上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 2010 年年度报告摘要 基金管理人:上投摩根基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一一年三月二十九日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 上投摩根双核平衡混合 基金主代码 373020 交易代码 373020 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 5 月 21 日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 528,835,174.17 份 基金合同存续期 不定期 1 2.2 基金产品说明 本基金深化价值投资理念,精选具备较高估值优势的上市公司股票 投资目标 与优质债券等,持续优化投资风险与收益的动态匹配,通过积极主 动的组合管理,追求基金资产的长期稳定增值。 1、股票投资策略 价值投资注重股票内在价值的发现。在内在价值确定以后,通过股 票市场价格和内在价值的比较,就可以明确投资方向。特别当股票 的价格低于它的内在价值时,就存在一个正的安全边际。足够的安 全边际使投资拥有更容易取胜的优势,因为在价值引力作用下,股 票价格更倾向于上涨。所以,安全边际越高,投资风险就会相对较 低。本基金将运用安全边际策略有效挖掘价值低估的股票类投资品 种。在控制宏观经济趋势、产业发展周期等宏观经济环境变量基础 上,考察上市公司的商业模式、管理能力、财务状况等影响企业持 续经营的因素,然后综合运用量化价值模型来衡量股票价格是高估 还是低估。根据不同的产业和行业特征,本基金将有针对性地选用 不同的 P/E 、P/CFPS、P/S、P/B 等乘数法和 DCF 增长模型建立股 票选择池。 (1)宏观经济分析本基金基于对宏观经济运行状况及政策分析、财 政政策与货币政策运行状况分析、行业运行景气状况分析的基础上, 重点判断宏观经济周期对市场不同行业的影响,作为资产配置的依 据。同时根据宏观经济对市场影响的分析,初步判断市场的多空方 向,决定大类资产配置。 (2)行业分析本基金将根据各行业所处生命周期、产业竞争结构、 投资策略 近期发展趋势等方面因素对各行业的相对盈利能力及投资吸引力进 行评价,考察净资产收益率、营运周期、销售收入、净利润等指标, 对各行业投资机会进行评估,并根据行业综合评价结果确定股票资 产中各行业的权重。 (3)公司质地分析企业在行业中的相对竞争力是决定企业成败和投 资价值的关键,本基金将根据公司质地对上市公司当前和未来的竞 争优势加以评估。公司质地良好的企业通常具备以下特征:企业在 管理、品牌、资源、技术、创新能力中的某一方面或多个方面具有 竞争对手在短时间内难以模仿的显著优势,从而能够获得超越行业 平均的盈利水平和增长速度。本基金将通过包括实际调研在内的多 种分析手段,对上市公司质地进行判断。(4)股票估值水平分析本 基金的战略目标是构造可以创造主动管理报酬的投资组合,上市公 司经过竞争优势指标筛选之后,将由研究团队进行估值水平考察。 通过基本面和估值指标筛选的基础组合即被纳入上投摩根基金公司 策略性评价体系。本基金在对股票进行估值时,首先采用现金流折 现模型(DCF)计算出股票的内在价值,然后在第二阶段采用乘数估 值法(Multiple),通过对对同行业公司的情况对样本公司价值进行 比较修正,使得对于股票价值的评估更加准确可靠。 2、固定收益类投资策略 本基金的债券投资策略是建立在对债券核心内在价值的认识上。我 2 们将采用更为有效的债券估值模型,同时综合考虑宏观经济运行状 况、金融市场环境及利率走势,采取至上而下和至下而上结合的投 资策略积极配置资产。在控制利率风险、信用风险以及流动性风险 的基础上,通过组合投资为投资者创造长期回报。具体而言,我们 将运用利率预期策略、骑乘收益曲线策略和类属资产配置策略等积 极策略配置各类债券资产。 (1)利率预期策略:本基金将首先根据对国内外经济形势的预测, 分析市场投资环境的变化趋势,重点关注利率趋势变化。通过全面 分析宏观经济、货币政策与财政政策、物价水平变化趋势等因素, 对利率走势形成合理预期。 (2)骑乘收益率曲线策略:骑乘收益率曲线策略是短期货币市场证 券管理中流行的一种策略。具体操作时买入收益率曲线最突起部位 所在剩余期限的债券,这一期限的收益率水平此时处于相对较高的 位置,随着一段时间的持有,当收益率下降时,对应的将是债券价 格的走高,而这一期限债券的涨幅将会高于其他期限,这样就可以 获得更好的价差收益。 (3)类属资产配置:在类属资产配置层次,本基金根据市场和类属 资产的风险收益特征,在判断各类属的利率期限结构与交易活跃的 国家信用等级短期券利率期限结构应具有的合理利差水平基础上, 将市场细分为交易所国债、交易所企业债、银行间国债、银行间金 融债等子市场。结合各类属资产的市场容量、信用等级和流动性特 点,在此基础上运用修正的均值-方差等模型,定期对投资组合类属 资产进行最优化配置和调整,确定类属资产的最优权重。 3、权证投资策略 本基金将在法律法规及基金合同规定的范围内,采取积极的态度进 行权证投资。权证投资的主要目的在于对冲组合中证券的持有风险, 及在正确估值标的证券的基础上获取权证投资收益。本基金将采用 业界广泛应用的 Black-Scholes Pricing Model(BSPM)对权证进行 估价。对于股票基本面和投资价值的判断一贯是本公司投资的重要 依据。在投资权证前,基金管理人员和研究员应对标的股票的基本 面和内在价值作出分析判断。 4、资产支持证券投资策略 本基金投资资产支持证券时,将综合运用久期管理、收益率曲线、 个券选择和把握市场交易机会等积极策略,在严格控制风险的情况 下,通过信用研究和对个案的具体分析,确定资产合理配置比例, 在保证资产安全性的前提条件下,以期获得长期稳定收益。 5、资产配置策略 资产配置是本基金资产管理的重要环节。本基金是一只注重价值投 资的平衡型基金,资产配置策略依据对宏观经济、股市政策、市场 趋势等因素的判断,对股票市场和债券市场的风险收益特征进行科 学的评估后,在本基金投资范围内,将基金资产主要分配在权益类、 固定收益类之间,并根据投资环境的实际变化情况,在各类金融资 产之间进行实时动态配置,以期承受尽量小的投资风险,并取得尽 可能大的主动管理回报。具体而言,在正常的市场环境下,本基金 3 将保持不同类型资产配置比例的相对稳定。如果出现股票市场整体 估值水平较大程度偏离企业基本面的情况,会对权益类和固定收益 类资产的配置比例做出相应的调整,以减少投资风险。在股票市场 安全边际降低,且综合考虑收益风险后投资吸引力低于固定收益资 产时,本基金将降低权益类资产的配置比例;相反,在股票市场安 全边际增厚时,本基金将相应增加权益类资产的配置比例。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50% 本基金是混合型基金,在证券投资基金中属于中高风险品种,其预 风险收益特征 期风险收益水平低于股票型基金,高于债券基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 洪霞 赵会军 信息披露 联系电话 021-38794999 010-66105799 负责人 电子邮箱 xia.hong@jpmf-sitico.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-4888 95588 传真 021-68881170 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.51fund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2008 年 5 月 21 日(基 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 金合同生效日)至 2008 年 12 月 31 日 本期已实现收益 63,337,154.27 281,335,134.37 -131,355,343.48 本期利润 18,260,522.14 374,515,172.83 -136,637,303.60 加权平均基金份额本期利 0.0269 0.4049 -0.1063 润 本期基金份额净值增长率 4.69% 42.03% -9.71% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末 期末可供分配基金份额利 0.2492 0.1473 -0.1028 润 期末基金资产净值 682,221,880.42 1,069,630,159.87 998,436,704.71 期末基金份额净值 1.2900 1.2322 0.9029 4 注: 1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用 后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润,采用期末 资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、红利 再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基准 份额净值 业绩比较基 阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④ 增长率① 准收益率③ ② ④ 过去三个月 5.95% 1.40% 3.12% 0.88% 2.83% 0.52% 过去六个月 21.64% 1.17% 11.27% 0.78% 10.37% 0.39% 过去一年 4.69% 1.16% -4.65% 0.79% 9.34% 0.37% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同 34.25% 1.09% -2.14% 1.09% 36.39% 0.00% 生效起至今 注:本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2008 年 5 月 21 日至 2010 年 12 月 31 日) 5 1.本基金合同生效日为 2008 年 5 月 21 日,图示时间段为 2008 年 5 月 21 日至 2010 年 12 月 31 日。 2.本基金建仓期自 2008 年 5 月 21 日至 2008 年 11 月 20 日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金 基金合同规定。 6 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 自基金合同生效以来每年净值增长率图 注: 1.图示 2008 年是指本基金合同生效日 2008 年 5 月 21 日至 2008 年 12 月 31 日。 2.合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基金 年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 份额分红数 2009年 0.500 32,632,766.55 10,769,285.24 43,402,051.79 - 合计 0.500 32,632,766.55 10,769,285.24 43,402,051.79 - 注:根据基金实际运作情况,本基金以 2010 年 12 月 31 日为收益分配基准日,于 2011 年 1 月 18 日实 施收益分配,每 10 份基金份额派发红利 0.51 元,合计发放红利 26,865,562.14 元,符合法律法规的规 定及《基金合同》的约定。 7 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于 2004 年 5 月 12 日正式成立。公 司由上海国际信托投资有限公司(2007 年 10 月 8 日更名为“上海国际信托有限公司”)与摩根富林明资 产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为 2.5 亿元人民币,注册地上海。截至 2010 年 12 月底, 公司管理的基金共有十二只,均为开放式基金,分别是:上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根 货币市场基金、上投摩根阿尔法股票型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投 摩根成长先锋股票型证券投资基金、上投摩根内需动力股票型证券投资基金、上投摩根亚太优势股票 型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘股票型证券投资基金、上 投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动股票型证券投资基金和上投摩根大盘蓝筹股票型 证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期 证券从业 姓名 职务 限 说明 年限 任职日期 离任日期 南京大学管理学硕士,1999年7月 至2002年9月在东方证券有限责任 公司资产管理部从事投资研究工 作;2002年10月至2005年5月在金 鹰基金管理有限公司从事投资研 究工作;2005年5月至2009年7月在 本基金 平安资产管理有限责任公司从事 罗建辉 基金经 2009-10-24 - 12年以上 成长股票组合的管理工作;2009年 理 7月加入上投摩根基金管理有限公 司,主要从事股票市场及上市公司 营运及相关产业投资研究的工作。 2009年10月起担任本基金基金经 理,2010年12月起同时担任上投摩 根大盘蓝筹股票型证券投资基金 基金经理。 注: 1.任职日期和离任日期指公司作出决定后正式对外公告之日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为,勤勉尽责地为基金份额持有 人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根双核平衡混合 型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权 限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证券时,按照时 间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使用公平交易模块,一旦出现不 同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委托。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 为更好的贯彻落实公平交易制度指导意见的相关精神,公司于 2009 年委托外部专业机构共同制定 了公司投资组合投资风格分类办法,并自 2009 年起对旗下管理的投资组合投资风格的划分情况进行定 期审阅。本年度,公司根据上述分类办法组织相关业务部门及外部专业机构共同开展投资组合投资风 格的划分工作,并将分类结果作为本年度投资组合定期报告中相关披露内容的依据。 本年度,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无与本基金投资风格相似 的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,本基金无异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 从 2010 年开始,不断上升的劳动力成本及超发货币使得通胀水平不断提高,货币政策逐渐由适当 宽松转为稳健,流动性从 2 季度开始收紧,这种趋势也对股票市场运行形成了阶段性压制。经历 2009 年强劲复苏后,经济进入逐季下行的二次去库存阶段,与宏观经济紧密相关的银行地产等多数周期行 业 2010 全年表现平平。经济增长模式已经进入转型期,代表未来方向和希望的七大新兴产业及大消费 在证券市场也得到了高度认同和追捧,相关行业及股票走出了强劲的结构性行情。对相关行业的把握 及投资力度决定了基金业绩的优劣。 本基金在 2010 年一季度采取的是均衡配置的策略,对新兴产业及大消费板块虽有重配,但力度不 够理想。从二季度开始,采取积极防御的投资策略,重点投资了医药、智能电网、电子等行业,同时 大幅降低了和经济相关度高的周期性行业,取得了明显的业绩进步。7 月份后,组合重新回归均衡,先 后参与了有色、煤炭、地产等周期性行业的反弹行情,业绩基本保持了稳定。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2010 年 12 月 31 日,上投摩根双核平衡混合型证券投资基金份额净值为 1.2900 元,本报告 期份额净值增长率为 4.69%,同期业绩比较基准收益率为-4.65%。 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在基建投资和消费的拉动下,在欧美复苏的背景下,宏观经济有望进入稳定增长的中周期。目前 沪深 300 不到 12 倍的动态估值水平也为市场提供了有力的支撑。我们认为,市场的下跌空间相对有限。 但节节走高的通胀、日益紧缩的货币,使得股票市场的资金环境和预期不断恶化。同时,严格调控的 房地产市场使得今年的投资增长产生了较大不确定性。因此,上半年的市场可能难以提供系统性的回 报。但下半年的市场依然充满机会。 操作策略是控制仓位,均衡配置,以设备投资和消费为主线,同时不断发掘和把握景气行业的投 资机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的约定, 制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制,目的是保证基金 估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值 委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方 面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会 对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员,参加估 值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金实际运作情况,本基金以 2010 年 12 月 31 日为收益分配基准日,于 2011 年 1 月 18 日实 施收益分配,每 10 份基金份额派发红利 0.51 元,合计发放红利 26,865,562.14 元,符合法律法规的规 定及《基金合同》的约定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010 年,本基金托管人在对上投摩根双核平衡混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010 年,上投摩根双核平衡混合型证券投资基金的管理人——上投摩根基金管理有限公司在上投 摩根双核平衡混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基 金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基 10 金合同的规定进行。本报告期内,上投摩根双核平衡混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司编制和披露的上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 2010 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了 核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 2010 年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所审 计、注册会计师陈宇、张振波签字出具了“无保留意见的审计报告”(编号:普华永道中天审字(2011)第 20629 号)。 投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 报告截止日:2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2010年12月31日 2009年12月31日 资 产: 银行存款 29,293,930.84 62,869,117.12 结算备付金 2,430,400.91 4,308,553.66 存出保证金 1,080,781.59 827,132.66 交易性金融资产 645,041,106.18 1,050,264,270.97 其中:股票投资 464,567,645.18 758,760,545.83 基金投资 - - 债券投资 180,473,461.00 291,503,725.14 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 6,991,286.48 - 应收利息 2,589,592.40 4,236,748.06 应收股利 - - 应收申购款 151,044.10 143,208.80 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 687,578,142.50 1,122,649,031.27 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2010年12月31日 2009年12月31日 11 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 931,360.75 3,239,271.74 应付赎回款 781,995.45 2,435,146.21 应付管理人报酬 875,692.30 1,411,121.36 应付托管费 145,948.72 235,186.91 应付销售服务费 - - 应付交易费用 1,930,839.39 1,590,505.97 应交税费 50,221.70 50,208.00 应付利息 - - 应付利润 - 43,402,051.79 递延所得税负债 - - 其他负债 640,203.77 655,379.42 负债合计 5,356,262.08 53,018,871.40 所有者权益: 实收基金 528,835,174.17 868,040,978.11 未分配利润 153,386,706.25 201,589,181.76 所有者权益合计 682,221,880.42 1,069,630,159.87 负债和所有者权益总计 687,578,142.50 1,122,649,031.27 注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.2900 元,基金份额总额 528,835,174.17 份。 7.2 利润表 会计主体:上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12 月31日 月31日 一、收入 45,096,630.86 405,689,333.56 1.利息收入 7,145,187.75 11,194,108.58 其中:存款利息收入 406,345.95 877,640.10 债券利息收入 6,738,841.80 10,316,468.48 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 82,643,775.29 300,534,152.81 其中:股票投资收益 78,769,377.81 271,542,091.32 基金投资收益 - - 债券投资收益 1,840,701.16 24,903,311.61 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - 292,914.93 股利收益 2,033,696.32 3,795,834.95 12 3.公允价值变动收益(损失以 -45,076,632.13 93,180,038.46 “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号 - - 填列) 5.其他收入(损失以“-”号填 384,299.95 781,033.71 列) 减:二、费用 26,836,108.72 31,174,160.73 1.管理人报酬 12,045,427.47 15,610,426.50 2.托管费 2,007,571.33 2,601,737.78 3.销售服务费 - - 4.交易费用 12,349,972.66 12,344,281.17 5.利息支出 21,295.76 189,744.71 其中:卖出回购金融资产支出 21,295.76 189,744.71 6.其他费用 411,841.50 427,970.57 三、利润总额(亏损总额以“-” 18,260,522.14 374,515,172.83 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 18,260,522.14 374,515,172.83 填列) 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:上投摩根双核平衡混合型证券投资基金 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 868,040,978.11 201,589,181.76 1,069,630,159.87 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 18,260,522.14 18,260,522.14 动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的基金净 -339,205,803.94 -66,462,997.65 -405,668,801.59 值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 54,110,708.58 11,014,580.41 65,125,288.99 2.基金赎回款 -393,316,512.52 -77,477,578.06 -470,794,090.58 四、本期向基金份额持有人分配利润 - - - 产生的基金净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 528,835,174.17 153,386,706.25 682,221,880.42 上年度可比期间 项目 2009年1月1日至2009年12月31日 13 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 1,105,785,352.37 -107,348,647.66 998,436,704.71 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - 374,515,172.83 374,515,172.83 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) -237,744,374.26 -22,175,291.62 -259,919,665.88 其中:1.基金申购款 469,824,200.13 61,283,473.71 531,107,673.84 2.基金赎回款 -707,568,574.39 -83,458,765.33 -791,027,339.72 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -43,402,051.79 -43,402,051.79 五、期末所有者权益(基金净值) 868,040,978.11 201,589,181.76 1,069,630,159.87 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人:章硕麟 主管会计工作负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2008]第 502 号《关于核准上投摩根双核平衡混合型证券投资基金募集的 批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双 核平衡混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,423,050,546.77 元,业经普华永道中天会计师事务所有限 公司普华永道中天验字(2008)第 062 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金基金合同》于 2008 年 5 月 21 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,423,318,139.20 份基金份额,其中认购资金利息折合 267,592.43 份基金份额。本基金的基金管理人为 上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双核平衡混合型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券 及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中股票投资比例为基金资 产的 40%-70%,债券及其它短期金融工具为 25%-55%,并保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到 期日在一年以内的政府债券。本基金投资重点是具备较高估值优势的上市公司股票等,80%以上的股票 基金资产属于上述投资方向所确定的内容。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率 X50%+上 证国债指数收益率 X50%。 14 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2011 年 3 月 28 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半 年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投 摩根双核平衡混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财 税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个 人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股 息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不 征收企业所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 15 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售 上投摩根基金管理有限公司 机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东 摩根富林明资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 基金管理人的股东上海国际信托有限公 上海国利货币经纪有限公司 司控制的公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公 香港沪光国际投资管理有限公司 司控制的公司 基金管理人的股东摩根富林明资产管理 J.P. Morgan Investment Management Limited (英国)有限公司控制的公司 基金管理人的股东摩根富林明资产管理 J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited (英国)有限公司控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的管理 12,045,427.47 15,610,426.50 费 其中:支付销售机构的客户维护 1,248,784.87 1,878,274.25 费 注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的托管 2,007,571.33 2,601,737.78 费 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 16 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 10,106,087.12 10,663,377.26 - - - - 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 49,749,083.56 - - - 147,700,000.00 51,790.18 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 29,293,930.84 360,450.19 62,869,117.12 807,224.79 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 可流 流通受限类 认购 期末估值 数量 期末 期末 备注 代码 名称 认购日 通日 型 价格 单价 (单位:股) 成本总额 估值总额 600963 岳阳纸业 10/12/28 11/01/06 配股未流通 7.70 10.09 90,000 693,000.00 908,100.00 601118 海南橡胶 10/12/30 11/01/07 新股网上申购 5.99 5.99 6,000 35,940.00 35,940.00 300157 恒泰艾普 10/12/29 11/01/07 新股网上申购 57.00 57.00 500 28,500.00 28,500.00 17 002537 海立美达 10/12/31 11/01/10 新股网上申购 40.00 40.00 500 20,000.00 20,000.00 300157 振东制药 10/12/29 11/01/07 新股网上申购 38.80 38.80 500 19,400.00 19,400.00 002536 西泵股份 10/12/31 11/01/11 新股网上申购 36.00 36.00 500 18,000.00 18,000.00 002535 林州重机 10/12/31 11/01/11 新股网上申购 25.00 25.00 500 12,500.00 12,500.00 合计 827,340.00 1,042,440.00 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作 为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的 约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市 日之间不能自由转让。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 期末估 复牌开 期末 期末 备注 停牌原因 复牌日期 数量(股) 代码 名称 日期 值单价 盘单价 成本总额 估值总额 600991 广汽长丰 10/10/28 公告重大事项 14.07 11/03/23 15.00 599,946 8,395,878.55 8,441,240.22 合计 8,395,878.55 8,441,240.22 注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的 股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值 相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报 价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入 值)。 于 2010 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 547,171,865.96 元,属于第二层级的余额为 97,869,240.22 元,无属于第三层级的余额(2009 年 12 月 31 日:第一层级 768,608,270.97 元,第二层级 281,656,000.00 元,无第三层级)。 对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入 第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009 年度:同)。 18 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 464,567,645.18 67.57 其中:股票 464,567,645.18 67.57 2 固定收益投资 180,473,461.00 26.25 其中:债券 180,473,461.00 26.25 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 31,724,331.75 4.61 6 其他各项资产 10,812,704.57 1.57 7 合计 687,578,142.50 100.00 注:截至 2010 年 12 月 31 日,上投摩根双核平衡混合型证券投资基金资产净值为 682,221,880.42 元, 基金份额净值为 1.2900 元,累计基金份额净值为 1.3400 元。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比 代码 行业类别 公允价值 例(%) A 农、林、牧、渔业 7,620,462.00 1.12 B 采掘业 77,635,609.62 11.38 C 制造业 280,478,969.86 41.11 C0 食品、饮料 44,750,090.58 6.56 C1 纺织、服装、皮毛 16,042,782.00 2.35 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 3,935,100.00 0.58 C4 石油、化学、塑胶、塑料 44,072,313.20 6.46 C5 电子 27,395,771.85 4.02 C6 金属、非金属 41,804,462.34 6.13 C7 机械、设备、仪表 74,114,163.59 10.86 C8 医药、生物制品 20,081,266.30 2.94 19 C99 其他制造业 8,283,020.00 1.21 D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 5,800,000.00 0.85 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 21,740,902.20 3.19 H 批发和零售贸易 28,768,701.50 4.22 I 金融、保险业 34,303,000.00 5.03 J 房地产业 - - K 社会服务业 8,220,000.00 1.20 L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 464,567,645.18 68.10 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 601808 中海油服 749,985 19,154,616.90 2.81 2 000887 中鼎股份 781,808 19,076,115.20 2.80 3 002154 报 喜 鸟 504,490 16,042,782.00 2.35 4 000039 中集集团 649,940 14,942,120.60 2.19 5 601318 中国平安 250,000 14,040,000.00 2.06 6 600859 王府井 249,975 12,983,701.50 1.90 7 000568 泸州老窖 316,060 12,926,854.00 1.89 8 600673 东阳光铝 700,000 12,831,000.00 1.88 9 600537 海通集团 299,981 12,053,236.58 1.77 10 002123 荣信股份 250,000 11,875,000.00 1.74 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于http://www.51fund.com 网站 的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例(%) 1 000024 招商地产 78,041,976.09 7.30 2 000933 神火股份 62,505,452.46 5.84 20 3 600354 敦煌种业 48,569,216.12 4.54 4 000983 西山煤电 48,423,328.85 4.53 5 000423 东阿阿胶 46,476,800.58 4.35 6 600036 招商银行 41,134,558.11 3.85 7 000858 五 粮 液 39,919,859.96 3.73 8 601111 中国国航 38,255,301.39 3.58 9 000878 云南铜业 36,438,207.34 3.41 10 600079 人福医药 35,097,026.14 3.28 11 002106 莱宝高科 34,420,715.36 3.22 12 600104 上海汽车 34,402,981.14 3.22 13 600326 西藏天路 34,357,506.02 3.21 14 000568 泸州老窖 34,029,214.46 3.18 15 600406 国电南瑞 33,901,504.77 3.17 16 600583 海油工程 33,751,044.63 3.16 17 000400 许继电气 32,821,387.49 3.07 18 601601 中国太保 31,630,281.23 2.96 19 600383 金地集团 30,612,623.43 2.86 20 000630 铜陵有色 30,536,274.88 2.85 21 600000 浦发银行 30,495,651.53 2.85 22 601318 中国平安 30,366,096.65 2.84 23 600519 贵州茅台 30,105,340.97 2.81 24 000422 湖北宜化 29,957,890.30 2.80 25 600535 天士力 29,581,329.78 2.77 26 600048 保利地产 29,350,557.45 2.74 27 000001 深发展A 28,288,081.23 2.64 28 002091 江苏国泰 27,542,830.28 2.57 29 600704 中大股份 27,497,805.32 2.57 30 600030 中信证券 27,364,255.78 2.56 31 600031 三一重工 26,543,691.84 2.48 32 600537 海通集团 26,478,355.34 2.48 33 002123 荣信股份 26,296,626.15 2.46 34 000792 盐湖钾肥 26,180,585.52 2.45 35 600376 首开股份 25,941,153.70 2.43 36 600518 康美药业 25,627,306.50 2.40 37 600276 恒瑞医药 25,531,473.85 2.39 38 600809 山西汾酒 25,333,117.00 2.37 39 002140 东华科技 24,450,684.76 2.29 40 601001 大同煤业 24,291,141.95 2.27 41 002241 歌尔声学 24,039,235.73 2.25 42 600585 海螺水泥 23,189,628.10 2.17 43 000960 锡业股份 23,064,984.77 2.16 21 44 000887 中鼎股份 22,520,835.14 2.11 45 002146 荣盛发展 22,112,402.37 2.07 46 000021 长城开发 22,022,704.84 2.06 47 600673 东阳光铝 21,859,072.28 2.04 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金 额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 比例(%) 1 000024 招商地产 86,903,595.55 8.12 2 000933 神火股份 78,099,569.25 7.30 3 000983 西山煤电 67,734,183.03 6.33 4 601111 中国国航 56,816,746.27 5.31 5 000001 深发展A 52,731,232.02 4.93 6 600031 三一重工 51,499,098.01 4.81 7 000858 五 粮 液 51,107,477.48 4.78 8 000423 东阿阿胶 49,878,208.35 4.66 9 600519 贵州茅台 49,255,865.02 4.60 10 600104 上海汽车 46,434,752.39 4.34 11 601166 兴业银行 45,994,708.72 4.30 12 000878 云南铜业 43,747,785.82 4.09 13 600354 敦煌种业 41,854,593.12 3.91 14 600252 中恒集团 40,997,074.43 3.83 15 600036 招商银行 39,302,456.01 3.67 16 600406 国电南瑞 37,076,770.24 3.47 17 600809 山西汾酒 35,672,573.78 3.34 18 000422 湖北宜化 35,195,090.95 3.29 19 601318 中国平安 35,158,653.43 3.29 20 600298 安琪酵母 33,581,326.99 3.14 21 002106 莱宝高科 33,303,147.23 3.11 22 600837 海通证券 33,193,739.02 3.10 23 600326 西藏天路 32,660,140.91 3.05 24 002024 苏宁电器 32,365,803.74 3.03 25 600859 王府井 32,001,522.53 2.99 26 600383 金地集团 30,759,076.40 2.88 27 600535 天士力 29,535,796.82 2.76 28 600079 人福医药 29,121,777.51 2.72 29 000400 许继电气 28,947,708.11 2.71 30 600000 浦发银行 28,942,664.38 2.71 22 31 600362 江西铜业 28,707,038.48 2.68 32 600518 康美药业 28,291,120.37 2.64 33 600582 天地科技 28,167,160.11 2.63 34 002241 歌尔声学 27,982,349.22 2.62 35 600048 保利地产 27,627,344.89 2.58 36 000060 中金岭南 27,415,956.58 2.56 37 002146 荣盛发展 26,558,172.96 2.48 38 600704 中大股份 26,533,381.31 2.48 39 000630 铜陵有色 26,258,136.47 2.45 40 600276 恒瑞医药 25,995,008.84 2.43 41 600029 南方航空 25,931,457.14 2.42 42 600376 首开股份 24,683,747.51 2.31 43 600458 时代新材 23,904,169.94 2.23 44 601001 大同煤业 23,438,484.56 2.19 45 000898 鞍钢股份 23,225,429.38 2.17 46 000792 盐湖钾肥 23,125,788.03 2.16 47 000021 长城开发 23,010,750.09 2.15 48 600588 用友软件 22,900,271.01 2.14 49 600585 海螺水泥 22,804,402.90 2.13 50 600583 海油工程 22,562,437.48 2.11 51 600694 大商股份 22,263,343.17 2.08 52 600307 酒钢宏兴 21,981,557.13 2.06 53 600537 海通集团 21,885,194.99 2.05 54 601899 紫金矿业 21,689,693.31 2.03 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金 额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 3,853,047,287.82 卖出股票的收入(成交)总额 4,182,010,054.46 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交 单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 1,025.00 0.00 2 央行票据 79,531,000.00 11.66 3 金融债券 - - 23 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 79,943,805.30 11.72 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 20,997,630.70 3.08 7 其他 - - 8 合计 180,473,461.00 26.45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(%) 1 0801065 08 央行票据 65 300,000 30,150,000.00 4.42 2 1001060 10 央行票据 60 300,000 29,313,000.00 4.30 3 122059 10 重钢债 200,000 20,394,000.00 2.99 4 113001 中行转债 172,760 18,979,413.60 2.78 5 122033 09 富力债 150,010 15,706,047.00 2.30 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,080,781.59 2 应收证券清算款 6,991,286.48 3 应收股利 - 4 应收利息 2,589,592.40 24 5 应收申购款 151,044.10 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,812,704.57 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 113001 中行转债 18,979,413.60 2.78 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 (户) 份额 占总份额 占总份额比 持有份额 持有份额 比例 例 15,508 34,100.80 154,718,750.78 29.26% 374,116,423.39 70.74% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 0.00 0.0000% 有本开放式基金 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2008 年 5 月 21 日)基金份额总额 1,423,318,139.20 本报告期期初基金份额总额 868,040,978.11 本报告期基金总申购份额 54,110,708.58 减:本报告期基金总赎回份额 393,316,512.52 25 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 528,835,174.17 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 2010 年 2 月 3 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,因 上投摩根基金管理有限公司原总经理王鸿嫔女士任期届满,经本公司董事会审议通过,决定聘任章硕 麟先生为公司总经理。王鸿嫔女士不再担任本公司总经理职务。 经本公司董事会审议通过,决定聘任童威先生为公司副总经理。 2010 年 6 月 12 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》, 上投摩根基金管理有限公司副总经理刘樱女士因工作调动,已向本公司董事会提出辞职。董事会经讨 论后作出决议,同意刘樱女士辞去副总经理职务。 基金托管人: 经证监会审批,晏秋生任资产托管部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。 报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为90,000元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限为3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,管理人、托管人未受稽查或处罚,亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。 26 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 占当期 占当期佣 券商名称 交易单元数量 股票成 成交金额 佣金 金总量的 交总额 比例 的比例 海通证券 1 3,338,923,253.72 41.60% 2,712,900.11 40.57% - 东方证券 1 3,224,528,261.13 40.17% 2,740,832.15 40.99% - 中银国际 1 1,157,927,731.12 14.43% 984,232.53 14.72% - 安信证券 1 305,739,400.65 3.81% 248,414.88 3.72% - 注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适 用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准: 1)资本金雄厚,信誉良好。 2)财务状况良好,经营行为规范。 3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为 本基金提供全面的信息服务。 5)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、 行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序: 1)本基金管理人定期召开会议,组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估, 确定选用交易单元的券商。 2)本基金管理人与券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 4. 2010 年度本基金无新增席位,无注销席位。 27 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期 占当期 占当期 券商名称 债券成 回购成 权证成 成交金额 成交金额 成交金额 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 海通证券 110,568,093.39 30.71% - - - - 东方证券 224,246,787.90 62.28% 67,300,000.00 100.00% - - 中银国际 23,291,484.20 6.47% - - - - 安信证券 1,934,065.42 0.54% - - - - 上投摩根基金管理有限公司 二〇一一年三月二十九日 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