份，则所持有基金份额归为B级基金份额。 本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。投资过程按照平衡组合流动性和最大化投资收益的原则对品种的投资比例进行动态调整。本基金的业绩比较基准为：同期7天通知存款利率(税后)。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日新修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2014年1月1日至2013年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 以人民币为记账本位币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 7.4.4.3.1金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 7.4.4.3.2金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 7.4.4.4.1金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 7.4.4.4.2债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 7.4.4.4.3当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 7.4.4.5.1为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 7.4.4.5.2计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： 7.4.4.5.2.1存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 7.4.4.5.2.2存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 7.4.4.5.2.3当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额初始面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 不适用。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。 债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金收益分配方式为红利再投资； “每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资者不记收益； 本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除； 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益。 本基金收益每月集中支付一次； 本基金同一级别的每一基金份额享有同等分配权； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》《、企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期没有发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 22,742,709.24 6,223,146.30 定期存款 200,000,000.00 520,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 200,000,000.00 520,000,000.00 其他存款 - - 合计： 222,742,709.24 526,223,146.30 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 1,402,315,882.45 1,404,597,000.00 2,281,117.55 0.0882% 券 合计 1,402,315,882.45 1,404,597,000.00 2,281,117.55 0.0882% 上年度末 项目 2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 券 银行间市场 965,804,538.48 963,620,000.00 -2,184,538.48 -0.1294% 合计 965,804,538.48 963,620,000.00 -2,184,538.48 -0.1294% 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 925,890,308.83 - 合计 925,890,308.83 - 上年度末 项目 2013年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 75,000,000.00 - 买入返售证券 218,600,767.90 - 买入返售证券_银行间 合计 293,600,767.90 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 10,897.14 6,351.60 应收定期存款利息 946,822.26 530,513.92 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 33,348,502.03 16,753,437.53 应收买入返售证券利息 983,345.51 107,951.10 应收申购款利息 1,443.79 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 35,291,010.73 17,398,254.15 7.4.7.6其他资产 注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 38,710.02 23,708.11 合计 38,710.02 23,708.11 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 309.35 0.72 预提费用 89,000.00 85,000.00 合计 89,309.35 85,000.72 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 中海货币A 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 235,005,697.95 235,005,697.95 本期申购 2,559,568,790.24 2,559,568,790.24 本期赎回(以"-"号填列) -2,505,274,495.12 -2,505,274,495.12 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 289,299,993.07 289,299,993.07 金额单位：人民币元 中海货币B 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,453,556,520.05 1,453,556,520.05 本期申购 14,020,305,005.51 14,020,305,005.51 本期赎回(以"-"号填列) -13,178,208,209.60 -13,178,208,209.60 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,295,653,315.96 2,295,653,315.96 注：本基金本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 中海货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 15,427,881.21 - 15,427,881.21 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -15,427,881.21 - -15,427,881.21 本期末 - - - 单位：人民币元 中海货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 79,405,218.23 - 79,405,218.23 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -79,405,218.23 - -79,405,218.23 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月 月31日 31日 活期存款利息收入 170,652.89 123,786.94 定期存款利息收入 27,801,184.45 35,625,412.04 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 12,259.87 23,255.59 其他 236,289.27 181,388.51 合计 28,220,386.48 35,953,843.08 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（债转 18,108,117.06 6,945,909.63 股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 18,108,117.06 6,945,909.63 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 5,292,977,024.39 2,257,575,294.90 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 5,179,082,918.60 2,205,895,014.91 兑付）成本总额 减：应收利息总额 95,785,988.73 44,734,370.36 买卖债券差价收入 18,108,117.06 6,945,909.63 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－赎回差价收入。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－申购差价收入。 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－赎回差价收入。 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－申购差价收入。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益－其他投资收益。 7.4.7.16股利收益 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.18其他收入 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.19交易费用 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 审计费用 56,000.00 101,000.00 信息披露费 160,000.00 160,000.00 其他 175.00 10,765.24 银行汇划费用 50,834.08 49,390.19 债券帐户维护费 36,400.00 36,400.00 合计 303,409.08 357,555.43 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下： 2015年度 宣告日 分配收益所属期间－第1号收益支付公告 2015/01/15 2014/12/15-2015/01/14－第2号收益支付公告 2015/02/16 2015/1/15-2015/02/15－第2号收益支付公告 2015/3/16 2015/2/16/-2015/3/157.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 中海信托股份有限公司(“中海信托”) 基金管理人的股东 国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 基金管理人的股东 (“法国洛希尔银行”) 中海恒信资产管理（上海）有限公司（以 基金管理人的控股子公司 下简称“中海恒信”） 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.2权证交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 6,617,403.46 6,871,063.38 的管理费 其中：支付销售机构的 781,591.53 528,237.55 客户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数（H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值） 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 2,005,273.82 2,082,140.46 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数（H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值） 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2014年1月1日至2014年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币A 中海货币B 合计 中海基金 56,635.22 138,751.30 195,386.52 工商银行 227,427.00 4,068.00 231,495.00 国联证券 2,167.54 0.00 2,167.54 合计 286,229.76 142,819.30 429,049.06 上年度可比期间 获得销售服务费的 2013年1月1日至2013年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币A 中海货币B 合计 中海基金 42,149.60 155,716.35 197,865.95 工商银行 216,607.72 4,417.59 221,025.31 国联证券 1,472.59 0.00 1,472.59 合计 260,229.91 160,133.94 420,363.85 注：本基金A 级基金份额的销售服务费年费率为0.25%，B级基金份额的销售服务费年费率为 0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H=E×R/当年天数（H为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费，E为前一日该级基金份额的 基金资产净值，R为该级基金份额的年销售服务费率） 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算 并支付给各基金销售机构。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金在本报告期末未发除管理人之外的 其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 22,742,709.24 170,652.89 176,223,146.30 1,147,953.64 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 中海货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 15,427,881.21 - - 15,427,881.21 - 中海货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 79,405,218.23 - - 79,405,218.23 - 7.4.12期末（ 2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金在本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金在本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了《中海基金投资决策委员会议事规则》、《中海基金投资业务流程》、《中海基金权限管理办法》、《中海基金研究管理办法》、《中海基金股票库管理办法》等一系列相应的制度和流程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续实时监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理部、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能的信用风险。本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性极小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 A-1 901,815,258.14 679,084,703.94 A-1以下 0.00 0.00 未评级 290,185,695.42 99,955,116.40 合计 1,192,000,953.56 779,039,820.34 注：本期末按短期信用评级为“未评级”的债券为清算所超短融及银行间政策性金融债；上年度 末按短期信用评级为“未评级”的债券为银行间政策性金融债。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 210,314,928.89 186,764,718.14 合计 210,314,928.89 186,764,718.14 注：本期末按长期信用评级为“未评级”的债券投资均为银行间政策性金融债；上年度末按长期 信用评级为“未评级”的债券投资均为银行间政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现困难，从而对基金收益造成的不利影响。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持有大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。为了应对银行间同业市场交易不活跃而带来的变现困难，本基金持有的银行间金融债的久期均小于一年。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，保证现金和到期日不超过1年的政府债券持有量在基金资产净值中的占比在5%以上的水平。 2014年12月31日本基金债券持仓比例为54.25%，提前支取不损失利息的“定期存款”持仓比例为7.74%；2013年12月31日本基金债券持仓比例为57.20%，提前支取不损失利息的“定期存款”持仓比例为30.80%。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过多种金融工程工具对基金资产结构及剩余期限等指标进行合理搭配，从而达到有效控制本基金市场风险的目的。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金持有的债券资产在一定程度上存在着利率风险，本基金通过对债券资产的剩余期限及券种结构进行优化，从而达到有效降低利率风险的目的。 下表分别列示了截止2014年12月31日与2013年12月31日，本基金所面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-5 5年 2014年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 年 以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 122,742,709.24100,000,000.00 - - - - 222,742,709.24 交易性金 491,288,805.43310,739,052.34600,288,024.68 - - -1,402,315,882.45 融资产 买入返售 925,890,308.83 - - - - - 925,890,308.83 金融资产 应收利息 - - - - - 35,291,010.73 35,291,010.73 应收申购 - - - - - 1,000.00 1,000.00 款 其他资产 - - - - - - - 资产总计 1,539,921,823.50410,739,052.34600,288,024.68 - - 35,292,010.732,586,240,911.25 负债 应付赎回 - - - - - 404,893.89 404,893.89 款 应付管理 - - - - - 504,058.69 504,058.69 人报酬 应付托管 - - - - - 152,745.05 152,745.05 费 应付销售 - - - - - 97,885.22 97,885.22 服务费 应付交易 - - - - - 38,710.02 38,710.02 费用 其他负债 - - - - - 89,309.35 89,309.35 负债总计 - - - - - 1,287,602.22 1,287,602.22 利率敏感 1,539,921,823.50410,739,052.34600,288,024.68 - - 34,004,408.512,584,953,309.03 度缺口 上年度末 1-5 5 年 2013年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 年 以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 526,223,146.30 - - - - - 526,223,146.30 交易性金 99,955,116.40427,964,522.10437,884,899.98 - - - 965,804,538.48 融资产 买入返售 293,600,767.90 - - - - - 293,600,767.90 金融资产 应收利息 - - - - - 17,398,254.15 17,398,254.15 应收申购 - - - - -169,880,391.53 169,880,391.53 款 其他资产 - - - - - - - 资产总计 919,779,030.60427,964,522.10437,884,899.98 - -187,278,645.681,972,907,098.36 负债 卖出回购 282,898,815.65 - - - - - 282,898,815.65 金融资产 款 应付赎回 - - - - - 4,857.17 4,857.17 款 应付管理 - - - - - 519,242.64 519,242.64 人报酬 应付托管 - - - - - 157,346.25 157,346.25 费 应付销售 - - - - - 79,007.37 79,007.37 服务费 应付交易 - - - - - 23,708.11 23,708.11 费用 应付利息 - - - - - 576,902.45 576,902.45 其他负债 - - - - - 85,000.72 85,000.72 负债总计 282,898,815.65 - - - - 1,446,064.71 284,344,880.36 利 率 敏 感 636,880,214.95427,964,522.10437,884,899.98 - -185,832,580.971,688,562,218.00 度缺口 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市 场利率上升或下降少量基点，对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金没有持有外汇资产及负债，故汇率变化不会对本基金产生重大的影响。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于银行间的固定收益品种，其风险为利率风险和信用风险，因此其他市场因素对本基金资产净值不会产生直接影响。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为1,402,315,882.45元，无属于第一或第三层次的余额(2013年12月31日：第二层次965,804,538.48元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 1,402,315,882.45 54.22 其中：债券 1,402,315,882.45 54.22 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 925,890,308.83 35.80 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 222,742,709.24 8.61 4 其他各项资产 35,292,010.73 1.36 5 合计 2,586,240,911.25 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 5.00 其中：买断式回购融资 - 占 基 金 序号 项目 金额 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 融资余额 序号 发生日期 占基金资 原因 调整期 产净值比 例（%） 1 2014年1月21日 20.33 遭遇巨额赎回 5个交易日 2 2014年1月22日 22.67 遭遇巨额赎回 4个交易日 3 2014年1月23日 22.72 遭遇巨额赎回 3个交易日 4 2014年1月24日 22.43 遭遇巨额赎回 2个交易日 5 2014年1月26日 22.42 遭遇巨额赎回 1个交易日 6 2014年1月29日 20.74 遭遇巨额赎回 2个交易日 7 2014年1月30日 20.74 遭遇巨额赎回 1个交易日 8 2014年3月13日 21.18 遭遇巨额赎回 2个交易日 9 2014年3月14日 21.18 遭遇巨额赎回 1个交易日 10 2014年12月15日 20.05 规模变动 1个交易日 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 139 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 平均剩余 序号 发生日期 期限（天 原因 调整期 数） 1 2014年4月10日 121 正回购到期 1 2 2014年5月27日 123 正回购到期 5 3 2014年5月28日 122 正回购到期 4 4 2014年5月29日 128 正回购到期 3 5 2015年5月30日 124 正回购到期 2 6 2015年6月3日 120 正回购到期 1 7 2014年7月8日 125 规模变动 1 8 2014年7月14日 121 规模变动 1 9 2014年7月16日 121 规模变动 1 10 2014年7月18日 126 规模变动 10 11 2014年7月21日 128 规模变动 9 12 2014年7月22日 127 规模变动 8 13 2014年7月23日 139 规模变动 7 14 2014年7月24日 135 规模变动 6 15 2014年7月25日 130 规模变动 5 16 2014年7月28日 138 规模变动 4 17 2014年7月29日 137 规模变动 3 18 2014年7月30日 136 规模变动 2 19 2014年7月31日 125 规模变动 1 20 2014年8月20日 127 规模变动 2 21 2014年8月21日 125 规模变动 1 22 2014年8月27日 126 规模变动 7 23 2014年8月28日 127 规模变动 6 24 2014年8月29日 127 规模变动 5 25 2014年9月1日 124 规模变动 4 26 2014年9月2日 125 规模变动 3 27 2014年9月3日 125 规模变动 2 28 2014年9月4日 124 规模变动 1 29 2014年9月19日 122 规模变动 8 30 2014年9月22日 121 规模变动 7 31 2014年9月23日 127 规模变动 6 32 2014年9月24日 126 规模变动 5 33 2014年9月25日 139 规模变动 4 34 2014年9月26日 136 规模变动 3 35 2014年9月29日 135 规模变动 2 36 2014年9月30日 134 规模变动 1 37 2014年12月16日 124 巨额赎回 6 38 2014年12月17日 128 巨额赎回 5 39 2014年12月18日 129 巨额赎回 4 40 2014年12月19日 130 巨额赎回 3 41 2014年12月22日 130 巨额赎回 2 42 2014年12月23日 129 巨额赎回 1 注：报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，下 同。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 59.57 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 3.50 - 动利率债 2 30天(含)—60天 10.86 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 5.03 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 1.15 - 动利率债 4 90天(含)—180天 2.32 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 180天(含)—397天（含） 20.90 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 98.68 - 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 240,319,347.24 9.30 其中：政策性金融债 240,319,347.24 9.30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 1,161,996,535.21 44.95 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 1,402,315,882.45 54.25 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 120,348,293.22 4.66 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 041452038 14云煤化 1,200,000 120,003,225.38 4.64 CP002 2 041460015 14永泰能 1,000,000 100,265,554.12 3.88 源CP001 3 041451037 14酒钢 900,000 90,084,407.91 3.48 CP001 4 100203 10国开03 900,000 89,966,635.67 3.48 5 011480002 14兖矿 700,000 70,089,229.79 2.71 SCP002 6 041461064 14青投 600,000 60,001,679.65 2.32 CP002 7 041454002 14川交投 500,000 50,378,495.75 1.95 CP001 8 041466002 14冀水泥 500,000 50,269,211.36 1.94 CP001 9 110221 11国开21 500,000 50,266,768.41 1.94 10 041459002 14镇城投 500,000 50,220,518.54 1.94 CP001 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 90 报告期内偏离度的最高值 0.4044% 报告期内偏离度的最低值 -0.1397% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2127% 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8投资组合报告附注 8.8.1 本基金估值采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。 8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，在本报告期内该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况如下： 该类浮动债占基 序号 发生日期 金资产净值的比 原因 调整期 例（％） 1 2014年1月22 20.98 巨额赎回 5 日 2 2014年1月23 21.03 巨额赎回 4 日 3 2014年1月24 20.76 巨额赎回 3 日 4 2014年1月25 20.76 巨额赎回 2 日 5 2014年1月26 20.75 巨额赎回 1 日 8.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情况。8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 35,291,010.73 4 应收申购款 1,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 35,292,010.73 8.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 占总份额 占总份额持有份额持有份额 比例 比例 中海 11,449 25,268.58 6,956,299.47 2.40% 282,343,693.60 97.60% 货币 A 中海 33 69,565,252.00 2,247,638,585.54 97.91% 48,014,730.42 2.09% 货币 B 合计 11,482 225,130.93 2,254,594,885.01 87.22% 330,358,424.02 12.78% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 中海货币A 350,529.46 0.1212% 基金管理人所有从业人员 中海货币B - - 持有本基金 合计 350,529.46 0.0136% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 中海货币A 0~10 投资和研究部门负责人持 中海货币B 0 有本开放式基金 合计 0~10 中海货币A 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 中海货币B 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中海货币A 中海货币B 基金合同生效日（2010年7月28日）基金 784,606,303.02 2,174,321,508.86 份额总额 本报告期期初基金份额总额 235,005,697.95 1,453,556,520.05 本报告期基金总申购份额 2,559,568,790.24 14,020,305,005.51 减:本报告期基金总赎回份额 2,505,274,495.12 13,178,208,209.60 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 289,299,993.07 2,295,653,315.96 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人免去朱冰峰先生督察长职务；聘请王莉女士担任督察长职务。 本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所，为基金进行审计的会计师事务所由江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）变更为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期内已预提审计费80,0000元，截至2014年12月31日暂未支付，目前该会计师事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为1年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 申银万国 1 - - - - - 注1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务 支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支 持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交 易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商 名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总 修改意见完成协议初稿；报监察稽核部审核后确定租用交易单元。 注2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。 注3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承 担的证券结算风险基金后的净额列示。 注4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 申银万国 - -1,670,200,000.00 100.00% - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年1月15 益支付公告 日 2 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年1月21 2013年第4季度报告 日 3 中海基金管理有限公司关于中 中国证券报、证券时报 2014年1月23 海货币市场证券投资基金春节 日 假期前暂停申购(含转换转入及 定期定额投资)业务公告 4 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年2月17 益支付公告 日 5 中海基金管理有限公司关于开 中国证券报、证券时报 2014年2月26 展官网直销e通宝定投费率优惠 日 活动的公告 6 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014年3月5 下基金新增北京恒天明泽基金 日 销售有限公司为销售机构并开 通基金转换及定期定额投资业 务的公告 7 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014年3月10 下基金新增深圳市新兰德证券 日 投资咨询有限公司为销售机构 并开通基金转换及定期定额投 资业务的公告 8 中海货币市场证券投资基金更 中海基金网站 2014年3月13 新招募说明书（2014年第1号） 日 9 中海货币市场证券投资基金更 中国证券报、证券时报 2014年3月13 新招募说明书摘要（2014年第1 日 号） 10 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年3月17 益支付公告 日 11 中海基金管理有限公司关于开 中国证券报、证券时报 2014年3月18 通工商银行卡网上直销业务的 日 公告 12 中海基金管理有限公司关于开 中国证券报、证券时报 2014年3月28 展官网直销基金转换补差费率 日 优惠活动的公告 13 中海货币市场证券投资基金 中海基金网站 2014年3月29 2013年年度报告（正文） 日 14 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年3月29 2013年年度报告（摘要） 日 15 中海基金管理有限公司关于中 中国证券报、证券时报 2014年4月3 海货币市场证券投资基金新增 日 销售机构的公告 16 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年4月15 益支付公告 日 17 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年4月19 2014年第1季度报告 日 18 关于中海货币市场证券投资基 中国证券报、证券时报 2014年4月24 金劳动节假期前暂停申购(含转 日 换转入及定期定额投资)业务公 告 19 中海基金管理有限公司关于子 中国证券报、证券时报 2014年4月30 公司中海恒信资产管理（上海） 日 有限公司办公地址变更的公告 20 中海基金管理有限公司高级管 中国证券报、证券时报 2014年5月10 理人员变更公告 日 21 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年5月15 益支付公告 日 22 中海基金管理有限公司高级管 中国证券报、证券时报 2014年5月24 理人员变更公告 日 23 关于中海货币市场证券投资基 中国证券报、证券时报 2014年5月26 金端午节假期前暂停申购(含转 日 换转入及定期定额投资)业务公 告 24 中海基金管理有限公司关于从 中国证券报、证券时报 2014年6月14 业人员在子公司兼任职务及领 日 薪情况的公告 25 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年6月16 益支付公告 日 26 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014年6月20 下基金新增浙江同花顺基金销 日 售有限公司为销售机构并开通 基金转换及定期定额投资业务 的公告 27 中海基金管理有限公司关于中 中国证券报、证券时报 2014年6月26 海e家网上直销系统e通宝账户 日 快速取现服务升级的公告 28 中海基金管理有限公司关于北 中国证券报、证券时报 2014年6月27 京分公司营业场所地址变更的 日 公告 29 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014年7月3 下基金新增中国国际期货有限 日 公司为销售机构并开通基金转 换及定期定额投资业务的公告 30 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年7月15 益支付公告 日 31 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年7月21 2014年第2季度报告 日 32 中海基金管理有限公司关于调 中国证券报、证券时报 2014年8月6 整中海货币市场证券投资基金 日 在网上直销平台单笔最低申购 金额及定期定额最低申购金额 的公告 33 中海基金管理有限公司关于调 中国证券报、证券时报 2014年8月6 整中海货币市场证券投资基金 日 最低申购金额及定期定额最低 申购金额的公告 34 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014年8月14 下基金新增华鑫证券有限责任 日 公司为销售机构并开通基金转 换及定期定额投资业务的公告 35 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年8月15 益支付公告 日 36 中海货币市场证券投资基金 中海基金网站 2014年8月27 2014年半年度报告（正文） 日 37 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年8月27 2014年半年度报告（摘要） 日 38 中海货币市场证券投资基金更 中海基金网站 2014年9月10 新招募说明书（2014年第2号） 日 39 中海货币市场证券投资基金更 中国证券报、证券时报 2014年9月10 新招募说明书摘要（2014年第2 日 号） 40 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年9月15 益支付公告 日 41 关于中海货币市场证券投资基 中国证券报、证券时报 2014年9月24 金国庆节假期前暂停申购(含转 日 换转入及定期定额投资)业务公 告 42 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年10月 益支付公告 15日 43 中海基金管理有限公司高级管 中国证券报、证券时报 2014年10月 理人员变更公告 24日 44 中海货币市场证券投资基金 中国证券报、证券时报 2014年10月 2014年第3季度报告 25日 45 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年11月 益支付公告 17日 46 中海货币市场证券投资基金收 中国证券报、证券时报 2014年12月 益支付公告 15日 47 中海基金管理有限公司关于提 中国证券报、证券时报 2014年12月 请投资者及时更新已过期身份 17日 证件或者身份证明文件的公告 48 中海基金管理有限公司关于开 中国证券报、证券时报 2014年12月 通通联快捷支付业务的公告 17日 49 关于中海基金管理有限公司独 中国证券报、证券时报 2014年12月 立董事的诚信记录的说明 25日 50 关于中海货币市场证券投资基 中国证券报、证券时报 2014年12月 金元旦节假期前暂停申购(含转 26日 换转入及定期定额投资)业务公 告 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准募集中海货币市场证券投资基金的文件 2、中海货币市场证券投资基金基金合同 3、中海货币市场证券投资基金托管协议 4、中海货币市场证券投资基金财务报表及报表附注 5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告12.2存放地点 上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层12.3查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38789788或400-888-9788 公司网址：http://www.zhfund.com 中海基金管理有限公司 2015年3月27日