上投摩根中小盘混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二二年三月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16 §5 托管人报告 ......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6 审计报告 ......17 6.1 审计意见......17 6.2 形成审计意见的基础......17 6.3 管理层对财务报表的责任......18 6.4 注册会计师的责任......18 §7 年度财务报表 ......19 7.1 资产负债表......19 7.2 利润表......21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......22 7.4 报表附注......24 §8 投资组合报告 ......53 8.1 期末基金资产组合情况......53 8.2 期末按行业分类的股票投资组合......53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......61 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......61 8.12 投资组合报告附注......61 §9 基金份额持有人信息 ......62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......62 §10 开放式基金份额变动 ......62 §11 重大事件揭示......63 11.1 基金份额持有人大会决议......63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......63 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......63 11.4 基金投资策略的改变......63 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......63 11.8 其他重大事件......65 12 影响投资者决策的其他重要信息......65 §13 备查文件目录 ......65 13.1 备查文件目录......65 13.2 存放地点......66 13.3 查阅方式......66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 上投摩根中小盘混合型证券投资基金 基金简称 上投摩根中小盘混合 基金主代码 379010 交易代码 379010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 1 月 21 日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 170,745,210.40 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金重点投资于中国 A 股市场上的中小盘股票，通过缜密的资产配置 原则和严格的行业个股选择，分享中国经济高速增长给优势中小市值上市 投资目标 公司带来的机遇，并积极运用战略和战术资产配置策略，动态优化投资组 合，力求实现基金资产长期稳健增值。 本基金充分借鉴摩根资产管理集团全球行之有效的投资理念和技术，运用 “自下而上”精选个股与“自上而下”资产配置相结合的投资策略，重点投资 于具有行业优势、公司优势和估值优势的中小市值上市公司股票。同时结 合市场研判，对相关资产类别的预期收益进行监控，动态调整股票、债券 等大类资产配置。 投资策略 1、股票投资策略 由于中国经济是新兴的市场经济体，处于内需不断增长的过程中。对于那 些具有领先优势的中小市值公司来说，往往能够获得跳跃式的发展速度和 巨大的成长空间。本基金主要采用以下三层模式，挖掘并投资于具有合理 商业模式和核心竞争能力及巨大发展潜力的中小市值上市公司。 2、资产配置策略 资产配置层面包括类别资产配置和行业资产配置，本基金不仅在股票、债 券和现金三大资产类别间实施策略性调控，也通过对区域/行业效应进行 评估后，确定行业资产配置权重。 3、债券投资策略 配置防御性资产是控制基金组合风险的策略性手段。对于债券资产的选 择，本基金将以价值分析为主线，在综合研究的基础上实施积极主动的组 合投资，并主要通过类属配置与债券选择两个层次进行投资管理。 4、其他投资策略：包括可转换债券投资策略、权证投资策略、存托凭证 投资策略等。 40%×天相中盘指数收益率+40%×天相小盘指数收益率+ 20%×上证国债指 业绩比较基准 数收益率 本基金是混合型基金，预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债 券型基金和货币市场基金，属于较高预期收益和预期风险水平的投资品 种。 根据 2017 年 7 月 1 日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管 风险收益特征 理人和相关销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变 本基金的实质性风险收益特征，但由于风险等级分类标准的变化，本基金 的风险等级表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销 售机构提供的评级结果为准。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 邹树波 李申 信 息 披 露 联系电话 021-38794888 021-60637102 负责人 电子邮箱 services@cifm.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400-889-4888 021-60637111 传真 021-20628400 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区金融大街25号 富城路99号震旦国际大楼25楼 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区闹市口大街1号 办公地址 富城路99号震旦国际大楼25楼 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 陈兵 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.cifm.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 会计师事务所 中国 ？ 上海市 普通合伙) 中国（上海）自由贸易试验区富城路 99 号 注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 震旦国际大楼 25 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 本期已实现收益 139,826,816.74 305,945,097.13 132,459,787.50 本期利润 -2,722,342.14 344,864,631.02 237,281,939.48 加权平均基金份额本期利润 -0.0147 1.5327 0.9148 本期加权平均净值利润率 -0.37% 50.02% 49.60% 本期基金份额净值增长率 -2.15% 66.47% 70.80% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 465,306,413.99 533,594,198.36 272,724,341.29 期末可供分配基金份额利润 2.7252 2.4373 1.0500 期末基金资产净值 636,051,624.39 833,522,719.58 594,058,416.72 期末基金份额净值 3.7252 3.8072 2.2870 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 302.60% 311.46% 147.17% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，期末可供分配利 润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -4.80% 1.40% 4.26% 0.63% -9.06% 0.77% 过去六个月 -12.02% 1.82% 5.13% 0.81% -17.15% 1.01% 过去一年 -2.15% 1.88% 10.71% 0.86% -12.86% 1.02% 过去三年 178.21% 1.83% 67.40% 1.08% 110.81% 0.75% 过去五年 119.20% 1.75% 23.94% 1.02% 95.26% 0.73% 自基金合同生 302.60% 1.81% 171.61% 1.27% 130.99% 0.54% 效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：40%×天相中盘指数收益率+40%×天相小盘指数收益率+ 20%× 上证国债指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 上投摩根中小盘混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009 年 1 月 21 日至 2021 年 12 月 31 日) 注：本基金合同生效日为 2009 年 1 月 21 日，图示的时间段为合同生效日至本报告期末。 本基金建仓期为本基金合同生效日起 6 个月，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根中小盘混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年来未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004 年 5 月 12 日正式成立。 公司由上海国际信托投资有限公司（2007 年 10 月 8 日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产 管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为 2.5 亿元人民币，注册地上海。截至 2021 年 12 月底， 公司旗下运作的基金共有七十九只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券 投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根智选 30 混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）、上投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安通回报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券投资基金、上投摩根丰瑞债券型证券投资基金、上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、上投摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根安隆回报混合型证券投资基金、上投摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金（QDII）、上投摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、上投摩根尚睿混合型基金中基金(FOF)、上投摩根安裕回报混合型证券投资基金、上投摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金（QDII）、上投摩根核心精选股票型证券投资基金、上投摩根动力精选混合型证券投资基金、上投摩根领先优选混合型证券投资基金、上投摩根日本精选股票型证券投资基金（QDII）、上投摩根锦程均衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、上投摩根瑞益纯债债券型证券投资基金、上投摩根慧选成长股票型证券投资基金、上投摩根瑞泰 38 个月定期开放债券型证券投资基金、上投摩根锦程稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、上投摩根锦程积极成长养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、上投摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根研究驱动股票型证券投资基金、上投摩根MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上投摩根瑞盛 87 个月定期开放债券型证券投资基金、上投摩根慧见两年持有期混合型证券投资基金、上投摩根远见两年持有期混合型证券投资基金、上投摩根安享回报一年持有期债券型证券投资基金、上投摩根优势成长混合型证券投资基金、上投摩根行业睿选股票型证券投资基金、上投摩根安荣回报混合型证券投资基金、上投摩根中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、上投摩根景气甄选混合型证券投资基金、上投摩根均衡优选混合型证券投资基金、上投摩根中证沪港深科技 100 交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根月月盈 30 天滚动持有发起式短债债券型证券投资基金、上投摩 根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 郭晨先生，自 2007 年 7 月至 2008 年 4 月在平安资产管理有限公司 担任分析师；2008 年 4 月至 2009 年 11 月在东吴基金管理有限公司 担任研究员；2009 年 11 月至 2014 年 10 月在华富基金管理有限公司 先后担任基金经理助理、基金经 理。2014 年 10 月起加入上投摩根 基金管理有限公司并担任基金经 理、国内权益投资部动力组组长 兼资深基金经理，自 2015 年 1 月 本基金基金经 2015-01-3 起担任上投摩根中小盘混合型证 郭晨 理 0 - 15 年 券投资基金基金经理，自 2015 年 6 月起同时担任上投摩根智慧互 联股票型证券投资基金基金经 理，自 2015 年 8 月起同时担任上 投摩根新兴服务股票型证券投资 基金基金经理，自 2019 年 3 月起 同时担任上投摩根创新商业模式 灵活配置混合型证券投资基金基 金经理，自 2021 年 5 月起同时担 任上投摩根优势成长混合型证券 投资基金基金经理，自 2021 年 10 月起同时担任上投摩根动力精选 混合型证券投资基金基金经理。 注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根中小盘混 合型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的 授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3 日内、5 日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。 报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形：无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年沪深 300 指数下跌 5.20%，总体来看市场全年处于震荡状态。上半年周期行业阶段性表 现良好，成长股持续表现优秀，典型行业如新能源汽车、半导体、CXO、食品饮料、医美等高景气度行业轮番表现。创业板、科创板指数表现较好。春节前市场非常火热，大量资金通过公募基金入市，过去两年涨幅较大的核心资产依然是市场的主线。春节之后，市场出现了 180 度的反转，市场快速回调，幅度很大，受伤较重的也是前期表现较好的核心资产。一季度市场调整之后，市场整体估值进入了相对合理的区间，二季度市场整体表现良好，成长股引领市场反弹，一线白马表现相对一般，一些细分子行业的龙头表现更好。上半年依然是结构性慢牛行情，整个市场以基本面为基础平稳运行。 下半年市场继续震荡，周期、新能源汽车、光伏等行业在三季度前期表现亮眼，偏消费的行业表现较差，三季度最后两周市场发生了逆转，前期表现良好的周期、新能源汽车等行业出现了大幅回撤，前期走势疲软的消费等行业出现了反弹。四季度市场热点不持续，前期表现较好的新能源、医药等行业表现一般，食品饮料触底反弹，一些主题表现较强，比如元宇宙、中药等，临近年末，市场博弈氛围浓厚。 2021 年全球经济不温不火，受到疫情影响，大量海外产能向国内转移，国内出口订单大幅增加，海运不畅导致运费大幅上涨，大宗商品也同步大幅上涨，这主要是供给减少和全球货币超发导致。美联储在四季度逐渐转向鹰派，未来逐渐进入收紧的周期。国内经济表现疲弱，房地产、消费数据表现不佳，出口一枝独秀，未来流动性有放松的可能，同时加大基建和财政支持的力度。疫情短期依然看不到结束的迹象，新病毒不断出现，依然严重影响着全球经济的复苏。 我们始终认为市场处于一个长期慢牛的走势之中，结构性行情为主，2021 年重点配置在一些优质行业，比如新能源汽车、半导体、医药、食品饮料、家电等，配置相对均衡。2021 年的行情比较极致，只有新能源汽车和周期行业有持续的行情，其他行业大多是波段机会，消费和医药表现较差， 配置相对均衡的基金很难跑出阿尔法。本基金将始终坚持价值投资思路，坚持配置高景气度行业，选择高景气行业中相对优秀的龙头公司长期投资。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期上投摩根中小盘混合份额净值增长率为:-2.15%，同期业绩比较基准收益率为:10.71%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，我们比较乐观。国内宏观经济不会很强，流动性有超预期的可能，各种稳增长的政策会陆续出台，有利于权益市场，美国货币政策虽然开始转向鹰派，并没有开始实质性的加息。A 股经过一年的震荡，不断消化估值，整体估值处于合理水平，市场整体系统性风险不大，长期慢牛大趋势将延续。新能源汽车、半导体、医药、消费等优质赛道经过前期的大幅调整，估值趋于合理。应关注这些行业中被错杀的品种。我们认为新能源汽车行业的景气度没有发生变化，后面依然会有机会，调整之后应精选优质标的逢低布局。2021 年大宗商品上涨较多，给中游行业造成了较大的成本压力，未来大宗商品继续大涨的空间不大，关注中游制造业经营情况的边际改善，另外，养殖、消费电子、食品饮料、汽车零部件均有景气度边际转好的趋势，我们会进一步予以关注。 我们会始终坚持价值投资，坚持超配高景气度行业，选择朝阳行业中较优秀的龙头公司长期投资。我们依然战略看好高科技、先进制造等成长板块和与百姓生活相关的消费、医药行业，致力长期投资高景气度、高成长、低估值的优秀龙头公司。行业上，我们看好半导体、新能源汽车及其零部件、消费电子、养殖、食品饮料等细分行业。合理的估值，较高的业绩增速，成长的确定性是本基金最看重的。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以继续坚持“建立风险综合防控机制、保障合规诚信、支持业务发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障和促进公司各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线： 1. 注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，推动公司各部门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。 2. 继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇；进一 步加强内部合规培训和合规宣传，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突。 3. 针对风险控制的需求和重点，强化内部审计，提高内部审计工作的水平和效果；按照监管部门的要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。 在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从而影响基金份额持有人利益的情形。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2022)第 22705 号 上投摩根中小盘混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了上投摩根中小盘混合型证券投资基金(以下简称“上投摩根中小盘基金”)的财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了上投摩根中小盘基金 2021 年 12月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上投摩根中小盘基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 上投摩根中小盘基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上投摩根中小盘基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算上投摩根中小盘基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督上投摩根中小盘基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上投摩根中小盘基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上投摩根中小盘基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陈熹 金诗涛 中国 ？ 上海市 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上投摩根中小盘混合型证券投资基金 报告截止日：2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： - - 银行存款 7.4.7.1 47,058,810.92 129,130,227.16 结算备付金 2,409,812.03 1,369,756.25 存出保证金 246,265.62 247,127.65 交易性金融资产 7.4.7.2 589,916,147.64 726,639,959.92 其中：股票投资 589,916,147.64 726,022,959.92 基金投资 - - 债券投资 - 617,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 7,612.31 - 应收利息 7.4.7.5 6,967.05 13,740.64 应收股利 - - 应收申购款 97,500.76 224,651.63 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 639,743,116.33 857,625,463.25 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 798,126.46 18,117,358.80 应付赎回款 345,114.26 3,258,200.77 应付管理人报酬 837,389.35 1,005,985.64 应付托管费 139,564.90 167,664.27 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,369,438.82 1,360,870.04 应交税费 - 0.59 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 201,858.15 192,663.56 负债合计 3,691,491.94 24,102,743.67 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 170,745,210.40 218,932,062.75 未分配利润 7.4.7.10 465,306,413.99 614,590,656.83 所有者权益合计 636,051,624.39 833,522,719.58 负债和所有者权益总计 639,743,116.33 857,625,463.25 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日,基金份额净值 3.7252 元,基金份额总额 170,745,210.40 份。 7.2 利润表 会计主体：上投摩根中小盘混合型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 18,608,086.15 365,684,987.50 1.利息收入 339,340.44 448,831.53 其中：存款利息收入 7.4.7.11 338,968.45 448,796.20 债券利息收入 371.99 35.33 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 160,517,285.75 325,611,906.19 其中：股票投资收益 7.4.7.12 158,477,934.48 323,405,318.74 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 279,312.30 56,076.03 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 1,760,038.97 2,150,511.42 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -142,549,158.88 38,919,533.89 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 300,618.84 704,715.89 减：二、费用 21,330,428.29 20,820,356.48 1．管理人报酬 11,139,190.40 10,327,635.03 2．托管费 1,856,531.66 1,721,272.50 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 8,107,981.68 8,556,601.32 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 1.37 0.14 7．其他费用 7.4.7.19 226,723.18 214,847.49 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -2,722,342.14 344,864,631.02 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,722,342.14 344,864,631.02 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根中小盘混合型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 218,932,062.75 614,590,656.83 833,522,719.58 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -2,722,342.14 -2,722,342.14 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -48,186,852.35 -146,561,900.70 -194,748,753.05 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 35,381,477.12 106,754,628.39 142,136,105.51 2.基金赎回款 -83,568,329.47 -253,316,529.09 -336,884,858.56 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 170,745,210.40 465,306,413.99 636,051,624.39 金净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 259,748,769.57 334,309,647.15 594,058,416.72 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 344,864,631.02 344,864,631.02 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -40,816,706.82 -64,583,621.34 -105,400,328.16 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 183,702,700.54 371,425,368.12 555,128,068.66 2.基金赎回款 -224,519,407.36 -436,008,989.46 -660,528,396.82 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 218,932,062.75 614,590,656.83 833,522,719.58 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王大智，主管会计工作负责人：杨怡，会计机构负责人：张璐 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根中小盘混合型证券投资基金(原名为上投摩根中小盘股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]1316 号《关于核准上投摩根中小盘股票型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 825,940,005.46元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 015 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》于 2009 年 1 月 21 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为826,057,598.05份基金份额，其中认购资金利息折合117,592.59份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，上投摩根中小盘 股票型证券投资基金于 2015 年 7 月 21 日公告后更名为上投摩根中小盘混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中小盘混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 A 股、存托凭证、国债、金融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证及国家证券监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金的投资组合比例为：股票投资的比例范围为基金资产的 60%-95%；债券、权证、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为5-40%。现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金将不低于 80%的股票资产投资于中小盘股票。本基金的业绩比较基准为：天相中盘指数收益率×40%＋天相小盘指数收益率×40%＋上证国债指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于于2022年3月29日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根中小盘混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》，本基金于2021年1月1日起执行。本基金在编制2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 47,058,810.92 129,130,227.16 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 47,058,810.92 129,130,227.16 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 610,040,902.89 589,916,147.64 -20,124,755.25 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 610,040,902.89 589,916,147.64 -20,124,755.25 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 603,598,556.29 726,022,959.92 122,424,403.63 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 617,000.00 617,000.00 - 债券 银行间市场 - - - 合计 617,000.00 617,000.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 604,215,556.29 726,639,959.92 122,424,403.63 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 5,649.11 12,921.65 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,192.84 678.04 应收债券利息 - 16.04 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 3.22 2.59 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 121.88 122.32 合计 6,967.05 13,740.64 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 1,369,438.82 1,360,870.04 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,369,438.82 1,360,870.04 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 791.39 6,631.36 应付证券出借违约金 - - 其他应付款 66.76 32.20 应付指数使用费 - - 预提费用 201,000.00 186,000.00 合计 201,858.15 192,663.56 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 218,932,062.75 218,932,062.75 本期申购 35,381,477.12 35,381,477.12 本期赎回（以“-”号填列） -83,568,329.47 -83,568,329.47 本期末 170,745,210.40 170,745,210.40 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 533,594,198.36 80,996,458.47 614,590,656.83 本期利润 139,826,816.74 -142,549,158.88 -2,722,342.14 本期基金份额交易产生的 -128,145,053.83 -18,416,846.87 -146,561,900.70 变动数 其中：基金申购款 98,383,962.46 8,370,665.93 106,754,628.39 基金赎回款 -226,529,016.29 -26,787,512.80 -253,316,529.09 本期已分配利润 - - - 本期末 545,275,961.27 -79,969,547.28 465,306,413.99 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 302,599.40 407,998.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 31,791.29 31,087.33 其他 4,577.76 9,710.86 合计 338,968.45 448,796.20 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 122020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 2,712,933,648.60 2,854,836,530.55 减：卖出股票成本总额 2,554,455,714.12 2,531,431,211.81 买卖股票差价收入 158,477,934.48 323,405,318.74 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月 2020年1月1日至2020年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 896,711.80 311,396.40 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 617,000.00 255,300.00 本总额 减：应收利息总额 399.50 20.37 买卖债券差价收入 279,312.30 56,076.03 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 股票投资产生的股利收益 1,760,038.97 2,150,511.42 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,760,038.97 2,150,511.42 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 1.交易性金融资产 -142,549,158.88 38,919,533.89 ——股票投资 -142,549,158.88 38,919,533.89 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -142,549,158.88 38,919,533.89 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 基金赎回费收入 228,632.55 622,276.85 转换费收入 71,986.29 82,439.04 合计 300,618.84 704,715.89 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 8,107,981.68 8,556,601.32 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 8,107,981.68 8,556,601.32 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月 2020年1月1日至2020年12月31日 31日 审计费用 81,000.00 66,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 7,723.18 10,847.49 债券帐户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 226,723.18 214,847.49 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 上海国际信托有限公司(“上海信托”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海浦东发展银行股份有限公司 (“浦发银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司的控股股东、基金销售机构 尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司 上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上信资产管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控制的公司 上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控制的公司 J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国) 有限公司控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 11,139,190.40 10,327,635.03 其中：支付销售机构的客户维护费 1,617,540.02 1,432,232.22 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,856,531.66 1,721,272.50 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 47,058,810.92 302,599.40 129,130,227.16 407,998.01 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 认购 期末估 数量(单 受 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 位：股) 限类 总额 总额 型 30077 倍杰 2021-0 2022-0 新股 2,029. 9,359. 4 特 7-26 2-16 锁定 4.57 21.08 444.00 08 52 - 期内 30085 中兰 2021-0 2022-0 新股 2,021. 5,539. 4 环保 9-08 3-16 锁定 9.96 27.29 203.00 88 87 - 期内 30099 久祺 2021-0 2022-0 新股 4,998. 19,089 4 股份 8-02 2-14 锁定 11.90 45.45 420.00 00 .00 - 期内 30101 漱玉 2021-0 2022-0 新股 4,917. 13,209 7 平民 6-23 1-05 锁定 8.86 23.80 555.00 30 .00 - 期内 30101 申菱 2021-0 2022-0 新股 6,482. 20,378 8 环境 6-28 1-07 锁定 8.29 26.06 782.00 78 .92 - 期内 30102 密封 2021-0 2022-0 新股 4,479. 12,815 0 科技 6-28 1-06 锁定 10.64 30.44 421.00 44 .24 - 期内 30102 英诺 2021-0 2022-0 新股 2,743. 12,014 1 激光 6-28 1-06 锁定 9.46 41.43 290.00 40 .70 - 期内 30102 读客 2021-0 2022-0 新股 8,414. 5 文化 7-06 1-24 锁定 1.55 20.88 403.00 624.65 64 - 期内 30102 浩通 2021-0 2022-0 新股 3,660. 12,734 6 科技 7-08 1-17 锁定 18.03 62.73 203.00 09 .19 - 期内 30102 华蓝 2021-0 2022-0 新股 3,274. 4,761. 7 集团 7-08 1-19 锁定 11.45 16.65 286.00 70 90 - 期内 30102 东亚 2021-0 2022-0 新股 3,892. 9,895. 8 机械 7-12 1-20 锁定 5.31 13.50 733.00 23 50 - 期内 30103 仕净 2021-0 2022-0 新股 1,476. 7,627. 0 科技 7-15 1-24 锁定 6.10 31.52 242.00 20 84 - 期内 30103 新柴 2021-0 2022-0 新股 2,549. 6,417. 2 股份 7-15 1-24 锁定 4.97 12.51 513.00 61 63 - 期内 30103 迈普 2021-0 2022-0 新股 1,635. 6,476. 3 医学 7-15 1-26 锁定 15.14 59.97 108.00 12 76 - 期内 30103 保立 2021-0 2022-0 新股 2,860. 4,682. 7 佳 7-21 2-07 锁定 14.82 24.26 193.00 26 18 - 期内 30103 深水 2021-0 2022-0 新股 1,776. 5,381. 8 规院 7-22 2-07 锁定 6.68 20.23 266.00 88 18 - 期内 30103 中集 2021-0 2022-0 新股 2,064. 14,365 25,820 9 车辆 7-01 1-10 锁定 6.96 12.51 00 .44 .64 - 期内 30104 能辉 2021-0 2022-0 新股 2,418. 14,207 6 科技 8-10 2-17 锁定 8.34 48.99 290.00 60 .10 - 期内 30104 金鹰 2021-0 2022-0 新股 3,481. 10,925 8 重工 8-11 2-28 锁定 4.13 12.96 843.00 59 .28 - 期内 30105 森赫 2021-0 2022-0 新股 2,247. 6,343. 6 股份 8-27 3-07 锁定 3.93 11.09 572.00 96 48 - 期内 30105 汇隆 2021-0 2022-0 新股 1,750. 4,146. 7 新材 8-31 3-09 锁定 8.03 19.02 218.00 54 36 - 期内 30105 金三 2021-0 2022-0 新股 2,095. 4,998. 9 江 9-03 3-14 锁定 8.09 19.30 259.00 31 70 - 期内 30106 上海 2021-0 2022-0 新股 1,731. 8,896. 2 艾录 9-07 3-14 锁定 3.31 17.01 523.00 13 23 - 期内 30106 海锅 2021-0 2022-0 新股 2,662. 5,524. 3 股份 9-09 3-24 锁定 17.40 36.11 153.00 20 83 - 期内 30106 大地 2021-0 2022-0 新股 2,013. 4,086. 8 海洋 9-16 3-28 锁定 13.98 28.38 144.00 12 72 - 期内 30106 凯盛 2021-0 2022-0 新股 2,786. 23,829 9 新材 9-16 3-28 锁定 5.17 44.21 539.00 63 .19 - 期内 30107 中捷 2021-0 2022-0 新股 1,350. 6,047. 2 精工 9-22 3-29 锁定 7.46 33.41 181.00 26 21 - 期内 30107 君亭 2021-0 2022-0 新股 1,762. 4,608. 3 酒店 9-22 3-30 锁定 12.24 32.00 144.00 56 00 - 期内 30107 邵阳 2021-1 2022-0 新股 11.92 24.82 140.00 1,668. 3,474. - 9 液压 0-11 4-19 锁定 80 80 期内 30108 拓新 2021-1 2022-0 新股 4,204. 14,944 9 药业 0-20 4-27 锁定 19.11 67.93 220.00 20 .60 - 期内 30109 争光 2021-1 2022-0 新股 11,728 11,472 2 股份 0-21 5-05 锁定 36.31 35.52 323.00 .13 .96 - 期内 30118 力诺 2021-1 2022-0 新股 8,411. 13,250 8 特玻 1-04 5-11 锁定 13.00 20.48 647.00 00 .56 - 期内 60094 中国 2021-1 2022-0 新股 37,440 2,155, 2,155, 1 移动 2-24 1-05 未上 57.58 57.58 .00 795.20 795.20 - 市 60094 中国 2021-1 2022-0 新股 87,363 5,030, 5,030, 1 移动 2-24 7-05 锁定 57.58 57.58 .00 361.54 361.54 - 期内 68873 成大 2021-1 2022-0 新股 3,829. 421,19 269,25 9 生物 0-21 4-28 锁定 110.00 70.32 00 0.00 5.28 - 期内 注：1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 3、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 4、以上可流通日的日期为预估日期，最终以上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是混合型基金，预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金，属于较高预期收益和预期风险水平的投资品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是重点投资于中国 A 股市场上的中小盘股票，通过缜密的资产配置原则和严格的行业个股选择，分享中国经济高速增长给优势中小市值上市公司带来的机遇，并积极运用战略和战术资产配置策略，动态优化投资组合，力求实现基金资产长期稳健增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责建立并完善公司市场风险、流动性风险、信用风险管理框架，运用系统化分析工具对以上进行分析和识别，提升公司风险科技水平。运营风险管理部负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。投资准则管理部负责执行和管控投资准则，通过设立投资准则、事前管控、事后管控，保障基金投资运作符合法规、合同及公司内部要求。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金无债券投资(2020 年 12 月 31 日：本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.07%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的流 动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 1.22%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 631,535,706.27 元，超过经确认的 当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 47,058,810.92 - - - 47,058,810.92 结算备付金 2,409,812.03 - - - 2,409,812.03 存出保证金 246,265.62 - - - 246,265.62 交易性金融资产 - - - 589,916,147.64 589,916,147.6 4 应收证券清算款 - - - 7,612.31 7,612.31 应收利息 - - - 6,967.05 6,967.05 应收申购款 993.74 - - 96,507.02 97,500.76 资产总计 49,715,882.31 - - 590,027,234.02 639,743,116.3 3 负债 应付证券清算款 - - - 798,126.46 798,126.46 应付赎回款 - - - 345,114.26 345,114.26 应付管理人报酬 - - - 837,389.35 837,389.35 应付托管费 - - - 139,564.90 139,564.90 应付交易费用 - - - 1,369,438.82 1,369,438.82 其他负债 - - - 201,858.15 201,858.15 负债总计 - - - 3,691,491.94 3,691,491.94 利率敏感度缺口 49,715,882.31 - - 586,335,742.08 636,051,624.3 9 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 129,130,227.16 - - - 129,130,227.1 6 结算备付金 1,369,756.25 - - - 1,369,756.25 存出保证金 247,127.65 - - - 247,127.65 交易性金融资产 - - 617,000.00 726,022,959.92 726,639,959.9 2 应收利息 - - - 13,740.64 13,740.64 应收申购款 23,576.69 - - 201,074.94 224,651.63 资产总计 130,770,687.75 - 726,237,775.50 857,625,463.2 617,000.00 5 负债 应付证券清算款 - - - 18,117,358.80 18,117,358.80 应付赎回款 - - - 3,258,200.77 3,258,200.77 应付管理人报酬 - - - 1,005,985.64 1,005,985.64 应付托管费 - - - 167,664.27 167,664.27 应付交易费用 - - - 1,360,870.04 1,360,870.04 应交税费 - - - 0.59 0.59 其他负债 - - - 192,663.56 192,663.56 负债总计 - - - 24,102,743.67 24,102,743.67 利率敏感度缺口 130,770,687.75 833,522,719.5 - 617,000.00 702,135,031.83 8 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2020 年 12 月 31 日：本基金持有的交易 性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.07%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响(2020 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经 济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券 的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资的比例范围为基金资产的 60%-95%；债券、权证、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为 5-40%。现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金将不低于 80%的股票资产投资于中小盘股票。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 589,916,147.64 92.75 726,022,959.92 87.10 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - 617,000.00 0.07 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 589,916,147.64 92.75 726,639,959.92 87.18 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 1. 业绩比较基准(附注 增加约 4,540 增加约 5,058 7.4.1)上升 5% 2. 业绩比较基准(附注 减少约 4,540 减少约 5,058 7.4.1)下降 5% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 582,139,360.89 元，属于第二层次的余额为 7,186,156.74 元，属于第三层次的余额 为 590,630.01 元(2020 年 12 月 31 日：第一层次 719,405,550.64 元，第二层次 7,234,409.28 元，无第 三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具 590,630.01 元(2020 年 12 月 31 日：无)。本基金本年度购买第三层次的金融工具 535,289.09 元(2020 年度：无)，计入损益 的第三层次的金融工具公允价值变动损益 55,340.92 元(2020 年度：无)。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产(均为证券交易所上市但尚在 限售期内的股票投资)公允价值为 590,630.01 元，采用平均价格亚式期权模型进行估值，不可观察输入值为该流通受限股票在剩余限售期内的股价预期年化波动率，与公允价值之间为负相关关系。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日： 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当 自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金已完成了执行新金融 工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期 初所有者权益，2021 年的比较数据将不作重述。 (3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 589,916,147.64 92.21 其中：股票 589,916,147.64 92.21 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 49,468,622.95 7.73 8 其他各项资产 358,345.74 0.06 9 合计 639,743,116.33 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 15,421,686.24 2.42 B 采矿业 18,031,608.00 2.83 C 制造业 526,603,021.20 82.79 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 27,207.60 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 2,258,853.00 0.36 H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 18,910,072.00 2.97 J 金融业 3,510,753.68 0.55 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 5,022,694.64 0.79 N 水利、环境和公共设施管理业 106,474.39 0.02 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 10,754.25 0.00 R 文化、体育和娱乐业 8,414.64 0.00 S 综合 - - 合计 589,916,147.64 92.75 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 688169 石头科技 52,623 42,782,499.00 6.73 2 603799 华友钴业 336,816 37,154,172.96 5.84 3 002594 比亚迪 90,389 24,235,098.68 3.81 4 300769 德方纳米 41,081 20,177,343.96 3.17 5 603486 科沃斯 131,045 19,781,242.75 3.11 6 300390 天华超净 227,978 18,466,218.00 2.90 7 603129 春风动力 106,116 18,358,068.00 2.89 8 600338 西藏珠峰 478,800 18,031,608.00 2.83 9 300014 亿纬锂能 137,300 16,226,114.00 2.55 10 603363 傲农生物 1,247,630 15,844,901.00 2.49 11 300595 欧普康视 248,137 14,235,619.69 2.24 12 600519 贵州茅台 5,907 12,109,350.00 1.90 13 600702 舍得酒业 51,714 11,754,592.20 1.85 14 002709 天赐材料 100,029 11,468,324.85 1.80 15 002768 国恩股份 403,751 10,441,000.86 1.64 16 601799 星宇股份 49,787 10,168,994.75 1.60 17 300829 金丹科技 216,900 9,912,330.00 1.56 18 002756 永兴材料 63,800 9,443,676.00 1.48 19 300073 当升科技 105,600 9,173,472.00 1.44 20 002714 牧原股份 169,359 9,036,996.24 1.42 21 300681 英搏尔 86,900 8,881,180.00 1.40 22 603338 浙江鼎力 109,371 8,778,116.46 1.38 23 603583 捷昌驱动 174,000 8,635,620.00 1.36 24 300969 恒帅股份 78,400 7,846,272.00 1.23 25 000568 泸州老窖 29,600 7,514,552.00 1.18 26 002466 天齐锂业 67,436 7,215,652.00 1.13 27 600941 中国移动 124,803 7,186,156.74 1.13 28 603198 迎驾贡酒 102,488 7,117,791.60 1.12 29 300750 宁德时代 11,997 7,054,236.00 1.11 30 002405 四维图新 406,508 6,471,607.36 1.02 31 300498 温氏股份 331,500 6,384,690.00 1.00 32 300776 帝尔激光 23,115 5,915,128.50 0.93 33 300582 英飞特 273,331 5,912,149.53 0.93 34 600010 包钢股份 2,102,700 5,866,533.00 0.92 35 605376 博迁新材 69,600 5,848,488.00 0.92 36 000799 酒鬼酒 27,200 5,780,000.00 0.91 37 688559 海目星 90,697 5,415,517.87 0.85 38 600460 士兰微 98,500 5,338,700.00 0.84 39 603259 药明康德 42,087 4,990,676.46 0.78 40 002840 华统股份 277,700 4,798,656.00 0.75 41 688608 恒玄科技 15,568 4,748,240.00 0.75 42 300274 阳光电源 31,400 4,578,120.00 0.72 43 002241 歌尔股份 81,866 4,428,950.60 0.70 44 000858 五 粮 液 19,100 4,252,806.00 0.67 45 002008 大族激光 78,000 4,212,000.00 0.66 46 603290 斯达半导 10,600 4,038,600.00 0.63 47 688162 巨一科技 40,506 4,010,094.00 0.63 48 600499 科达制造 153,400 3,807,388.00 0.60 49 300035 中科电气 123,527 3,736,691.75 0.59 50 688661 和林微纳 36,473 3,667,724.88 0.58 51 301129 瑞纳智能 42,408 3,591,109.44 0.56 52 600703 三安光电 92,500 3,474,300.00 0.55 53 300033 同花顺 23,800 3,441,004.00 0.54 54 002583 海能达 619,581 3,420,087.12 0.54 55 603663 三祥新材 122,400 3,396,600.00 0.53 56 300724 捷佳伟创 28,400 3,246,120.00 0.51 57 002650 加加食品 459,800 3,154,228.00 0.50 58 601689 拓普集团 59,300 3,142,900.00 0.49 59 300731 科创新源 81,400 2,971,100.00 0.47 60 688123 聚辰股份 40,384 2,740,458.24 0.43 61 688536 思瑞浦 3,555 2,730,240.00 0.43 62 603501 韦尔股份 8,513 2,645,585.01 0.42 63 688190 云路股份 21,909 2,595,778.32 0.41 64 688368 晶丰明源 7,879 2,522,067.90 0.40 65 688233 神工股份 28,427 2,507,261.40 0.39 66 002352 顺丰控股 32,775 2,258,853.00 0.36 67 600745 闻泰科技 16,841 2,177,541.30 0.34 68 605133 嵘泰股份 68,700 1,972,377.00 0.31 69 688499 利元亨 6,628 1,942,004.00 0.31 70 300088 长信科技 143,600 1,907,008.00 0.30 71 600552 凯盛科技 161,400 1,891,608.00 0.30 72 603179 新泉股份 34,730 1,503,114.40 0.24 73 603899 晨光文具 21,100 1,361,161.00 0.21 74 600458 时代新材 97,400 1,348,990.00 0.21 75 002475 立讯精密 26,400 1,298,880.00 0.20 76 688668 鼎通科技 17,931 1,263,776.88 0.20 77 600779 水井坊 10,200 1,223,898.00 0.19 78 000519 中兵红箭 43,900 1,170,813.00 0.18 79 603369 今世缘 21,514 1,170,361.60 0.18 80 600426 华鲁恒升 35,451 1,109,616.30 0.17 81 688089 嘉必优 17,096 1,050,378.24 0.17 82 603005 晶方科技 16,258 895,653.22 0.14 83 688800 瑞可达 5,805 808,520.40 0.13 84 600298 安琪酵母 13,000 784,680.00 0.12 85 603345 安井食品 3,900 666,042.00 0.10 86 002311 海大集团 7,685 563,310.50 0.09 87 002897 意华股份 9,800 554,778.00 0.09 88 300101 振芯科技 20,403 452,538.54 0.07 89 002812 恩捷股份 1,081 270,682.40 0.04 90 688739 成大生物 3,829 269,255.28 0.04 91 600438 通威股份 4,874 219,135.04 0.03 92 688161 威高骨科 3,069 195,556.68 0.03 93 605111 新洁能 1,049 186,826.90 0.03 94 000888 峨眉山Ａ 13,875 91,575.00 0.01 95 600927 永安期货 1,859 69,749.68 0.01 96 603456 九洲药业 980 55,134.80 0.01 97 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00 98 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00 99 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00 100 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00 101 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 102 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00 103 301015 百洋医药 462 13,998.60 0.00 104 301188 力诺特玻 647 13,250.56 0.00 105 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00 106 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00 107 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00 108 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 109 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00 110 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00 111 000516 国际医学 975 10,754.25 0.00 112 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 113 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00 114 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00 115 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00 116 300347 泰格医药 60 7,668.00 0.00 117 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 118 600111 北方稀土 162 7,419.60 0.00 119 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 120 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00 121 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00 122 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00 123 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00 124 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00 125 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00 126 603601 再升科技 418 5,187.38 0.00 127 301059 金三江 259 4,998.70 0.00 128 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00 129 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 130 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00 131 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00 132 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00 133 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 134 603308 应流股份 140 3,124.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600438 通威股份 79,257,038.48 9.51 2 300122 智飞生物 55,612,804.44 6.67 3 601799 星宇股份 49,653,679.54 5.96 4 002594 比亚迪 47,903,838.34 5.75 5 300750 宁德时代 45,464,234.98 5.45 6 603799 华友钴业 44,787,603.00 5.37 7 300769 德方纳米 40,425,381.00 4.85 8 603338 浙江鼎力 38,155,351.02 4.58 9 688169 石头科技 36,564,215.47 4.39 10 000301 东方盛虹 36,253,423.76 4.35 11 300014 亿纬锂能 35,194,503.00 4.22 12 002326 永太科技 32,698,206.98 3.92 13 300724 捷佳伟创 32,059,084.00 3.85 14 603899 晨光文具 31,976,005.95 3.84 15 600111 北方稀土 29,917,780.66 3.59 16 300595 欧普康视 29,125,025.26 3.49 17 600809 山西汾酒 28,637,435.55 3.44 18 002192 融捷股份 28,436,828.00 3.41 19 000762 西藏矿业 28,067,619.95 3.37 20 300101 振芯科技 27,143,631.45 3.26 21 600702 舍得酒业 26,325,763.00 3.16 22 002352 顺丰控股 24,405,224.68 2.93 23 600519 贵州茅台 24,026,200.40 2.88 24 002371 北方华创 23,625,489.56 2.83 25 603486 科沃斯 23,590,140.00 2.83 26 300896 爱美客 23,275,369.20 2.79 27 603129 春风动力 23,235,856.65 2.79 28 300432 富临精工 22,438,206.30 2.69 29 300082 奥克股份 22,292,174.00 2.67 30 688116 天奈科技 22,174,383.29 2.66 31 600596 新安股份 22,096,648.91 2.65 32 600660 福耀玻璃 21,942,148.13 2.63 33 300274 阳光电源 21,704,666.56 2.60 34 603906 龙蟠科技 21,571,522.35 2.59 35 600031 三一重工 21,341,708.94 2.56 36 688363 华熙生物 20,884,943.84 2.51 37 601888 中国中免 20,621,702.70 2.47 38 603259 药明康德 20,202,791.18 2.42 39 300343 联创股份 20,115,686.58 2.41 40 002709 天赐材料 19,628,815.50 2.35 41 000858 五 粮 液 19,351,129.40 2.32 42 002812 恩捷股份 18,888,036.40 2.27 43 600338 西藏珠峰 18,394,632.96 2.21 44 300390 天华超净 18,278,817.90 2.19 45 300582 英飞特 17,637,248.45 2.12 46 601689 拓普集团 17,433,930.61 2.09 47 002049 紫光国微 17,270,505.98 2.07 48 003022 联泓新科 16,920,168.00 2.03 49 603260 合盛硅业 16,819,854.00 2.02 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600438 通威股份 96,602,293.93 11.59 2 300122 智飞生物 71,397,168.28 8.57 3 000661 长春高新 62,363,959.89 7.48 4 603259 药明康德 58,976,405.39 7.08 5 601888 中国中免 58,252,778.20 6.99 6 300750 宁德时代 50,466,293.10 6.05 7 603486 科沃斯 48,072,770.74 5.77 8 300014 亿纬锂能 46,640,954.59 5.60 9 000858 五 粮 液 46,155,491.39 5.54 10 603501 韦尔股份 45,072,617.77 5.41 11 601799 星宇股份 43,615,998.41 5.23 12 002352 顺丰控股 39,982,711.13 4.80 13 000568 泸州老窖 37,221,933.11 4.47 14 002326 永太科技 36,665,740.82 4.40 15 603799 华友钴业 34,826,290.49 4.18 16 600031 三一重工 34,725,795.67 4.17 17 300432 富临精工 33,771,329.75 4.05 18 300724 捷佳伟创 32,993,855.04 3.96 19 000762 西藏矿业 32,461,991.64 3.89 20 603899 晨光文具 30,988,477.54 3.72 21 600111 北方稀土 30,609,473.99 3.67 22 002192 融捷股份 30,463,557.98 3.65 23 300595 欧普康视 30,320,061.00 3.64 24 000301 东方盛虹 28,095,983.76 3.37 25 002371 北方华创 27,677,931.52 3.32 26 600809 山西汾酒 27,515,417.79 3.30 27 002475 立讯精密 26,638,224.49 3.20 28 300101 振芯科技 26,180,833.67 3.14 29 300769 德方纳米 24,777,418.54 2.97 30 002594 比亚迪 24,377,219.81 2.92 31 000333 美的集团 24,106,891.65 2.89 32 300015 爱尔眼科 24,063,354.04 2.89 33 002271 东方雨虹 23,973,799.60 2.88 34 600596 新安股份 23,768,333.20 2.85 35 603260 合盛硅业 23,299,548.31 2.80 36 600519 贵州茅台 23,285,605.15 2.79 37 603229 奥翔药业 22,589,422.90 2.71 38 300896 爱美客 22,326,592.68 2.68 39 688116 天奈科技 21,353,247.96 2.56 40 300712 永福股份 20,909,261.10 2.51 41 002812 恩捷股份 20,864,426.60 2.50 42 300343 联创股份 19,553,917.44 2.35 43 002049 紫光国微 19,537,975.89 2.34 44 600660 福耀玻璃 19,517,202.90 2.34 45 300171 东富龙 19,390,314.85 2.33 46 300274 阳光电源 18,566,317.33 2.23 47 603338 浙江鼎力 18,433,277.65 2.21 48 300082 奥克股份 18,072,052.43 2.17 49 002142 宁波银行 17,378,339.75 2.08 50 300357 我武生物 16,961,923.16 2.03 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 2,560,898,060.72 卖出股票的收入（成交）总额 2,712,933,648.60 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 246,265.62 2 应收证券清算款 7,612.31 3 应收股利 - 4 应收利息 6,967.05 5 应收申购款 97,500.76 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 358,345.74 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 16,423 10,396.71 48,544,485.56 28.43% 122,200,724.84 71.57% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 6,782.77 0.0040% 本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2009 年 1 月 21 日)基金份额总额 826,057,598.05 本报告期期初基金份额总额 218,932,062.75 本报告期基金总申购份额 35,381,477.12 减：本报告期基金总赎回份额 83,568,329.47 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 170,745,210.40 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 基金管理人于 2021 年 8 月 12 日公告，自 2021 年 8 月 10 日起，杨红女士不再担任公司副总经 理。 基金托管人： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 81,000 元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为 13 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 川财证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国信证券 1 2,112,577,292.48 40.19% 1,967,447.36 40.19% - 招商证券 2 1,827,146,607.70 34.76% 1,701,622.33 34.76% - 平安证券 1 875,447,791.68 16.66% 815,307.54 16.66% - 华泰证券 1 440,744,133.82 8.39% 410,464.76 8.39% - 中金财富证券 1 - - - - - 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 4. 本基金本年度无新增席位，无注销席位。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 成交金额 成交金额 券成交总 购成交总 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 川财证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 国信证券 811,715.50 90.52% - - - - 招商证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 华泰证券 84,996.30 9.48% - - - - 中金财富证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 上投摩根基金管理有限公司关于修改公司旗 基金管理人公司网站及 1 下部分基金基金合同及托管协议的公告 本基金选定的信息披露 2021-02-26 报纸 2 关于降低上投摩根旗下部分基金单笔最低交 同上 2021-03-10 易限额的公告 3 上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人 同上 2021-08-12 员变更的公告 4 上投摩根基金管理有限公司关于注销厦门分 同上 2021-09-04 公司的公告 5 关于降低上投摩根旗下部分基金最低赎回及 同上 2021-09-17 转换转出份额和持有份额的公告 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1.中国证监会批准上投摩根中小盘混合型证券投资基金设立的文件； 2.《上投摩根中小盘混合型证券投资基金基金合同》； 3.《上投摩根中小盘混合型证券投资基金基金托管协议》； 4. 《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照； 6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 网址：www.cifm.com 上投摩根基金管理有限公司 二〇二二年三月三十一日