上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:上投摩根基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期: 二〇一三年八月二十七日 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013年 8月 26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013年 1月 1日起至 6月 30日止。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 上投摩根中小盘股票 基金主代码 379010 交易代码 379010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年1月21日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 617,514,739.41份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金重点投资于中国A股市场上的中小盘股票,通过缜密的 资产配置原则和严格的行业个股选择,分享中国经济高速增长 投资目标 给优势中小市值上市公司带来的机遇,并积极运用战略和战术 资产配置策略,动态优化投资组合,力求实现基金资产长期稳 健增值。 本基金充分借鉴摩根资产管理集团全球行之有效的投资理念和 技术,运用 自下而上 精选个股与 自上而下 资产配置相 结合的投资策略,重点投资于具有行业优势、公司优势和估值投资策略 优势的中小市值上市公司股票。同时结合市场研判,对相关资 产类别的预期收益进行监控,动态调整股票、债券等大类资产 配置。 本基金的业绩比较基准为:40% 天相中盘指数收益率+40%业绩比较基准 天相小盘指数收益率+ 20% 上证国债指数收益率 本基金是股票型基金,在证券投资基金中属于较高风险品种,风险收益特征 其预期收益水平和风险高于混合型基金和债券型基金。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 胥洪擎 田青 联系电话 021-38794888 010-67595096信息披露负责人 电子邮箱 services@jpmf-sitico.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-889-4888 010-67595096 传真 021-68881170 010-66275853 2.4 信息披露方式登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.51fund.com互联网网址 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 58,025,537.48 本期利润 57,268,586.71 加权平均基金份额本期利润 0.0848 本期基金份额净值增长率 6.01% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013年 6月 30日) 期末可供分配基金份额利润 0.1703 期末基金资产净值 827,298,731.11 期末基金份额净值 1.340 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 增长率标 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准收益率③ 准差② 准差④ 过去一个月 -9.28% 1.88% -12.31% 1.48% 3.03% 0.40% 过去三个月 3.55% 1.53% -6.75% 1.16% 10.30% 0.37% 过去六个月 6.01% 1.50% -3.74% 1.15% 9.75% 0.35% 过去一年 8.68% 1.37% -4.62% 1.11% 13.30% 0.26% 过去三年 10.47% 1.38% -5.40% 1.16% 15.87% 0.22%自基金合同 生效起至今 38.03% 1.51% 28.99% 1.32% 9.04% 0.19% 注:本基金的业绩比较基准为:40% 天相中盘指数收益率+40% 天相小盘指数收益率+20% 上证国债指数收益率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2009年 1月 21日至 2013年 6月 30日) 注:1.本基金合同生效日为 2009年 1月 21日,图示时间段为 2009年 1月 21日至 2013年 6月 30日。 2.本基金建仓期自 2009年 1月 21日至 2009年 7月 20日,建仓期结束时资产配置比 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要例符合本基金基金合同规定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于 2004年 5月 12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007年 10月 8日更名为 上海国际信托有限公司 )与摩根资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为 2.5亿元人民币,注册地上海。截至 2013年 6月底,公司管理的基金共有二十三只,均为开放式基金,分别是:上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法股票型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋股票型证券投资基金、上投摩根内需动力股票型证券投资基金、上投摩根亚太优势股票型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘股票型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动股票型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金、上投摩根新兴动力股票型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质股票型证券投资基金、上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选股票型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选 30股票型证券投资基金和上投摩根成长动力混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 姓名 职务 说明 年限 任职日期 离任日期 董红波 本基金基金 2009-01-21 - 10 年 管理学硕士,曾任职于 经理 中华全国供销合作总社 监察局及办公厅、中国 平安人寿上海分公司战 略发展部,2004 年进入 泰信基金管理公司,先 后担任研究部副经理、 泰信先行策略基金经理 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 助理,2007 年 1 月至 2008 年 6 月担任泰信先 行策略基金经理,2008 年 7 月加入上投摩根基 金管理有限公司。2009 年 1 月起担任上投摩根 中小盘股票型证券投资 基金基金经理,自 2012 年 2 月起同时担任上投 摩根健康品质生活股票 型证券投资基金基金经 理,自 2013 年 5 月起同 时担任上投摩根中国优 势证券投资基金基金经 理。 注:1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.董红波先生为本基金首任基金经理,其任职日期指本基金基金合同生效之日。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》的规定。除以下情况外,基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求:本基金曾出现个别由于市场原因引起的投资组合的投资指标被动偏离相关比例要求的情形,但已在规定时间内调整完毕。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内,本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求,严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动,通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析,以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 对于交易所市场投资活动,本公司执行集中交易制度,确保不同投资组合在买卖同一证券时,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;对于银行间市场投资活动,本公司通过对手库控制和交易室询价机制,严格防范对手风险并抽检价格公允性;对于申购投资行为,本公司遵循价格优先、比例分配的原则,根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析,监察稽核部未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内,通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析,监察稽核部未发现存在异常交易行为。 所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形:无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013年上半年,市场呈现极端分化走势,银行、地产、煤炭、有色等周期行业全部出现大幅调整,而传媒、电子、医药、信息设备等行业及相关公司表现强势,上涨幅度较大。 本基金组合中水泥、券商等偏于周期性行业的配置部分对本基金收益造成拖累。本报告期,我们在医药、汽车、电力设备等行业配置收益较大,但在传媒、信息设备、软件等行业配置较少导致基金未能获得较好收益率。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金份额净值增长率为 6.01%,同期业绩比较基准收益率为-3.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 就上半年市场极端分化走势的特点而言,我们认为是经济调整、政策方向、流动性等多重因素造成的,就下半年市场走势而言,我们认为具备真正长期优质成长的公司股价仍然会 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要有较大成长空间,但对于多数伪成长股在股价巨幅上涨后存在回调压力,在三季度配置中,我们将逐步倾向于业绩成长与估值相对合理的公司作为配置重点。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期本基金未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:上投摩根中小盘股票型证券投资基金 报告截止日:2013年 6月 30日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013年 6月 30日 2012年 12月 31日资 产: 银行存款 6.4.7.1 114,260,725.07 99,701,448.92 结算备付金 3,090,121.71 1,836,823.80 存出保证金 577,788.36 662,488.16 交易性金融资产 6.4.7.2 721,862,507.83 872,683,187.07 其中:股票投资 721,862,507.83 872,683,187.07 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 816,703.23 - 应收利息 6.4.7.5 26,556.83 19,811.37 应收股利 15.20 - 应收申购款 2,265,479.76 645,937.46 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 842,899,897.99 975,549,696.78 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013年 6月 30日 2012年 12月 31日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 应付证券清算款 10,610,424.45 4,700,625.76 应付赎回款 1,840,463.41 1,149,850.93 应付管理人报酬 1,074,372.42 1,179,992.26 应付托管费 179,062.07 196,665.38 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,451,062.17 1,233,974.04 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 445,782.36 642,690.27 负债合计 15,601,166.88 9,103,798.64所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 617,514,739.41 764,566,270.32 未分配利润 6.4.7.10 209,783,991.70 201,879,627.82 所有者权益合计 827,298,731.11 966,445,898.14 负债和所有者权益总计 842,899,897.99 975,549,696.78 注:报告截止日 2013年 6月 30日,基金份额净值为 1.340元,基金份额总额617,514,739.41份。 6.2 利润表 会计主体:上投摩根中小盘股票型证券投资基金 本报告期:2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2013年 1月 1日至 2013 2012年 1月 1日至 2012 年 6月 30日 年 6月 30日 一、收入 70,693,156.58 95,646,369.72 1.利息收入 393,232.84 291,768.66 其中:存款利息收入 6.4.7.11 393,232.84 291,768.66 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收 - -入 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以 - 填列) 70,830,893.97 -103,069,918.85 其中:股票投资收益 6.4.7.12 67,622,346.86 -106,432,269.69 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 资产支持证券投资收 - -益 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 3,208,547.11 3,362,350.84 3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.16 -756,950.77 198,186,027.67 - 号填列) 4.汇兑收益(损失以 - 号 - -填列) 5.其他收入(损失以 - 号填 6.4.7.17 225,980.54 238,492.24列) 减:二、费用 13,424,569.87 10,792,867.74 1.管理人报酬 6,723,874.10 6,363,011.32 2.托管费 1,120,645.60 1,060,501.92 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 5,377,244.04 3,160,853.19 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.19 202,806.13 208,501.31 三、利润总额(亏损总额以 - 57,268,586.71 84,853,501.98号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以 - 57,268,586.71 84,853,501.98号填列) 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:上投摩根中小盘股票型证券投资基金 本报告期:2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日 单位:人民币元 本期 项目 2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 764,566,270.32 201,879,627.82 966,445,898.14金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 57,268,586.71 57,268,586.71润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -147,051,530.91 -49,364,222.83 -196,415,753.74值减少以 - 号填列) 其中:1.基金申购款 66,594,704.52 23,323,704.21 89,918,408.73 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2.基金赎回款 -213,646,235.43 -72,687,927.04 -286,334,162.47四、本期向基金份额持有人 分配 利润 产生 的基 金 - - -净 值变 动( 净值 减少 以 - 号填列)五、期末所有者权益(基 617,514,739.41 209,783,991.70 827,298,731.11金净值) 上年度可比期间 项目 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 857,557,954.57 95,760,137.43 953,318,092.00金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 84,853,501.98 84,853,501.98润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -110,223,962.61 -6,690,817.71 -116,914,780.32值减少以 - 号填列) 其中:1.基金申购款 116,737,465.77 20,067,073.82 136,804,539.59 2.基金赎回款 -226,961,428.38 -26,757,891.53 -253,719,319.91四、本期向基金份额持有人 分配 利润 产生 的基 金 - - -净 值变 动( 净值 减少 以 - 号填列)五、期末所有者权益(基 747,333,991.96 173,922,821.70 921,256,813.66金净值) 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:章硕麟,主管会计工作负责人:胡志强,会计机构负责人:张璐 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 上投摩根中小盘股票型证券投资基金(以下简称 本基金 )经中国证券监督管理委员会(以下简称 中国证监会 )证监许可[2008]1316号《关于核准上投摩根中小盘股票型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次募集期间为 2008年 12月 22日至 2009年 1月 16日,首 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要次设立募集不包括认购资金利息共募集 825,940,005.46元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 015号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》于 2009年 1月 21日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 826,057,598.05份基金份额,其中认购资金利息折合 117,592.59份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法发行上市的 A股、国债、金融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证及国家证券监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金投资组合中股票投资的比例范围为基金资产的 60%-95%,债券、权证、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为 5%-40%,并保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金将不低于 80%的股票资产投资于中小盘股票。本基金的业绩比较基准为:天相中盘指数收益率 X40%+天相小盘指数收益率 X40%+上证国债指数收益率 X20%。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2013年 8月 26日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根中小盘股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013年 6月 30日的财务状况以及 2013年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。2013年 1月 1日以前,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。自 2013年 1月 1日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司( 中国建设银行 ) 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年1月1日至2012年6月30日 30日 当期发生的基金应支付的管 6,723,874.10 6,363,011.32 理费 其中:支付销售机构的客户 923,169.20 808,912.99 维护费 注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X1.5%/当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年1月1日至2012年6月30日 30日 当期发生的基金应支付的托 1,120,645.60 1,060,501.92 管费 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X0.25%/当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年1月1日至2012年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 114,260,725.07 363,666.13 81,878,398.72 278,046.31 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9期末(2013年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 股票 股票 停牌 复牌 复牌开 期末 期末 备 停牌原因 估值 数量(股) 代码 名称 日期 日期 盘单价 成本总额 估值总额 注 单价 筹划重大资产重 300027 华谊兄弟 13/06/05 组 28.55 13/07/24 31.41 606,728 13,480,464.28 17,322,084.40 - 筹划重大资产重 000998 隆平高科 13/05/03 组 20.73 13/07/08 20.50 423,900 8,818,328.68 8,787,447.00 - 注:本基金截至 2013 年 6 月 30 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 (%) 1 权益投资 721,862,507.83 85.64 其中:股票 721,862,507.83 85.64 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 117,350,846.78 13.92 7 其他各项资产 3,686,543.38 0.44 8 合计 842,899,897.99 100.00 注:截至 2013年 6月 30日,上投摩根中小盘股票型证券投资基金资产净值为827,298,731.11元,基金份额净值为 1.340元,累计基金份额净值为 1.380元。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 16,545,074.00 2.00 B 采矿业 - - C 制造业 506,143,325.52 61.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供 9,685,412.88 1.17 应业 E 建筑业 76,321,501.89 9.23 F 批发和零售业 1,904,993.40 0.23 G 交通运输、仓储和邮政业 7,630,783.44 0.92 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 41,089,106.81 4.97 业 J 金融业 16,214,398.88 1.96 K 房地产业 - - 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 12,913,350.48 1.56 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 33,414,560.53 4.04 S 综合 - - 合计 721,862,507.83 87.26 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 净值比例 (%) 1 002038 双鹭药业 1,343,579 78,733,729.40 9.52 2 000800 一汽轿车 4,131,536 50,817,892.80 6.14 3 600518 康美药业 2,636,088 50,691,972.24 6.13 4 600720 祁连山 5,531,049 47,235,158.46 5.71 5 600406 国电南瑞 2,752,117 41,089,106.81 4.97 6 002236 大华股份 808,326 30,902,302.98 3.74 7 002325 洪涛股份 1,892,979 22,526,450.10 2.72 8 600887 伊利股份 691,300 21,623,864.00 2.61 9 300105 龙源技术 761,806 20,187,859.00 2.44 10 600893 航空动力 1,197,755 19,739,002.40 2.39注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站(www.51fund.com)的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 (%) 1 600837 海通证券 54,895,275.34 5.68 2 000800 一汽轿车 44,984,389.39 4.65 3 600887 伊利股份 38,584,012.21 3.99 4 300105 龙源技术 36,616,193.34 3.79 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 5 600030 中信证券 36,056,416.59 3.73 6 002241 歌尔声学 33,266,155.26 3.44 7 000937 冀中能源 29,793,588.09 3.08 8 600067 冠城大通 29,240,446.04 3.03 9 600720 祁连山 29,183,589.15 3.02 10 002325 洪涛股份 27,739,848.21 2.87 11 601901 方正证券 27,634,481.80 2.86 12 600418 江淮汽车 26,696,290.35 2.76 13 002415 海康威视 26,560,166.55 2.75 14 002007 华兰生物 25,051,556.13 2.59 15 300115 长盈精密 24,383,900.47 2.52 16 601788 光大证券 23,389,599.50 2.42 17 600118 中国卫星 23,250,556.75 2.41 18 600406 国电南瑞 22,757,932.76 2.35 19 002236 大华股份 21,928,046.75 2.27 20 600048 保利地产 21,705,915.87 2.25 21 600519 贵州茅台 21,511,440.42 2.23 22 600549 厦门钨业 20,141,722.06 2.08 23 600703 三安光电 19,912,342.35 2.06 注: 买入金额 (或 买入股票成本 )、 卖出金额 (或 卖出股票收入 )均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 (%) 1 002038 双鹭药业 68,646,373.51 7.10 2 600030 中信证券 61,793,206.28 6.39 3 600809 山西汾酒 60,818,139.29 6.29 4 601788 光大证券 48,499,773.07 5.02 5 002310 东方园林 39,841,441.63 4.12 6 000937 冀中能源 39,156,828.94 4.05 7 601166 兴业银行 37,963,849.01 3.93 8 002375 亚厦股份 33,173,809.75 3.43 9 601901 方正证券 32,222,653.87 3.33 10 002482 广田股份 31,575,088.27 3.27 11 600837 海通证券 31,340,845.06 3.24 12 300105 龙源技术 29,929,560.37 3.10 13 002241 歌尔声学 28,865,276.03 2.99 14 600518 康美药业 28,040,959.41 2.90 15 600000 浦发银行 27,355,423.00 2.83 16 000581 威孚高科 27,001,481.85 2.79 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 17 600067 冠城大通 26,927,748.71 2.79 18 600118 中国卫星 25,688,737.41 2.66 19 000799 酒鬼酒 24,181,695.53 2.50 20 002007 华兰生物 22,749,807.98 2.35 21 600048 保利地产 21,841,817.71 2.26 22 000718 苏宁环球 21,562,400.13 2.23 23 600703 三安光电 21,168,225.61 2.19 24 600197 伊力特 21,051,682.34 2.18 25 002612 朗姿股份 20,991,958.91 2.17 26 600549 厦门钨业 20,859,261.56 2.16 27 600372 中航电子 20,156,483.87 2.09 28 600266 北京城建 19,735,656.18 2.04 注: 买入金额 (或 买入股票成本 )、 卖出金额 (或 卖出股票收入 )均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 1,623,086,943.76 卖出股票的收入(成交)总额 1,840,773,019.09 注: 买入金额 (或 买入股票成本 )、 卖出金额 (或 卖出股票收入 )均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 7.10 投资组合报告附注 7.10.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.10.2报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.10.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 577,788.36 2 应收证券清算款 816,703.23 3 应收股利 15.20 4 应收利息 26,556.83 5 应收申购款 2,265,479.76 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,686,543.38 7.10.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.10.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.10.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 (户) 份额 占总份额 占总份额比 持有份额 持有份额 比例 例 48,051 12,851.24 2,159,418.46 0.35% 615,355,320.95 99.65% 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 229,649.69 0.0372% 期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区 间为 0,该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 10万份至 50万份(含)。 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2009年 1月 21日)基金份额总额 826,057,598.05 本报告期期初基金份额总额 764,566,270.32 本报告期基金总申购份额 66,594,704.52 减:本报告期基金总赎回份额 213,646,235.43 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 617,514,739.41 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 2013年 2月 8日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任陈星德先生为公司副总 经理且陈星德先生不再担任公司督察长一职、聘任刘万方先生为公司督察长。 2013年 4月 19日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任张军先生为公司副总经 理。 基金托管人: 无。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,管理人、托管人未受稽查或处罚,亦未发现管理人、托管人的高级管理人员 受稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 占当期 占当期佣 券商名称 交易单元数量 股票成 成交金额 佣金 金总量的 交总额 比例 的比例 国信证券 1 1,559,360,552.79 45.02% 1,419,634.14 45.30% - 中投证券 1 1,089,246,814.82 31.45% 976,464.20 31.16% - 平安证券 1 574,077,966.63 16.57% 518,329.96 16.54% - 华泰证券 1 241,073,321.11 6.96% 219,473.80 7.00% - 注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的 证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准: 1)资本金雄厚,信誉良好。 2)财务状况良好,经营行为规范。 3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 上投摩根中小盘股票型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序: 1)本基金管理人定期召开会议,组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估,确定选用交易单元的券商。 2)本基金管理人与券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 4. 2013 上半年度本基金无新增席位,无注销席位。 上投摩根基金管理有限公司 二〇一三年八月二十七日