光大保德信优势配置混合型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：光大保德信基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......8 2.4 信息披露方式......9 2.5 其他相关资料......9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......9 3.1 主要会计数据和财务指标......9 3.2 基金净值表现......11 3.3 过去三年基金的利润分配情况......14 §4 管理人报告 ......14 4.1 基金管理人及基金经理情况......14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......21 §5 托管人报告 ......21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21 §6 审计报告 ......21 6.1 审计意见......21 6.2 形成审计意见的基础......22 6.3 其他信息......22 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......22 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......22 §7 年度财务报表 ......23 7.1 资产负债表......23 7.2 利润表......25 7.3 净资产变动表......26 7.4 报表附注......27 §8 投资组合报告 ......62 8.1 期末基金资产组合情况......62 8.2 期末按行业分类的股票投资组合......63 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......64 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......66 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......71 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......71 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......71 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......71 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......71 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......71 8.12 本报告期投资基金情况......72 8.13 投资组合报告附注......72 §9 基金份额持有人信息 ......73 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......73 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......73 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......73 §10 开放式基金份额变动 ......74 §11 重大事件揭示......74 11.1 基金份额持有人大会决议......74 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......74 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......74 11.4 基金投资策略的改变......74 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......74 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......75 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......75 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......75 11.9 其他重大事件......78 12 影响投资者决策的其他重要信息......79 §13 备查文件目录 ......80 13.1 备查文件目录......80 13.2 存放地点......80 13.3 查阅方式......80 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 基金简称 光大保德信优势配置混合 基金主代码 360007 交易代码 360007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 8 月 24 日 基金管理人 光大保德信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,130,898,141.44 份 基金合同存续期 不定期 光大保德信优势配置混合 光大保德信优势配置混合 下属分级基金的基金简称 A C 下属分级基金的交易代码 360007 018077 报告期末下属分级基金的份额总 1,130,773,881.51 份 124,259.93 份 额 2.2 基金产品说明 本基金追求投资回报的实现，在严格管理风险的基础上，根据证券市场 投资目标 的变化进行行业配置，通过科学投资争取为基金份额持有人获取超过业 绩比较基准的回报。 本基金为追求绝对收益的基金，强调在敏锐把握证券市场和中国经济变 化方向的基础上，适当配置资产在各类证券和行业之间的比重，通过收 益管理和稳健的投资操作为基金份额持有人谋取超过业绩比较基准的稳 投资策略 定回报。 1、资产配置策略 （1）宏观经济运行的变化和国家的宏观调控政策将对证券市场产生深刻 影响。本基金通过综合国内外宏观经济状况、国家财政政策、央行货币 政策、物价水平变化趋势等因素，构建宏观经济分析平台； （2）运用历史数据并结合光大保德信内部的定性和定量分析模型，确定影响各类资产收益水平的先行指标，将上一步的宏观经济分析结果量化为对先行指标的影响，进而判断对各类资产收益的影响； （3）结合上述宏观经济对各类资产未来收益影响的分析结果和本基金投资组合的风险预算管理，确定各类资产的投资比重。 2、股票类品种投资策略 （1）行业配置策略 在行业配置方面，本基金将主要投资于国家重点支柱型产业。由于国家重点支柱产业代表了未来中国经济的发展方向，为中国经济的增长提供了强劲的动力，因此，这些行业必将随着中国经济的高速发展而发展，处于这些产业中的上市公司具有业务增长快、盈利能力持续稳健上升的特点。 在具体的行业选择上，本基金将从三个维度进行考虑：一是从全球产业分工和全球化背景下我国的比较优势角度；二是从国家的宏观经济调控和产业政策角度，即行业发展受国民经济发展的拉动作用的大小；三是从行业竞争状况、盈利状况、行业所处生命周期和行业平均市盈率、市净率、等角度进行敏感度分析。在以上综合分析的基础上，利用公司开发的树状集群评价体系选择出本基金投资的重点考虑行业。 树状集群行业分析体系是本基金行业分析及配置的主要工具，该体系利用定量和定性指标对不同行业进行重点因素分析。在定量方面主要利用行业投资回报（行业平均的资本回报率等）、行业盈利状况（行业平均的利润率等）、行业估值水平等指标；在定性方面则重点考虑利用行业周期阶段、行业竞争状况、产业政策、行业进入壁垒、买方议价能力等指标。（2）个股选择策略 在个股选择上，本基金将主要投资于以上确定的目标行业内按总市值排名前三分之一的大盘绩优股。 A．根据上市公司的财务指标、公司管理的规范程度等相关信息对目标行业的上市公司进行筛选，从而形成一级股票池。所选择的财务指标主要为能够反映上市公司盈利能力、增长速度和财务安全性的指标，具体 包括：市盈率、市净率、每股收益、净资产收益率、销售毛利率、存货周转率、应收账款周转率、总资产增长率、主营业务收入增长率、主营业务利润增长率、净利润增长率、资产负债率、流动比率、速动比率、已获利息覆盖率等。公司管理的规范程度主要参考最近几年有无重大违法违规事件发生、财务报告有无重大问题、公司管理层是否出现较大变动等方面。 B．在一级股票池基础上，本基金管理人将结合相关研究报告和实地调研结果，在光大保德信内部定量模型和定性分析体系的支持下，筛选出备选股票，作为二级股票池。 C．对二级股票池中的股票进行相关性分析，并结合其他的定量分析模型确定出投资组合，在有效分散风险的前提下，为基金份额持有人获取尽可能高的稳健回报。 D．通过光大保德信股票实时跟踪模型，对投资组合内的目标公司进行实时跟踪，当目标股票价格跌入估值水平以下时发出购买信号。 此外，考虑到一、二级市场的价差带来的套利机会，本基金将在分析新发行股票内在价值的基础上、在基金合同规定的额度内积极参与新股申购，为投资者获取稳定的套利回报。 （3）存托凭证的投资策略 本基金投资存托凭证的策略依照上述境内上市交易的股票投资策略执行。 3、固定收益类品种投资策略 固定收益类品种的投资追求在严格控制风险基础上获取稳健回报的原则。 （1）本基金采用利率预期调整方法作为本基金固定收益类证券投资的核心策略。通过宏观经济分析平台把握市场利率水平的运行态势,作为组合久期选择的主要依据； （2）根据各子类品种的收益水平和对利率的敏感性等指标确定各子类资产的配置比重； （3）在利率预期调整方法基础上,通过分析个券的剩余期限与收益率的配比状况、信用等级状况、流动性指标等因素,选择风险收益配比最合理 的个券作为投资对象,并形成组合； （4）根据基金申购、赎回等情况，对投资组合进行流动性管理，确保基 金资产的变现能力。 基金经理将根据市场的实际情况及基金的申购赎回状况，将部分资产投 资于央行票据、债券回购等短期金融工具或保留为现金。同时基金经理 将适时的通过回购（逆回购）等资产调控工具，提高基金资产的使用效 率。 4、权证投资策略 除了本基金被动持有股权分置改革而发行的权证外,也将根据基金管理 人对权证价值的判断,以及各类其它金融衍生品种的投资特性，在进行充 分风险控制和遵守中国证监会相关法律规定的基础上,适当投资,为基金 持有人谋求收益,减少风险。 本基金管理人可以依据维护投资人合法权益的原则,根据证券市场实际 情况对上述投资策略及投资组合构建流程进行非实质性的调整,此类变 更不需经过基金份额持有人大会通过。 业绩比较基准 75%×沪深 300 指数＋25%×中证全债指数。 本基金为主动操作的混合型证券投资基金，其预期收益及预期风险水平 风险收益特征 高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。本基金力争在科学 的风险管理的前提下，谋求实现基金财产的安全和增值。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 光大保德信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 高顺平 张姗 信 息 披 露 联系电话 （021）80262888 400-61-95555 负责人 zhangshan_1027@cmbchina.co 电子邮箱 epfservice@epf.com.cn m 客户服务电话 4008-202-888 400-61-95555 传真 （021）80262468 0755-83195201 上海市黄浦区中山东二路558 深圳市深南大道7088号招商银 注册地址 号外滩金融中心1幢，6层 行大厦 上海市黄浦区中山东二路558 深圳市深南大道7088号招商银 办公地址 号外滩金融中心1幢（北区3号 行大厦 楼），6-7层、10层 邮政编码 200010 518040 法定代表人 刘翔 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.epf.com.cn 网网址 光大保德信基金管理有限公司、招商银行股份有限公司 基金年度报告备置地点 的办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普 会计师事务所 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼 通合伙） 上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融 注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 中心 1 幢（北区 3 号楼），6-7 层、10 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2023 年 2022 年 2021 年 3.1.1 期间 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 数据和指 光大保德信优 优势配置混 优势配置混 优势配置混 优势配置混 优势配置混 标 势配置混合 C 合 A 合 C 合 A 合 C 合 A 本 期 已 -65,808,171 -297,081,890. -154,452,781. 实 现 收 -5,783.58 - - .71 12 19 益 本 期 利 -64,452,866 -332,841,498. -150,925,228. -2,320.98 - - 润 .62 97 94 加 权 平 均 基 金 -0.0566 -0.0678 -0.2918 - -0.1227 - 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 -8.04% -10.53% -37.19% - -11.77% - 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 -8.30% -16.62% -29.86% - -10.53% - 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 数据和指光大保德信优光大保德信优 光大保德信优 光大保德信优 光大保德信优 光大保德信优势 标 势配置混合 A势配置混合 C 势配置混合 A 势配置混合 C 势配置混合 A 配置混合 C 期 末 可 -414,595,75 -353,683,893. -17,220,635.6 供 分 配 -45,714.85 - - 3.63 01 0 利润 期 末 可 供 分 配 -0.3666 -0.3679 -0.3093 - -0.0152 - 基 金 份 额利润 期 末 基 716,178,127 789,835,254. 1,116,389,618 金 资 产 78,545.08 - - .88 12 .25 净值 期 末 基 金 份 额 0.6334 0.6321 0.6907 - 0.9848 - 净值 2023 年末 2022 年末 2021 年末 3.1.3 累计 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信 光大保德信优 期末指标 优势配置混 优势配置混 优势配置混 优势配置混 优势配置混 势配置混合 C 合 A 合 C 合 A 合 C 合 A 基 金 份 额 累 计 -5.35% -16.62% 3.21% - 47.16% - 净 值 增 长率 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．光大保德信优势配置混合 A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -4.62% 0.83% -4.93% 0.59% 0.31% 0.24% 过去六个月 -14.22% 0.94% -7.56% 0.63% -6.66% 0.31% 过去一年 -8.30% 1.12% -7.33% 0.63% -0.97% 0.49% 过去三年 -42.45% 1.43% -23.64% 0.83% -18.81% 0.60% 过去五年 -20.13% 1.42% 18.53% 0.91% -38.66% 0.51% 自基金合同生 -5.35% 1.54% -2.69% 1.20% -2.66% 0.34% 效起至今 2．光大保德信优势配置混合 C： 阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④ 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ② 准差④ 过去三个月 -4.72% 0.83% -4.93% 0.59% 0.21% 0.24% 过去六个月 -14.35% 0.94% -7.56% 0.63% -6.79% 0.31% 自基金合同生 -16.62% 1.13% -9.90% 0.62% -6.72% 0.51% 效起至今 注：为更好地反映债券市场整体运行情况和本基金管理人旗下相关基金投资组合的运作情况， 经与基金托管人招商银行股份有限公司协商一致，自 2014 年 1 月 1 日起，将本基金的业绩比较基准 由原“75%×沪深 300 指数＋25%×天相国债全价指数”变更为“75%×沪深 300 指数＋25%×中证全债指数”，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2007 年 8 月 24 日至 2023 年 12 月 31 日) 1、光大保德信优势配置混合 A 2、光大保德信优势配置混合 C 注：本基金 C 类份额设立于 2023 年 3 月 13 日。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、光大保德信优势配置混合 A 注：本基金基金合同于 2007 年 08 月 24 日生效，合同生效当年净值收益率按实际存续期计算， 未按整个自然年度折算。 2、光大保德信优势配置混合 C 注：本基金基金合同于 2023 年 03 月 13 日生效，合同生效当年净值收益率按实际存续期计算， 未按整个自然年度折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年无利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于 2004 年 4 月，由中国光大集团 控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币 1.6 亿元人民币，两家股东分别持有 55%和 45%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务（涉及行政许可的凭许可证经营），今后，将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。 截至 2023 年 12 月 31 日，光大保德信旗下管理着 69 只开放式基金，即光大保德信量化核心证 券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利混合型证券投资基金、光大保德信新增长 混合型证券投资基金、光大保德信优势配置混合型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选混合型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中小盘混合型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大保德信行业轮动混合型证券投资基金、光大保德信添天盈五年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题混合型证券投资基金、光大保德信国企改革主题股票型证券投资基金、光大保德信鼎鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信一带一路战略主题混合型证券投资基金、光大保德信耀钱包货币市场基金、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中国制造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信风格轮动混合型证券投资基金、光大保德信产业新动力灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信恒利纯债债券型证券投资基金、光大保德信诚鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信安和债券型证券投资基金、光大保德信安祺债券型证券投资基金、光大保德信永利纯债债券型证券投资基金、光大保德信安诚债券型证券投资基金、光大保德信多策略智选18 个月定期开放混合型证券投资基金、光大保德信尊盈半年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中高等级债券型证券投资基金、光大保德信先进服务业灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信创业板量化优选股票型证券投资基金、光大保德信多策略精选 18 个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信超短债债券型证券投资基金、光大保德信晟利债券型证券投资基金、光大保德信安泽债券型证券投资基金、光大保德信尊丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信景气先锋混合型证券投资基金、光大保德信尊泰三年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信研究精选混合型证券投资基金、光大保德信消费主题股票型证券投资基金、光大保德信瑞和混合型证券投资基金、光大保德信尊合 87 个月定期开放债券型证券投资基金、光大保德信尊裕纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、光大保德信安瑞一年持有期债券型证券投资基金、光大保德信智能汽车主题股票型证券投资基金、光大保德信锦弘混合型证券投资基金、光大保德信新机遇混合型证券投资基金、光大保德信安阳一年持有期混合型证券投资基金、光大保德信品质生活混合型证券投资基金、光大保德信健康优加混合型证券投资基金、光大保德信睿盈混合型证券投资基金、光大保德信中证 500 指数增强型证券投资基金、光大保德信创新生活混合型证券投资基金、光大保德信纯债债券型证券投资基金、光大保德信恒鑫混合型证券投资基金、光大保德信核心资产混合型证券投资基金、光大保德信尊利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信汇佳混合型证券投资基金、光大保德信尊颐纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、光大保德信高端装备混合型证券投资基金、光大保德信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、光大保德信荣利纯债债券型证券投资基 金、光大保德信专精特新混合型证券投资基金、光大保德信睿阳纯债债券型证券投资基金、光大保 德信数字经济主题混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 林晓凤女士，复旦大学国际金融 系硕士。2003 年至 2016 年在兴业 证券股份有限公司担任证券投资 部研究员、投资经理、总助、副 总监、兴证投资子公司常务副总； 2016 年 6 月加入光大保德信基金 管理有限公司，历任专户投资部 总监，2016 年 12 月至 2018 年 9 月担任光大保德信多策略价值收 益1 号资产管理计划的投资经理， 2017年6月至 2018年9 月担任光 大保德信多策略价值收益 2 号资 产管理计划的投资经理，2017 年 11月至2018年9月担任光大保德 信光耀量化对冲 1 号资产管理计 权益管理总部 划、光大保德信光耀量化对冲 2 权益投资团队 2022-12-0 号资产管理计划的投资经理， 林晓凤 副团队长、基 3 - 19 年 2018年3月至 2018年9 月担任光 金经理 大保德信多策略掘金价值 1 号资 产管理计划的投资经理，现任权 益管理总部权益投资团队副团队 长，2018 年 10 月至 2022 年 10 月 担任光大保德信一带一路战略主 题混合型证券投资基金的基金经 理，2018 年 11 月至 2020 年 7 月 担任光大保德信睿鑫灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理， 2018 年 11 月至 2022 年 8 月担任 光大保德信铭鑫灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理，2020 年 10 月至今担任光大保德信国企 改革主题股票型证券投资基金的 基金经理，2022 年 12 月至今担任 光大保德信优势配置混合型证券 投资基金的基金经理，2023 年 12 月至今担任光大保德信高端装备 混合型证券投资基金的基金经 理。 注：对基金的非首任基金经理，其任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和 解聘日期。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其 他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《光大保德 信基金管理有限公司公平交易制度》，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易 执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。 公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程 和技术手段保证公平交易原则的实现。同时通过实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公 平交易过程和结果的有效监督。 分析评估方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易 样本，在假设同向交易价差为零及 95%的置信水平下，对同向交易价差进行 T 分布假设检验并对检 验结果进行跟踪分析。通过对涉及公平性交易的投资行为进行事后分析评估，分析对象涵盖公司旗 下全部投资组合，并重点分析同类组合间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行 为。若出现异常交易行为，则及时进行核查并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告 中对此做专项说明。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行。在同向交易价差分析中，个别投资组合之间出现溢价率统计显著主要原因是市场交易价格波动较大且不同基金经理交易时机的选择不同，本基金管理人旗下所有投资组合从投资信息的获取、投资决策到交易执行的各个环节均按照公平交易制度的要求进行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与公司旗下其他投资组合在交易所市场未发生较少单边成交量大于 5%的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年受市场波动影响，全年不能获得正收益。投资上坚持了全行业配置，灵活寻找性价比的投资策略，上半年参与 AI 和部分高股息，表现较好，下半年在医药上表现较佳，但微小盘风格演绎日益极致，由于风格库限制可参与性低，本身对流动性和部分企业资质的担忧也使得我们在微小盘的配置很谨慎。在行业轮动较快、波动较大的背景下，进一步扩大了高股息资产的配置，配置高速公路、电力和纺服等广谱行业内相对优秀、稳定型的公司，力争平衡风险。行业配置和个股选择均有一定成效，主要体现在医药、计算机、传媒和通信等板块。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内光大保德信优势 A 份额净值增长率为-8.30%，业绩比较基准收益率为-7.33%，光大保德信优势 C 份额净值增长率为-16.62%，业绩比较基准收益率为-9.90%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 春节后，在大资金的持续强力支持下，市场演绎了针对前期量化微盘波动的反弹行情，叠加春季躁动，主题投资喧嚣其上。各行业成长个股普遍反弹较多后，进入反弹中后期，关键是发挥选股能力，寻找行业前景有修复可能、格局相对清晰可控、内卷不再加剧的行业。在目前时点，AI+新质生产力或依然是年内较可持续的主题，AI 在海外的发展一日千里，国内的标的相对有限，资金较为拥挤，要把握好投资节奏；新质生产力的内涵则有待细分政策落地后的进一步演绎。中长期看，高股息策略或依然具有一定优势。下半年我们也将密切关注世界政治经济格局的进一步演化、以及相应的宏观措施出台情况。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部、风险管理部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报董事会和公司管理层。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、规范性和时效性完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。 督察长和监察稽核部、风险管理部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具合规风控工作情况报告报送董事会和公司管理层。 根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部先后组织了新员工入司培训，对相关人员进行了法律法规的专项培训和年度监察培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。 根据董事会和管理层的要求，以及法规要求和公司业务发展需要，督察长和监察稽核部以风险为导向，年内计划并实施了数个内部专项审计项目，及时发现潜在的问题和风险，对公司重要业务环节剔除流程改进建议，促使公司规范运作。 通过上述工作，在本报告期内，本基金管理人对本基金的管理始均按照法律法规、基金合同、 招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。 报告期内，公司设立由负责运营的高管、运营部代表（包括基金会计）、投研部门代表、监察稽核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，选择基金估值模型及估值模型假设，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制，对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议，经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、审计师和基金同业的意见，并必须获得估值委员会二分之一以上成员同意。 公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历，并具有广泛的代表性。 委员会对各相关部门和代表人员的分工如下：投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论，负责执行基金估值政策进行日常估值业务，负责与托管行、审计师、基金同业、监管机关沟通估值调整事项；监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见；金融工程负责估值政策调整对投资绩效的评估；IT 部就估值政策调整的技术实现进行评估。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明（2024）审字第 70072552_B07 号 光大保德信优势配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 我们审计了光大保德信优势配置混合型证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资 产负债表，2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的光大保德信优势配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了光大保德信优势配置混合型证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于光大保德信优势配置混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 光大保德信优势配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估光大保德信优势配置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督光大保德信优势配置混合型证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光大保德信优势配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光大保德信优势配置混合型证券投资基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 师宇轩 李乐 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼 2024 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：光大保德信优势配置混合型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 本期末 上年度末 号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 28,643,281.49 134,873,395.79 结算备付金 2,707,129.30 5,912,310.00 存出保证金 377,033.27 208,653.86 交易性金融资产 7.4.7.2 639,032,910.84 656,340,076.34 其中：股票投资 597,838,396.06 596,785,315.79 基金投资 - - 债券投资 41,194,514.78 59,554,760.55 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 -4,753.71 - 应收清算款 49,533,772.78 - 应收股利 - - 应收申购款 29,376.56 78,585.85 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 720,318,750.53 797,413,021.84 负债和净资产 附注 本期末 上年度末 号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 4,678,372.88 应付赎回款 484,887.85 360,090.74 应付管理人报酬 7.4.10.2.1 723,721.45 1,019,247.61 应付托管费 7.4.10.2.2 120,620.26 169,874.58 应付销售服务费 7.4.10.2.3 26.11 - 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,127.59 2,039.06 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 2,731,694.31 1,348,142.85 负债合计 4,062,077.57 7,577,767.72 净资产： 实收基金 7.4.7.7 1,130,898,141.44 1,143,519,147.13 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 -414,641,468.48 -353,683,893.01 净资产合计 716,256,672.96 789,835,254.12 负债和净资产总计 720,318,750.53 797,413,021.84 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6334 元，基金份额总额 1,130,898,141.44 份。其中 A 类基金份额净值 0.6334 元，份额总额 1,130,773,881.51 份；C 类基金份额净值 0.6321 元， 份额总额 124,259.93 份。 7.2 利润表 会计主体：光大保德信优势配置混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 本期 上年度可比期间 项目 号 2023 年 1 月 1 日 2022 年 1 月 1 日 至 2023 年 12 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -51,047,037.44 -316,916,541.74 1.利息收入 1,155,180.30 689,104.66 其中：存款利息收入 7.4.7.9 283,330.54 191,662.02 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 871,849.76 497,442.64 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -53,580,061.74 -281,872,621.75 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -59,491,183.63 -286,268,107.03 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 667,990.03 -888,736.74 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,243,131.86 5,284,222.02 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 1,358,767.69 -35,759,608.85 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 19,076.31 26,584.20 减：二、营业总支出 13,408,150.16 15,924,957.23 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,282,099.15 13,431,088.13 2．托管费 7.4.10.2.2 1,880,349.86 2,238,514.66 3．销售服务费 7.4.10.2.3 68.15 - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 82.19 - 其中：卖出回购金融资产支出 82.19 - 6. 信用减值损失 7.4.7.18 - - 7．税金及附加 3,160.54 1,911.54 8．其他费用 7.4.7.19 242,390.27 253,442.90 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -64,455,187.60 -332,841,498.97 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -64,455,187.60 -332,841,498.97 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -64,455,187.60 -332,841,498.97 7.3 净资产变动表 会计主体：光大保德信优势配置混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 789,835,254. 产 1,143,519,147.13 -353,683,893.01 12 二、本期期初净资 1,143,519,147.13 -353,683,893.01 789,835,254.1 产 2 三、本期增减变动 -73,578,581.1 额（减少以“-” -12,621,005.69 -60,957,575.47 6 号填列） （一）、综合收益 - -64,455,187.60 -64,455,187.6 总额 0 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -12,621,005.69 3,497,612.13 -9,123,393.56 资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 61,595,895.72 -17,313,577.37 44,282,318.35 款 2. 基 金 赎 -74,216,901.41 20,811,189.50 -53,405,711.91 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 - - - 配利润产生的净 资产变动（净资产 减少以“-”号填 列） 四、本期期末净资 1,130,898,141.44 -414,641,468.48 716,256,672.9 产 6 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 1,116,389,61 产 1,133,610,253.85 -17,220,635.60 8.25 二、本期期初净资 1,133,610,253.85 -17,220,635.60 1,116,389,61 产 8.25 三、本期增减变动 -326,554,364. 额（减少以“-” 9,908,893.28 -336,463,257.41 13 号填列） （一）、综合收益 - -332,841,498.97 -332,841,498. 总额 97 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 9,908,893.28 -3,621,758.44 6,287,134.84 资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 80,519,496.02 -17,570,363.86 62,949,132.16 款 2. 基 金 赎 -70,610,602.74 13,948,605.42 -56,661,997.3 回款 2 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填 列） 四、本期期末净资 1,143,519,147.13 -353,683,893.01 789,835,254.1 产 2 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘翔，主管会计工作负责人：贺敬哲，会计机构负责人：王永万 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 光大保德信优势配置混合型证券投资基金（原名光大保德信优势配置股票型证券投资基金）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2007]223号文《关于同意光大保德信优势配置股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人光大 保德信基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2007 年 8 月 24 日正式生效，首次设立 募集规模为 9,905,973,604.86 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为光大保德信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。根据 基金管理人光大保德信基金管理有限公司于 2023 年 3 月 10 日发布的《关于光大保德信优势配置混 合型证券投资基金增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》，自 2023 年 3 月 13 日起，本基金增加 C 类基金份额。根据 2014 年 8 月 8 日实行的《公开募集证券投资基金运作管理办法》，经与基金托 管人招商银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，自 2015 年 7 月 17 日起将本基金变更 为光大保德信优势配置混合型证券投资基金。 本基金投资范围包括国内依法发行、上市的股票、存托凭证、债券、权证、资产支持证券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。股票及存托凭证资产占基金资产不少于 60%，最高可达基金资产的 90%，现金或者到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，权证不超过基金资产净值的 3%。前述现金资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。今后在有关法律法规许可时，本基金资产配置比例可作相应调整，股票及存托凭证资产投资比例可达到法律法规有关规定的限额。 本基金的业绩比较基准为：75%×沪深 300 指数+25%×中债全债指数。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报 规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提； 处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (3) 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账； (4) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 基金收益分配的比例按有关规定制定； (2) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，本基金默认的收益分配方式是现金分红。投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的该类基金份额净值自动转为同一类别的基金份额进行再投资； (3) 在符合基金分配条件的前提下，基金收益分配每年至少一次，至多 5 次，每次基金收益分配 比例不低于可分配收益的 60%。但若基金合同生效不满 3 个月，收益可不分配，年度分配在基金会计年度结束后的 4 个月内完成； (4) 基金当期收益须先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； (5) 如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； (6) 由于本基金 C 类基金份额收取销售服务费，而 A 类基金份额不收取销售服务费，各基金份 额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权； (7) 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担，若红利分配金额小于银行转账或其他手续费用，则自动转为红利再投资； (8) 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值； (9) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半 征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证 券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税 行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 7.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人 所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应 纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期 限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 28,643,281.49 134,873,395.79 等于：本金 28,638,620.80 134,864,989.86 加：应计利息 4,660.69 8,405.93 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 28,643,281.49 134,873,395.79 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 613,281,241.51 - 597,838,396.06 -15,442,845.45 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 40,596,580.00 530,114.78 41,194,514.78 67,820.00 债券 银行间市场 - - - - 合计 40,596,580.00 530,114.78 41,194,514.78 67,820.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 653,877,821.51 530,114.78 639,032,910.84 -15,375,025.45 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 613,222,763.93 - 596,785,315.79 -16,437,448.14 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 58,986,425.00 864,680.55 59,554,760.55 -296,345.00 债券 银行间市场 - - - - 合计 58,986,425.00 864,680.55 59,554,760.55 -296,345.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 672,209,188.93 864,680.55 656,340,076.34 -16,733,793.14 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 -4,753.71 - 银行间市场 - - 合计 -4,753.71 - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 154.49 217.24 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 2,531,539.82 1,017,925.61 其中：交易所市场 2,531,539.82 1,017,925.61 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提审计费 80,000.00 90,000.00 预提信息披露费 120,000.00 240,000.00 合计 2,731,694.31 1,348,142.85 7.4.7.7 实收基金 光大保德信优势配置混合 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 1,143,519,147.13 1,143,519,147.13 本期申购 61,468,437.54 61,468,437.54 本期赎回（以“-”号填列） -74,213,703.16 -74,213,703.16 本期末 1,130,773,881.51 1,130,773,881.51 光大保德信优势配置混合 C 金额单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额 账面金额 本期申购 127,458.18 127,458.18 本期赎回（以“-”号填列） -3,198.25 -3,198.25 本期末 124,259.93 124,259.93 注：（1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 （2）根据基金管理人光大保德信基金管理有限公司于 2023 年 3 月 10 日发布的《关于光大保德 信优势配置混合型证券投资基金增加C类基金份额并修改基金合同的公告》，自2023年3月13日起，本基金增设 C 类基金份额。 7.4.7.8 未分配利润 光大保德信优势配置混合 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 194,529,620.35 -548,213,513.36 -353,683,893.01 本期期初 194,529,620.35 -548,213,513.36 -353,683,893.01 本期利润 -65,808,171.71 1,355,305.09 -64,452,866.62 本期基金份额交易产生的 -2,079,207.98 5,620,213.98 3,541,006.00 变动数 其中：基金申购款 11,584,339.40 -28,853,498.21 -17,269,158.81 基金赎回款 -13,663,547.38 34,473,712.19 20,810,164.81 本期已分配利润 - - - 本期末 126,642,240.66 -541,237,994.29 -414,595,753.63 光大保德信优势配置混合 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 - - - 本期利润 -5,783.58 3,462.60 -2,320.98 本期基金份额交易产生的 19,541.58 -62,935.45 -43,393.87 变动数 其中：基金申购款 20,099.72 -64,518.28 -44,418.56 基金赎回款 -558.14 1,582.83 1,024.69 本期已分配利润 - - - 本期末 13,758.00 -59,472.85 -45,714.85 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 175,454.25 125,064.21 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 101,406.71 61,525.90 其他 6,469.58 5,071.91 合计 283,330.54 191,662.02 7.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 3,546,132,064.65 2,059,222,705.77 减：卖出股票成本总额 3,595,921,713.22 2,339,604,532.11 减：交易费用 9,701,535.06 5,886,280.69 买卖股票差价收入 -59,491,183.63 -286,268,107.03 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 债券投资收益——利息收入 897,486.10 1,390,426.11 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -229,496.07 -2,279,162.85 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 667,990.03 -888,736.74 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 93,400,679.24 147,522,340.15 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 91,871,345.07 148,468,263.32 本总额 减：应计利息总额 1,758,113.25 1,331,878.31 减：交易费用 716.99 1,361.37 买卖债券差价收入 -229,496.07 -2,279,162.85 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.13 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 股票投资产生的股利收益 5,243,131.86 5,284,222.02 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,243,131.86 5,284,222.02 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 1.交易性金融资产 1,358,767.69 -35,759,608.85 ——股票投资 994,602.69 -31,217,487.24 ——债券投资 364,165.00 -4,542,121.61 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 1,358,767.69 -35,759,608.85 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 基金赎回费收入 17,742.59 24,702.07 转换费收入 1,333.72 1,882.13 合计 19,076.31 26,584.20 7.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日 31日 审计费用 80,000.00 90,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 5,190.27 6,242.90 账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他费用 1,200.00 1,200.00 合计 242,390.27 253,442.90 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 光大保德信基金管理有限公司(简称“光大保德信”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(简称“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 光大证券股份有限公司(简称“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东 光大保德信资产管理有限公司 基金管理人控制的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 光大证券 1,326,582,980.05 18.61% 575,702,350.93 14.43% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 光大证券 32,890,255.26 40.28% 24,880,940.82 14.60% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 占当期债 占当期债 关联方名称 券回购成 成交金额 券回购成 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 光大证券 1,749,826,000.00 21.47% 1,656,000,000.00 25.41% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 光大证券 1,237,722.01 20.42% 265,435.05 10.49% 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 光大证券 536,150.00 15.91% 125,131.97 12.29% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 11,282,099.15 13,431,088.13 其中：支付销售机构的客户维护费 4,753,982.02 5,236,114.23 应支付基金管理人的净管理费 6,528,117.13 8,194,973.90 注：2023 年 8 月 28 日前，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提；自 2023 年 8 月 28 日起，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金管理费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,880,349.86 2,238,514.66 注：2023 年 8 月 28 日前，基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提；自 2023 年 8 月 28 日起，基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金托管费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 光大保德信优势配置混合 A 光大保德信优势配置混合 C 合计 光大保德信 - 18.48 18.48 合计 - 18.48 18.48 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 光大保德信优势配置混合A 光大保德信优势配置混合C 合计 合计 - - - 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本 基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。自 2023 年 3 月 13 日起，本基金增加收取销 售服务费的 C 类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按 C 类 基金份额前一日基金资产净值的 0.40%年费率计提。本基金 C 类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×C 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 项目 光大保德信优势配 光大保德信优势配置 光大保德信优势配 光大保德信优势配置 置混合A 混合C 置混合A 混合C 期初持有的基 - - - - 金份额 期间申购/买入 - 13,639.80 - - 总份额 期间因拆分变 - 0.00 - - 动份额 减：期间赎回/ - 0.00 - - 卖出总份额 期末持有的基 - 13,639.80 - - 金份额 期末持有的基 金份额占基金 - 10.98% - - 总份额比例 注：1. 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 2. 基金管理人投资本基金的费率标准与其他同条件的投资者适用的费率标准相一致。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 28,643,281.49 175,454.25 134,873,395.79 125,064.21 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 受限 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 期 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 68854 广钢 2023-0 新股 3,387. 33,429 43,184 8 气体 8-08 6 个月 锁定 9.87 12.75 00 .69 .25 - 期内 68854 中巨 2023-0 新股 4,294. 22,242 34,738 9 芯 8-30 6 个月 锁定 5.18 8.09 00 .92 .46 - 期内 60329 华勤 2023-0 新股 26,502 25,502 6 技术 8-01 6 个月 锁定 80.80 77.75 328.00 .40 .00 - 期内 68870 盛科 2023-0 新股 22,268 25,149 2 通信 9-06 6 个月 锁定 42.66 48.18 522.00 .52 .96 - 期内 68865 京仪 2023-1 新股 13,291 21,736 2 装备 1-22 6 个月 锁定 31.95 52.25 416.00 .20 .00 - 期内 30137 敷尔 2023-0 新股 24,944 16,835 1 佳 7-24 6 个月 锁定 55.68 37.58 448.00 .64 .84 - 期内 30150 金凯 2023-0 新股 15,044 16,553 9 生科 7-26 6 个月 锁定 56.56 62.23 266.00 .96 .18 - 期内 30136 民爆 2023-0 新股 21,441 16,178 2 光电 7-27 6 个月 锁定 51.05 38.52 420.00 .00 .40 - 期内 68861 威迈 2023-0 新股 19,956 16,023 2 斯 7-19 6 个月 锁定 47.29 37.97 422.00 .38 .34 - 期内 30155 中集 2023-0 新股 20,756 15,631 9 环科 9-26 6 个月 锁定 24.22 18.24 857.00 .54 .68 - 期内 30139 昊帆 2023-0 新股 17,596 15,436 3 生物 7-05 6 个月 锁定 67.68 59.37 260.00 .80 .20 - 期内 68861 埃科 2023-0 新股 20,165 14,025 0 光电 7-10 6 个月 锁定 73.33 51.00 275.00 .75 .00 - 期内 30150 民生 2023-0 新股 8,510. 13,488 7 健康 8-24 6 个月 锁定 10.00 15.85 851.00 00 .35 - 期内 30156 达利 2023-1 新股 5,126. 12,752 6 凯普 2-22 6 个月 锁定 8.90 22.14 576.00 40 .64 - 期内 68860 康鹏 2023-0 新股 1,066. 9,231. 11,789 2 科技 7-13 6 个月 锁定 8.66 11.06 00 56 .96 - 期内 30155 斯菱 2023-0 6 个月 新股 37.56 43.57 260.00 9,765. 11,328 - 0 股份 9-06 锁定 60 .20 期内 68860 天承 2023-0 新股 7,700. 10,379 3 科技 6-30 6 个月 锁定 55.00 74.14 140.00 00 .60 - 期内 30152 多浦 2023-0 新股 10,626 10,198 8 乐 8-17 6 个月 锁定 71.80 68.91 148.00 .40 .68 - 期内 30120 朗威 2023-0 新股 7,900. 9,730. 2 股份 6-28 6 个月 锁定 25.82 31.80 306.00 92 80 - 期内 30139 仁信 2023-0 新股 13,873 9,718. 5 新材 6-21 6 个月 锁定 26.68 18.69 520.00 .60 80 - 期内 68871 中研 2023-0 新股 7,919. 9,716. 6 股份 9-13 6 个月 锁定 29.66 36.39 267.00 22 13 - 期内 30141 安培 2023-1 新股 5,453. 9,543. 3 龙 2-11 6 个月 锁定 33.25 58.19 164.00 00 16 - 期内 30141 协昌 2023-0 新股 9,805. 9,487. 8 科技 8-10 6 个月 锁定 51.88 50.20 189.00 32 80 - 期内 30151 长华 2023-0 新股 9,913. 8,858. 8 化学 7-26 6 个月 锁定 25.75 23.01 385.00 75 85 - 期内 30156 思泰 2023-1 新股 5,714. 8,752. 8 克 1-21 6 个月 锁定 23.23 35.58 246.00 58 68 - 期内 30152 万邦 2023-0 新股 10,860 8,438. 0 医药 9-18 6 个月 锁定 67.88 52.74 160.00 .80 40 - 期内 68863 誉辰 2023-0 新股 11,829 8,414. 8 智能 7-04 6 个月 锁定 83.90 59.68 141.00 .90 88 - 期内 30148 思泉 2023-1 新股 5,332. 8,206. 9 新材 0-16 6 个月 锁定 41.66 64.11 128.00 48 08 - 期内 30154 崇德 2023-0 新股 9,084. 8,022. 8 科技 9-11 6 个月 锁定 66.80 58.99 136.00 80 64 - 期内 68864 逸飞 2023-0 新股 10,249 7,899. 6 激光 7-21 6 个月 锁定 46.80 36.07 219.00 .20 33 - 期内 60327 众辰 2023-0 6 个月 新股 49.97 39.70 193.00 9,644. 7,662. - 5 科技 8-16 锁定 21 10 期内 30153 威马 2023-0 新股 6,637. 7,461. 3 农机 8-07 6 个月 锁定 29.50 33.16 225.00 50 00 - 期内 30150 苏州 2023-0 新股 5,111.9 6,947. 5 规划 7-12 6 个月 锁定 26.35 35.81 194.00 0 14 - 期内 30151 港通 2023-0 新股 7,166. 6,502. 5 医疗 7-13 6 个月 锁定 31.16 28.27 230.00 80 10 - 期内 60311 浙江 2023-0 新股 3,462. 5,394. 9 荣泰 7-21 6 个月 锁定 15.32 23.87 226.00 32 62 - 期内 60310 上海 2023-1 新股 4,155. 5,311. 7 汽配 0-25 6 个月 锁定 14.23 18.19 292.00 16 48 - 期内 60319 润本 2023-1 新股 5,266. 5,047. 3 股份 0-09 6 个月 锁定 17.38 16.66 303.00 14 98 - 期内 00130 夏厦 2023-1 新股 3,432. 4,823. 6 精密 1-09 6 个月 锁定 53.63 75.36 64.00 32 04 - 期内 00132 联域 2023-1 新股 4,076. 4,815. 6 股份 1-01 6 个月 锁定 41.18 48.64 99.00 82 36 - 期内 60307 热威 2023-0 新股 4,204. 4,242. 5 股份 9-01 6 个月 锁定 23.10 23.31 182.00 20 42 - 期内 60337 安邦 2023-1 新股 1,680. 3,058. 3 护卫 2-13 6 个月 锁定 19.10 34.75 88.00 80 00 - 期内 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 流通 期末 期末 证券 证券 成功 受限 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 期 限类 价格 值单价 位：张) 总额 总额 型 11804 诺泰 2023-1 1-6 个 认购 8,800. 880,00 880,06 6 转债 2-15 月(含) 新发 100.00 100.01 00 0.00 5.58 - 证券 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购金融资产款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购金融资产款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了内部管理制度和流程来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理体系包括三个层次：第一层次是基于自我评估和管理的业务/职能部门；第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会；第三层次是董事会下设的风险管理委员会。 各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者，负责根据公司风险管理政策和制度，制订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任，并报请风险管理工作委员会审议批准；对本部门的主要风险指标，以及相关的测量、管理方法提出建议，并及时更新，报请风险管理工作委员会审议批准；实施本部门的风险管理日常工作，定期进行自我评估，并向风险管理工作委员会报告评估情况。 风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构，根据公司董事会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。 风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构，其机构组成、运行方式和相应职责应由董事会规定。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、地方政府债、央行票据和政策性金融债以外的债 券占基金资产净值的比例为 0.12%(2022 年 12 月 31 日：0.00%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资 产主要为结算备付金、存出保证金、债券投资及银行存款等。本基金通过监控组合的久期来评估基 金面临的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 28,643,281. - - - - - 28,643,281. 49 49 结算备付金 2,707,129.3 - - - - - 2,707,129.3 0 0 存出保证金 377,033.27 - - - - - 377,033.27 交易性金融资 22,427,438. - 18,767,075. - - 597,838,39 639,032,91 产 90 88 6.06 0.84 买入返售金融 -4,753.71 - - - - - -4,753.71 资产 应收证券清算 - - - - - 49,533,772. 49,533,772. 款 78 78 应收申购款 - - - - - 29,376.56 29,376.56 54,150,129. - 18,767,075. 647,401,54 720,318,75 资产总计 - - 25 88 5.40 0.53 负债 应付赎回款 - - - - - 484,887.85 484,887.85 应付管理人报 - - - - - 723,721.45 723,721.45 酬 应付托管费 - - - - - 120,620.26 120,620.26 应付销售服务 - - - - - 26.11 26.11 费 应交税费 - - - - - 1,127.59 1,127.59 其他负债 - - - - - 2,731,694.3 2,731,694.3 1 1 负债总计 - - - - - 4,062,077.5 4,062,077.5 7 7 利率敏感度缺 54,150,129. 18,767,075. 643,339,46 716,256,67 - - - 口 25 88 7.83 2.96 上年度末 2022 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 134,873,39 - - - - - 134,873,39 5.79 5.79 结算备付金 5,912,310.0 - - - - - 5,912,310.0 0 0 存出保证金 208,653.86 - - - - - 208,653.86 交易性金融资 34,687,126. - 24,867,634. - - 596,785,31 656,340,07 产 03 52 5.79 6.34 应收申购款 - - - - - 78,585.85 78,585.85 175,681,48 24,867,634. - 596,863,90 797,413,02 资产总计 - - 5.68 52 1.64 1.84 负债 应付清算款 - - - - - 4,678,372.8 4,678,372.8 8 8 应付赎回款 - - - - - 360,090.74 360,090.74 应付管理人报 - - - - - 1,019,247.6 1,019,247.6 酬 1 1 应付托管费 - - - - - 169,874.58 169,874.58 应交税费 - - - - - 2,039.06 2,039.06 其他负债 - - - - - 1,348,142.8 1,348,142.8 5 5 7,577,767.7 7,577,767.7 负债总计 - - - - - 2 2 利率敏感度缺 175,681,48 24,867,634. 589,286,13 789,835,25 - - - 口 5.68 52 3.92 4.12 注：上表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合 约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本期末及上年度末持有的交易性固定收益类投资比例较低，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的基金管理人每日对投资组合的行业和个券的集中度进行监控，并定期分析其相对业绩比较基准的偏离度。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，通过压力测试来评估本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 597,838,396.06 83.47 596,785,315.79 75.56 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 880,065.58 0.12 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 598,718,461.64 83.59 596,785,315.79 75.56 注：债券投资包含可转换债券、可交换债券。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 基金未来业绩表现相对业绩基准的波动性与其过去一年的整体水平保持一致。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 1% 增加约 7,349,858.82 增加约 9,138,591.74 业绩比较基准下降 1% 减少约 7,349,858.82 减少约 9,138,591.74 注：上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 597,339,409.53 595,517,477.73 第二层次 41,194,514.78 59,554,760.55 第三层次 498,986.53 1,267,838.06 合计 639,032,910.84 656,340,076.34 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 1,267,838.06 1,267,838.06 当期购买 - 1,228,445.86 1,228,445.86 当期 - - - 出售/结算 转入 - - - 第三层次 转出 - 2,236,915.09 2,236,915.09 第三层次 当期 利得或损 - 239,617.70 239,617.70 失总额 其中： 计入损益 - 239,617.70 239,617.70 的利得或 损失 计入其他 综合收益 - - - 的利得或 损失（若 有） 期末 - 498,986.53 498,986.53 余额 期末 仍持有的 第三层次 金融资产 计入本期 损益的未 - 27,610.03 27,610.03 实现利得 或损失的 变动—— 公允价值 变动损益 项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 5,640,871.20 5,640,871.20 当期购买 - 1,313,215.76 1,313,215.76 当期 - - - 出售/结算 转入 - - - 第三层次 转出 - 4,425,795.42 4,425,795.42 第三层次 当期 利得或损 - -1,260,453.48 -1,260,453.48 失总额 其中： 计入损益 - -1,260,453.48 -1,260,453.48 的利得或 损失 计入其他 综合收益 - - - 的利得或 损失（若 有） 期末 - 1,267,838.06 1,267,838.06 余额 期末 仍持有的 第三层次 金融资产 计入本期 损益的未 - -45,377.70 -45,377.70 实现利得 或损失的 变动—— 公允价值 变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值技 范围/加权平 与公允价 价值 术 名称 均值 值之间的 关系 限售股 498,986.53 平均价格亚式 股票在剩余限售期内的股 0.1855-1.8307 负相关 票 期权模型 价的预期年化波动率 项目 上年度末公 采用的估值技 不可观察输入值 允价值 术 范围/加权平 与公允价 名称 均值 值之间的 关系 限售股 1,267,838.06 平均价格亚式 股票在剩余限售期内的股 0.1891-1.6500 负相关 票 期权模型 价的预期年化波动率 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.15.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.15.2 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.15.3 财务报表的批准 本财务报表已于 2024 年 3 月 28 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 597,838,396.06 83.00 其中：股票 597,838,396.06 83.00 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 41,194,514.78 5.72 其中：债券 41,194,514.78 5.72 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 -4,753.71 0.00 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 银行存款和结算备付金合 7 计 31,350,410.79 4.35 8 其他各项资产 49,940,182.61 6.93 9 合计 720,318,750.53 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 58,780,492.00 8.21 C 制造业 421,978,327.82 58.91 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 18,968,418.00 2.65 E 建筑业 18,150,727.00 2.53 F 批发和零售业 7,255,500.00 1.01 G 交通运输、仓储和邮政业 27,336,465.46 3.82 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 45,350,022.24 6.33 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00 M 科学研究和技术服务业 15,385.54 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 597,838,396.06 83.47 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资沪港通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 601899 紫金矿业 3,881,200 48,359,752.00 6.75 2 002230 科大讯飞 970,306 45,002,792.28 6.28 3 600276 恒瑞医药 924,500 41,815,135.00 5.84 4 002050 三花智控 1,204,300 35,406,420.00 4.94 5 002465 海格通信 2,360,000 30,326,000.00 4.23 6 002422 科伦药业 1,026,615 29,823,165.75 4.16 7 002737 葵花药业 1,074,223 27,908,313.54 3.90 8 600012 皖通高速 2,480,623 27,336,465.46 3.82 9 002472 双环传动 975,500 25,382,510.00 3.54 10 002252 上海莱士 3,110,098 24,880,784.00 3.47 11 002675 东诚药业 1,106,600 20,283,978.00 2.83 12 002920 德赛西威 151,100 19,568,961.00 2.73 13 688076 诺泰生物 432,598 19,445,280.10 2.71 14 600900 长江电力 812,700 18,968,418.00 2.65 15 603298 杭叉集团 759,000 18,883,920.00 2.64 16 601689 拓普集团 188,100 13,825,350.00 1.93 17 600161 天坛生物 410,340 12,695,919.60 1.77 18 600248 陕建股份 2,962,900 11,910,858.00 1.66 19 002444 巨星科技 511,600 11,521,232.00 1.61 20 300455 航天智装 929,300 11,095,842.00 1.55 21 600761 安徽合力 597,200 10,875,012.00 1.52 22 000403 派林生物 387,700 10,560,948.00 1.47 23 301160 翔楼新材 250,000 10,557,500.00 1.47 24 601088 中国神华 332,400 10,420,740.00 1.45 25 300997 欢乐家 715,000 9,988,550.00 1.39 26 688301 奕瑞科技 27,327 8,888,380.02 1.24 27 300820 英杰电气 136,405 7,813,278.40 1.09 28 000963 华东医药 175,000 7,255,500.00 1.01 29 688117 圣诺生物 248,491 7,007,446.20 0.98 30 605287 德才股份 367,700 6,239,869.00 0.87 31 002475 立讯精密 133,500 4,599,075.00 0.64 32 300762 上海瀚讯 292,800 4,415,424.00 0.62 33 000893 亚钾国际 87,500 2,296,000.00 0.32 34 688266 泽璟制药 27,051 1,432,079.94 0.20 35 600845 宝信软件 6,600 322,080.00 0.04 36 688722 同益中 13,975 213,817.50 0.03 37 688548 广钢气体 3,387 43,184.25 0.01 38 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00 39 603296 华勤技术 328 25,502.00 0.00 40 688702 盛科通信 522 25,149.96 0.00 41 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00 42 301371 敷尔佳 448 16,835.84 0.00 43 301509 金凯生科 266 16,553.18 0.00 44 301362 民爆光电 420 16,178.40 0.00 45 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00 46 301559 中集环科 857 15,631.68 0.00 47 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00 48 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00 49 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00 50 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00 51 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00 52 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00 53 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00 54 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00 55 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00 56 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00 57 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00 58 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00 59 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00 60 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00 61 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00 62 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00 63 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00 64 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00 65 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00 66 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00 67 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00 68 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00 69 688429 时创能源 346 7,331.74 0.00 70 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00 71 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00 72 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00 73 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00 74 001215 千味央厨 100 5,281.00 0.00 75 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00 76 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00 77 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00 78 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00 79 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 002472 双环传动 101,877,578.46 12.90 2 688041 海光信息 90,025,505.03 11.40 3 300413 芒果超媒 88,455,013.20 11.20 4 002475 立讯精密 86,696,237.04 10.98 5 002230 科大讯飞 81,828,629.14 10.36 6 601899 紫金矿业 75,437,499.00 9.55 7 688787 海天瑞声 71,988,155.67 9.11 8 601728 中国电信 64,892,551.00 8.22 9 300033 同花顺 64,436,527.80 8.16 10 002517 恺英网络 62,245,440.92 7.88 11 002920 德赛西威 54,614,582.00 6.91 12 600600 青岛啤酒 48,449,177.81 6.13 13 300124 汇川技术 46,001,423.00 5.82 14 600012 皖通高速 44,837,185.91 5.68 15 600761 安徽合力 44,630,790.94 5.65 16 603000 人民网 43,964,216.00 5.57 17 600276 恒瑞医药 43,283,082.00 5.48 18 002555 三七互娱 41,749,374.90 5.29 19 002156 通富微电 41,732,078.00 5.28 20 003006 百亚股份 41,331,006.69 5.23 21 600211 西藏药业 41,137,990.00 5.21 22 300161 华中数控 41,019,126.00 5.19 23 688066 航天宏图 38,722,242.63 4.90 24 300229 拓尔思 38,277,521.10 4.85 25 002624 完美世界 37,763,578.00 4.78 26 002415 海康威视 37,071,264.00 4.69 27 688018 乐鑫科技 36,882,194.54 4.67 28 002463 沪电股份 36,728,045.40 4.65 29 600941 中国移动 35,306,811.00 4.47 30 002050 三花智控 34,302,556.08 4.34 31 002675 东诚药业 33,843,892.00 4.28 32 603215 比依股份 33,796,869.00 4.28 33 603444 吉比特 33,439,239.60 4.23 34 300455 航天智装 32,444,823.78 4.11 35 688076 诺泰生物 30,357,491.04 3.84 36 600050 中国联通 30,109,034.00 3.81 37 002465 海格通信 29,896,077.57 3.79 38 002422 科伦药业 28,202,928.70 3.57 39 600398 海澜之家 27,927,871.20 3.54 40 688697 纽威数控 26,806,923.08 3.39 41 000977 浪潮信息 26,695,338.84 3.38 42 300628 亿联网络 26,650,778.00 3.37 43 002444 巨星科技 26,576,664.00 3.36 44 605287 德才股份 26,575,263.00 3.36 45 002737 葵花药业 26,114,665.30 3.31 46 002252 上海莱士 25,802,928.12 3.27 47 002389 航天彩虹 25,427,252.16 3.22 48 300058 蓝色光标 25,219,014.00 3.19 49 603889 新澳股份 24,160,028.02 3.06 50 300896 爱美客 24,021,090.73 3.04 51 688016 心脉医疗 23,975,526.63 3.04 52 601398 工商银行 23,611,047.00 2.99 53 300366 创意信息 22,185,926.00 2.81 54 603129 春风动力 22,179,566.00 2.81 55 688099 晶晨股份 22,154,189.01 2.80 56 601857 中国石油 21,477,733.00 2.72 57 603711 香飘飘 20,999,370.00 2.66 58 603712 七一二 20,526,276.00 2.60 59 300181 佐力药业 20,125,925.00 2.55 60 600845 宝信软件 20,035,592.08 2.54 61 000999 华润三九 20,005,737.00 2.53 62 300762 上海瀚讯 19,991,686.46 2.53 63 000333 美的集团 19,509,074.73 2.47 64 002179 中航光电 18,421,567.40 2.33 65 600900 长江电力 18,377,076.00 2.33 66 603298 杭叉集团 18,197,623.00 2.30 67 688682 霍莱沃 18,104,146.90 2.29 68 000963 华东医药 18,006,548.00 2.28 69 603019 中科曙光 17,923,735.00 2.27 70 300957 贝泰妮 17,828,939.12 2.26 71 300570 太辰光 17,818,661.00 2.26 72 002354 天娱数科 17,766,377.00 2.25 73 300394 天孚通信 17,636,226.00 2.23 74 300687 赛意信息 17,564,737.00 2.22 75 300782 卓胜微 17,499,372.00 2.22 76 000021 深科技 17,396,219.64 2.20 77 600919 江苏银行 17,175,703.00 2.17 78 300002 神州泰岳 17,065,351.99 2.16 79 000768 中航西飞 17,053,295.00 2.16 80 000625 长安汽车 16,871,971.00 2.14 81 002594 比亚迪 16,809,704.00 2.13 82 000892 欢瑞世纪 16,734,944.00 2.12 83 002508 老板电器 16,604,979.92 2.10 84 600196 复星医药 16,418,500.96 2.08 85 002735 王子新材 16,214,064.00 2.05 86 688608 恒玄科技 16,110,415.81 2.04 87 600570 恒生电子 16,105,829.80 2.04 88 000425 徐工机械 15,941,858.00 2.02 89 600233 圆通速递 15,877,749.00 2.01 90 000581 威孚高科 15,797,038.00 2.00 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 601728 中国电信 98,041,005.00 12.41 2 002472 双环传动 90,819,838.07 11.50 3 002475 立讯精密 87,954,554.70 11.14 4 300413 芒果超媒 79,833,446.42 10.11 5 688787 海天瑞声 74,397,367.80 9.42 6 688041 海光信息 68,368,086.13 8.66 7 300033 同花顺 65,097,007.45 8.24 8 000999 华润三九 64,925,513.40 8.22 9 603000 人民网 58,333,115.14 7.39 10 002517 恺英网络 53,761,464.08 6.81 11 300124 汇川技术 51,993,412.03 6.58 12 002920 德赛西威 49,103,547.73 6.22 13 002555 三七互娱 48,436,299.63 6.13 14 688066 航天宏图 46,173,191.17 5.85 15 300687 赛意信息 43,689,277.76 5.53 16 002624 完美世界 42,713,780.00 5.41 17 600600 青岛啤酒 42,482,096.22 5.38 18 300161 华中数控 42,399,231.00 5.37 19 600211 西藏药业 40,852,281.00 5.17 20 300957 贝泰妮 40,827,232.40 5.17 21 300229 拓尔思 40,130,458.64 5.08 22 002156 通富微电 39,967,745.92 5.06 23 603444 吉比特 39,163,162.28 4.96 24 300765 新诺威 39,057,155.40 4.94 25 003006 百亚股份 37,662,435.11 4.77 26 002959 小熊电器 37,097,388.50 4.70 27 600941 中国移动 36,454,006.00 4.62 28 002230 科大讯飞 35,528,446.80 4.50 29 603529 爱玛科技 35,402,808.20 4.48 30 002463 沪电股份 34,429,830.00 4.36 31 688018 乐鑫科技 34,131,387.39 4.32 32 002384 东山精密 34,129,215.00 4.32 33 600416 湘电股份 34,007,231.00 4.31 34 603215 比依股份 30,965,911.00 3.92 35 603712 七一二 29,997,089.00 3.80 36 688111 金山办公 29,839,602.57 3.78 37 002415 海康威视 28,993,756.00 3.67 38 600398 海澜之家 28,964,435.29 3.67 39 605186 健麾信息 27,907,085.94 3.53 40 600050 中国联通 26,548,159.68 3.36 41 600761 安徽合力 26,472,457.00 3.35 42 300058 蓝色光标 26,048,501.55 3.30 43 688697 纽威数控 26,014,997.90 3.29 44 600845 宝信软件 25,274,110.76 3.20 45 000977 浪潮信息 25,106,639.21 3.18 46 601899 紫金矿业 24,966,198.00 3.16 47 603889 新澳股份 24,617,736.70 3.12 48 002389 航天彩虹 24,556,012.00 3.11 49 600562 国睿科技 24,499,595.33 3.10 50 601398 工商银行 23,917,619.00 3.03 51 300366 创意信息 23,070,480.14 2.92 52 603129 春风动力 23,021,372.00 2.91 53 000733 振华科技 22,949,669.53 2.91 54 300896 爱美客 22,900,032.00 2.90 55 300394 天孚通信 22,615,608.00 2.86 56 688016 心脉医疗 22,275,740.99 2.82 57 603019 中科曙光 22,153,123.45 2.80 58 688099 晶晨股份 21,703,818.99 2.75 59 000333 美的集团 21,681,797.33 2.75 60 301191 菲菱科思 21,282,252.00 2.69 61 300782 卓胜微 21,116,188.40 2.67 62 600988 赤峰黄金 21,016,437.00 2.66 63 603711 香飘飘 20,857,515.00 2.64 64 300570 太辰光 20,602,457.00 2.61 65 601100 恒立液压 20,384,449.00 2.58 66 300568 星源材质 20,373,288.00 2.58 67 300628 亿联网络 20,168,270.96 2.55 68 601857 中国石油 19,608,858.00 2.48 69 600012 皖通高速 19,440,497.00 2.46 70 002179 中航光电 18,831,110.00 2.38 71 300275 梅安森 18,490,842.50 2.34 72 000625 长安汽车 18,450,456.40 2.34 73 605287 德才股份 18,237,288.40 2.31 74 300455 航天智装 18,053,389.00 2.29 75 300181 佐力药业 17,588,971.00 2.23 76 600570 恒生电子 17,180,564.00 2.18 77 000892 欢瑞世纪 17,135,638.00 2.17 78 002508 老板电器 16,776,863.39 2.12 79 600919 江苏银行 16,750,715.00 2.12 80 000768 中航西飞 16,531,113.77 2.09 81 002594 比亚迪 16,392,127.00 2.08 82 603713 密尔克卫 16,308,611.80 2.06 83 688682 霍莱沃 16,277,245.86 2.06 84 600875 东方电气 16,231,181.61 2.06 85 601939 建设银行 16,213,140.00 2.05 86 600233 圆通速递 16,155,929.00 2.05 87 002149 西部材料 16,121,364.00 2.04 88 002735 王子新材 15,938,397.00 2.02 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 3,595,980,190.80 卖出股票的收入（成交）总额 3,546,132,064.65 注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按 买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 40,314,449.20 5.63 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 880,065.58 0.12 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 41,194,514.78 5.75 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 019694 23 国债 01 220,000 22,427,438.90 3.13 2 019685 22 国债 20 178,000 17,887,010.30 2.50 3 118046 诺泰转债 8,800 880,065.58 0.12 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未投资贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1 投资政策及风险说明 本基金本报告期末未持有基金。 8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。 8.13.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 377,033.27 2 应收清算款 49,533,772.78 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 29,376.56 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 49,940,182.61 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 报告期内本基金没有其他需要说明的重要事项。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 光大保德信优势 1,126,423,527. 78,407 14,421.85 4,350,354.33 0.38% 99.62% 配置混合 A 18 光大保德信优势 16 7,766.25 13,639.80 10.98% 110,620.13 89.02% 配置混合 C 合计 1,126,534,147. 78,423 14,420.49 4,363,994.13 0.39% 99.61% 31 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 光大保德信优势配置混 1,782,223.68 0.16% 合 A 基金管理人所有从业人员持 光大保德信优势配置混 有本基金 - - 合 C 合计 1,782,223.68 0.16% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 光大保德信优势配置混 0~10 本公司高级管理人员、基 合 A 金投资和研究部门负责人 光大保德信优势配置混 - 持有本开放式基金 合 C 合计 0~10 光大保德信优势配置混 >100 合 A 本基金基金经理持有本开 光大保德信优势配置混 - 放式基金 合 C 合计 >100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 光大保德信优势配置混合 A 光大保德信优势配置混合 C 基金合同生效日（2007 年 8 月 24 9,905,973,604.86 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,143,519,147.13 - 本报告期基金总申购份额 61,468,437.54 127,458.18 减：本报告期基金总赎回份额 74,213,703.16 3,198.25 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,130,773,881.51 124,259.93 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本基金报告期内未持有基金。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任安永华明会计师事务所的报酬情况是 8 万元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为 17 年。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 信达证券 1 1,373,512,912.26 19.27% 993,244.32 16.38% - 光大证券股份 1 1,326,582,980.05 18.61% 1,237,722.01 20.42% - 有限公司 国泰君安证券 1 618,761,347.30 8.68% 571,707.28 9.43% - 股份有限公司 天风证券股份 2 575,305,325.36 8.07% 301,192.48 4.97% - 有限公司 中信建投证券 2 546,293,967.54 7.66% 521,033.41 8.59% - 股份有限公司 招商证券股份 2 455,461,502.48 6.39% 409,305.58 6.75% - 有限公司 申万宏源证券 1 441,695,727.46 6.20% 409,086.99 6.75% - 有限公司 东兴证券股份 1 321,292,783.99 4.51% 301,663.01 4.98% - 有限公司 恒泰证券 1 285,493,176.58 4.00% 207,016.85 3.41% - 兴业证券 1 246,664,060.26 3.46% 229,716.39 3.79% - 国信证券股份 1 238,178,495.23 3.34% 223,119.87 3.68% - 有限公司 中国银河证券 1 172,652,187.82 2.42% 162,871.91 2.69% - 股份有限公司 安信证券股份 1 151,093,458.35 2.12% 141,853.35 2.34% - 有限公司 东方证券股份 2 149,259,759.38 2.09% 139,886.22 2.31% - 有限公司 国金证券股份 2 83,856,591.57 1.18% 78,933.46 1.30% - 有限公司 海通证券 1 75,288,544.63 1.06% 71,213.69 1.17% - 华泰证券股份 2 37,713,360.00 0.53% 34,745.37 0.57% - 有限公司 中国国际金融 1 29,658,842.80 0.42% 27,757.21 0.46% - 股份有限公司 中银国际证券 1 - - - - - 股份有限公司 瑞银证券 1 - - - - - 中信证券股份 1 - - - - - 有限公司 注：（1）报告期内租用证券公司交易单元变更情况 本基金本报告期内新增交易单元：招商证券。 本基金本报告期内无撤销交易单元。 （2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人选择证券经营机构，并选用其交易单元供本基金买卖证券专用，应本着安全、高效、低成本，能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则，对该证券经营机构的经营情况、治理情况、研究实力等进行综合考量。 基本选择标准如下： 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 经营行为规范，近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚； 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，并能为本基金提供全面的信息服务； 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务； 对于某一领域的研究实力超群，或是能够提供全方面，高质量的服务。 （3）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 投资研究团队按照（2）中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准，对备选的证券经营机构进行初步筛选； 对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内，对该机构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。 根据各成员评分，得出各证券经营机构的综合评分。 投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构，并报本管理人董事会批准。 经董事会批准后，由本管理人交易部门、运营部门配合完成专用交易单元的具体租用事宜。11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 信达证券 - - - - - - 光大证券股份 32,890,255.2 40.28% 1,749,826, 21.47% - - 有限公司 6 000.00 国泰君安证券 - - - - - - 股份有限公司 天风证券股份 - - 207,861,0 2.55% - - 有限公司 00.00 中信建投证券 9,054,079.24 11.09% 95,008,00 1.17% - - 股份有限公司 0.00 招商证券股份 - - 2,340,944, 28.73% - - 有限公司 000.00 申万宏源证券 - - - - - - 有限公司 东兴证券股份 17,757,280.0 21.75% 1,153,230, 14.15% - - 有限公司 0 000.00 恒泰证券 - - - - - - 兴业证券 21,959,300.0 26.89% 616,208,0 7.56% - - 0 00.00 国信证券股份 - - 242,280,0 2.97% - - 有限公司 00.00 中国银河证券 - - 353,564,0 4.34% - - 股份有限公司 00.00 安信证券股份 - - 407,508,0 5.00% - - 有限公司 00.00 东方证券股份 - - 753,185,0 9.24% - - 有限公司 00.00 国金证券股份 - - - - - - 有限公司 海通证券 - - 203,795,0 2.50% - - 00.00 华泰证券股份 - - - - - - 有限公司 中国国际金融 - - - - - - 股份有限公司 中银国际证券 - - 25,002,00 0.31% - - 股份有限公司 0.00 瑞银证券 - - - - - - 中信证券股份 - - - - - - 有限公司 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 基金管理人公司网站、 1 光大保德信基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会基金电子披 2023-01-03 年 12 月 31 日基金份额净值及累计净值公告 露网站及本基金选定的 信息披露报纸 2 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-01-20 2022 年第 4 季度报告 3 关于光大保德信优势配置混合型证券投资基 同上 2023-03-10 金增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告 5 光大保德信优势配置混合型证券投资基金基 同上 2023-03-10 金合同 6 光大保德信优势配置混合型证券投资基金基 同上 2023-03-10 金合同提示性公告 7 光大保德信优势配置混合型证券投资基金托 同上 2023-03-10 管协议 光大保德信优势配置混合型证券投资基金（光 8 大保德信优势配置混合 A）基金产品资料概要 同上 2023-03-16 更新 9 光大保德信优势配置混合型证券投资基金（光 同上 2023-03-16 大保德信优势配置混合 C）基金产品资料概要 10 光大保德信优势配置混合型证券投资基金招 同上 2023-03-16 募说明书（更新） 11 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-03-31 2022 年年度报告 12 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-04-21 2023 年第 1 季度报告 13 光大保德信基金管理有限公司旗下基金 2023 同上 2023-07-03 年 6 月 30 日基金份额净值及累计净值公告 14 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-07-21 2023 年第 2 季度报告 15 光大保德信基金管理有限公司关于调低旗下 同上 2023-08-26 部分基金费率并修订基金合同的公告 16 光大保德信优势配置混合型证券投资基金基 同上 2023-08-26 金合同 17 光大保德信优势配置混合型证券投资基金托 同上 2023-08-26 管协议 光大保德信优势配置混合型证券投资基金（光 18 大保德信优势配置混合 A）基金产品资料概要 同上 2023-08-30 更新 光大保德信优势配置混合型证券投资基金（光 19 大保德信优势配置混合 C）基金产品资料概要 同上 2023-08-30 更新 20 光大保德信优势配置混合型证券投资基金招 同上 2023-08-30 募说明书（更新） 21 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-08-31 2023 年中期报告 22 光大保德信优势配置混合型证券投资基金 同上 2023-10-25 2023 年第 3 季度报告 光大保德信基金管理有限公司关于暂停官网、 23 网上交易、微信交易、APP、客服热线、在线 同上 2023-11-13 客服 等相关服务的公告 光大保德信基金管理有限公司关于暂停官网、 24 网上交易、APP、微信交易、客服热线、在线 同上 2023-11-23 客服等系统服务相关公告 光大保德信基金管理有限公司关于暂停关于 25 暂停网上交易、APP、微信交易系统服务相关 同上 2023-11-29 公告 26 光大保德信基金管理有限公司关于暂停网上 同上 2023-12-12 交易、APP、微信交易系统服务相关公告 光大保德信基金管理有限公司关于提请投资 27 者及时更新已过期身份证件及其他身份基本 同上 2023-12-30 信息的公告 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期不存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情形。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 1.根据 2023 年 3 月 10 日《关于光大保德信优势配置混合型证券投资基金增加 C 类基金份额并 修改基金合同的公告》，基金管理人决定自 2023 年 3 月 13 日起对旗下光大保德信优势配置混合型证 券投资基金增设收取销售服务费的 C 类基金份额，并更新基金管理人和基金托管人信息，同时对《光大保德信优势配置混合型证券投资基金基金合同》作相应修改。详情请见公告。 2.根据 2023 年 8 月 26 日《光大保德信基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基 金合同的公告》，光大保德信基金管理有限公司决定自 2023 年 8 月 28 日起，调低本基金的管理费率 及托管费率并对基金合同有关条款进行修订。详情请见公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准光大保德信优势配置股票型证券投资基金设立的文件 2、光大保德信优势配置混合型证券投资基金基金合同 3、光大保德信优势配置混合型证券投资基金招募说明书 4、光大保德信优势配置混合型证券投资基金托管协议 5、光大保德信优势配置股票型证券投资基金法律意见书 6、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、报告期内光大保德信优势配置混合型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告 9、中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 上海市黄浦区中山东二路 558 号外滩金融中心 1 幢（北区 3 号楼），6-7 层、10 层本基金管理 人办公地址。 13.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。 客户服务中心电话：4008-202-888，021-80262888。 公司网址：www.epf.com.cn。 光大保德信基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日