中海货币市场证券投资基金 更新招募说明书 (2011 年第1 号) 基金管理人:中海基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 1 重要提示 本基金的募集申请已于2010年6月28日获中国证监会证监许可【2010】 872号文核准。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书 经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基 金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险,投资者认购或申购本基金时应认真阅读本招募说明书,全 面认识本基金产品的风险收益特征,充分考虑投资人自身的风险承受能力, 并对于认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。 基金管理人提醒投资人基金投资要承担相应风险,包括市场风险、管理风险、 流动性风险、本基金特定风险、操作或技术风险、合规风险等。在投资人做 出投资决策后,基金投资运作与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自 行负责。 投资者购买本货币市场证券投资基金并不等于将资金作为存款存放在 银行或存款类金融机构,基金管理人不保证基金一定盈利,也不保证最低收 益。 基金管理人管理的其他基金的过往业绩不构成对本基金业绩表现的保证。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产,但不保证本基金一定盈利,也不保证最低收益。 本招募说明书所载内容截止日为2011年1月28日,有关财务数据和净值 表现截止日为2010年12月31日(财务数据未经审计)。 2 目 录 一、绪 言..................................................... 6 二、释 义..................................................... 7 三、基金管理人................................................. 14 (一)基金管理人概况.......................................... 14 (二)主要人员情况............................................ 14 (三)基金管理人的职责........................................ 18 (四)基金管理人的承诺........................................ 18 (五)基金经理的承诺.......................................... 19 (六)基金管理人的风险管理和内部控制制度...................... 19 四、基金托管人................................................. 24 (一)基金托管人概况.......................................... 24 (二)主要人员情况............................................ 24 (三)基金托管业务经营情况.................................... 24 (四)基金托管人的内部控制制度................................ 25 (五)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序...... 28 五、相关服务机构............................................... 30 (一)销售机构................................................ 30 (二)注册登记机构............................................ 45 (三)出具法律意见书的律师事务所.............................. 45 (四)审计基金财产的会计师事务所.............................. 46 六、基金份额的分级............................................. 47 (一)基金份额等级............................................ 47 (二)基金份额限制............................................ 47 (三)基金份额的自动升降级.................................... 48 七、基金的募集................................................. 49 (一)募集的依据.............................................. 49 (二)基金类型及基金存续期间.................................. 49 (三)募集方式................................................ 49 (四)募集期限................................................ 49 (五)募集对象................................................ 49 (六)募集场所................................................ 50 (七)募集目标................................................ 50 (八)基金份额的认购.......................................... 50 (九)募集资金的管理.......................................... 52 八、基金合同的生效............................................. 53 3 (一)基金备案的条件.......................................... 53 (二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式.................... 53 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和基金资产净值.......... 54 九、基金份额的申购和赎回....................................... 55 (一)申购与赎回场所.......................................... 55 (二)申购与赎回的开放日及时间................................ 55 (三)申购与赎回的原则........................................ 55 (四)申购与赎回的程序........................................ 56 (五)申购与赎回的数额限制.................................... 57 (六)申购费用和赎回费用...................................... 58 (七)申购份额与赎回金额的计算................................ 58 (八)申购和赎回的注册登记.................................... 60 (九)拒绝或暂停申购的情形及处理方式.......................... 60 (十)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式............ 61 (十一)巨额赎回的情形及处理方式.............................. 61 (十二)重新开放申购或赎回的公告.............................. 63 (十三)基金的转换............................................ 63 (十四)基金的非交易过户...................................... 63 (十五)转托管................................................ 64 (十六)定期定额投资计划...................................... 64 (十七)基金份额的冻结、解冻与质押............................ 64 十、基金的投资................................................. 65 (一)投资目标................................................ 65 (二)投资范围................................................ 65 (三)投资理念................................................ 65 (四)投资策略................................................ 66 (五)投资限制................................................ 68 (六)业绩比较基准............................................ 71 (七)风险收益特征............................................ 71 (八)投资组合平均剩余期限计算方法............................ 71 (九)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法.......... 72 (十)基金的融资、融券........................................ 72 (十一)基金投资组合报告...................................... 73 十一、基金的业绩............................................... 78 十二、基金的财产............................................... 80 (一)基金资产总值............................................ 80 (二)基金资产净值............................................ 80 (三)基金财产的账户.......................................... 80 (四)基金财产的保管和处分.................................... 81 4 十三、基金资产的估值........................................... 82 (一)估值日.................................................. 82 (二)估值方法................................................ 82 (三)估值对象................................................ 83 (四)估值程序................................................ 83 (五)估值错误的处理.......................................... 83 (六)暂停估值的情形.......................................... 85 (七)特殊情况的处理.......................................... 86 十四、基金的收益与分配......................................... 87 (一) 基金利润的构成 ....................................... 87 (二)基金收益分配的原则...................................... 87 (三)收益分配方案的确定、公告与实施.......................... 88 (四)收益分配中发生的费用.................................... 89 十五、基金的费用与税收......................................... 90 十六、基金的会计与审计......................................... 93 十七、基金的信息披露........................................... 94 (一)信息披露义务人.......................................... 94 (二)本基金信息披露义务人信息披露承诺........................ 94 (三)本基金公开披露的信息应采用中文文本...................... 95 (四)信息披露的种类、披露时间和披露形式...................... 95 (五)信息披露事务管理........................................ 99 (六)信息披露文件的存放与查阅............................... 100 (七)暂停或延迟信息披露的情形............................... 100 十八、风险揭示................................................ 101 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................... 103 (一)基金合同的变更......................................... 103 (二)基金合同的终止......................................... 104 (三)基金财产的清算......................................... 104 (四) 清算费用 ............................................ 105 (五) 基金财产清算剩余资产的分配 .......................... 105 (六) 基金财产清算的公告 .................................. 105 (七)基金财产清算账册及文件的保存........................... 105 二十、基金合同的内容摘要...................................... 106 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务..... 106 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则......... 112 (三)基金收益分配原则、执行方式............................. 121 (四)与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例..... 122 5 (五)基金财产的投资方向和投资限制........................... 125 (六)基金资产净值的计算方法和公告方式....................... 129 (七)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式..... 130 (八)争议解决方式........................................... 133 (九)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式............... 133 二十一、基金托管协议的内容摘要................................ 134 (一) 托管协议当事人........................................ 134 (二)基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查............. 135 (三)基金财产保管........................................... 143 (四)基金资产净值计算和会计核算............................. 146 (五)基金份额持有人名册的登记与保管......................... 150 (六)争议解决方式........................................... 151 (七)托管协议的修改和终止................................... 151 二十二、对基金份额持有人的服务................................ 153 (一)持有人注册登记服务..................................... 153 (二)交易资料的寄送......................................... 153 (三)客户服务中心电话服务................................... 154 (四)网上交易服务........................................... 154 (五)定期定额投资计划....................................... 154 (六)信息定制服务........................................... 154 (七)投资者投诉受理服务..................................... 155 二十三、其他应披露的事项...................................... 156 二十四、招募说明书存放及查阅方式.............................. 158 二十五、备查文件.............................................. 159 (一)备查文件目录........................................... 159 (二)存放地点............................................... 159 (三)查阅方式............................................... 159 6 一、绪 言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券 投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披 露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《货币市场基金管理暂行规定》 (以下简称《暂行规定》)等相关法律法规和《中海货币市场证券投资基金基 金合同》(以下简称“基金合同”)编写。 本招募说明书阐述了中海货币市场证券投资基金的投资目标、策略、风 险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项,投资人在做出投资决策 前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金根据本招募 说明书所载明的资料申请募集。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供 未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同 是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。本基金投资人自依基金合同 取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有本基 金份额的行为本身即表明其对本基金基金合同的承认和接受,并按照《基金 法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解本基 金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。 7 二、释 义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称代表如下含义: 《基金合同》 《中海货币市场证券投资基金基金合同》及对 基金合同的任何有效的修订和补充 中国 中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包 括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地 区) 法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、 部门规章及规范性文件及其制定机构所作出 的修订、补充和有权解释 《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》 《运作办法》 《证券投资基金运作管理办法》 《信息披露办法》 《证券投资基金信息披露管理办法》 《暂行规定》 《货币市场基金管理暂行规定》 元 中国法定货币人民币元 基金或本基金 依据《基金合同》所募集的中海货币市场证券 投资基金 招募说明书 《中海货币市场证券投资基金招募说明书》, 即用于公开披露本基金的基金管理人及基金 托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合 同的生效、基金份额的交易、基金份额的申购 和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财 产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金 8 的费用与税收、基金的信息披露、风险揭示、 基金的终止与清算、基金合同的内容摘要、基 金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的 服务、其他应披露事项、招募说明书的存放及 查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息,供 基金投资者选择并决定是否提出基金认购或 申购申请的要约邀请文件,及其定期的更新 托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《中海货币市 场证券投资基金托管协议》及其任何有效修订 和补充 基金份额发售公告 《中海货币市场证券投资基金基金份额发售 公告》 《业务规则》 《中海基金管理有限公司开放式基金业务规 则》 中国证监会 中国证券监督管理委员会 银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院 授权的银行业监管机构 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金 基金份额的投资者 基金代销机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条 件,取得基金代销业务资格,并与基金管理人 签订基金销售与服务代理协议,代为办理本基 金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机 构 销售机构 基金管理人及基金代销机构 基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代 9 销网点 注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容 包括投资者基金账户管理、基金份额注册登 记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并 保管基金份额持有人名册等 基金注册登记机构 中海基金管理有限公司或其委托的其他符合 条件的办理基金注册登记业务的机构 《基金合同》当事人 受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受 权利并承担义务的法律主体,包括基金管理 人、基金托管人和基金份额持有人 个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资开放式证 券投资基金的自然人 机构投资者 符合法律法规规定可以投资开放式证券投资 基金的在中国合法注册登记并存续或经政府 有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业 法人、社会团体和其他组织 合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 办法》及相关法律法规规定的可投资于中国境 内合法募集的证券投资基金的中国境外的基 金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资 产管理机构 投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资 者和法律法规或中国证监会允许购买开放式 证券投资基金的其他投资者的总称 基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的 条件,基金管理人聘请法定机构验资并办理完 毕基金备案手续,获得中国证监会书面确认之 日 10 募集期 自基金份额发售之日起不超过3 个月的期限 基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间 日/天 公历日 月 公历月 工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交 易日 开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的 工作日 T 日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日 T+n 日 自T 日起第n 个工作日(不包含T 日) 认购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份 额的行为 发售 在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本 基金份额的行为 申购 基金存续期内, 基金投资者根据基金销售网 点规定的手续,向基金管理人购买基金份额的 行为 赎回 基金存续期内,基金投资者根据基金销售网点 规定的手续,向基金管理人卖出基金份额的行 为 巨额赎回 在单个开放日,本基金的基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中转出申 请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金 转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一 日本基金总份额的10%时的情形 基金账户 基金注册登记机构给投资者开立的用于记录 投资者持有基金管理人管理的开放式基金份 额情况的账户 11 交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过 该销售机构办理基金申购、赎回、转换及转托 管等业务所引起的基金份额的变动及结余情 况的账户 转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份 额从某一交易账户转入另一交易账户的业务 基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的 基金管理人管理的任一开放式基金(转出基 金)的全部或部分基金份额转换为基金管理人 管理的且由同一基金注册登记机构办理注册 登记的其他开放式基金(转入基金)的基金份 额的行为 定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期 扣款日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于 每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自 动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 销售服务费 指本基金用于持续营销和服务基金份额持有 人的费用,该笔费用从基金财产中扣除,属于 基金的营运费用 基金份额等级 本基金分设两级基金份额:A 级基金份额和B 级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代 码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份 基金已实现收益和7 日年化收益率 A 级基金份额 指按照0.25%年费率计提销售服务费的基金份 额等级 B 级基金份额 指按照0.01%年费率计提销售服务费的基金份 额等级 摊余成本法 指估值对象以买入成本列示,按票面利率或协 12 议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩 余存续期内平均摊销,每日计提损益 每万份基金已实现收益 指按照相关法规计算的每万份基金份额的日 已实现收益 7 日年化收益率 指以最近7 日(含节假日)收益所折算的年资 产收益率 基金收益 基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投 资收益、证券持有期间的公允价值变动、银行 存款利息以及其他收入 基金资产总值 基金所拥有的各类有价证券及票据价值、银行 存款本息和本基金应收的申购基金款以及其 他投资所形成的价值总和 基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值 基金份额净值 估值日基金资产净值除以估值日发行在外的 基金份额总数的数值 基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金 资产净值的过程 货币市场工具 现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大 额存单;剩余期限在三百九十七天以内(含三 百九十七天)的债券;期限在一年以内(含一年) 的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央 银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的 其他具有良好流动性的金融工具 指定媒体 中国证监会指定的用以进行信息披露的全国 性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理 人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网 站”) 不可抗力 基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克 13 服的客观事件 14 三、基金管理人 (一)基金管理人概况 本基金管理人为中海基金管理有限公司,基本信息如下: 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 设立日期: 2004 年3 月18 日 法定代表人:陈浩鸣 总经理:宋宇(代理总经理) 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业 务(涉及行政许可的凭许可证经营)。 组织形式:有限责任公司 注册资本:1.3 亿元 联系人:夏立峰 联系电话:021-38429808 股东名称及其出资比例: 中海信托股份有限公司 46.923% 国联证券股份有限公司 37.692% 法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 15.385% (二)主要人员情况 1、董事会成员 陈浩鸣先生,代理董事长,董事。中央财经大学硕士,高级经济师。现 拟任中海信托股份有限公司总裁。历任海洋石油开发工程设计公司经济师, 中国海洋石油总公司财务部保险处主管、资产处处长,中海石油投资控股有 限公司总经理,中海信托股份有限公司副总裁、中海基金管理有限公司总经 15 理。 储晓明先生,董事。香港大学硕士。现任申银万国证券股份有限公司总 裁。历任中国工商银行评估部处长、风险管理部副总经理级干部,中海石油 财务有限责任公司副总经理,中海信托股份有限公司常务副总经理、总裁(期 间曾兼任中海基金管理有限公司董事长)。 成赤先生,董事。中国人民大学硕士。现任中国海洋石油总公司资金管 理部总经理。历任中国海洋石油总公司计划资金部融资处处长、中国海洋石 油有限公司资金融资部副总监。 张志伟先生,董事。复旦大学硕士。现任国联证券股份有限公司总裁。 历任无锡国联发展(集团)有限公司金融管理部经理、国联证券股份有限公 司投资银行部总经理、国联证券股份有限公司副总裁。 彭焰宝先生,董事。清华大学学士。现任国联证券股份有限公司副总裁。 历任国联证券交易员、投资经理、投资部副总经理,国联投资管理有限公司 投资部总经理,中海基金管理有限公司投资总监(期间曾兼任中海优质成长 证券投资基金基金经理)、风险管理部总经理兼风控总监,国联证券股份有 限公司总裁助理兼证券投资部总经理。 温天先生,董事。硕士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司执 行董事、上海代表处首席代表、中国地区负责人,兼任法国爱德蒙得洛希尔 银行股份有限公司旗下注册于卢森堡的私募股权基金Orient Express China Fund的董事。历任北京、上海主流新闻媒体财经节目负责人、记者、主编, 上海银行支行负责人(短期)、部门总经理,华安基金管理有限公司高级研 究员、产品部门负责人、市场部门负责人和公司战略总监。 夏斌先生,独立董事。硕士,研究员,教授。现任国务院发展研究中心 金融研究所所长。历任中国人民银行总行处长、副所长,中国证监会交易部 主任兼信息部主任,深圳证券交易所总经理,中国人民银行非银行金融机构 监管司司长。 陈瑛明先生,独立董事。复旦大学硕士。现任上海市瑛明律师事务所首 席合伙人。历任香港史密夫律师行法律顾问、福建江成律师事务所合伙人、 16 上海市新闵律师事务所专职律师。 李维森先生,独立董事。博士。现任复旦大学经济学院经济学教授、博 士生导师、副院长。历任山东社会科学院《东岳论丛》编辑部编辑、澳大利 亚麦角理大学经济学讲师。 2、监事会成员 朱恩惠女士,监事长。本科,会计师。现任中海信托股份有限公司运营 总监兼信托事务管理总部总经理、托管部部门经理。曾任职于中信上海信托 投资公司财务部。 Humbert GARREAU de LABARRE,监事。法国国籍。法国巴黎第九大学硕 士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司私人银行部高级副总裁。历 任Neuflize, Schlumberger, Mallet 银行– 荷银集团 (法国巴黎)私人银 行业务专业银行资产组合经理,Cie Financière 爱德蒙得洛希尔银行(法 国巴黎)资产组合经理。 王红女士,职工监事。研究生毕业。现任中海基金管理有限公司总经理 助理兼北京分公司总经理。历任辽宁省针棉毛织品进出口公司储运科科员、 北京中盛纸业有限公司总经理助理、北京大地投资有限公司总经理助理兼市 场营销部经理、湘财证券有限责任公司北京办事处主任。2007年1月进入本 公司工作,历任北京管理总部副总经理、北京分公司总经理。2009年1月至 今任本公司总经理助理兼北京分公司总经理。 3、高级管理人员 宋宇先生,副总经理、代理总经理。复旦大学学士,经济师。历任无锡 市统计局秘书,国联证券股份有限公司营业部副经理、发行调研部副经理、 办公室主任、研究发展部总经理。2004年3月进入本公司工作,曾任本公司 督察长。2010年12月至今任本公司副总经理,2011年1月至今任本公司代理 总经理。 李延刚先生,副总经理,加拿大国籍。南京大学学士, 加拿大西蒙弗雷 泽大学硕士,注册金融分析师(CFA)。历任中储发展股份有限公司海外业务 发展助理、业务发展经理、战略发展总监,伦敦资产管理有限公司投资顾问、 17 基金经理。2007年7月进入本公司工作,历任投资管理部副总经理、投研中 心总经理。2009年4月至今任本公司副总经理。2008年1月至2009年6月任中 海能源策略混合型证券投资基金基金经理,2008年4月至2009年6月任中海分 红增利混合型证券投资基金基金经理,2009年6月至今任中海量化策略股票 型证券投资基金基金经理。 朱冰峰先生,督察长。华东政法学院学士。历任长江律师事务所律师、 华虹(集团)有限公司法律顾问、锦天城律师事务所律师、上海证监局副处 级职务。2009年10月进入本公司工作,曾任总经理助理。2010年12月至今任 本公司督察长。 4、基金经理 江小震先生,基金经理。复旦大学硕士。历任长江证券股份有限公司投 资经理、中维资产管理有限责任公司部门经理、天安人寿保险有限公司(原 名恒康天安保险有限责任公司)投资部经理、太平洋资产管理有限责任公司 高级经理。2009 年11 月进入本公司工作,现任投研中心固定收益小组负责 人。2010 年7 月至今任中海货币市场证券投资基金基金经理。 5、历任基金经理 本基金基金合同于2010年7月28日生效,历任基金经理如下表: 基金经理姓名 管理本基金时间 江小震 2010年7月28日-至今 6、投资决策委员会成员 李延刚先生,主任委员。现任中海基金管理有限公司副总经理、基金经 理。 朱劲松先生,委员。现任中海基金管理有限公司总经理助理、风险管理 部总经理、风控总监。 吕晓峰先生,委员。现任中海基金管理有限公司投研中心总经理、投资 总监。 18 骆泽斌先生,委员。现任中海基金管理有限公司研究总监。 陶林健先生,委员。现任中海基金管理有限公司投资副总监、基金经理。 杨济如女士,委员。现任中海管理有限公司基金经理。 陈明星先生,委员。现任中海基金管理有限公司金融工程总监、基金经 理。 7、上述人员之间不存在近亲属关系。 (三)基金管理人的职责 1、依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。 2、办理基金备案手续。 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有 人分配收益。 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 6、编制季度、半年度和年度基金报告。 7、计算并公告基金资产净值,各级基金份额的每万份基金已实现收益 和7日年化收益率。 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。 9、召集基金份额持有人大会。 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为。 12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (四)基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规基金合同和中国 证监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行 19 有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》及有关法律法规,建立健全的 内部控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。 (2)不公平地对待其管理的不同基金财产。 (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益。 (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 (5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 (五)基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎勤勉的原则为基金 份额持有人谋取最大利益。 2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益。 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规 定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息。 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 (六)基金管理人的风险管理和内部控制制度 1、内部控制体系概述 内部控制是指基金管理人为防范和化解风险,保证经营运作符合基金管 理人发展规划,在充分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用 管理方法、实施控制程序与控制措施而形成的系统。 基金管理人结合自身具体情况,建立了科学合理、控制严密、运行高效 的内部控制体系,并制定了科学完善的内部控制制度。 2、风险管理的理念和文化 (1)以最大程度保护基金份额持有人利益为己任。 (2)风险管理是业务发展的保障。 20 (3)最高管理层承担最终责任。 (4)分工明确、相互制约的组织结构是前提。 (5)制度建设是基础。 (6)制度执行监督是保障。 3、内部控制遵循的原则 (1)健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和 各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行。 (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立,基金 财产、公司自有资产、其他资产的运作分离。 (4)相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。 (5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 4、风险管理和内部控制的组织体系 公司的风险控制组织体系至少应包括以下几个层面:一、董事会负责 控制公司整体运营风险;二、公司高级管理层负责公司内部风险控制的领导 及政策决定;三、风险管理部负责对业务风险进行日常管理;四、各职能部 门负责对各自业务活动中潜在的风险通过执行制度进行控制。 (1)董事会对内部风险控制负最终的责任。 董事会通过控制公司治理结构风险、制定内部管理制度、完善有关议 事规则及充分发挥独立董事的作用达到对基金投资风险的最终控制。 风险控制委员会是董事会下设的专门委员会,主要职责有:审议基金 资产风险状况评价分析报告,审定公司的业务授权方案的合法性、合规性, 负责协调处理突发性重大事件并界定业务风险损失责任人的责任,审议公司 其他各项资产管理业务的风险状况评价分析报告。其通过批准公司的风险控 制战略、制度、工作计划和风险报告,确保公司具备能控制其在经营管理活 动中所能认识的所有风险的必要系统、运作制度和控制环境。 21 (2)高级管理层承担的风险管理工作主要有:组建公司风险管理部门, 贯彻落实公司各项风险管理政策,监督检查下属部门的风控工作,发现问题 并及时采取补救措施,定期向董事会汇报公司风险管理情况。 (3)风险管理部为公司风控会下设的日常风险管理执行部门,其主要 职责为:直接承担对公司经营管理和基金投资过程中发生风险的预警和控制 职能,对有关风险提出分析报告并直接向风险控制委员会汇报工作。其具体 职能有:对基金投资运作风险评估;新业务风险评估;投资风险指标监控和 信用风险、流动性风险等的评估和监控等。 (4)业务部门处于风险管理的前沿,是公司内部风险控制措施的具体 执行部门,应该了解业务经营所承担的风险,所以业务部门应承担的职责是 参与公司风险管理制度的制定和修改,严格遵守公司的各项制度和流程,并 督导部门员工严格执行,保证开展业务的合法合规。 各部门、分支机构负责人是该部门、分支机构风险控制的第一责任人, 必须定期检查本部门的风险控制情况和风险控制措施是否有效。 5、监督机构的合规检查作用 公司日常管理中的监督机构由董事会审计与合规委员会、公司督察长 和监察稽核部组成,其主要作用是对公司各项经营管理活动进行合规控制。 其中,审计与合规委员会通过定期审阅公司督察长工作报告和监察稽核报 告,检查公司合规运作情况和督察长、监察稽核部对公司合规运作的监督工 作,从而加强董事会对公司运作情况的监督; 督察长是董事会常设的执行监督职能的岗位,负责对公司的内部控制 和管理情况进行全面监督,对公司保持各项管理制度的合法性、合理性、有 效性和完备程度进行检查并督促改进,发现重大问题及时向审计与合规委员 会、董事长和中国证监会报告; 监察稽核部是公司管理层对各项经营管理活动(包括风险管理活动) 进行合规性检查的职能部门。其职责主要是对公司各职能部门在业务运作中 的遵规守法情况进行监督,保证公司为控制风险所制定的各项管理制度切实 得到贯彻和执行。 22 6、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和 内部监控。 (1)控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内控 文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 (2)公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风 险防范意识,营造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法 律法规和公司规章制度,使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个 环节。 (3)公司健全法人治理结构,充分发挥独立董事和监事会的监督职能, 严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资人利益 和公司合法权益。 (4)公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的 授权分工,操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行 机制,包括民主、透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执行 系统,以及健全、有效的内部监督和反馈系统。 (5)公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内 控防线: a、各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在 上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任; b、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间 相互监督制衡; c、公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度 的执行情况实行严格的检查和反馈; d、公司建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公司 人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力; e、公司建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、 评估和分析,及时防范和化解风险; 23 f、授权控制贯穿于公司经营活动的始终,通过完善法人治理结构、明 确各部门职能与授权范围来完成; g、公司建立完善的资产分离制度,基金财产与公司资产、不同基金的 财产和其他委托资产要实行独立运作,分别核算; h、公司建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资 和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。 重要业务部门和岗位进行物理隔离; i、公司制订切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序; j、公司维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统; k、公司建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门, 对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。 6、基金管理人关于内部控制的声明 (1)基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确。 (2)基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制制度。 24 四、基金托管人 (一)基金托管人概况 名称:中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街55 号 成立时间:1984 年1 月1 日 法定代表人:姜建清 注册资本:人民币334,018,850,026 元 联系电话:010-66105799 联系人:蒋松云 (二)主要人员情况 截至2010年12月末,中国工商银行资产托管部共有员工133人,平均年龄 30岁,95%以上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以上学 历或高级技术职称。 (三)基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者,中国工商银行自1998年在国内首家提 供托管服务以来,秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨,依靠严密科学的风险 管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队, 严格履行资产托管人职责,为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业 客户提供安全、高效、专业的托管服务,展现优异的市场形象和影响力。建 立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信 托资产、保险资产、社会保障基金、安心账户资金、企业年金基金、QFII资 产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向 资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产品体系,同时在国内率先开展绩效 评估、风险管理等增值服务,可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至 25 2010年12月,中国工商银行共托管证券投资基金198只,其中封闭式8只,开 放式190只。自2003 年以来,本行连续七年获得香港《亚洲货币》、英国《全 球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券 报》等境内外权威财经媒体评选的23项最佳托管银行大奖;2010年,本行资 产托管部总经理获得《财资》设立的年度中国最佳托管银行家个人大奖。本 行是获得奖项最多的国内托管银行,优良的服务品质获得国内外金融领域的 持续认可和广泛好评。 (四)基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来,各项业务飞速发展,始终保持在 资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得,是与资产托管部“一手抓业务拓 展,一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内 部风险管理工作,在积极拓展各项托管业务的同时,把加强风险防范和控制 的力度,精心培育内控文化,完善风险控制机制,强化业务项目全过程风险 管理作为重要工作来做。继2005、2007 年两次顺利通过评估组织内部控制和 安全措施是否充分的最权威的SAS70(审计标准第70 号)审阅后,2009 年 中国工商银行资产托管部第三次通过SAS70 审阅获得无保留意见的控制及有 效性报告,表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制方面的健 全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已 经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水平。目前,SAS70 审阅已经成 为年度化、常规化的内控工作手段。 1、内部控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,强化和建立 守法经营、规范运作的经营思想和经营风格,形成一个运作规范化、管理科 学化、监控制度化的内控体系;防范和化解经营风险,保证托管资产的安全 完整;维护持有人的权益;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。 2、内部控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽 26 核监察部门(内控合规部、内部审计局)、资产托管部内设风险控制处及资 产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政 策,对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门 负责稽核监察工作的内部风险控制处,配备专职稽核监察人员,在总经理的 直接领导下,依照有关法律规章,对业务的运行独立行使稽核监察职权。各 业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、内部控制原则 (1)合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管 要求,并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 (2)完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范 程序和监督制约;监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆 盖所有的部门、岗位和人员。 (3)及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录; 按照“内控优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相 关的规章制度。 (4)审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证 基金资产和其他委托资产的安全与完整。 (5)有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要 适时修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的 例外。 (6)独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、 托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立,适 当分离;内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。 4、内部风险控制措施实施 (1)严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立 27 了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规 范等一系列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、 环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。 (2)高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策 和策略的制定者和管理者,要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情 况,以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提 出内部控制措施,督促职能管理部门改进。 (3)人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制,建立“自控防线”、 “互控防线”、“监控防线”三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立 “以人为本”的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核 心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书,使 员工树立风险防范与控制理念。 (4)经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种 业务营销活动、处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源 利用和效益最大化目的。 (5)内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强 内部风险管理,定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务 部门进行风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。 (6)数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、 数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 (7)应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定 了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案,并组织员 工定期演练。为使演练更加接近实战,资产托管部不断提高演练标准,从最 初的按照预订时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看,资产托管 部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。 5、资产托管部内部风险控制情况 (1)资产托管部内部设置专职稽核监察部门,配备专职稽核监察人员, 28 在总经理的直接领导下,依照有关法律规章,全面贯彻落实全程监控思想, 确保资产托管业务健康、稳定地发展。 (2)完善组织结构,实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上 至下每个员工的共同参与,只有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。 资产托管部实施全员风险管理,将风险控制责任落实到具体业务部门和业务 岗位,每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责,通过建立纵向双人制、 横向多部门制的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结 构。 (3)建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设,一贯坚 持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。 经过多年努力,资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度,包括:岗 位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等,覆盖所有部门和 岗位,渗透各项业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。 (4)内部风险控制始终是托管部工作重点之一,保持与业务发展同等 地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务,资产托管部从成立之日起 就特别强调规范运作,一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作 为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展,新问题、新情况 不断出现,资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置,视 风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 (五)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规的规定, 对基金的投融资、基金的禁止投资行为、基金的投资范围、投资对象、基金 资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托 管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益 分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》 和有关基金法律法规规定的行为,基金托管人有权要求基金管理人在规定的 29 期限内进行整改,并且有权向中国证监会报告。基金托管人如果对基金实际 投资是否符合有关法律法规的规定及基金合同的相关约定存在疑义,应及时 向基金管理人提出,基金管理人应及时做出解释、澄清或纠正。 30 五、相关服务机构 (一)销售机构 1、直销机构: (1)中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 法定代表人:陈浩鸣 总经理:宋宇(代理总经理) 成立日期:2004 年3 月18 日 电话:021-68419518 传真:021-68419328 联系人:周颖 客户服务电话:400-888-9788 或021-38789788 公司网站:www.zhfund.com (2)中海基金管理有限公司北京分公司 办公地址:北京市西城区复兴门内大街158 号远洋大厦F218 电话:010-66493583 传真:010-66425292 联系人:邹意 客户服务电话:400-888-9788 公司网站:www.zhfund.com 2、代销机构: (1)中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街55 号 31 法定代表人:姜建清 传真:010-66107914 客户服务电话:95588 公司网址:www.icbc.com.cn (2)中国农业银行股份有限公司 住所:北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址:北京市东城区建国门内大街69 号 法定代表人:项俊波 联系人:滕涛 传真:010-85109219 客户服务电话:95599 公司网址:www.abchina.com (3)交通银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路188 号 法定代表人:胡怀邦 电话:021-58781234 传真:021-58408842 联系人:曹榕 客户服务电话:95559 公司网址:www.bankcomm.com (4)招商银行股份有限公司 住所:深圳市福田区深南大道7088 号 办公地址:深圳市福田区深南大道7088 号 法定代表人:傅育宁 传真:0755-83195049 联系人:邓炯鹏 客户服务电话:95555 公司网址:www.cmbchina.com 32 (5)中国民生银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街2 号 法定代表人:董文标 电话:010-57092615 传真:010-57092611 联系人:董云巍 客户服务电话:95568 公司网址:www.cmbc.com.cn (6)上海浦东发展银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区浦东南路500 号 办公地址:上海市中山东一路12 号 法定代表人:吉晓辉 电话:021-61618888 传真:021-63604199 联系人:倪苏云、虞谷云 客户服务电话:95528 公司网址:www.spdb.com.cn (7)温州银行股份有限公司 住所:温州市车站大道华海广场1 号楼 办公地址:温州市车站大道196 号 法定代表人:邢增福 联系电话:0577-88990082 传真:0577-88995217 联系人:林波 客户服务电话:0577-96699 公司网址:www.wzbank.cn (8)国联证券股份有限公司 33 住所:无锡市县前东街168 号 办公地址:无锡市县前东街168 号 法定代表人:雷建辉 电话:0510-82831662 传真:0510-82830162 联系人:徐欣 客户服务电话:0510-82588168 公司网址:www.glsc.com.cn (9)长江证券股份有限公司 住所:武汉市新华路特8 号长江证券大厦 办公地址:武汉市新华路特8 号长江证券大厦 法定代表人:胡运钊 电话:027-65799999 传真:027-85481900 联系人:李良 客户服务电话:95579或4008-888-999 公司网址:www.95579.com (10)海通证券股份有限公司 住所:上海市淮海中路98 号 办公地址:上海市广东路689 号 法定代表人:王开国 电话:021-23219000 传真:021-23219100 联系人:金芸、李笑鸣 客户服务电话:95553 公司网址:www.htsec.com (11)中国银河证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座 34 办公地址:北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座 法定代表人:顾伟国 电话:010-66568047 传真:010-66568536 联系人:李洋 客户服务电话:4008-888-888 公司网址:www.chinastock.com.cn (12)中信建投证券有限责任公司 住所:北京市朝阳区安立路66 号4 号楼 办公地址:北京市东城区朝阳门内大街188 号 法定代表人:张佑君 联系人:权唐 开放式基金咨询电话: 400-888-8108 开放式基金业务传真:010-65182261 公司网址:www.csc108.com (13)国泰君安证券股份有限公司 注所:上海市浦东新区商城路618 号 办公地址:上海市浦东新区银城中路168 号上海银行大厦29 楼 法定代表人:万建华 电话:021-38676161 传真:021-38670161 联系人:芮敏祺 客户服务电话:400-888-8666 公司网址:www.gtja.com (14)申银万国证券股份有限公司 住所:上海市常熟路171 号 办公地址:上海市常熟路171 号 法定代表人:丁国荣 35 电话:021-54033888 联系人:李清怡 客户服务电话:021-962505 公司网址:www.sw2000.com.cn (15)广发证券股份有限公司 住所:广东广州天河北路大都会广场43 楼 办公地址:广东广州天河北路大都会广场36、38、41 和42 楼 法定代表人:王志伟 电话:020-87555888 传真:020-87555305 联系人:黄岚 客户服务电话:95575 公司网址:www.gf.com.cn (16)湘财证券有限责任公司 住所:湖南省长沙市黄兴中路63 号中山国际大厦12 楼 办公地址:湖南省长沙市黄兴中路63 号中山国际大厦12 楼 法定代表人:林俊波 电话:021-68634518 传真:021-68865680 联系人:鲁雁先 客户服务电话:400-888-1551 公司网址:www.xcsc.com (17)兴业证券股份有限公司 住所:福建省福州市湖东路99 号标力大厦 办公地址:上海浦东新区民生路1199 弄证大·五道口广场1 号楼21 楼 法定代表人:兰荣 电话:021-38565785 36 传真:021-38565783 联系人:谢高得 客户服务电话: 400-8888-123 公司网址:www.xyzq.com.cn (18)华泰证券股份有限公司 住所:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦 办公地址:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦 法定代表人:吴万善 电话: 025-84457777 传真: 025-84579763 联系人:万鸣 客户服务电话:95597 公司网址:www.htsc.com.cn (19)东方证券股份有限公司 住所:上海市中山南路318 号2 号楼21 层-29 层 办公地址:上海市中山南路318 号2 号楼21 层-29 层 法定代表人:王益民 电话:021-63325888 传真:021-63326173 联系人:吴宇 客户服务电话:021-95503 或4008-888-506 公司网址:www.dfzq.com.cn (20)东吴证券股份有限公司 住所:江苏省苏州工业园区翠园路181 号商旅大厦18-21 层 办公地址:江苏省苏州工业园区翠园路181 号商旅大厦18-21 层 法定代表人:吴永敏 电话:0512-65581136 传真:0512-65588021 37 联系人:方晓丹 客户服务电话:0512-33396288 公司网址:www.dwzq.com.cn (21)中信金通证券有限责任公司 办公地址:浙江省杭州市滨江区江南大道588 号恒鑫大厦主楼19 层、 20 层 法定代表人:刘军 电话:0571-85783737 传真:0571-85106383 联系人:俞会亮 客户服务电话: 96598 公司网址:www.bigsun.com.cn (22)金元证券股份有限公司 住所:海南省海口市南宝路36 号证券大厦4 层 办公地址:深圳市深南大道4001 号时代金融中心17 层 法定代表人:陆涛 电话:0755-83025666 传真:0755-83025625 联系人:马贤清 客户服务电话:4008-888-228 公司网址:www.jyzq.com.cn (23)东海证券有限责任公司 住所:江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18-19 楼 办公地址:江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18-19 楼 法定代表人:朱科敏 电话:0519-88157761 传真:0519-88157761 联系人:李涛 38 客户服务电话:400-888-8588 公司网址:www.longone.com.cn (24)招商证券股份有限公司 住所:深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45 层 办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38-45 层 法定代表人:宫少林 电话:0755-82943666 传真:0755-82943636 联系人:林生迎 客户服务电话:95565 公司网址:www.newone.com.cn (25)中银国际证券有限责任公司 住所:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦40 层 法定代表人:唐新宇 电话:021-68604866 传真:021-50372474 联系人:张静 客户服务电话:400-620-8888 公司网址:www.bocichina.com (26)平安证券有限责任公司 住所:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼8 楼 办公地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼8 楼 法定代表人:杨宇翔 电话:4008866338 传真:0755-82400862 联系人:郑舒丽 客户服务电话:400-881-6168 39 公司网址:www.pingan.com (27)华泰联合证券有限责任公司 住所:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、 03、04)、17A、18A、24A、25A、26A 办公地址:深圳市福田中心区中心广场香港中旅大厦第5 层、17 层、 18 层、24 层、25 层、26 层 法定代表人:马昭明 电话:0755-82492000 传真:0755-82492962 联系人:盛宗凌、庞晓芸 客户服务电话:95513 公司网址:www.lhzq.com (28)西南证券股份有限公司 住所:重庆市渝中区临江支路2 号合景国际大厦A 座22-25 层 法定代表人:王珠林 电话:023-63786922 传真:023-63786215 联系人:陈诚 客户服务电话:400-8096-096 公司网址:www.swsc.com.cn (29)安信证券股份有限公司 住所:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦34 层、28 层A02 单元 办公地址:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦35 层 法定代表人:牛冠兴 电话:021-68801217 传真:021-68801210 联系人:张勤 客户服务电话:4008-001-001 40 公司网址:www.essence.com.cn (30)光大证券股份有限公司 住所:上海市静安区新闸路1508 号 办公地址:上海市静安区新闸路1508 号 法定代表人:徐浩明 电话:021-22169999 传真:021-22169134 联系人:刘晨 客户服务电话:400-888-8788 或10108998 公司网址:www.ebscn.com (31)华龙证券有限责任公司 住所:甘肃省兰州市静宁路308 号 办公地址:甘肃省兰州市静宁路308 号 法定代表人:李晓安 电话:0931-4890100 传真:0931-4890515 联系人:李昕田 客户服务电话:0931-4890100、4890619、4890618 公司网址:www.hlzqgs.com (32)国信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 法定代表人:何如 电话:0755-82130833 传真:0755-82133952 联系人:齐晓燕 客户服务电话:95536 公司网址:www.guosen.com.cn (33)齐鲁证券有限公司 41 住所:山东省济南市经七路86 号23 层经纪业务总部 法定代表人:李玮 电话:0531-68889115 传真:0531-68889752 联系人:吴阳 客户服务电话: 95538 公司网址: www.qlzq.com.cn (34)第一创业证券有限责任公司 住所:广东省深圳市罗湖区笋岗路12 号中民时代广场B 座25、26 层 办公地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路12 号中民时代广场B 座25、 26 层 法定代表人:刘学民 联系人:崔国良 电话:0755-25832852 传真:0755-82485081 客户服务电话:0755-25832583 公司网址:www.firstcapital.com.cn (35)万联证券有限责任公司 住所:广州市中山二路18 号广东电信广场36、37 层 办公地址:广州市中山二路18 号广东电信广场36、37 层 法定代表人:张建军 电话:020-37865070 联系人:罗创斌 开放式基金咨询电话:400-8888-133 开放式基金接收传真:020-22373718-1013 公司网址:www.wlzq.com.cn (36)宏源证券股份有限公司 住所:新疆乌鲁木齐市文艺路233 号宏源大厦 42 办公地址:北京市西城区太平桥大街19 号 法定代表人:冯戎 联系人:李巍 电话:010-88085338 传真:010-88085240 客户服务电话:4008-000-562 公司网址:www.hysec.com (37)中国建银投资证券有限责任公司 住所:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A 栋第18 层至21 层 法定代表人:杨明辉 电话:0755-82023442 传真:075582026539 联系人:刘毅 客户服务电话:400-600-8008 公司网址:www.cjis.cn (38)国元证券股份有限公司 注册地址:安徽省合肥市寿春路179 号 法定代表人:凤良志 联系人:李飞 客户服务电话:400-8888-777 公司网址: www.gyzq.com.cn (39)渤海证券股份有限公司 住所:天津市经济技术开发区第一大街29 号 办公地址:天津市南开区宾水西道8 号 法定代表人:王春峰 联系人:王兆权 电话:022-28451861 43 传真:022-28451892 客户服务电话:400-651-5988 公司网址: www.bhzq.com (40)国金证券股份有限公司 住所:成都市东城根上街95 号 办公地址:成都市东城根上街95 号6、16、17 楼 法定代表人:冉云 联系人:金喆 客户服务电话:400-660-0109 公司网址:www.gjzq.com.cn (41)信达证券股份有限公司 住所:北京市西城区三里河东路5 号中商大厦10 层 办公地址:北京市西城区闹市口大街9 号院1 号楼信达金融中心 法定代表人:张志刚 联系人:唐静 联系电话:010-63081000 传真:010-63080978 客户服务电话:400-800-8899 公司网址:www.cindasc.com (42)中信证券股份有限公司 住所:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦A 层 法定代表人:王东明 联系电话:010-84683343 传真:010-84865560 联系人:张于爱 公司网址:www.cs.ecitic.com (43)方正证券有限责任公司 住所:湖南长沙芙蓉中路2 段华侨国际大厦22-24 层 44 法定代表人:雷杰 联系人:彭博 联系电话:0731-85832343 传真:0731-85832214 客户服务电话:95571 公司网址:www.foundersc.com (44)东北证券股份有限公司 住所:长春市自由大路1138 号 办公地址:长春市自由大路1138 号 法定代表人:矫正中 联系人: 潘锴 电话:0431-85096709 客户服务电话:4006000686 公司网址:www.nesc.cn (45)广发华福证券有限责任公司 住所:福州市五四路157 号新天地大厦7、8 层 办公地址:福州市五四路157 号新天地大厦7、8、10 层 法定代表人:黄金琳 联系人:张腾 联系电话:0591-87841160 传 真:0591-87841150 客户服务电话:0591-96326 公司网址:www.gfhfzq.com.cn (46)东兴证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街5 号新盛大厦B 座12-15 层 法定代表人:崔海涛 联系人:黄英 客户服务电话:4008-888-993 45 公司网址:www.dxzq.net (47)天相投资顾问有限公司 住所:北京市西城区金融街19 号富凯大厦B 座701 办公地址:北京市西城区金融大街5 号新盛大厦B 座4 层 法定代表人:林义相 电话:010-66045446 传真:010-66045500 联系人:潘鸿 客户服务电话:010-66045678 公司网址: www.txsec.com 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其它符合要求的机构代理 销售本基金,并及时公告。 (二)注册登记机构 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 法定代表人:陈浩鸣 总经理:宋宇(代理总经理) 成立日期:2004 年3 月18 日 电话:021-38429808 传真:021-68419328 联系人:曹伟 (三)出具法律意见书的律师事务所 名称:上海市通力律师事务所 46 住所:上海市银城中路68 号时代金融中心19 楼 办公地址:上海市银城中路68 号时代金融中心19 楼 法定代表人:韩炯 电话:021-31358666 传真:021-31358600 经办律师:吕红、黎明 (四)审计基金财产的会计师事务所 名称:江苏公证天业会计师事务所有限公司 住所:无锡市新区开发区旺庄路生活区 办公地址:无锡市梁溪路28 号 法定代表人:张彩斌 电话:0510-85888988 85887801 传真:0510-85885275 经办注册会计师:沈岩、华可天 47 六、基金份额的分级 (一)基金份额等级 本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额等级 划分,若持有人持有本基金份额数量小于500 万份,则所持有基金份额归为 A 级基金份额;若持有人持有本基金份额数量大于或等于500 万份,则所持 有基金份额归为B 级基金份额。 两级基金份额单独设置基金代码,按照不同的费率计提销售服务费用, 并单独公布每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。 本基金A 级基金份额的基金代码为392001,B 级基金份额的基金代码 为392002。 根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金管理人可对基金份额 等级进行调整并公告。 (二)基金份额限制 投资者可自行选择认(申)购的基金份额等级,不同基金份额等级之间 不得互相转换, 但依据《基金合同》约定因认(申)购、赎回而发生基金份 额自动升级或者降级的除外。 本基金两级基金份额的数量限制如下表。 A 级基金份额 B 级基金份额 销售服务费率(年费) 0.25% 0.01% 首次认(申)购最低金额 1000 元(直销柜 台为10 万元) 500 万元 追加认/申购最低金额 1000 元(直销柜 台为1 万元) 1000 元(直销柜台为1 万元) 单笔赎回最低份额 100 份 100 份 在销售机构保留的最低份额余额 10 份 500 万份 基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后,调整认 48 (申)购各级基金份额的最低金额限制及规则,基金管理人必须在开始调整 之日前2 日至少在一家指定媒体上刊登公告。 (三)基金份额的自动升降级 1、若A 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过 500 万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A 级基金 份额升级为B 级基金份额。 2、若B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500 万 份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B 级基金份额降 级为A 级基金份额。 3、基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后,调整 基金份额升降级的数量限制及规则,基金管理人必须在开始调整之日前2 日至少在一家指定媒体上刊登公告。 4、投资者在提交认/申购申请时,应正确填写所认/申购基金份额的代 码(A 级、B 级基金份额的基金代码不同),否则,所提交的认/申购申请无 效。投资者认/申购申请确认成交后,其最终获得的是A 级还是B 级基金份 额,以本基金的注册登记机构根据上述规则确认的结果为准。 49 七、基金的募集 (一)募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息 披露办法》、基金合同及其他有关法律法规,并经中国证监会2010年6月28日 证监许可[2010]872号文核准募集发售。 (二)基金类型及基金存续期间 1、基金类型:货币市场证券投资基金 2、基金运作方式:契约型开放式 3、基金存续期间:不定期 (三)募集方式 本基金认购采取全额缴款认购的方式。若资金未全额到账则认购无效, 基金管理人将认购无效的款项退回。 (四)募集期限 自基金份额发售之日起,最长不超过3个月,具体发售时间以基金份额 发售公告为准。 (五)募集对象 符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者, 以及法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者。 50 (六)募集场所 本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点公开 发售。本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次 认购,认购一经受理不得撤销。 基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销 售机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的 确认结果为准。 (七)募集目标 本基金不设募集规模上限。 (八)基金份额的认购 1、基金份额初始面值、认购费用、认购价格及计算公式 (1)基金份额初始面值:本基金基金份额初始面值为1.00 元人民币, 按初始面值发售。 (2)认购费用 本基金基金份额的认购不收取认购费用。 (3)认购份额的计算 本基金认购份额的计算公式为: 认购份额=(认购金额+认购金额利息)/基金份额初始面值 认购份额计算结果按照四舍五入方法保留至小数点后两位,由此产生的 误差归入基金财产。 例1:假设某投资者以10,000 元认购本基金,认购资金在募集期产生 51 的利息为10 元,则其可得到的基金份额数计算如下: 认购份额=(10,000+10)/1.00=10,010 份 即若投资者以10,000 万元认购本基金,加上认购资金在募集期间产生 的10 元,可获得10,010 份基金份额。 2、认购的程序 (1)认购时间安排 投资人认购本基金份额具体业务办理时间由基金管理人和基金代销机 构确定,请参见本基金的基金份额发售公告。 (2)投资人认购本基金份额应提交的文件和办理的手续 投资人认购本基金份额应提交的文件和办理的手续详见本基金的基金 份额发售公告。 (3)基金份额的认购方式 本基金采取全额缴款、金额认购的方式。投资者在基金募集期间可多次 认购,认购申请一经受理不得撤销。 (4)认购的确认 本基金的销售网点(包括直销中心和代销网点)受理投资者的认购申请 并不表示对该申请已经成功的确认,而仅代表销售网点确实收到了认购申 请。认购申请是否有效应以本基金《基金合同》生效后注册登记机构的确认 结果为准。投资者可在《基金合同》生效后到各销售网点查询最终成交确认 情况和认购的基金份额。 (5)认购金额的限制 在募集期内,投资者可多次认购,对单一投资者在认购期间累计认购份 额不设上限。 通过本公司网站和代销机构首次认购本基金A 级基金份额单笔最低金 额为人民币1000 元,首次认购B 级基金份额的单笔最低金额为人民币500 万元,追加认购A 级基金份额的单笔最低限额为人民币1000 元,追加认购 B 级基金份额的单笔最低限额为人民币1000 元。通过本公司直销柜台首次 认购本基金A 级基金份额单笔最低金额为人民币10 万元,首次认购B 级基 52 金份额的单笔最低金额为人民币500 万元,追加认购A 级基金份额的单笔最 低限额为人民币10,000 元,追加认购B 级基金份额的单笔最低限额为人民 币10,000 元。 3、若基金合同生效,认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基 金份额归基金份额持有人所有。认购利息折算的基金份额以四舍五入方式保 留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承担,其中有效认购 资金的利息及利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。认购利息折 成基金份额不收取认购费、不受最低认购份额限制。 (九)募集资金的管理 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行 为结束前,任何人不得动用。 53 八、基金合同的生效 (一)基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3 个月内,在基金募集份额总额不少于2 亿份,基金募集金额不少于2 亿元人民币且基金份额持有人不少于200 人的 条件下,基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并 在10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起10 日内,向中国 证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并 取得中国证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不 生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事 宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基 金募集行为结束前,任何人不得动用。 《基金合同》生效时,认购款项在募集期内产生的利息将折合成基金份 额归投资者所有。基金募集期产生的利息以基金注册登记机构的记录为准。 (二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果《基金合同》不能生效,基金管理人应当承担下列责任: 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后30 日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银 行同期存款利息。 如果《基金合同》不能生效,基金管理人、基金托管人及代销机构不得 请求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用 应由各方各自承担。 54 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和基金资产净值 《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净 值低于5,000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续20 个工 作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方 案。 法律法规另有规定时,从其规定。 55 九、基金份额的申购和赎回 (一)申购与赎回场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机 构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更 或增减基金代销机构,并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通 电话、传真或网上等交易方式,投资人可以通过上述方式进行申购与赎回, 具体办法由基金管理人另行公告。 (二)申购与赎回的开放日及时间 本基金的申购、赎回自《基金合同》生效后不超过3 个月的时间内开始 办理,基金管理人应在开始办理申购赎回的具体日期前按照《信息披露办法》 在指定媒体公告。 申购和赎回的开放日为证券交易所交易日(基金管理人公告暂停申购或 赎回时除外),投资者应当在开放日办理申购和赎回申请。开放日的具体业 务办理时间在招募说明书中载明或另行公告。 若出现新的证券交易市场或证券交易所交易时间更改或实际情况需要, 基金管理人可对申购、赎回开放日或具体业务办理时间进行调整,但此项调 整应在实施日前按照《信息披露办法》在指定媒体公告。 (三)申购与赎回的原则 1、“确定价”原则,即申购、赎回价格均为每份基金份额1.00 元; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、投资者在全部赎回其持有的本基金份额时,其账户内待结转的基金 收益将全部结转,再进行赎回款项结算。投资者部分赎回基金份额时,账户 56 内待结转收益为正时,待结转收益不进行兑付;账户内待结转收益为负时, 剩余的基金份额必须足以弥补其当前待结转收益为负时的损益,否则将自动 按部分赎回份额占投资者基金账户总份额的比例结转当前部分待结转收益, 再进行赎回款项结算; 4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 5、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人 实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照 《信息披露办法》和《信息披露特别规定》的有关规定在指定媒体公告并报 中国证监会备案。 (四)申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理时 间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。 投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者 在提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回 的申请无效而不予成交。 投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、 处理规则等在遵守《基金合同》和招募说明书规定的前提下,以各销售机构 的具体规定为准。 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金注册登记机构在T+1 日内对该 交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人可在T+2 日后(包括 该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。 基金销售机构对申购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销 售机构确实接收到申购申请。申购的确认以基金注册登记机构或基金管理人 的确认结果为准。 57 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不 成功,若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。 投资者T 日赎回申请成功后,基金管理人将指示基金托管人按有关规定 将赎回款项于T+1 日从基金托管帐户划出,销售机构原则上在T+3 日内划往 投资者帐户,最晚不超过7 个工作日,具体划款时间可到各销售机构咨询。 在发生巨额赎回的情形时,款项的支付办法参照《基金合同》的有关条款处 理。 (五)申购与赎回的数额限制 1、通过本公司网站和代销机构首次申购本基金A 级基金份额单笔最低 金额为人民币1000 元,首次申购B 级基金份额的单笔最低金额为人民币500 万元,追加申购A 级基金份额的单笔最低限额为人民币1000 元,追加申购 B 级基金份额的单笔最低限额为人民币1000 元。通过本公司直销柜台首次 申购本基金A 级基金份额单笔最低金额为人民币10 万元,首次申购B 级基 金份额的单笔最低金额为人民币500 万元,追加申购A 级基金份额的单笔最 低限额为人民币10,000 元,追加申购B 级基金份额的单笔最低限额为人民 币10,000 元。 2、基金份额持有人单笔赎回申请不得低于100 份基金份额(除非该账 户在销售机构网点托管的基金份额余额不足100 份)。基金份额持有人赎回 时或赎回后在销售机构网点保留的基金份额余额不足10 份的,在赎回时需 一次全部赎回,即交易账户最低基金份额为10 份。 3、投资人将当期分配的基金收益转为基金份额时,不受最低申购金额 的限制。 4、投资人可多次申购,对单个投资人累计持有基金份额的比例或数量 不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。 5、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述 对申购的金额、赎回的份额、最低基金份额余额和累计持有基金份额上限的 58 数量限制,基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》和《信息披 露特别规定》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 (六)申购费用和赎回费用 本基金不收取申购费用与赎回费用。 (七)申购份额与赎回金额的计算 本基金的基金份额净值保持为人民币1.00 元。 1、本基金申购份额的计算: 申购份额=申购金额/申购当日基金份额净值 例:某投资者投资100 万元申购本基金,则其可得到的申购份额为: 申购份额=1,000,000/1.00=1,000,000.00 份 2、本基金赎回金额的计算: (1)部分赎回 投资者部分赎回基金份额时,如其未付收益为正或该笔赎回完成后剩余 的基金份额按照每份1.00 元为基准计算的价值足以弥补其累计至该日的未 付收益负值时,赎回金额按如下公式计算: 赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值 例1:某投资者持有本基金A 级基金份额1,000,000 份,未付收益为 1,000 元,T 日该投资者赎回500,000 份,所以: 赎回金额=500,000×1.00=500,000.00(元) 例2:投资者持有本基金A 级基金份额1,000,000 份,未付收益为-1,000 元,T 日该投资者赎回500,000 份,此时,该投资者部分赎回其持有的基金 份额,赎回后剩余500,000 份,足以弥补其累计至T 日的未付收益-1,000 元,所以: 赎回金额=500,000×1.00=500,000 元 投资者部分赎回基金份额净值时,如其该笔赎回完成后剩余的基金份额 按照每份1.00 元为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日的未付收益负 59 值时,则将自动按部分赎回份额占投资者基金账户总份额的比例结转当前未 付收益,赎回金额按如下公式计算: 赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值+赎回份额按比例结转的未付收 益 例3:投资者持有本基金A 级基金份额1,000,000 份,未付收益为 -10,000 元,T 日该投资者赎回999,000 份,此时,该投资者部分赎回其持 有的基金份额,赎回后剩余1,000 份,按照1.00 元人民币为基准计算的价 值不足以弥补其累计至该日的未付收益-10,000 元,则:按照赎回份额占其 持有的基金份额比例,结转累计至T 日的未付收益赎回份额对应的未付收益 =-10,000×(999,000/1,000,000)=-9,900 元 赎回金额=999,000×1.00-9,900=989,100 元 (2)全部赎回 投资者全部赎回本基金份额余额时,基金管理人自动将投资者的未付收 益一并结算并与赎回款一起支付给投资者,赎回金额按如下公式计算: 赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值+该等份额对应的未付收益 例4:某投资者持有本基金A 级基金份额1,000,000 份,未付收益为 1,000 元,T 日该投资者全部赎回,则赎回金额的计算为: 赎回金额=1,000,000×1.00+1,000=1,001,000.00(元) 3、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为按实际确认的申购金额除以1.00 元确定,计算结果 保留到小数点2 位,小数点后两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计 入基金财产。 4、赎回金额的处理方式 赎回金额按实际确认的有效赎回份额乘以1.00 元计算,计算结果保留 到小数点后2 位,小数点后两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入 基金财产。 5、本基金于每个开放日的次日披露开放日各级基金份额的每万份基金 已实现收益和7 日年化收益率。若遇法定节假日、应于节假日结束后的第二 60 个自然日,披露节假日期间的各级基金份额的每万份基金已实现收益、节假 日最后一日的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日的各级基金份额的 每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。 (八)申购和赎回的注册登记 投资者申购基金成功后,基金注册登记机构在T+1 日为投资者登记权益 并办理注册登记手续,投资者自T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基金份 额。 投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在T+1 日为投资者办理扣除 权益的注册登记手续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,依法对上述注册登记办理时 间进行调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并于调整前按照《信息披 露办法》在指定媒体公告。 (九)拒绝或暂停申购的情形及处理方式 出现如下情形时,基金管理人可以暂停或拒绝基金投资者的申购申请: (1)不可抗力的原因导致基金无法正常运作; (2)证券交易场所在交易时间非正常停市,导致当日基金资产净值无 法计算; (3)基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或 可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益; (4)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况; (5)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔或某些 申购。 (6)法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形; 发生上述情形之一的,基金管理人决定暂停申购的,申购款项将全额退 还投资者。发生上述(1)到(6)项暂停申购情形时,基金管理人应当在至 少一家指定媒体刊登暂停申购公告。 61 (十)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 出现如下情形时,基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎 回申请或者延缓支付赎回款项: (1)不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项; (2)证券交易场所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值; (3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续2 个或2 个以上开放日巨 额赎回,导致本基金的现金支付出现困难; (4)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况; (5)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一的,且基金管理人决定拒绝接受或暂停基金份额持有 人的赎回申请或者延缓支付赎回款项的,基金管理人应在当日立即向中国证 监会备案。已接受的赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能足额支 付的,可延期支付部分赎回款项,按每个申请赎回本基金的基金份额持有人 已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给申请赎回本基 金的基金份额持有人,未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的 处理办法在后续开放日予以支付。 同时,在出现上述第(3)款的情形时,对已接受的赎回申请可延期支 付赎回款项,最长不超过20 个工作日,并在指定媒体公告。基金份额持有 人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。 暂停基金的赎回,基金管理人应及时在指定媒体刊登暂停赎回公告。 在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并 依照有关规定在至少一家指定媒体上公告。 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换 62 中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%时,即认为发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决 定全额赎回或部分顺延赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付基金份额持有人的全部 赎回申请时,按正常赎回程序执行。 (2)部分顺延赎回:当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申 请有困难或认为支付基金份额持有人的赎回申请可能会对基金的资产净值 造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额 的10%的前提下,对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人 的赎回申请,应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例,确定 该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额;基金份额持有人未能赎回部 分,除基金份额持有人在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销 外,延迟至下一个开放日办理,赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述 规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权,并以此类推,直到全部赎 回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 (3)如发生巨额赎回的时,涉及基金转换业务的,基金管理人将基金 转出部分视同基金赎回情况处理,投资者的转换申请可能被延迟或部分实现 转换。 (4)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应 在2 日内通过指定媒体公告,并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主 要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或《招募说 明书》规定的其他方式通知基金份额持有人,并说明有关处理方法。 本基金连续2 个开放日发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂 停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒体公告。 63 (十二)重新开放申购或赎回的公告 如果发生暂停的时间为一天,基金管理人应于重新开放日在指定媒体刊 登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日的每万份基金已 实现收益和7 日年化收益率。 如果发生暂停的时间超过一天但少于两周,暂停结束基金重新开放申购 或赎回时,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒体刊登基金重新开 放申购或赎回的公告,并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个 开放日的各级基金份额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重 复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应 按照《信息披露办法》在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并 在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的各级基金份额的每万份基 金已实现收益和7 日年化收益率。 (十三)基金的转换 为方便基金份额持有人,本基金已于2010 年8 月6 日起开通基金转换 业务。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定详见基金转换公告。 (十四)基金的非交易过户 非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金 份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行 为。 基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构 认可的其他情况下的非交易过户。其中,“继承”指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承;“捐赠”指基金份额持有人将其 合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形;“司法强 制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额 64 强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况 下,接受划转的主体应符合相关法律法规和《基金合同》规定的持有本基金 份额的投资者的条件。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供 的相关资料。 基金注册登记机构受理上述情况下的非交易过户,其他销售机构不得办 理该项业务。 对于符合条件的非交易过户申请按《业务规则》的有关规定办理。 (十五)转托管 本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从 一个销售机构的交易账户转入另一个销售机构的交易账户进行交易。具体办 理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。 (十六)定期定额投资计划 本基金已于2010 年8 月6 日开通定期定额申购业务,基金定投的数额 限制、业务规则等请参见基金定投相关公告。 (十七)基金份额的冻结、解冻与质押 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与 解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结 的,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。 根据相关法律法规的规定,基金管理人将可以办理基金份额的质押业 务,并制定和实施相应的业务规则。 65 十、基金的投资 (一)投资目标 本基金投资目标是在保证资产安全与资产充分流动性前提下,追求高于 业绩比较基准的收益率,为基金份额持有人创造稳定的当期收益。 (二)投资范围 本基金的投资范围为: (1)现金; (2)通知存款; (3)短期融资券; (4)一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单; (5)剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券; (6)期限在一年以内(含一年)的债券回购; (7)期限在一年以内(含一年)的中央银行票据; (8)剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券; (9)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他金融工具,基金 管理人在履行适当的程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天。投资过 程按照平衡组合流动性和最大化投资收益的原则对品种的投资比例进行动 态调整。 (三)投资理念 团队缜密研究、量化系统精确测算,运用现金流管理策略构建短期金融 工具投资组合和套利操作,以便在保证基金财产的安全性和流动性的基础 66 上,获得稳定的当期收益。 (四)投资策略 1、利率预期策略 根据对宏观经济和利率走势的分析,本基金将制定利率预期策略。如果 预期利率下降,将增加组合的久期;反之,如果预期利率将上升,则缩短组 合的久期。 2、期限结构配置策略 各类债券资产在期限结构上的配置是本基金所选择的收益率曲线策略在 资产配置过程中的具体体现。其做法是,根据对收益率曲线形状的变化预期, 采用总收益分析法在下述的三种基础类型中进行选择:  子弹组合。即使组合的现金流尽量集中分布;  杠铃组合。即使组合的现金流尽量呈两极分布;  梯形组合。即使组合的现金流在投资期内尽可能平均分布。 3、类属配置策略 在保持组合资产相对稳定的条件下,根据各类短期金融工具(国债、金 融债、央行票据、回购等)的市场规模、收益性和流动性,决定各类资产的 配置比例;再通过评估各类资产的流动性和收益性利差,确定不同期限类别 资产的具体资产配置比例。 4、流动性管理策略 在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下,通过基金资产安排(包括 现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施),在保持基金资产高流 67 动性的前提下,确保基金的稳定收益。 5、套利策略 本基金的套利策略主要分为正回购与银行同业存款之间的套利策略、正回 购与逆回购之间的套利策略、跨市场套利策略以及跨期限套利策略四大类: 正回购与银行同业存款之间的套利 所谓正回购与银行同业存款之间的套利,指的是以低于金融同业存款利率 的价格融入资金后,再以金融同业存款利率存放银行,从而获得收益。 正回购与逆回购之间的套利  同一市场异日正回购与逆回购之间的套利 所谓同一市场异日正回购与逆回购之间的套利,指的是在同一市场第T 天以低于金融同业存款利率的成本融入资金,而在T天后选定的交易日以高于 金融同业存款利率的价格融出资金,从而获取收益。  同日正回购与逆回购之间的套利 所谓同日正回购与逆回购之间的套利,指的是第T 天以低于金融同业存款利 率的成本融入资金,同时在该天以高于金融同业存款利率的价格在同一品种 上融出资金,从而获取收益。 跨市场套利 所谓跨市场套利指的是在利率低的市场融入资金同时在利率高的市场融 出去,从而获取收益;  跨市场异日正回购与逆回购之间的套利 所谓跨市场异日正回购与逆回购之间的套利,指的是第T 天在一个市场 以较低的成本融入资金,而在T天后选定的交易日在另一个市场以高于成本的 价格融出资金,从而获取收益。  回购与债券之间的套利 所谓在回购与债券之间的套利是指在利率低的市场融入资金,投资在收 益率较高的债券(含央行票据)市场上,从而获取收益。 跨期限套利 跨期限套利是指在满足货币基金投资平均剩余期限的条件下,当较短期 68 回购利率低于较长期回购利率时,进行较短期滚动正回购操作和较长期逆回 购操作而实现跨期限套利;或当较短期回购利率高于较长期回购利率时,进 行较长期正回购操作和较短期滚动逆回购操作而实现跨期限套利。 (五)投资限制 1、本基金的投资组合将遵循以下限制: (1)本基金不得投资于以下金融工具: 1)股票; 2)可转换债券; 3)剩余期限超过397 天的债券; 4)信用等级在AAA 级以下的企业债券; 5)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后 另有规定的,从其规定; 6)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; 7)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序后,基金不受上述 限制。 (2)本基金的投资组合将遵循以下比例限制: 1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天; 2)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不 得超过该证券发行总规模的10%; 3)本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的30%; 4)本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%; 本基金不得投资于以定期存款利率为基准利率的浮动债券; 5)本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过397 天; 6)本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得 超过基金资产净值的5%; 7)本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例,合 69 计不得超过基金资产净值的10%; 8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的10%;本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券的比例,不得超过基金资产净值的10%;本基金管理人管理的全部基金投资 于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计 规模的10%; 9)除发生巨额赎回的情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易 日均不得超过基金资产净值的20%;因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的 资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5 个交易日内进行调 整; 10)在全国银行间债券市场债券回购的资金余额不得超过基金资产净值 的百分之四十。在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年,债券回购 到期后不得展期; 11)本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: A、国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别; B、根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近三年的 信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一: A)国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别; B)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别 为准。本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起20个交易日内对其予以全部减持; 12)中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。 除上述第(9)条和(11)外,因基金规模或市场变化导致本基金投资组 合不符合以上比例限制的,基金管理人应在10 个交易日内进行调整,以达到 上述标准。法律法规另有规定时,从其规定。 (3)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持 70 续信用评级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA 级或相当 于AAA级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起3 个月内对其予以全部卖出。 (4)基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基 金合同生效之日起开始。 若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,基金管理人履行 适当程序后,本基金可相应调整投资限制规定。法律法规或中国证监会取消 该等限制的,基金管理人履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制。 2、为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1)承销证券; (2)向他人贷款或提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; (5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托 管人发行的股票或债券; (6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管 理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销 的证券; (7)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; (8)本基金不得与基金管理人的股东进行交易,不得通过交易上的安 排人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数; (9)当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事 的其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 71 (六)业绩比较基准 本基金业绩比较基准:同期7 天通知存款利率(税后) 通知存款是一种不约定存期,支取时需提前通知银行,约定支取日期和 金额方能支取的存款,具有存期灵活、存取方便的特征,同时可获得高于活 期存款利息的收益。本基金为货币市场基金,具有低风险、高流动性的特征。 根据基金的投资标的、投资目标及流动性特征,本基金选取同期7 天通知 存款利率(税后)作为本基金的业绩比较基准。 如果今后法律法规发生变化,或者有其他代表性更强、更科学客观的业 绩比较基准适用于本基金时,经基金管理人和基金托管人协商一致后,本基 金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 (七)风险收益特征 本基金属货币市场证券投资基金,为证券投资基金中的低风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券 型基金。 (八)投资组合平均剩余期限计算方法 1、计算公式 本基金按下列公式计算平均剩余期限: 投资于金融工具产生的资产投资于金融工具产生的负债债券正回购 投资于金融工具产生的资产剩余期限投资于金融工具产生的负债剩余期限债券正回购剩余期限 ? + Σ × ?Σ × +Σ × 其中:投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含银行存款、清算 备付金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金),一年以内(含一 年)的银行定期存款、大额存单,剩余期限在397 天以内(含397 天)的债 券,期限在一年以内(含一年)的逆回购,期限在一年以内(含一年)的中 央银行票据,买断式回购产生的待回购债券,中国证监会、中国人民银行认 可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内(含一年)的正回购、 买断式回购产生的待返售债券等。 采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价;贴 72 现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。 2、各类资产和负债剩余期限的确定方法 (1)银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0 天;证券清算 款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算;买断式回购履约金 的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 (2)一年以内(含一年)银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至 协议到期日的实际剩余天数计算。 (3)组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天 数,以下情况除外:允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个 利率调整日的实际剩余天数计算。 (4)回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限以计算日至回购协议到期 日的实际剩余天数计算。 (5)中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩 余天数计算。 (6)买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期 限。 (7)买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期 日的实际剩余天数计算。 (8)法律法规、中国证监会另有规定的,从其规定。 (九)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1、有利于基金资产的安全与增值; 2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护 基金份额持有人的利益。 3、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的 第三人牟取任何不当利益。 (十)基金的融资、融券 本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 73 (十一)基金投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本基金投资组合报告所载资料不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据基金合同规定,于2011 年2 月16 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据为截至2010 年12 月31 日报告期末的第四季 度报告数据,其中所列财务数据未经审计。 1、基金资产组合情况 序号项目 金额(元) 占基金总资产 的比例(%) 1 固定收益投资 401,176,512.21 8.63 其中:债券 401,176,512.21 8.63 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 3,026,602,855.60 65.08 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合 计 1,213,383,125.66 26.09 4 其他各项资产 9,099,468.18 0.20 5 合计 4,650,261,961.65 100.00 2、报告期债券回购融资情况 序号项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资 0.51 74 余额 其中:买断式回购融资 - 序号项目 金额 占基金资产净 值的比例(%) 报告期末债券回购融资 余额 - - 2 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资 余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 3、 基金投资组合平均剩余期限 3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目天数 报告期末投资组合平均剩余期限 25 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 25 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 注:根据本基金基金合同规定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易 日均不得超过120天,下同。 3.2 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号平均剩余期限 各期限资产占基金 资产净值的比例 各期限负债占基金 资产净值的比例 75 (%) (%) 1 30天以内 84.33 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 3.49 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 7.87 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 2.86 - 4 90天(含)—180天 1.31 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天(含) 2.83 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 合计 99.82 - 4、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序 号 债券品种 摊余成本(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 9,952,141.01 0.22 3 金融债券 170,998,348.51 3.73 其中:政策性金融债 170,998,348.51 3.73 4 企业债券 - - 76 5 企业短期融资券 220,226,022.69 4.80 6 其他 - - 7 合计 401,176,512.21 8.74 8 剩余存续期超过397天的浮 动利率债券 131,056,332.25 2.86 5、 报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投 资明细 序号债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本(元) 占基金资产 净值比例 (%) 1 070211 07国开11 800,000 80,660,941.98 1.76 2 100221 10国开21 400,000 39,942,016.26 0.87 3 070219 07国开19 300,000 30,196,391.88 0.66 4 1081161 10 赛尔 CPO1 300,000 30,018,124.32 0.65 5 090407 09农发07 200,000 20,198,998.39 0.44 6 1081212 10 豫投资 CPO1 200,000 20,057,530.85 0.44 7 1081086 10 柳化工 CPO1 200,000 20,048,025.47 0.44 8 1081254 10 新奥 CPO1 200,000 20,035,348.39 0.44 9 1081100 10 传化 CPO1 200,000 20,031,411.44 0.44 10 1081211 10 晋三维200,000 20,002,904.14 0.44 77 CP02 6、 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数0 次 报告期内偏离度的最高值0.0800% 报告期内偏离度的最低值-0.2003% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值0.0699% 7、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支 持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8、 投资组合报告附注 8.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示,按票面 利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内按照实际 利率法每日计提收益。 8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的 浮动利率债券,未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 的20%的情况。 8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案 调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.4 其他各项资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 - 78 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 8,479,277.91 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 620,190.27 7 其他 - 8 合计 9,099,468.18 8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 十一、基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代 表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书。 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较(截止日期 2010年12月31日): 1、A级基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 净值收益 率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去1 个月 0.2049% 0.0023% 0.1157% 0.0000% 0.0892% 0.0023% 过去3 个月 0.5128% 0.0029% 0.3442% 0.0000% 0.1686% 0.0029% 自基金合同 生效起至今 0.7081% 0.0026% 0.5888% 0.0000% 0.1193% 0.0026% 2、B级基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 79 阶段 净值收益 率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去1 个月 0.2247% 0.0023% 0.1157% 0.0000% 0.1090% 0.0023% 过去3 个月 0.5736% 0.0028% 0.3442% 0.0000% 0.2294% 0.0028% 自基金合同 生效起至今 0.8134% 0.0026% 0.5888% 0.0000% 0.2246% 0.0026% 注:本基金合同生效日为2010年7月28日,基金的过往业绩并不预示其未 来表现。 80 十二、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本 息、基金应收的申购基金款以及投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息。 2、结算备付金及其应计利息。 3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息。 4、应收证券交易清算款。 5、应收申购款。 6、债券投资及其估值调整和应计利息。 7、其他投资及其估值调整。 8、其他资产等。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的 资金结算业务,并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、以 本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金 专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自 有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 81 (四)基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产,并 由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财 产;基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的 财产和收益,归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构 和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本 基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的 规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的 债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务 不得相互抵销。 非因基金财产本身承担的债务, 不得对基金财产强制执行。 82 十三、基金资产的估值 (一)估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法 规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (二)估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示,按票 面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内按照实 际利率法每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的 市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余 成本法估值前,本基金暂不投资于交易所短期债券。 2、为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易 市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生 稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持 有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价 的偏离达到或超过基金资产净值的0.5%时,或基金管理人认为发生了其他 的重大偏离时,基金管理人与基金托管人商定后进行调整,使基金资产净值 更能公允地反映基金资产价值。 3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方 法估值。 4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事 83 项,按国家最新规定估值。根据法律法规,基金管理人计算并公告基金资产 净值,基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就与 本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达 成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (三)估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息等资产和负债。 (四)估值程序 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结果 加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人,基金托管人按法律法规、 《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后在基金管 理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人;月末、年中和 年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 (五)估值错误的处理 本基金每万份基金已实现收益的计算采用四舍五入方式保留到小数点 后四位。当基金资产的估值导致本基金每万份基金已实现收益小数点后四位 发生差错时,视为估值错误。基金七日年化收益率采用四舍五入方式保留到 百分号内小数点后三位,百分号内小数点后3 位以内(含第3 位)发生差错 时,视为估值错误。国家另有规定的,从其规定。 当基金管理人确认已经发生估值错误情形时,基金管理人应当立即予以 纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产 净值的0.25%时,基金管理人应报中国证监会备案;当估值错误偏差达到基 84 金资产净值的0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备案。 关于差错处理,本合同的当事人按照以下约定处理: 1、差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机 构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受 损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按 下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒,则属不可抗力, 按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其 他差错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、差错处理原则 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调 各方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错 责任方未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担; 若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更 正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有 关当事人进行确认,确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接损 失负责,并且仅对受损方负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 差错责任方仍应对差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全 部返还不当得利造成其他当事人的利益损失,则差错责任方应赔偿受损方的 损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交 付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还 85 给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返 还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人原因造成基金资产 损失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人 原因造成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。 除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进行赔偿 时,由基金管理人负责向差错责任方追偿。 (6)如果出现差错责任方未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律、 行政法规、《基金合同》的规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决 对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权对差错责任方进行追索,并有 权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3、差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原 因确定差错的责任方。 (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行 评估。 (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正 和赔偿损失。 (4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 (六)暂停估值的情形 1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时。 86 2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值 时。 3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 (七)特殊情况的处理 1、基金管理人按估值方法的第2、3 项进行估值时,所造成的误差不作 为基金资产估值错误处理。 2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不 可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措 施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金 管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积 极采取必要的措施消除由此造成的影响。 87 十四、基金的收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入 扣除相关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益 后的余额。 (二)基金收益分配的原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、本基金收益分配方式为红利再投资; 2、“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份 基金已实现收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付。 投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2 位,小数点后第3 位按去尾 原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止; 3、本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收 益大于零时,为投资者记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资者记 负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资者不记收益; 4、本基金每日进行收益计算并分配时,每月累计收益支付方式只采用 红利再投资(即红利转基金份额)方式。投资者可通过赎回基金份额获得现 金收益;若投资者在每月累计收益支付时,其累计收益为正值,则为投资者 88 增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资者基金份额。若投资 者赎回基金份额时,其对应收益将立即结清;若收益为负值,则从投资者赎 回基金款中扣除; 5、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益; 当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的收益分配权益。 6、本基金收益每月集中支付一次; 7、本基金同一级别的每一基金份额享有同等分配权; 8、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 (三)收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核。 本基金每工作日进行收益分配。每开放日公告前一个开放日各级基金份 额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率。若遇法定节假日,应于节 假日结束后第二个自然日,披露节假日期间的各级基金份额的每万份基金已 实现收益和节假日最后一日的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日 的各级基金份额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。经中国证监 会同意,可以适当延迟计算或公告。法律法规有新的规定时,从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延), 每月例行的收益结转不再另行公告。 89 (四)收益分配中发生的费用 本基金的收益分配采用红利再投资方式,免收再投资的费用。 90 十五、基金的费用与税收 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费。 2、基金托管人的托管费。 3、基金销售服务费; 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用。 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费。 6、基金份额持有人大会费用。 7、基金的证券交易费用。 8、基金的银行汇划费用。 9、按照法律法规有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列 支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的 计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。 91 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费 的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工 作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺 延。 3、基金销售服务费 本基金A级基金份额的销售服务费年费率为0.25%,B级基金份额的销售服 务费年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下: H=E×R÷当年天数 H 为每日该级基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该级基金份额的基金资产净值 R 为该级基金份额的年销售服务费率 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管 理人向基金托管人发送销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性划付基金管理人,由基金管理人支付给销售 机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 上述一、基金费用的种类中第4-9 项费用,根据有关法规及相应协议 规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 (三)不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支 出或基金财产的损失。 92 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用。 3、《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律 师费、信息披露费用等费用。 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用 的项目。 (四)费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管 理费率、基金托管费率、基金销售费服务率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费等费率,须召开基 金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务 费等费率,无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2 日在至少一种指定媒体上 公告。 (五)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法 规执行。 93 十六、基金的会计与审计 (一)基金的会计政策 1、基金管理人为本基金的会计责任方。 2、本基金的会计年度为公历每年的1 月1 日至12 月31 日。 3、基金的核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。 4、会计制度执行国家有关的会计制度。 5、本基金独立建账、独立核算。 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日 常的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表。 7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行 核对并以书面方式确认。 (二)基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从 业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。 更换会计师事务所需按照《信息披露办法》在指定媒体公告并报中国证监会 备案。 94 十七、基金的信息披露 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 基金合同及其他有关规定。 (一)信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持 有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和 其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信 息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基 金信息通过中国证监会指定的媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站 等媒介披露,并保证基金投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或 者复制公开披露的信息资料。 (二)本基金信息披露义务人信息披露承诺 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、对证券投资业绩进行预测。 3、违规承诺收益或者承担损失。 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的 文字。 6、中国证监会禁止的其他行为。 95 (三)本基金公开披露的信息应采用中文文本 如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一 致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人 民币元。 (四)信息披露的种类、披露时间和披露形式 公开披露的基金信息包括: 1、《招募说明书》、《基金合同》、基金托管协议 基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的3 日前,将《招募说明书》、《基金合同》摘要登载在指定报刊和网站上;基金 管理人、基金托管人应当将基金合同、基金托管协议登载在网站上。 (1)基金《招募说明书》应当最大限度地披露影响基金投资人决策的 全部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风 险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基 金管理人在每6 个月结束之日起45 日内,更新《招募说明书》并登载在网 站上,将更新后的《招募说明书》摘要登载在指定报刊上;基金管理人在公 告的15 日前向中国证监会报送更新的《招募说明书》,并就有关更新内容提 供书面说明。 (2)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系, 明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉 及基金投资人重大利益的事项的法律文件。 (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及 基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制金份额发售公告,并在 披露招募说明书的当日登载于指定报刊和基金管理人网站上。 96 3、基金合同生效公告 基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定报刊和基金管理人网 站上登载《基金合同》生效公告。 4、基金资产净值、每万份基金已实现收益和7 日年化收益率 (1)《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金 管理人应当至少每周公告一次基金资产净值、各级基金份额的每万份基金已 实现收益、七日年化收益率。 各级基金份额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率计算方法如 下: 日每万份基金已实现收益=当日基金已实现收益/当日基金份额总额 ×10000; 其中,当日基金份额总额包括上一工作日各级基金份额的因基金收益分 配而增加或缩减的基金份额。 按日结转份额的7 日年化收益率= 1 100% 10000 1 7 365 7 1 × ?? ?? ? ?? ?? ? ? ?? ? ?? ? ?? ? ?? ? + Π= i i R ,其 中, i R 为最近第i 个自然日(包括计算当日)的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第4 位,7 日年 化收益率采用四舍五入保留至小数点后第3 位。 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回当日, 基金管 理人应在中国证监会指定的全国性报刊和基金管理人网站上披露截止前一 日的基金资产净值、《基金合同》生效至前一日期间的每万份基金已实现收 益、前一日的7 日年化收益率。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的 次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日各级基金份 额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。若遇法定节假日,应于节 假日结束后第二个自然日,披露节假日期间各级基金份额的每万份基金已实 现收益、节假日最后一日的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日的 每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。 97 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、每 万份基金已实现收益和七日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场 交易日的次日,将各级基金份额的基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒体和基金管理人网站上。 5、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起90 日内,编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金 年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起60 日内,编制完成基金半年度报 告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊 上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起15 个工作日内,编制完成基金 季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 基金合同生效不足2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半 年度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第2 个工作日,分别报中国证监会和基金管 理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本 和书面报告两种方式。 6、临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在2 日内编制临时报告 书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场 所所在地的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的下列事件: (1)基金份额持有人大会的召开。 (2)终止基金合同。 (3)转换基金运作方式。 (4)更换基金管理人、基金托管人。 98 (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更。 (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更。 (7)基金募集期延长。 (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和 基金托管人基金托管部门负责人发生变动。 (9)基金管理人的董事在一年内变更超过50%。 (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内 变动超过30%。 (11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查。 (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受 到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚。 (14)重大关联交易事项。 (15)基金收益分配事项。 (16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更。 (17)基金改聘会计师事务所。 (18)变更基金销售机构。 (19)更换基金注册登记机构。 (20)本基金开始办理申购、赎回。 (21)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更。 (22)本基金发生巨额赎回并延期支付。 (23)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请。 (24)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回。 (25)当“摊余成本法”计算的基金资产净值与"影子定价"确定的基金 资产净值偏离度绝对值达到或超过0.5%的情形。 (26)中国证监会规定的其他事项。 7、澄清公告 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传 99 的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息 披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告 中国证监会。 8、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备 案,并予以公告。召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前40 日 公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表 决方式等事项。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、基金 托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集 人应当履行相关信息披露义务。 9、中国证监会规定的其他信息。 (五)信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负 责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金 信息披露内容与格式准则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约 定,对基金管理人编制的基金资产净值、每万份基金已实现收益及7 日年化 收益率、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息 进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定报刊和基金管理人网站上披露信 息外,还可以根据需要在其他公共媒体披露信息,但是其他公共媒体不得早 于指定报刊和基金管理人网站披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的 内容应当一致。 10 0 (六)信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销 售机构的住所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住 所,以供公众查阅、复制。 (七)暂停或延迟信息披露的情形 1、基金投资所涉及的货币市场工具主要交易场所遇法定节假日或因其 他原因暂停营业时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估 基金财产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为 保障基金份额持有人的利益,已决定延迟估值; 4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 10 1 十八、风险揭示 基金风险按来源主要分为市场风险、管理风险、流动性风险、技术风险 和本基金特有风险。本基金本着科学、严谨的原则,对风险的识别、评估和 控制的全过程进行管理。 (一)市场风险 证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因 素的影响,导致基金收益水平变化,产生风险,主要包括: 1、政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地 区发展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。 2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈 周期性变化。基金投资于货币市场证券品种,收益水平也会随之变化,从而 产生风险。 3、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因 为通货膨胀的影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。 4、利率风险。金融市场利率波动会导致货币市场的价格和收益率的变 动,从而影响基金的收益,产生风险,主要包括以下两点: (1)资产未到期期间,市场利率产生波动以致提高市场机会成本的风 险; (2)资产到期后,可能面临着市场利率走低而造成的再投资风险。 5、信用风险。指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资短期 债券或回购协议出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失的可能性。 (二)管理风险 在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等, 会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金 收益水平。因此,本基金的收益水平与本基金管理人的管理水平、管理手段 10 2 和管理技术等相关性较大。因此本基金可能因为基金管理人的因素而影响基 金收益水平。 (三)流动性风险 本基金属于开放式基金,在基金的所有开放日,基金管理人都有义务接 受投资者的申购和赎回。由于中国证券市场波动性较大,在市场下跌时经常 出现交易量急剧减少的情况,如果在这时出现较大数额的基金赎回申请,则 使基金资产变现困难,基金面临流动性风险。 (四)技术风险 当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异 常情况,可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统 瘫痪、核算系统无法按正常时限产生净值、基金的投资交易指令无法及时传 输等风险。 (五)合规性风险 指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资 违反法规及基金合同有关规定的风险。 (六)本基金特有的风险 本基金投资于货币市场工具,基金收益受货币市场流动性及货币市场利 率波动的影响较大,一方面,货币市场利率的波动影响基金的再投资收益, 另一方面,在为应付基金赎回而卖出证券的情况下,证券交易量不足可能使 基金面临流动性风险,而货币市场利率的波动也会影响证券公允价值的变动 及其交易价格的波动,从而影响基金的收益水平。因此,本基金可能面临较 高流动性风险以及货币市场利率波动的系统性风险。 (七)其他风险 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金管理人、基金销售机构等机构 无法正常工作,从而有影响基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。 10 3 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1、以下变更基金合同的事项应经基金份额持有人大会决议通过: (1)更换基金管理人。 (2)更换基金托管人。 (3)转换基金运作方式。 (4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。 (5)提高销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; (6)变更基金类别。 (7)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规 定的除外)。 (8)本基金与其他基金的合并。 (9)变更基金份额持有人大会召开程序。 (10)其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和 基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同,并报中国证监会备案: (1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费的费率。 (2)法律法规要求增加的基金费用的收取。 (3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改。 (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响 或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化。 (5)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大 会的以外的其他情形。 10 4 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核 准生效后方可执行,基金管理人应在中国证监会核准后依照《信息披露管理 办法》的有关规定在指定媒体公告。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,基金合同应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的。 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6 个月内没有新基金管理人、 新基金托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形以及相关法律法规和中国证监会规定的 其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30 个工作 日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基 金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 10 5 (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对 清算报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 (7)对基金财产进行分配; 5、基金财产清算的期限为6个月。 (四) 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合 理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五) 基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除 基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持 有的基金份额比例进行分配。 (六) 基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事 务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产清算公告于报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小组进 行公告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。 10 6 二十、基金合同的内容摘要 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 1、基金管理人的权利与义务 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权 利包括但不限于: 1)依法募集基金; 2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运 用并管理基金财产; 3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会 批准的其他费用; 4)销售基金份额; 5)召集基金份额持有人大会; 6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托 管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监 管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益; 7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 8)选择、委托、更换基金代销机构,对基金代销机构的相关行为进行 监督和处理; 9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注 册登记业务并获得《基金合同》规定的费用; 10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; 11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; 12)在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下,制订和调整《业务 规则》,决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和 收费方式; 13)依照法律法规为基金的利益行使股东权利,为基金的利益行使因基 金财产投资于证券所产生的权利; 10 7 14)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资融券; 15)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或 者实施其他法律行为; 16)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金 提供服务的外部机构; 17)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义 务包括但不限于: 1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2)办理基金备案手续; 3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金财产; 4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业 化的经营方式管理和运作基金财产; 5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金 分别管理,分别记账,进行证券投资; 6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7)依法接受基金托管人的监督; 8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格 的方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资 产净值,各级基金份额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率; 9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 10)编制季度、半年度和年度基金报告; 11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露 及报告义务; 12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金 法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予 10 8 保密,不向他人泄露; 13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持 有人分配基金收益; 14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他 相关资料15 年以上; 17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并 且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金 有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; 18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配; 19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会并通知基金托管人; 20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合 法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务, 基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份 额持有人利益向基金托管人追偿; 22)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施 其他法律行为; 23)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不 能生效,以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用,将已募集资金 并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30 日内退还基金认购人; 24)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 25)建立并保存基金份额持有人名册,定期或不定期向基金托管人提供 基金份额持有人名册; 10 9 26)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 2、基金托管人的权利与义务 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权 利包括但不限于: 1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安 全保管基金财产; 2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门 批准的其他收入; 3) 监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他《基金合同》当事人的利 益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资 者的利益; 4)以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海 分公司和深圳分公司开设证券账户; 5)以基金托管人名义开立证券交易资金账户,用于证券交易资金清算; 6)以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账 户,负责基金投资债券的后台匹配及资金的清算; 7)提议召开或召集基金份额持有人大会; 8)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; 9)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义 务包括但不限于: 1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; 2) 设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不 11 0 同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算, 分账管理,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录 等方面相互独立; 4) 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金 财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭 证; 6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约 定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; 7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另 有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; 8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各级基金份额的每万 份基金已实现收益和7 日年化收益率; 9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行; 如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人 是否采取了适当的措施; 11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15 年 以上; 12)建立并保存基金份额持有人名册; 13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益 和赎回款项; 15)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行 召集基金份额持有人大会; 16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; 17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现 11 1 和分配; 18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会和银行监管机构,并通知基金管理人; 19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔 偿责任不因其退任而免除; 20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的 义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金利益 向基金管理人追偿; 21)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3、基金份额持有人的权利和义务 基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和 接受,基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额,即成为本基金 份额持有人和《基金合同》当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基 金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或 签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人 的权利包括但不限于: 1)分享基金财产收益; 2)参与分配清算后的剩余基金财产; 3)依法申请赎回其持有的基金份额; 4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; 5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大 会审议事项行使表决权; 6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7)监督基金管理人的投资运作; 11 2 8)对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为 依法提起诉讼; 9)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人 的义务包括但不限于: 1)遵守《基金合同》; 2)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用; 3)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止 的有限责任; 4)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; 5)返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及 代销机构处获得的不当得利; 6)执行生效的基金份额持有人大会的决定; 7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权 代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 1、召开事由 (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大 会: 1)终止《基金合同》; 2)更换基金管理人; 3)更换基金托管人; 4)转换基金运作方式; 5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 6)提高销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; 11 3 7)变更基金类别; 8)本基金与其他基金的合并; 9)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定 的除外); 10)变更基金份额持有人大会程序; 11)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; 12)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基 金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一 事项书面要求召开基金份额持有人大会; 13)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; 14)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份 额持有人大会的事项。 (2)以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基 金份额持有人大会: 1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费的费率; 2)法律法规要求增加的基金费用的收取; 3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; 4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或 修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化; 5)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会 的以外的其他情形。 2、会议召集人及召集方式 (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大 会由基金管理人召集; (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集; 11 4 (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金 管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10 日内决定 是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书 面决定之日起60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有 必要召开的,应当由基金托管人自行召集。 (4)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管 理人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集,并书面告知提出提 议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出 具书面决定之日起60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10% 以上(含10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人 提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召 集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人 决定召集的,应当自出具书面决定之日起60 日内召开。 (5)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要 求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独 或合计代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集, 并至少提前30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份 额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方 式和权益登记日。 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前40 天,在至少 一家指定媒体公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容: 11 5 1)会议召开的时间、地点、方式和会议形式; 2)会议拟审议的事项、议事程序和表决形式; 3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; 4)授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代 理有效期限等)、送达时间和地点; 5)会务常设联系人姓名及联系电话; 6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 7)召集人需要通知的其他事项。 (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定通讯 方式和表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具 体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决意见提交的截止 时间和收取方式。 (3)如召集人为基金管理人,还应另行通知基金托管人到指定地点对 表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行通知基金管理 人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则 应另行通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监 督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的, 不 影响表决意见的计票效力。 4、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。 会议的召开方式由会议召集人确定。 (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书 委派代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基 金份额持有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决 效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托 11 6 人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基 金合同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的 登记资料相符; 2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示, 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的50%(含50%)。 (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票 以召集人确定的非现场形式在表决截至日以前提交至召集人指定的地址。通 讯开会应以召集人确定的非现场方式进行表决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: (1)会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后,在表决截止日 前公布2 次相关提示性公告; (2)召集人按基金合同规定通知基金托管人(如果基金托管人为召集 人,则为基金管理人;如基金份额持有人为召集人,则为基金管理人授权代 表和基金托管人授权代表)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会 议召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公 证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见; 基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的,不影响表决效力; (3)本人直接出具意见或授权他人代表出具意见的,基金份额持有人 所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的50%(含50%); (4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表 他人出具书面意见的代理人,同时提交的或经验证的持有基金份额的凭证、 受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的 代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与 基金登记注册机构记录相符,并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法 律法规、《基金合同》和会议通知的规定; (5)会议通知公布前报中国证监会备案。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则 提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投 11 7 资者;表面符合法律法规和会议通知规定的表决意见即视为有效的表决,表 决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具意见的基金份 额持有人所代表的基金份额总数。 5、议事内容与程序 (1)议事内容及提案权 议事内容为《基金合同》规定的应召开基金份额持有人大会的事由所涉 及的内容。 基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额10% (含10%)以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会 召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案;也可以在会议通知发 出后向大会召集人提交临时提案,临时提案应当在大会召开日至少35 天前 提交召集人并由召集人公告。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修 改应当在基金份额持有人大会召开日30 天前公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案 进行审核,符合条件的应当在大会召开日30 天前公告。大会召集人应当按 照以下原则对提案进行审核: 1)关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系,并且不 超出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提 交大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如 果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额 持有人大会上进行解释和说明。 2)程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将 提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的, 大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基 金份额持有人大会决定的程序进行审议。 单独或合并持有权益登记日基金总份额10%(含10%)以上的基金份额 11 8 持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,或基金管理人或基金托管 人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议 通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于6 个月。法律法规另有规定除外。 基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有 提案进行修改,应当最迟在基金份额持有人大会召开前30 日公告。否则, 会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30 日的间隔期。 (2)议事程序 1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定 和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大 会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权 代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如 果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大 会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一 名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基 金托管人不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作 出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员 姓名(或单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金 份额、委托人姓名(或单位名称)等事项。 2)通讯开会 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30 日公布提案,在所通知的 表决截止日期后2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表 决,在公证机关监督下形成决议。 6、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 11 9 1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所 持表决权的50%以上(含50%)通过方为有效;除下列第2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人 所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方 式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方 为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者, 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾 的视为弃权表决,但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额 总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当 分开审议、逐项表决。 7、计票 (1)现场开会 1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主 持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举 两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人; 如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人 召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的 主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基 金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不 影响计票的效力。 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人 当场公布计票结果。 12 0 3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有 怀疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应 当进行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场 公布重新清点结果。 4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的,不影响计票的效力。 (2)通讯开会 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在 基金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的 监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金 托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 8、生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起5 日内报中国证 监会核准或者备案。 基金份额持有人大会的决议事项自中国证监会依法核准或者出具无异 议意见之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2 个工作日内在至少一家指定 媒体及基金管理人网站上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份 额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公 告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持 有人大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、 基金托管人均有约束力。 12 1 (三)基金收益分配原则、执行方式 1、基金收益分配的原则 (1)本基金收益分配方式为红利再投资; (2)“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万 份基金已实现收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支 付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2 位,小数点后第3 位按 去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止; (3)本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现 收益大于零时,为投资者记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资者 记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资者不记收益; (4)本基金每日进行收益计算并分配时,每月累计收益支付方式只采 用红利再投资(即红利转基金份额)方式。投资者可通过赎回基金份额获得 现金收益;若投资者在每月累计收益支付时,其累计收益为正值,则为投资 者增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资者基金份额。若投 资者赎回基金份额时,其对应收益将立即结清;若收益为负值,则从投资者 赎回基金款中扣除; (5)当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益; 当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的收益分配权益。 (6)本基金收益每月集中支付一次; (7)本基金同一级别的每一基金份额享有同等分配权; (8)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 12 2 2、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核。 本基金每工作日进行收益分配。每开放日公告前一个开放日各级基金份 额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率。若遇法定节假日,应于节 假日结束后第二个自然日,披露节假日期间的各级基金份额的每万份基金已 实现收益和节假日最后一日的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日 的各级基金份额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。经中国证监 会同意,可以适当延迟计算或公告。法律法规有新的规定时,从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延), 每月例行的收益结转不再另行公告。 3、基金收益分配中发生的费用 本基金的收益分配采用红利再投资方式,免收再投资的费用。 (四)与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 1、基金费用的种类 (1)基金管理人的管理费; (2)基金托管人的托管费; (3)基金销售服务费; (4)《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; (5)《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; (6)基金份额持有人大会费用; (7)基金的证券交易费用; (8)基金的银行汇划费用; (9)按照法律法规有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中 12 3 列支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。 2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (1)基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的 计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。 (2)基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费 的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工 作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 延。 (3)基金销售服务费 本基金A级基金份额的销售服务费年费率为0.25%,B级基金份额的销售服 务费年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下: 12 4 H=E×R÷当年天数 H 为每日该级基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该级基金份额的基金资产净值 R 为该级基金份额的年销售服务费率 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人 向基金托管人发送销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工 作日内从基金财产中一次性划付基金管理人,由基金管理人支付给销售机构。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 上述1、基金费用的种类中第(3)-(9)项费用,根据有关法规及相 应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产 中支付。 3、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: (1)基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用 支出或基金财产的损失; (2)基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; (3)《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和 律师费、信息披露费用等费用; (4)其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费 用的项目。 4、费用调整 基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管 理费率、基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。 调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费服务率等费率,须召开 基金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服 12 5 务费率等费率,无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须于新的费率实施前按照《信息披露办法》在指定媒体上 公告。 5、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法 规执行。 (五)基金财产的投资方向和投资限制 1、投资方向 本基金的投资范围为: (1)现金; (2)通知存款; (3)短期融资券; (4)一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单; (5)剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券; (6)期限在一年以内(含一年)的债券回购; (7)期限在一年以内(含一年)的中央银行票据; (8)剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券; (9)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他金融工具,基金 管理人在履行适当的程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天。投资过 程按照平衡组合流动性和最大化投资收益的原则对品种的投资比例进行动 态调整。 2、投资限制 12 6 (1)禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: 1)承销证券; 2)向他人贷款或提供担保; 3)从事承担无限责任的投资; 4)买卖其他基金份额,但法律法规另有规定的除外; 5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管 人发行的股票或债券; 6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的 证券; 7)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; 8)本基金不得与基金管理人的股东进行交易,不得通过交易上的安排 人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数; 9)当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的 其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 (2)投资组合限制 1)本基金不得投资于以下金融工具: a、股票; b、可转换债券; c、剩余期限超过397 天的债券; d、信用等级在AAA 级以下的企业债券; e、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后 另有规定的,从其规定; f、非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; g、中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 12 7 法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序后,基金不受上述 限制。 2)本基金的投资组合将遵循以下比例限制: a、本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天; b、本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不 得超过该证券发行总规模的10%; c、本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的30%; d、本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%; 本基金不得投资于以定期存款利率为基准利率的浮动债券; e、本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过397 天; f、本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得 超过基金资产净值的5%; g、本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例,合 计不得超过基金资产净值的10%; h、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的10%;本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券的比例,不得超过基金资产净值的10%;本基金管理人管理的全部基金投资 于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计 规模的10%; i、除发生巨额赎回的情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易 日均不得超过基金资产净值的20%;因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的 资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5 个交易日内进行调 整; j)在全国银行间债券市场债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 百分之四十。在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年,债券回购到 12 8 期后不得展期; k)本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: Ⅰ、国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别; Ⅱ、根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近三年 的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一: Ⅰ)国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别; Ⅱ)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别 为准。本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起20个交易日内对其予以全部减持; l、中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。 除上述第(i)条和第(k)条外,因基金规模或市场变化导致本基金投 资组合不符合以上比例限制的,基金管理人应在10 个交易日内进行调整,以 达到上述标准。法律法规另有规定时,从其规定。 3)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续 信用评级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA 级或相当于 AAA级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起3 个月内对其予以全部卖出。 4)基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金 合同生效之日起开始。 若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,基金管理人履行 适当程序后,本基金可相应调整投资限制规定。法律法规或中国证监会取消 该等限制的,基金管理人履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制。 12 9 (六)基金资产净值的计算方法和公告方式 1、计算方法 本基金按以下方式进行估值: (1)本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示,按 票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内按照 实际利率法每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据 的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊 余成本法估值前,本基金暂不投资于交易所短期债券。 (2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交 易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产 生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金 持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子定 价的偏离达到或超过基金资产净值的0.5%时,或基金管理人认为发生了其 他的重大偏离时,基金管理人与基金托管人商定后进行调整,使基金资产净 值更能公允地反映基金资产价值。 (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值 的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值 的方法估值。 (4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增 事项,按国家最新规定估值。根据法律法规,基金管理人计算并公告基金资 产净值,基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就 与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法 达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公 布。 13 0 2、公告方式 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理 人应当至少每周公告一次基金资产净值、各级基金份额的每万份基金已实现 收益、七日年化收益率。 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回当日, 基金管 理人应在中国证监会指定的全国性报刊和基金管理人网站上披露截止前一 日的基金资产净值、《基金合同》生效至前一日期间的每万份基金已实现收 益、前一日的7 日年化收益率。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的 次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日各级基金份 额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。若遇法定节假日,应于节 假日结束后第二个自然日,披露节假日期间各级基金份额的每万份基金已实 现收益、节假日最后一日的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日的 每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、每 万份基金已实现收益和七日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场 交易日的次日,将各级基金份额的基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒体和基金管理人网站上。 (七)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 1、《基金合同》的变更 (1)以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过: 1)更换基金管理人; 2)更换基金托管人; 3)转换基金运作方式; 4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 5)提高销售服务费率,但法律法规要求提高该费率的除外; 6)变更基金类别; 13 1 7)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定 的除外); 8)本基金与其他基金的合并; 9)变更基金份额持有人大会召开程序; 10)终止《基金合同》; 11)其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案: 1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费的费率; 2)法律法规要求增加的基金费用的收取; 3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; 4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或 修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化; 5)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会 的以外的其他情形。 (2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会 核准生效后方可执行,基金管理人应在中国证监会核准后依照《信息披露管 理办法》的有关规定在指定媒体公告。 2、《基金合同》的终止 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: (1)基金份额持有人大会决定终止的; (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在6 个月内没有新基金管理 人、新基金托管人承接的; (3)《基金合同》约定的其他情形以及相关法律法规和中国证监会规定 的其他情况。 3、基金财产的清算 (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30 个工 作日内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的 13 2 监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (4)基金财产清算程序: 1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; 2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; 3)对基金财产进行估值和变现; 4)制作清算报告; 5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清 算报告出具法律意见书; 6)将清算报告报中国证监会备案并公告。 7)对基金财产进行分配; (5)基金财产清算的期限为6 个月。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合 理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除 基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持 有的基金份额比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事 13 3 务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产清算公告于报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小组进 行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。 (八)争议解决方式 各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一 切争议,如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根 据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京,仲裁裁决是终局性 的并对各方当事人具有约束力,仲裁费由败诉方承担。 《基金合同》受中国法律管辖。 (九)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管 理人、基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销 机构的办公场所和营业场所查阅;投资者也可按工本费购买《基金合同》复 制件或复印件,但内容应以《基金合同》正本为准。 13 4 二十一、基金托管协议的内容摘要 (一) 托管协议当事人 1、基金管理人 名称:中海基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路68 号2905-2908 室及30 层 法定代表人:陈浩鸣 成立时间:2004 年3 月18 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2004]24 号文 注册资本:壹亿叁仟万元人民币 组织形式:有限责任公司 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业 务。 2、基金托管人 名称:中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码:100032 法定代表人:姜建清 成立时间:1984 年1 月1 日 批准设立机关及批准设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中 央银行职能的决定》(国发[1983]146 号) 组织形式:股份有限公司 注册资金:人民币334,018,850,026 元 存续期间:持续经营 经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理 13 5 票据承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务 及担保;代理销售业务;代理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代 付业务;代理证券投资基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政策 性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券; 买卖政府债券、金融债券;证券投资基金、企业年金托管业务;企业年金受 托管理服务;年金账户管理服务;开放式基金的注册登记、认购、申购和赎 回业务;资信调查、咨询、见证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾问服务; 组织或参加银团贷款;外汇存款;外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代 收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;发行、代理发行、买卖或 代理买卖股票以外的外币有价证券;自营、代客外汇买卖;外汇金融衍生业 务;银行卡业务;电话银行、网上银行、手机银行业务;办理结汇、售汇业 务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 (二)基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 1、基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 (1)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1)基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下 述基金投资范围、投资对象进行监督。 本基金将投资于以下金融工具: a)现金; b)通知存款; c)短期融资券; d)1 年以内(含1 年)的银行定期存款、大额存单; e)剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券; f)期限在1 年以内(含1 年)的债券回购; g)期限在1 年以内(含1 年)的中央银行票据(以下简称“央行票据”); h)剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券; 13 6 i)中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场 工具。 对于法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他金融工具, 基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金不得投资于以下金融工具: a)股票; b)可转换债券; c)剩余期限超过397 天的债券; d)信用等级在AAA 级以下的企业债券; e)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化 后另有规定的,从其规定; f)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; g)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 法律法规或监管部门取消上述限制后,本基金不受上述规定的限制。 2)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述 基金投融资比例进行监督。 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以下 投资限制: 本基金不得投资于以下金融工具: a)股票; b)可转换债券; c)剩余期限超过397 天的债券; d)信用等级在AAA 级以下的企业债券; e)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券,但市场条件发生变化后 13 7 另有规定的,从其规定; f)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券; g)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 如法律法规或监管部门取消上述限制性规定,履行适当程序后,本基金 不受上述规定的限制。 本基金的投资组合将遵循以下比例限制: a)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天; b)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券,不 得超过该证券的10%; c)本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的30%; d)本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%; 本基金不得投资于以定期存款利率为基准利率的浮动债券; e)本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过397 天; f)本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得 超过基金资产净值的5%; g)本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例,合 计不得超过基金资产净值的10%; h)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的10%;本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券的比例,不得超过基金资产净值的10%;本基金管理人管理的全部基金投资 于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计 规模的10%; i)除发生巨额赎回的情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易 日均不得超过基金资产净值的20%;因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的 13 8 资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5 个交易日内进行调 整; j)在全国银行间债券市场债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 百分之四十。在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年,债券回购到 期后不得展期; k)本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: Ⅰ、国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别; Ⅱ、根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近三年 的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一: (Ⅰ)国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别; (Ⅱ)国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别 为准。本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起20个交易日内对其予以全部减持; l)中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。 除上述第(i)条和第(k)外,因基金规模变动或市场波动导致本基金 投资组合不符合以上比例限制的,基金管理人应在10 个交易日内进行调整, 以达到上述标准。法律法规另有规定时,从其规定。 本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信 用评级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA 级或相当于AAA 级的信用级别。 本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,基金 管理人应在评级报告发布之日起3 个月内对其予以全部卖出。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合 同生效之日起开始。 若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,基金管理人履行 适当程序后,本基金可相应调整投资限制规定。 13 9 3)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述 基金投资禁止行为进行监督: 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行 为: a)承销证券; b)向他人贷款或提供担保; c)从事可能使基金承担无限责任的投资; d)买卖其他基金份额,但法律法规或中国证监会另有规定的除外; e)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管 人发行的股票或债券; f)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的 证券; g)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; h)本基金不得与基金管理人的股东进行交易,不得通过交易上的安排 人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数; k)当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的 其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 4)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基 金关联投资限制进行监督。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定,基金管理人和基金 托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大 14 0 利害关系的公司名单及其更新,书面提交,并确保所提供的关联交易名单的 真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联 交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金 托管人,基金托管人于2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。如果基 金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行关联交易, 并造成基金财产损失的,由基金管理人承担责任。 若基金托管人发现基金管理人与上述关联交易名单中列示的关联方进 行法律法规禁止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒并协助基金 管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生,若基金托管人采取必要措施后 仍无法阻止关联交易发生时,基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易 所场内已成交的违规关联交易,基金托管人应按相关法律法规和交易所规则 的规定进行结算,同时向中国证监会报告。 5)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金 管理人参与银行间债券市场进行监督。 a)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基 金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场 交易对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所 适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后2 个工作日内回函确认收到 该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名 单进行更新,名单中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出 书面申请,基金托管人于2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。 基金管理人收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名 单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议 进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手 进行交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交 易并造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,托管 人有权报告中国证监会。 b)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手 14 1 名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人 发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行 交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式, 经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的,基金托管人不承担责任。 c)基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行股 份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国农 业银行股份有限公司和交通银行股份有限公司,基金管理人与基金托管人协 商一致后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有 责任控制交易对手的资信风险,在与核心交易对手以外的交易对手进行交易 时,由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有权要求 相关责任人进行赔偿,如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程, 则对于由于交易对手资信风险引起的损失,不承担赔偿责任。 6)基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银 行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单 为中国工商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份 有限公司、中国农业银行股份有限公司和交通银行股份有限公司,本基金投 资除核心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损 失时,先由基金管理人负责赔偿,之后有权要求相关责任人进行赔偿,如果 基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程,则对于由于存款银行信用风险 引起的损失,不承担赔偿责任。基金管理人与基金托管人协商一致后,可以 根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。 (2)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定, 对基金资产净值计算、各级基金份额的每万份基金已实现收益与7 日年化收 益率、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息 披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 (3)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、 《基金合同》、基金托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基 金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并 14 2 以书面形式向基金托管人发出回函,进行解释或举证。 在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人 改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金 托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反 《基金合同》而致使投资者遭受的损失。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关法律法规规定或者违反 《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监 会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法 律、行政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通 知基金管理人,并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时 间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金 托管人按照法律法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人 应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监 督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或 经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 2、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但 不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账 户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各级基金份额的每万份基金已实 现收益及7 日年化收益率、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披 露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息 14 3 等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理 人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及 时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有 权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托 管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告 中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损 失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和 银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复 基金管理人并改正。 基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监 督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或 经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 (三)基金财产保管 1、基金财产保管的原则 (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 (2)基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令, 不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管 人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的 完整与独立。 (5)对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由 基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金 财产没有到达基金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施 14 4 进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基 金的损失,基金托管人对此不承担责任。 2、募集资金的验证 募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金 管理人在具有托管资格的商业银行开设的中海基金管理有限公司基金认购 专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总 额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有 关规定后,由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验 资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的2 名以上(含2 名)中 国注册会计师签字有效。验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产 的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中,基金托管人在收 到资金当日出具确认文件。 若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理 人按规定办理退款事宜。 3、基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户,保管 基金的银行存款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下,代表 所托管的基金与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。 该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动,均需 通过基金托管人的资产托管专户进行。 资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使 用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管 理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办 法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 4、基金投资银行存款账户的开立和管理 基金投资银行定期存款前,基金管理人与基金托管人应根据《基金法》、 14 5 《基金合同》以及相关法律法规的规定,就货币市场基金银行存款业务签订 书面协议,具体明确基金管理人和基金托管人在相关协议签署、账户开设与 管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以 及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责。 5、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有 限公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得出借和未经对方书面同意擅自转让本基金的任何证 券账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 6、债券托管帐户的开设和管理 (1)《基金合同》生效后,基金管理人负责以本基金的名义申请并取得 进入全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表本基金进行交易;基金托 管人负责以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债 券市场债券托管自营账户,并由基金托管人负责本基金的债券的后台匹配及 资金的清算。 (2)基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间 国债市场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。 7、其他账户的开立和管理 在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基 金合同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使 用,由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》 的约定,开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 8、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管 14 6 库;其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实 物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金 托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由 此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对非基金托管人实际有效控 制的证券不承担保管责任。 9、与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与本基金有关的重大合同的原件分别应由 基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表本 基金签署与本基金有关的重大合同时应保证本基金一方持有两份以上的正 本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人 在合同签署后5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件 送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保 管部门15 年以上。 (四)基金资产净值计算和会计核算 1、基金资产净值的计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每个估值日对基金资产估值。本基金的估值日为相关的 证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值 的非营业日。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算办法》 及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的各级基金份额的每万份基 金已实现收益、7 日年化收益率由基金管理人负责计算,基金托管人复核。 基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日各级基金份额的每万份基 金已实现收益、7 日年化收益率并以加密传真方式发送给基金托管人。基 金托管人对各级基金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率的计 算结果复核后,签名并以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理 人对各级基金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率予以公布。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告各级基金份额的每万份基金已 14 7 实现收益、7 日年化收益率,基金托管人复核、审查基金管理人计算的各 级基金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率。因此,本基金的 会计责任方是基金管理人,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在 平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对各级 基金份额的每万份基金已实现收益、7 日年化收益率的计算结果对外予以 公布法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按 国家最新规定估值。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此,就 与本基金有关的会计问题,本基金的会计责任方是基金管理人,如经相关各 方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基 金资产净值的计算结果对外予以公布。 2、基金资产估值方法 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式,使基金份额净值保持在人 民币1.00 元。该基金份额净值是计算基金申购与赎回价格的基础。 (1)估值对象 本基金依法所持有的各类有价证券以及银行存款本息、备付金、保证金 及其他资产。 (2)估值方法 本基金的估值方法为: 1)本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利 率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率 法每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计 算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法 估值前,本基金暂不投资于交易所短期债券。 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易 市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生 稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持 有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的 偏离达到或超过基金资产净值的0.5%时,或基金管理人认为发生了其他的 14 8 重大偏离时,基金管理人与基金托管人商定后进行调整,使基金资产净值更 能公允地反映基金资产价值。 3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方 法估值。 4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事 项,按国家最新规定估值。 3、估值差错处理 因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担,基金管 理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。 当基金管理人计算的基金资产净值、各级基金份额的每万份基金已实 现收益及7 日年化收益率已由基金托管人复核确认后公告的,由此造成的 投资者或基金的损失,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金, 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托管人按照 管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。 由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的 措施后仍不能发现该错误,进而导致各级基金份额的每万份基金已实现收 益及7 日年化收益率计算错误造成投资者或基金的损失,以及由此造成以 后交易日各级基金份额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率计算顺 延错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责 赔偿。 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可 抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措 施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基 金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应 当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金资产净值、各级基金份额的每万份基金已实现 收益及7 日年化收益率与基金托管人的计算结果不一致时,相关各方应本 着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以基金管理 14 9 人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日基金资产净 值、各级基金份额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率计算顺延错 误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔偿责任。 4、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定 的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全 套账册,对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产 的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须 及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日 核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告 的,以基金管理人的账册为准。 5、基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表 的编制,应于每月终了后5 个工作日内完成。 在《基金合同》生效后每六个月结束之日起45 日内,基金管理人对招 募说明书更新一次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指 定媒体上。基金管理人在每个季度结束之日起15 个工作日内完成季度报告 编制并公告;在会计年度半年终了后60 日内完成半年报告编制并公告;在 会计年度结束后90 日内完成年度报告编制并公告。 基金管理人在月度报表完成当日,对报表加盖公章后,以加密传真方式 将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在3 个工作日内进行复核,并 将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日,将 有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后7 个工作日内进行复 核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年报完成当日,将 有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后30 日内进行复核,并 15 0 将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关 报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后45 日内复核,并将复核结 果书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理 人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处 理方式为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务 印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一 份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表 达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有 权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖 章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。 基金定期报告应当在公开披露的第2 个工作日,分别报中国证监会和基 金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 (五)基金份额持有人名册的登记与保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记 日、每年6 月30 日、12 月31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人 名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指 令编制和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金 份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为15 年。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名 册:《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权利登 记日、每年6 月30 日、每年12 月31 日的基金份额持有人名册。基金份额 持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中 15 1 每年12 月31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份 额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光 盘备份,保存期限为15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名 册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人 名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。 (六)争议解决方式 双方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经 友好协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有 效的仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京,仲裁裁决是终局性的并对相关 各方均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责, 继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基 金份额持有人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (七)托管协议的修改和终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后 的托管协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协 议的变更报中国证监会核准后生效。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况,本托管协议终止: (1)《基金合同》终止; (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管 15 2 基金资产; (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管 基金管理权; (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 15 3 二十二、对基金份额持有人的服务 对于基金份额持有人和潜在投资者,基金管理人将根据具体情况提供 一系列的服务,并将根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变 更服务项目。主要服务内容如下: (一)持有人注册登记服务 基金管理人委托注册登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。 基金管理人将敦促基金注册登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系 统,准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、 托管与转托管;基金转换和非交易过户;基金份额持有人名册的管理;权 益分配时红利的登记派发;基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交 收等服务。 (二)交易资料的寄送 1、账户资料:基金投资者开户申请被受理的2个工作日后(T+2 日后), 可以到销售网点查询和打印基金账户开户确认资料。基金成立后的30个工 作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金账户信息在内的对账单。 2、基金交易确认查询服务:基金投资者在交易申请被受理的2个工作 日后(T+2 日后),可以到销售网点查询和打印该项交易的确认资料。基 金成立后的30个工作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金认购确认 信息在内的对账单。 3、基金交易对账单的寄送频率为经济寄送,即有交易发生就寄送该 季度的对账单。且不论是否发生交易,每年对基金份额持有人寄送一次对 账单(要求不予寄送的除外)。季度对账单于每季结束后20个工作日内送 达,记录基金持有人最近一季度内所有申购、赎回、非交易过户等交易发 生的时间、金额、数量、价格以及当前账户余额等。每年度结束后30个工 15 4 作日内,向所有份额持有人送达账户状况对账单。 (三)客户服务中心电话服务 客户服务中心提供24 小时自动语音查询服务。持有人可进行基金账 户余额、申购与赎回交易情况查询、基金产品与传真服务等信息的查询。 客户服务中心提供每周五天,每天不少于8小时的人工热线咨询服务。 持有人可通过客服热线电话:400-888-9788或021-38789788享受业务咨询、 信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄送地址资料修改等专项服务。 (四)网上交易服务 基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管 理人网上交易平台可以办理基金认购、申购、赎回、分红方式修改、账户 资料修改、交易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。凡 持有兴业银行、浦发银行、中信银行、招商银行、中国建设银行和中国农 业银行借记卡的投资者,可以直接登录基金管理人网站www.zhfund.com 办理“网上开户”和“网上交易”业务。 在技术条件成熟时,基金管理人还将提供支持其他银行卡种的网上交 易业务。 (五)定期定额投资计划 基金管理人可通过基金管理人网站www.zhfund.com和销售机构为投 资者提供定期定额投资服务。通过定期定额投资计划,投资者可以通过销 售渠道定期定额申购基金份额。本基金已于2010年8月6日开通定期定额申 购业务,基金定投的数额限制、业务规则等请参见基金定投相关公告。 (六)信息定制服务 基金持有人可以登录拨打客服热线电话提交信息定制申请。基金管理 人通过手机短信、电子邮件或其他方式按持有人的定制提供信息。可定制 15 5 的信息包括:每周基金净值、交易确认信息、投资者服务刊物、分红公告、 公司公告等。基金管理人可以根据实际业务需要,调整定制信息的条件、 方式和内容。 (七)投资者投诉受理服务 投资者可以通过代销机构网点或基金管理人客服热线电话、基金管理 人网站留言栏目、信函及电子邮件等形式对基金管理人或销售网点所提供 的服务进行投诉。 客服热线电话投诉、电子邮件投诉、信函投诉、网站留言是主要投诉 受理渠道,基金管理人客户服务部负责管理投诉电话、投诉邮箱。现场投 诉和意见簿投诉是补充投诉渠道,由各代销机构和基金管理人分别管理。 对于工作日期间受理的投诉,原则上是及时回复;对于不能及时回复 的投诉,基金管理人承诺在投诉送达基金管理人的24 小时之内做出回复。 对于非工作日提出的投诉,顺延至下一工作日完成回复。 客户服务部邮箱:service@zhfund.com 15 6 二十三、其他应披露的事项 1、2010-07-29 中海货币市场证券投资基金基金合同生效公告 2、2010-08-03 中海基金管理有限公司关于中海货币市场证券投 资基金开放日常申购和赎回业务的公告 3、2010-08-03 中海基金管理有限公司关于中海货币市场证券投 资基金开通基金转换业务的公告 4、2010-08-03 中海基金管理有限公司关于中海货币市场证券投 资基金开通定期定额申购业务的公告 5、2010-08-06 中海基金管理有限公司关于调整旗下中海货币市 场证券投资基金在中国农业银行股份有限公司定 期定额申购起点金额的公告 6、2010-08-16 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 7、2010-09-14 关于中海货币市场证券投资基金暂停申购及转换 转入业务的公告 8、2010-09-15 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 9、2010-09-28 中海基金管理有限公司关于中海货币市场证券投 资基金新增中国民生银行股份有限公司为代销机 构并开通基金定投及转换业务的公告 10、2010-10-15 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 11、2010-10-20 中海基金管理有限公司关于旗下基金在长江证券 股份有限公司开通定期定额申购业务的公告 12、2010-10-26 中海基金管理有限公司关于开展网上直销“e通 宝”业务的公告 13、2010-10-27 中海货币市场证券投资基金2010年第3季度报告 14、2010-11-15 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 15、2010-12-10 中海基金管理有限公司关于提请投资者及时更新 15 7 已过期身份证件或者身份证明文件的公告 16、2010-12-15 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 17、2010-12-18 中海基金管理有限公司关于免去储晓明先生公司 董事长职务的公告 18、2010-12-22 关于中海货币市场证券投资基金暂停申购及转换 转入业务的公告 19、2010-12-30 中海基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告 20、2011-01-08 中海基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告 21、2011-01-15 中海基金管理有限公司关于基金行业高级管理人 员变更的公告 22、2011-01-17 中海基金管理有限公司关于旗下基金在天相投资 顾问有限公司开通定期定额投资业务的公告 23、2011-01-18 中海货币市场证券投资基金收益支付公告 24、2011-01-21 中海货币市场证券投资基金2010 年第4 季度报告 25、2011-01-25 关于中海货币市场证券投资基金春节假期前暂停 申购(含转换转入及定期定额投资)业务公告 15 8 二十四、招募说明书存放及查阅方式 本基金招募说明书存放于基金管理人和基金托管人的办公场所、注册登 记机构、基金销售机构处,投资人可在营业时间免费查阅。基金投资人在支 付工本费后,可在合理时间内取得招募说明书的复印件。对投资人按上述方 式所获得的文件及其复印件,基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的 内容完全一致。 投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.zhfund.com)查阅和下 载招募说明书。 15 9 二十五、备查文件 (一)备查文件目录 1、中国证监会核准中海货币市场证券投资基金募集的文件。 2、《中海货币市场证券投资基金基金合同》。 3、《中海货币市场证券投资基金托管协议》。 4、关于申请募集中海货币市场证券投资基金法律意见书。 5、基金管理人业务资格批件、营业执照。 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 7、中国证监会要求的其他文件。 (二)存放地点 备查文件存放于基金管理人和基金托管人的住所。 (三)查阅方式 投资者可到基金管理人和基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费 查阅备查文件。 中海基金管理有限公司 二○一一年三月十一日