上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 1重.1要重提要示提及示目录.............................................................................................................................................................................................................................................................................22 §2 基2.1金基简金介基..本....情....况........................................................................................................................................................................................................................................................................55 22..23 基基金金产管理品说人和明基....金....托...管....人.................................................................................................................................................................................................................................65 22..54 信境息外披投露资方顾式问和....境....外...资....产....托....管....人.........................................................................................................................................................................................................66§3 2.6 其主他要相财关务资指料标.、....基....金....净....值....表....现....及....利....润....分....配....情....况......................................................................................................................................................67 33..12 基主金要会净计值数表据现和....财....务...指....标.................................................................................................................................................................................................................................77§4 3管.3理过人去报三告年..基....金....的....利....润...分....配....情....况.................................................................................................................................................................................................................99 44..21 境基外金投管资理顾人问及为基本金基经金理提情况供投...资....建....议....的....主....要....成....员....简....介..............................................................................................................................1.91 44..43 管管理理人人对对报报告告期期内内本公基平金交运易作情遵况规的守专信项情说况明的...说....明.....................................................................................................................................1111 44..65 管管理理人人对对报宏观告经期内济、基证金券的市投资场及策行略和业走业绩势的表现简要的展说明望 ........................................................................................................................1123 44..87 管管理理人人对内报部告有期关内本基基金金估的值监程察序稽等核事工项作的情说况明....................................................................................................................................................1143 44..190管报理告人期对内报管告理期人内对基本金基利金润持分有配人情数况或的基说金明资.产....净....值....预....警....情....形....的....说....明.........................................................................1144§5 5托.1管报人告报期告内..本....基....金....托....管...人....遵....规....守....信....情....况....声....明.....................................................................................................................................................................1144 55..23 托托管管人人对对报本告年度期报内告本中基财金务投信资运息作等内遵容规的守信真、实、净值准确计算和完、整利润发分表意配见等情...况....的....说....明.............................1144§6 6审.1计审报计告意..见...................................................................................................................................................................................................................................................................................1155 66..32 管形理成层审对计财意务见报的表基的础责...任.............................................................................................................................................................................................................................1155§7 6年.4度注财册务会报计表师..的....责....任....................................................................................................................................................................................................................................................1156 77..12 资利产润表负债...表...........................................................................................................................................................................................................................................................................1186 77..43 报所表有附者注权益...（....基....金....净...值....）....变....动....表.....................................................................................................................................................................................................2109§8 8投.1资期组末合基报金告资..产....组....合....情...况.....................................................................................................................................................................................................................................4411 88..23期期末末在按各行个业国分家类（的地权区益）投证资券组市合场..的....权....益....投....资....分....布.......................................................................................................................................4422 88..45指报数告投期资内期权末益按投公资允组价合值的占重基大金变资动产..净....值....比....例....大....小....排....序....的....所....有....权....益....投....资....明....细...............................................4482 88..76期期末末按按公债允券价信值用占等基级金分资类产的净债值券比投例资大组小合排...名....的....前....五....名....债....券....投....资....明....细.......................................................................5500 88..98 期期末末按按公公允允价价值值占占基基金金资资产产净净值值比比例例大大小小排排名名的的前所五有名资金产融支衍持生证品券投投资资明明细细 ........................................5500 88..1110 期投末资组按合公允报告价值附占注基...金....资....产....净....值....比....例....大....小....排....序....的....前....十....名....基....金....投....资....明....细.................................................................5500§9 9基.1金期份末额基持金有份人额信持息有..人...户....数....及....持....有....人....结....构.............................................................................................................................................................................5511 99..32期期末末基基金金管管理理人人的的从从业业人人员员持持有有本本开基放金式的基情金况份..额....总....量....区....间....的....情....况...............................................................................5511§§1110 重开大放事式件基揭金示份额....变....动.....................................................................................................................................................................................................................................................5522 1111..12基基金金份管额理持人有、人基大金会托决管议人的....专....门....基....金....托....管....部....门....的....重....大....人....事....变....动.........................................................................................5522 1111..34 涉基及金基投金资管策理略人的、改基变金...财....产....、....基....金....托....管....业....务....的....诉....讼.................................................................................................................................5522 1111..56为管基理金人进、行托审管计人的及会其计高师级事管务理所人情员况受稽....查....或....处....罚....等....情....况.................................................................................................................5532 1111..87其基他金重租大用事证件券.公....司...交....易....单....元....的....有....关....情....况.........................................................................................................................................................................5535§12 12备.1查文备件查目文录件目....录............................................................................................................................................................................................................................................................5566 1122..23 查存阅放方地点式 ..........................................................................................................................................................................................................................................................................5566 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 基金简称 上投摩根全球天然资源混合(QDII) 基金主代码 378546 交易代码 378546 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年3月26日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 265,033,401.48份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金主要投资于全球范围内从事天然资源的勘探、开发、生产及销售， 投资目标 或是向天然资源行业提供服务的公司的股票，通过积极主动的资产配置和 组合管理，在风险可控的前提下以获取长期资产增值。 全球天然资源的稀缺与人类对其需求的不断增长的矛盾日益突显，这显示 了天然资源具有极大的战略价值，该行业的相关上市公司也具有良好的投 资机会。本基金将充分分享全球天然资源行业未来的高增长成果，审慎把 握全球天然资源的投资机会，争取为投资者带来长期稳健回报。 投资策略 总体上本基金将采取自上而下与自下而上相结合的投资策略。首先通过考 察不同国家的发展趋势及不同行业的景气程度，决定地区与板块的基本布 局；其次采取自下而上的选股策略，在对股票进行基本面分析的同时，通 过深入研究股票的价值与动量特性，选取目标投资对象。在固定收益类投 资部分，本基金将综合考虑资产布局的安全性、流动性与收益性，并结合 现金管理要求等来制订具体策略。 业绩比较基准 欧洲货币矿产、黄金及能源指数（EuromoneyMining,Gold&EnergyIndex） 本基金为混合型投资基金，主要投资于海外市场的天然资源行业的股票， 本基金的业绩表现在大多数的情况下与国际大宗商品价格的走势具有较 风险收益特征 高的相关性。本基金的预期风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基 金及货币市场基金，属于较高风险和较高预期收益的基金品种。本基金风 险收益特征会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 胡迪 王永民 信 息 披 露 联系电话 021-38794888 010-66594896 负责人 电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街1 富城路99号震旦国际大楼25楼 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街1 富城路99号震旦国际大楼25楼 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 陈兵 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 JPMorgan Asset Management(UK) BankofChina(Hongkong) 名称 Limited 中文 摩根资产管理（英国）有限公司 中国银行(香港)有限公司 注册地址 25 Bank Street Canary Wharf London 香港花园道1号中银大厦 E14 5JP 办公地址 125 LondonWall,London,EC2Y5AJ 香港花园道1号中银大厦 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.cifm.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2 普通合伙) 号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城路99号 震旦国际大楼25楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 12,767,727.35 -2,995,354.20 -4,957,702.50 本期利润 7,874,861.81 32,879,305.34 -9,898,887.60 加权平均基金份额本期利润 0.0152 0.1717 -0.1758 本期加权平均净值利润率 2.28% 29.60% -31.94% 本期基金份额净值增长率 9.95% 44.15% -28.55% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -101,553,831.2 0 -184,733,852.03 -35,558,481.74 期末可供分配基金份额利润 -0.3832 -0.4148 -0.5468 期末基金资产净值 190,392,939.36 290,733,078.56 29,475,981.96 期末基金份额净值 0.718 0.653 0.453 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 -28.20% -34.70% -54.70% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 6.21% 0.78% 6.20% 0.68% 0.01% 0.10% 过去六个月 14.88% 0.75% 15.20% 0.67% -0.32% 0.08% 过去一年 9.95% 0.87% 13.21% 0.84% -3.26% 0.03% 过去三年 13.25% 1.27% 41.71% 1.49% -28.46% -0.22% 过去五年 -26.96% 1.17% -5.06% 1.36% -21.90% -0.19% 自基金合同生 -28.20% 1.16% -8.62% 1.34% -19.58% -0.18% 效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：欧洲货币矿产、黄金及能源指数（Euromoney Mining,Gold&Energy Index） 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年3月26日至2017年12月31日) 注：本基金合同生效日为2012年3月26日，图示时间段为2012年3月26日至2017年12月31日。 本基金建仓期自2012年3月26日至2012年9月25日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图注：本基金合同生效日为2012年3月26日，图示时间段为2012年3月26日至2017年12月31日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公 司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资 产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。截至2017年12 月底，公司管理的基金共有六十只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基 金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型 证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基 金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩 根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投 资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上 投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投 摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根 核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选30混合 型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资 基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、 上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上 投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信 增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投 资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债 券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投 资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资 基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基 金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、 上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上 投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资基 金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、 上投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金 (QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安泽回报混合型证券投资基金、上 投摩根安瑞回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩 根安通回报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券投资基金、上投摩根丰瑞债 券型证券投资基金及上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 基金经理张军先生，毕业 于上海复旦大学。曾担任 上海国际信托有限公司 国际业务部经理，交易部 经理。2004年6月加入 上投摩根基金管理有限 公司，先后担任交易部总 本基金基金 14年（金 监投、资投组资合经管理理、部基总金监经、理投、 张军 经理、投资董 2012-03-26 - 融领域从 事 业经验25 资资绩部总效评监、估组总合监基、国金际投投资 年） 部总监，现担任投资董 事。2008年3月起担任 上投摩根亚太优势混合 型证券投资基金基金经 理，自2012年3月起同 时担任上投摩根全球天 然资源混合型证券投资 基金基金经理，自2016 年12月起同时担任上投 摩根全球多元配置证券 投资基金基金经理。 美国加利福尼亚大学 MBA，2005年2月至2006 年10月任B. Riley& Co. 权益研究员，2008年1 本基金基金 2016-11-11 2017-6-16 10 月至2011年8月任罗仕周浩 经理助理 年 证券中国首席研究员。自 2013年2月加入上投摩 根基金管理有限公司，曾 任投资组合经理。 注：1. 任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期； 2. 张军先生为本基金首任基金经理，任职日期为本基金基金合同生效之日； 3. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 姓名 在境外投资顾问所任职 证券从业年 说明 务 限 NeilGregson 董事资总经源理团，队全主球管天然33年 男位，英国诺丁汉大学矿业工程专业学士学 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。 报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。4.4.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为四次，均发生在量化投资组合与主动管理投资组合之间。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 全球天然资源基金在2017年净值上涨9.95%,逊于业绩基准，为了应付规模的变动，平均持有的现金比例近10%，交易和现金拖累基金表现略逊于业绩基准。 虽然国际金价全年上涨 13%，但金矿类股板块表现除了在第一季度略有上涨外，全年上涨 5%（折合人民币涨幅），对基金整体正贡献较小。相比全年油价 17%（布伦特原油美元价格）的涨幅，油气股板块股价全年只上涨 1%（折合人民币涨幅），其中上游开采勘探类公司股价下跌拖累整体板块的表现。矿业股板块全年强劲上涨30%（折合人民币涨幅），该板块贡献了基金主要的收益。本基金维持超配矿业股板块，尤其是在工业金属类股上的投资获得了相对指数的超额收益。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金份额净值增长率为9.95%，同期业绩比较基准收益率为13.21%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，我们依然相信天然资源板块正处在一轮中长期的周期反弹的早期阶段。以矿业板块为例，过去持续了5年的资本开支紧缩已经导致产量供不应求。中国进行的“供给侧”改革进一步控制了产出，平衡了市场供需。 2017年全球经济在通胀温和的背景下，稳步增长。“低通胀”加“高增长”的黄金组合为股市的上涨提供了理想的宏观经济基础。我们认为通胀的“姗姗来迟”并不代表通胀一直不来，美国目前已经达到充分就业的劳动力市场，薪资上涨都是通胀抬头的前提条件，下一轮通胀的到来只是时间问题。2018 年伊始，对通胀的讨论越来越多，显示投资者开始关注抗通胀题材下的投资计划，这会吸引对天然资源类股票投资的关注和兴趣的增加。 天然资源板块的基本面仍然支持股价，毕竟行业复苏才过去1年多时间。来自中国的需求有超预期的空间，而欧美的工业和制造业数据最近也在改善。在需求相对平稳向上的同时，2018年行业供给端的发展将对投资有更大的影响。 本基金持有的资源类企业，在当前资源价格水平下，可享有相当充足的自由现金流，公司管理层也有意愿回馈股东，因为现在这些公司的负债已大幅减轻，增强了公司承担和抵御资源价格低迷的能力。 本基金将继续致力于发掘矿业和油气上游板块的投资机会。4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以继续坚持“建立风险综合防控机制、保障合规诚信、支持业务发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障和促进公司各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线： 1. 注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，推动公司各部门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。 2. 继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇；进一步加强内部合规培训和合规宣传，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突。 3. 针对风险控制的需求和重点，强化内部审计，提高内部审计工作的水平和效果；按照监管部门的要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。 在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从而影响基金份额持有人利益的情形。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期本基金未实施利润分配。4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情况，出现该情况的时间范围为2014年8月8日至2016年3月15日。 基金管理人拟调整本基金运作方式，加大营销力度，提升基金规模，方案已报监管机关。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，如实描述违法违规或损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第21883号 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金(以下简称“上投摩根全球天然资源基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了上投摩根全球天然资源基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上投摩根全球天然资源基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 上投摩根全球天然资源基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上投摩根全球天然资源基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算上投摩根全球天然资源基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督上投摩根全球天然资源基金的财务报告过程。6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上投摩根全球天然资源基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上投摩根全球天然资源基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 薛 竞 沈 兆 杰 中国 上海市 2018年3月28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 9,921,646.16 47,372,290.61 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 179,467,183.04 258,090,757.01 其中：股票投资 179,467,183.04 258,090,757.01 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 9,475,302.50 - 应收利息 7.4.7.5 2,289.37 7,917.13 应收股利 142,199.54 322,310.48 应收申购款 391,385.17 6,392,704.53 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - 1,772,849.84 资产总计 199,400,005.78 313,958,829.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 9,532,838.34 应付赎回款 8,586,489.75 11,322,519.56 应付管理人报酬 291,831.62 410,370.51 应付托管费 56,745.05 79,794.26 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 72,000.00 1,880,228.37 负债合计 9,007,066.42 23,225,751.04 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 265,033,401.48 445,320,749.58 未分配利润 7.4.7.10 -74,640,462.12 -154,587,671.02 所有者权益合计 190,392,939.36 290,733,078.56 负债和所有者权益总计 199,400,005.78 313,958,829.60 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值 0.718 元，基金份额总额 265,033,401.48份。 7.2 利润表 会计主体：上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 16,739,559.56 35,900,593.65 1.利息收入 288,081.28 90,675.28 其中：存款利息收入 7.4.7.11 288,081.28 90,675.28 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 21,995,992.92 -644,487.57 其中：股票投资收益 7.4.7.12 15,150,823.89 -2,259,101.70 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 6,845,169.03 1,614,614.13 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 -4,892,865.54 35,874,659.54 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -1,395,279.64 353,970.54 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 743,630.54 225,775.86 减：二、费用 8,864,697.75 3,021,288.31 1．管理人报酬 6,256,204.80 1,967,628.20 2．托管费 1,216,484.26 382,594.35 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 1,300,699.14 572,619.46 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 91,309.55 98,446.30 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 7,874,861.81 32,879,305.34 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,874,861.81 32,879,305.34 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 445,320,749.58 -154,587,671.02 290,733,078.56 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 7,874,861.81 7,874,861.81 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 -180,287,348.10 72,072,347.09 -108,215,001.01 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 744,043,072.74 -237,624,197.14 506,418,875.60 2.基金赎回款 -924,330,420.84 309,696,544.23 -614,633,876.61 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” - - - 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 265,033,401.48 -74,640,462.12 190,392,939.36 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 65,034,463.70 -35,558,481.74 29,475,981.96 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 32,879,305.34 32,879,305.34 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 380,286,285.88 -151,908,494.62 228,377,791.26 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 696,637,214.88 -283,615,572.93 413,021,641.95 2.基金赎回款 -316,350,929.00 131,707,078.31 -184,643,850.69 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” - - - 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 445,320,749.58 -154,587,671.02 290,733,078.56 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金(原名为上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011]1599号《关于核准上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币413,075,067.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第095号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金基金合同》于2012年3月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为413,194,672.17份基金份额，其中认购资金利息折合119,604.54份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司，境外投资顾问为摩根资产管理(英国)有限公司。 根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金于2015年7月21日公告后更名为上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于全球化的股票组合，本基金股票及其它权益类资产中将有不低于 80%的部分投资于全球天然资源领域内从事天然资源的勘探、开发、生产及销售，或是向天然资源行业提供服务的上市公司，主要包括三大行业：(1) 能源，如石油和天然气的开采、加工、销售及运输等；能源设备及服务；(2) 基本金属和矿石，如铜、铝等基本金属的采矿与加工生产；(3) 贵金属，如黄金、铂等。所投资的股票在GICS行业分类标准中分类为：能源和原材料。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合中股票及其它权益类证券市值占基金资产的 60%-95%，现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的5%-40%，并保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。股票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等。现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金的业绩比较基准为：欧洲货币矿产、黄金及能源指数。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2018年3月28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准 金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计 算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利 润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1日起至2017年12月31日止)且暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 9,921,646.16 47,372,290.61 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 9,921,646.16 47,372,290.61 注：于2017年12月31日，银行存款中包含的外币余额为：美元259,088.25元(折合人民币1,692,934.45元)，港币1,216.14元(折合人民币1,016.58元)，挪威克朗37,623.45元(折合人民币30,056.07元)；于2016年12月31日，银行存款中包含的外币余额为：美元3,646,757.88元(折合人民币25,297,559.40元)，港币545.57元(折合人民币488.02元)，挪威克朗38,256.67元(折合人民币30,831.29元)。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 157,390,097.77 179,467,183.04 22,077,085.27 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 157,390,097.77 179,467,183.04 22,077,085.27 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 231,120,806.20 258,090,757.01 26,969,950.81 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 231,120,806.20 258,090,757.01 26,969,950.81 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 2,289.37 7,917.13 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 2,289.37 7,917.13 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 其他应收款 - - 待摊费用 - - 应收货币兑换款 - 1,772,849.84 合计 - 1,772,849.84 7.4.7.7 应付交易费用 无余额。7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 41,893.45 预提费用 72,000.00 72,000.00 应付货币兑换款 - 1,766,334.92 合计 72,000.00 1,880,228.37 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 445,320,749.58 445,320,749.58 本期申购 744,043,072.74 744,043,072.74 本期赎回（以“-”号填列） -924,330,420.84 -924,330,420.84 本期末 265,033,401.48 265,033,401.48 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -184,733,852.03 30,146,181.01 -154,587,671.02 本期利润 12,767,727.35 -4,892,865.54 7,874,861.81 本期基金份额交易产生的 70,412,293.48 1,660,053.61 72,072,347.09 变动数 其中：基金申购款 -309,177,011.37 71,552,814.23 -237,624,197.14 基金赎回款 379,589,304.85 -69,892,760.62 309,696,544.23 本期已分配利润 - - - 本期末 -101,553,831.20 26,913,369.08 -74,640,462.12 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12 31日 月31日 活期存款利息收入 288,081.28 90,675.28 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - - 合计 288,081.28 90,675.28 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年122016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 368,574,400.15 29,296,580.22 减：卖出股票成本总额 353,423,576.26 31,555,681.92 买卖股票差价收入 15,150,823.89 -2,259,101.70 7.4.7.13 基金投资收益 无。7.4.7.14债券投资收益 无。7.4.7.15 衍生工具收益 无。7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 6,845,169.03 1,614,614.13 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,845,169.03 1,614,614.13 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -4,892,865.54 35,874,659.54 ——股票投资 -4,892,865.54 35,874,659.54 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -4,892,865.54 35,874,659.54 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 743,630.54 225,775.86 合计 743,630.54 225,775.86 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 1,300,699.14 572,619.46 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 1,300,699.14 572,619.46 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 日 审计费用 72,000.00 72,000.00 信息披露费 - - 银行费用 19,309.48 24,490.61 其他 0.07 1,955.69 合计 91,309.55 98,446.30 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人 上海国际信托有限公司(“上海信托”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限公司的 控股股东、基金销售机构 尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司 上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上信资产管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控 制的公司 上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控 制的公司 J.P.Morgan Securities Limited. 境外证券经纪商 J.P.Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国)有限 公司控制的公司 注： 1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 根据浦发银行于2016年3月16日发布的《上海浦东发展银行股份有限公司关于发行股份 购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告》，浦发银行发行股份购买资产暨关联交易事 项已经中国证监会证监许可[2015]2677 号《关于核准上海浦东发展银行股份有限公司向上海 国际集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准。自2016年3月15日起，上海信托已 完成了相关工商变更登记手续，成为浦发银行的控股子公司。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,256,204.80 1,967,628.20 其中：支付销售机构的客户维护费 2,162,853.20 594,719.65 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一估值日基金资产净值1.8%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一估值日基金资产净值 X 1.8% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,216,484.26 382,594.35 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一估值日基金资产净值0.35%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一估值日基金资产净值 X 0.35% / 当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 7,975,990.24 288,081.28 22,044,242.87 90,675.28 中银香港 1,945,655.92 - 25,328,047.74 - 注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中国银行（香港）保管，按适用利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。7.4.10.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期内未持有基金管理人以及管理人关联方所管理的基金。7.4.11 利润分配情况 无。7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构本基金为区域性混合型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略 和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合 法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监 会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类 风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽 核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况 和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负 责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并 负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评， 定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管 理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放 在本基金的托管行中国银行以及境外次托管行中银香港，因而与银行存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可 能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年12月31日，本基金未持有债券投资(2016年12月31日：同)。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申 购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求 对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进 行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得 超过该上市公司可流通股票的15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及 中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金与由本基金的基金管理人管理的全 部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参 见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其 上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合 计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产 的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购 交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理 制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押 品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基 金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 2017年本1期2末月31日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 1,692,934.51 1,016.58 252,302.29 1,946,253.38 交易性金融资产 54,061,920.38 - 125,405,262.66 179,467,183.04 应收证券清算款 4,297,013.42 - 5,178,289.08 9,475,302.50 应收股利 109,391.91 - 32,807.63 142,199.54 其他资产 - - - - 资产合计 60,161,260.22 1,016.58 130,868,661.66 191,030,938.46 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 其他负债 72,000.00 - - 72,000.00 负债合计 72,000.00 - - 72,000.00 资产负债表 外汇风险敞口净额 60,089,260.22 1,016.58 130,868,661.66 190,958,938.46 2016上年年12度月末31日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 25,297,559.40 488.02 30,831.29 25,328,878.71 交易性金融资产 79,775,268.98 - 178,315,488.03 258,090,757.01 应收股利 300,605.67 - 21,704.81 322,310.48 其他资产 - - 1,772,849.84 1,772,849.84 资产合计 105,373,434.05 488.02 180,140,873.97 285,514,796.04 以外币计价的负债 应付证券清算款 7,759,988.54 - 1,772,849.80 9,532,838.34 其他负债 1,766,334.87 - - 1,766,334.87 负债合计 9,526,323.41 - 1,772,849.80 11,299,173.21 资产负债表 外汇风险敞口净额 95,847,110.64 488.02 178,368,024.17 274,215,622.83 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 1.所有外币相对人民币升值5% 增加约955 增加约1,371 2.所有外币相对人民币贬值5% 下降约955 减少约1,371 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和衍生工 具，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，首先通过考 察不同国家的发展趋势及不同行业的景气程度，决定地区与板块的基本布局；其次采取“自下 而上”的选股策略，在对股票进行基本面分析的同时，通过深入研究股票的价值与动量特性， 选取目标投资对象。在固定收益类投资部分，本基金将综合考虑资产布局的安全性、流动性与 收益性，并结合现金管理要求等来制订具体策略。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票及其它权益类证券市值占基金资产的 60%-95%，现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的5%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 179,467,183.04 94.26 258,090,757.01 88.77 交易性金融资产－基金投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 179,467,183.04 94.26 258,090,757.01 88.77 上述其他价格敞口按股票及基金发行方主要业务地分析如下： 金额单位：人民币元 2017年本1期2末月31日 2016上年年12度月末31日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例(%) 公允价值 净值比例(%) 美国 54,061,920.38 28.39 78,925,873.52 27.15 英国 53,664,239.15 28.19 73,003,922.95 25.11 加拿大 40,757,427.94 21.41 64,326,655.11 22.13 瑞典 11,525,439.75 6.05 17,939,404.24 6.17 澳大利亚 7,201,311.64 3.78 16,550,086.80 5.69 挪威 6,627,756.41 3.48 7,344,814.39 2.52 葡萄牙 4,581,334.07 2.41 - - 意大利 1,047,753.70 0.55 - - 合计 179,467,183.04 94.26 258,090,757.01 88.77 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(欧洲货币矿产、能源及黄金指数)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 分析 1. 业绩比较基准(附注 7.4.1) 增加约1,323上升5%增加约904 72..4.业1)绩下比降较5%基准(附注 下降约904 减少约1,323 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 179,467,183.04 元，无属于第二层次或第三层次的余额(2016 年 12 月 31 日：第一层次的余额为 258,090,757.01元，无第二层次或第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相 差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资 管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关 问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行 税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服 务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额(人民币元) 的比例(%) 1 权益投资 179,467,183.04 90.00 其中：普通股 164,557,293.41 82.53 存托凭证 14,909,889.63 7.48 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 9,921,646.16 4.98 8 其他各项资产 10,011,176.58 5.02 9 合计 199,400,005.78 100.00 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例（％） 美国 54,061,920.38 28.39 英国 53,664,239.15 28.19 加拿大 40,757,427.94 21.41 瑞典 11,525,439.75 6.05 澳大利亚 7,201,311.64 3.78 挪威 6,627,756.41 3.48 葡萄牙 4,581,334.07 2.41 意大利 1,047,753.70 0.55 合计 179,467,183.04 94.26 注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定，ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交 易所确定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％） 金属与采矿 102,876,242.89 54.03 石油、天然气与消费用燃料 76,590,940.15 40.23 合计 179,467,183.04 94.26 注：行业分类标准：MSCI 8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量（股） 公允价值 占基金资 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 (英文) (中文) 券市场 (地区) 产净值比 例（％） Glencore 伦敦证 1 plc - GLENLN 券交易 英国 363,814.00 12,456,583.89 6.54 所 RioTinto 力拓有限 伦敦证 2 plc 公司 RIOLN 券交易 英国 34,233.00 11,847,221.90 6.22 所 BHP 必和必拓 伦敦证 3 Billiton 有限公司 BLTLN 券交易 英国 71,260.00 9,524,848.19 5.00 plc 所 Royal 伦敦证 4 Dutch - RDSBLN 券交易 英国 32,738.00 7,209,766.39 3.79 Shell plc 所 Chevron 纽约证 5 Corp - CVXUS 券交易 美国 8,338.00 6,820,621.56 3.58 所 Parex 多伦多 6 Resources - PXTCN 证券交 加拿大 66,339.00 6,282,658.41 3.30 Inc 易所 斯德哥 7 Boliden - BOLSS 尔摩证 瑞典 27,569.00 6,173,760.68 3.24 AB 券交易 所 纽约证 8 TotalSA 道达尔 TOTUS 券交易 美国 16,889.00 6,100,485.42 3.20 所 Lundin 多伦多 9 Mining - LUNCN 证券交 加拿大 126,292.00 5,506,058.25 2.89 Corp 易所 Lundin 斯德哥 10 Petroleum - LUPESS 尔摩证 瑞典 35,707.00 5,351,679.07 2.81 AB 券交易 所 Norsk 奥斯陆 11 HydroAS - NHYNO 证券交 挪威 101,850.00 5,073,073.12 2.66 易所 伦敦证 12 BPplc - BP/LN 券交易 英国 106,836.00 4,902,584.20 2.57 所 Pioneer 纽约证 13 Natural - PXDUS 券交易 美国 4,226.00 4,772,998.52 2.51 Resources 所 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 Co Mining & Metallurgi 伦敦证 14 calCo - MNODLI 券交易 英国 37,598.00 4,603,909.24 2.42 Norilsk 所 Nickel Galp 里斯本 15 Energia - GALPPL 证券交 葡萄牙 38,315.00 4,581,334.07 2.41 SGPSSA 易所 EOG 纽约证 16 Resources - EOGUS 券交易 美国 6,248.00 4,405,499.30 2.31 Inc 所 Freeport- 纽约证 17 McMoRa - FCXUS 券交易 美国 31,736.00 3,931,723.28 2.07 nInc 所 Occidenta 纽约证 18 l - OXYUS 券交易 美国 8,159.00 3,927,001.54 2.06 Petroleum 所 Corp Osisko 多伦多 19 Mining - OSKCN 证券交 加拿大 174,518.00 3,085,308.59 1.62 Inc 易所 Agnico 伊格尔矿 多伦多 20 Eagle 业公司 AEMCN 证券交 加拿大 9,591.00 2,903,019.66 1.52 MinesLtd 易所 Anadarko 纽约证 21 Petroleum - APCUS 券交易 美国 8,203.00 2,875,106.29 1.51 Corp 所 Arizona 多伦多 22 Mining - AZCN 证券交 加拿大 151,960.00 2,741,978.64 1.44 Inc 易所 Newmont 纽约证 23 Mining - NEMUS 券交易 美国 10,324.00 2,531,064.71 1.33 Corp 所 First 多伦多 24 Quantum - FMCN 证券交 加拿大 26,629.00 2,445,529.45 1.28 Minerals 易所 Ltd Westgold 伦敦证 25 Resources - WGXAU 券交易 澳大利亚 335,742.00 2,381,584.55 1.25 PtyLtd 所 Faroe 澳大利 26 Petroleum - FPMLN 亚证券 英国 251,626.00 2,319,528.73 1.22 PLC 交易所 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 Geopark 纽约证 27 Ltd - GPRKUS 券交易 美国 33,176.00 2,148,276.12 1.13 所 Trevali 多伦多 28 Mining - TVCN 证券交 加拿大 263,402.00 2,087,955.98 1.10 Corp 易所 Diamondb 纳斯达 29 ack - FANGUS 克证券 美国 2,463.00 2,031,833.99 1.07 Energy 交易所 Inc Teck 多伦多 30 Resources - TECK/BCN 证券交 加拿大 11,596.00 1,987,772.11 1.04 Ltd 易所 Franco-N 纽约证 31 evada - FNVUS 券交易 美国 3,551.00 1,855,075.39 0.97 Corp 所 Critical 多伦多 32 Elements - CRECN 证券交 加拿大 199,305.00 1,766,956.26 0.93 Corp 易所 Polyus 伦敦证 33 PJSC - PLZLLI 券交易 英国 6,628.00 1,660,454.70 0.87 所 Highland 伦敦证 34 Gold - HGMLN 券交易 英国 104,182.00 1,566,311.82 0.82 Mining 所 Ltd Aker BP AKERBP 奥斯陆 35 ASA - NO 证券交 挪威 9,639.00 1,554,683.29 0.82 易所 OceanaGo 澳大利 36 ldCorp - OGCAU 亚证券 澳大利亚 83,169.00 1,470,686.32 0.77 交易所 Valero 纽约证 37 Energy - VLOUS 券交易 美国 2,444.00 1,467,764.54 0.77 Corp 所 Marathon 纽约证 38 Petroleum - MPCUS 券交易 美国 3,381.00 1,457,638.75 0.77 Corp 所 Kinross 多伦多 39 GoldCorp - KCN 证券交 加拿大 50,672.00 1,432,273.69 0.75 易所 President 伦敦证 1,561,838.0 40 Energy - PPC LN 券交易 英国 0 1,302,610.38 0.68 PLC 所 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 Danakali 澳大利 41 Ltd - DNKAU 亚证券 澳大利亚 339,397.00 1,240,213.70 0.65 交易所 PolyMet 美国证 42 Mining - PLMUS 券交易 美国 202,545.00 1,138,183.80 0.60 Corp 所 Mountain 多伦多 43 Province - MPVDCN 证券交 加拿大 63,667.00 1,132,211.20 0.59 Diamonds 易所 Inc MAG 多伦多 44 Silver - MAGCN 证券交 加拿大 13,837.00 1,119,933.77 0.59 Corp 易所 纽约证 45 ValeSA - VALEUS 券交易 美国 13,444.00 1,074,353.95 0.56 所 Fresnillo 伦敦证 46 PLC - FRESLN 券交易 英国 8,374.00 1,050,558.23 0.55 所 意大利 47 ENISpA - ENIIM 证券交 意大利 9,731.00 1,047,753.70 0.55 易所 NEO 多伦多 48 Lithium - NLCCN 证券交 加拿大 85,692.00 1,027,843.04 0.54 Corp 易所 TransCan 多伦多 49 adaCorp - TRPCN 证券交 加拿大 3,081.00 983,014.34 0.52 易所 Fission 多伦多 50 Uranium - FCUCN 证券交 加拿大 233,622.00 944,222.02 0.50 Corp 易所 KAZ 伦敦证 51 Minerals - KAZLN 券交易 英国 11,412.00 896,183.72 0.47 PLC 所 Australis 澳大利 52 Oil&Gas - ATSAU 亚证券 澳大利亚 696,687.00 836,735.23 0.44 Ltd 交易所 CabotOil 纽约证 53 &Gas - COGUS 券交易 美国 4,452.00 831,981.39 0.44 Corp 所 Whitecap 多伦多 54 Resources - WCPCN 证券交 加拿大 16,979.00 792,490.07 0.42 Inc 易所 55 AfricaOil - AOICN 多伦多 加拿大 100,042.00 740,848.48 0.39 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 Corp 证券交 易所 Barkervill 多伦多 56 eGold - BGMCN 证券交 加拿大 156,772.00 613,180.66 0.32 MinesLtd 易所 Endeavou 多伦多 57 rMining - EDVCN 证券交 加拿大 4,439.00 593,324.71 0.31 Corp 易所 MetalsX 澳大利 58 Ltd - MLXAU 亚证券 澳大利亚 110,589.00 587,797.51 0.31 交易所 Marathon 多伦多 59 GoldCorp - MOZCN 证券交 加拿大 94,063.00 564,125.00 0.30 易所 Filo 多伦多 60 Mining - FILCN 证券交 加拿大 41,507.00 521,671.45 0.27 Corp 易所 Altius 多伦多 61 Minerals - ALSCN 证券交 加拿大 6,146.00 479,173.10 0.25 Corp 易所 ElandOil 伦敦证 62 &Gas - ELALN 券交易 英国 77,665.00 473,876.46 0.25 PLC 所 Uranium 美国证 63 Energy - UECUS 券交易 美国 37,002.00 427,947.89 0.22 Corp 所 OreCorp 澳大利 64 Ltd - ORRAU 亚证券 澳大利亚 303,435.00 410,954.79 0.22 交易所 Dundee 多伦多 65 Precious - DPMCN 证券交 加拿大 23,646.00 369,945.39 0.19 Metals Inc 易所 LionOne 多伦多 66 Metals - LIOCN 证券交 加拿大 97,699.00 320,988.41 0.17 Ltd 易所 Corsa 多伦多 67 CoalCorp - CSOCN 证券交 加拿大 25,341.00 270,917.02 0.14 易所 Amani 澳大利 1,542,489.0 68 Gold Ltd - ANLAU 亚证券 澳大利亚 0 173,431.21 0.09 交易所 Firestone 伦敦证 69 Diamonds - FDILN 券交易 英国 133,375.00 114,165.24 0.06 plc 所 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 Avenira 澳大利 70 Ltd - AEVAU 亚证券 澳大利亚 415,931.00 99,908.33 0.05 交易所 Sarama 多伦多 71 Resources - SWACN 证券交 加拿大 80,405.00 44,028.24 0.02 Ltd 易所 注：1. 所用证券代码采用Ticker代码。 2. 所属国家（地区）列示证券挂牌的证券交易所所在国家（地区）。8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 RioTintoplc RIOLN 25,504,341.04 8.77 2 BHPBillitonplc BLTLN 16,289,614.98 5.60 3 Glencoreplc GLENLN 11,565,778.27 3.98 4 RoyalDutchShellplc RDSBLN 9,432,395.40 3.24 5 ChevronCorp CVXUS 9,169,572.03 3.15 6 LundinMiningCorp LUNCN 7,299,375.15 2.51 7 Mining&MetallurgicalCo MNODLI 7,173,744.94 2.47 Norilsk Nickel 8 LundinPetroleumAB LUPESS 7,158,546.54 2.46 9 EOGResourcesInc EOGUS 6,926,322.12 2.38 10 ParexResourcesInc PXTCN 6,565,952.24 2.26 11 WestgoldResourcesPty WGXAU 6,403,604.06 2.20 Ltd 12 BolidenAB BOLSS 6,343,406.82 2.18 13 TotalSA TOTUS 6,208,016.57 2.14 14 BPplc BP/LN 6,172,175.52 2.12 15 FortescueMetalsGroup FMGAU 6,098,360.55 2.10 Ltd 16 PioneerNaturalResources PXDUS 5,925,639.38 2.04 Co 17 ChinaMolybdenumCoLtd H3993HK 5,816,859.44 2.00 18 PetroChinaCoLtd H857HK 5,604,311.90 1.93 19 ChinaShenhuaEnergyCo H1088HK 5,603,975.90 1.93 Ltd 20 JiangxiCopperCoLtd H358HK 5,600,646.34 1.93 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 本期累计卖出 序号 公司名称（英文） 证券代码 资产净值比例 金额 （％） 1 RioTintoplc RIOLN 34,344,249.76 11.81 2 BHPBillitonplc BLTLN 24,193,005.17 8.32 3 Glencoreplc GLENLN 19,074,018.96 6.56 4 LundinMiningCorp LUNCN 17,786,553.94 6.12 5 FortescueMetalsGroupLtd FMGAU 12,617,266.73 4.34 6 ChevronCorp CVXUS 10,972,238.90 3.77 7 RoyalDutchShellplc RDSBLN 10,853,311.91 3.73 8 LundinPetroleumAB LUPESS 10,581,631.72 3.64 9 BolidenAB BOLSS 10,215,645.55 3.51 10 Mining&MetallurgicalCoNorilskNickel MNODLI 9,156,928.62 3.15 11 PioneerNaturalResourcesCo PXDUS 8,883,509.50 3.06 12 EOGResourcesInc EOGUS 8,846,260.26 3.04 13 TotalSA TOTUS 8,568,793.81 2.95 14 ParexResourcesInc PXTCN 8,329,155.57 2.86 15 Freeport-McMoRanInc FCXUS 8,214,830.37 2.83 16 AgnicoEagleMinesLtd AEMCN 7,992,963.65 2.75 17 NorskHydroAS NHYNO 7,043,742.03 2.42 18 ChinaShenhuaEnergyCo Ltd H1088HK 6,378,608.35 2.19 19 CNOOCLtd H883HK 5,646,591.32 1.94 20 OccidentalPetroleumCorp OXYUS 5,509,111.20 1.89 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 280,727,990.30 卖出收入（成交）总额 368,574,400.15 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在本报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 9,475,302.50 3 应收股利 142,199.54 4 应收利息 2,289.37 5 应收申购款 391,385.17 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 9 合计 10,011,176.58 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入的原因，投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 19,289 13,740.13 - - 265,033,401.48 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 28,430.99 0.0107% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2012年3月26日)基金份额总额 413,194,672.17 本报告期期初基金份额总额 445,320,749.58 本报告期基金总申购份额 744,043,072.74 减：本报告期基金总赎回份额 924,330,420.84 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 265,033,401.48 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 1、本公司于2017年7月15日发布公告：因个人原因，穆矢先生自2017年7月13日起不再担任本公司董事长。 2、本公司于2017年7月29日发布公告：章硕麟先生自2017年7月28日起代任本公司董事长。 3、本公司于2017年9月23日发布公告：因个人原因，刘万方先生自2017年9月21日起不再担任本公司督察长；邹树波先生自2017年9月21日起担任本公司督察长。 4、本公司于2017年11月11日发布公告：自2017年11月9日起，陈兵先生担任本公司董事长，章硕麟先生不再代任本公司董事长。 基金托管人： 1、 2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所的报酬为72,000元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为6年。 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Citigroup GlobalMkts 1 348,675,067.27 53.72% 508,488.34 56.06% - LtdLondon GoldmanSachs International 1 200,332,534.61 30.86% 256,062.01 28.23% - London MorganStanley AndCo. 1 33,901,000.49 5.22% 47,677.33 5.26% - Internationa 瑞银证券 1 56,331,760.51 8.68% 91,820.84 10.12% - MorganStanley 1 9,825,669.25 1.51% 2,987.56 0.33% - AndCoLLC DeutscheBank 1 - - - - - AGLondon Euroz Securities 1 - - - - - Limited MacquarieSecs 1 - - - - - (Australia)Ltd MerrillLynch 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - BellPotter 1 - - - - - SecuritiesLtd 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。 4. 本报告期本基金新增席位1个，无注销席位。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期回 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 成交 成交金 券成交总 购成交总 证成交总 金成交总 额 额 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 额的比例 CitigroupGlobal - - - - - - - - MktsLtdLondon GoldmanSachs International - - - - - - - - London MorganStanley AndCo. - - - - - - - - Internationa 瑞银证券 - - - - - - - - MorganStanley - - - - - - - - AndCoLLC DeutscheBank - - - - - - - - AGLondon EurozSecurities - - - - - - - - Limited MacquarieSecs - - - - - - - - (Australia)Ltd MerrillLynch - - - - - - - - 上海证券 - - - - - - - - BellPotter - - - - - - - - SecuritiesLtd 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 上投摩根全球天然资源混合型证券投资 基金管理人公司网站、 1. 基金暂停大额申购、定期定额投资及转 《上海证券报》、《证券 2017年2月8日 换转入业务的公告 时报》和《中国证券报》 2. 关于QDII基金在直销平台开通赎回转申 同上 2017年3月10 购业务并开展费率优惠活动的公告 日 3. 关于QDII基金在直销平台开通转换转入 同上 2017年3月10 业务并开展费率优惠活动的公告 日 上投摩根全球天然资源混合型证券投资 2017年4月11 4. 基金恢复大额申购、定期定额投资及转 同上 换转入业务的公告 日 关于降低上投摩根基金管理有限公司旗 5. 下部分人民币份额基金最低交易限额的 同上 2017年6月7日 公告 6. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管 同上 2017年7月15 理人员变更的公告 日 7. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管 同上 2017年7月29 理人员变更的公告 日 上投摩根全球天然资源混合型证券投资 2017年8月31 8. 基金暂停申购、赎回、定期定额投资及 同上 转换转入业务的公告 日 9. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管 同上 2017年9月23 理人员变更的公告 日 10. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管 同上 2017年11月11 理人员变更的公告 日 11. 上投摩根基金管理有限公司关于旗下基 同上 2017年12月25 金调整流通受限股票估值方法的公告 日 12. 上投摩根基金管理有限公司关于旗下证 同上 2017年12月30 券投资基金缴纳增值税的公告 日 上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金2017年年度报告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金设立的文件； 2、《上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金基金合同》； 3、《上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金基金托管协议》； 4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件和营业执照。12.2 存放地点 基金管理人处或基金托管人住所。12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 网址：www.cifm.com 上投摩根基金管理有限公司 二〇一八年三月二十九日