申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告摘要 2012 年 12 月 31 日 基金管理人：申万菱信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一三年三月二十八日  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 申万菱信沪深 300 价值指数 基金主代码 310398 交易代码 310398 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 2 月 11 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,036,014,231.28 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金采取指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，力 投资目标 争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%， 年跟踪误差不超过 4%，实现对沪深 300 价值指数的有效跟踪。 本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照标的指数成份股及其权重构建基金的 股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地 投资策略 调整但在因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理 人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指 数的表现。 业绩比较基准 沪深 300 价值指数收益率 × 95% +银行同业存款利率 × 5% 本基金为股票型指数基金，具有较高风险、较高预期收益的特征，其风险和预期收 风险收益特征 益均高于货币市场基金和债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 姓名 来肖贤 赵会军 露负责 联系电话 021-23261188 010-66105799 人 电子邮箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008808588 95588 传真 021-23261199 010-66105798 2  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 2.4 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市陆家嘴环路1318号星展银行大厦6层 注册登记机构 申万菱信基金管理有限公司 上海市淮海中路300号香港新世界大厦40层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2010 年 2 月 11 日（基 3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -69,520,127.39 -49,022,119.63 -55,965,510.84 本期利润 116,674,173.84 -191,858,495.20 -134,259,502.18 加权平均基金份额本期利润 0.0957 -0.1914 -0.1617 本期基金份额净值增长率 14.59% -16.39% -16.40% 3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.1991 -0.3005 -0.1644 期末基金资产净值 829,729,724.32 953,551,047.58 634,266,544.44 期末基金份额净值 0.801 0.699 0.836 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持有人认/申购或 交易基金的各项费用（例如：申购费、赎回费等），计入认/申购或交易基金的各项费用后，实际收益水 平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 ①－③ ②－④ 长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④ 过去三个月 16.42% 1.20% 16.69% 1.20% -0.27% - 过去六个月 9.13% 1.10% 8.71% 1.11% 0.42% -0.01% 过去一年 14.59% 1.11% 12.50% 1.11% 2.09% - 自基金合同 -19.90% 1.29% -18.37% 1.31% -1.53% -0.02% 生效起至今 注：本基金的业绩基准指数=95%x 沪深 300 价值指数收益率＋5%x 银行同业存款利率。其中：沪 3  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 深 300 价值指数作为衡量股票投资部分的业绩基准，银行同业存款利率作为衡量非股票投资部分的业 绩基准。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： benchmark(0) =1000； %benchmark(t)= 95%*(沪深 300 价值指数(t)/ 沪深 300 价值指数(t-1)-1)+5%*银行同业存款利率 /365； benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ； 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010 年 2 月 11 日至 2012 年 12 月 31 日） 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 4  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 3.3 过去三年基金的利润分配情况 自基金成立至本报告期末，本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有限公司，是由国内大型综合类券商申银万国 证券股份有限公司和三菱 UFJ 信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日，注册地在中国上海，注册资本金为 1.5 亿元人民币。其中，申银万国证券股份有限 公司持有 67%的股份，三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33%的股份。 公司成立以来业务增长迅速，在北京、广州先后建立了分公司。截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗 下管理了包括股票型、混合型、债券型和货币型在内的 14 只开放式基金，形成了完整而丰富的产品线。 公司旗下基金管理资产规模超过 160 亿元，客户数超过 170 万户。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券 姓名 职务 说明 理）期限 从业 5  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 任职日期 离任日期 年限 张少华先生，复旦大学数量经济学硕士。曾任职 于申银万国证券，2003 年 1 月加入申万巴黎基金 本基 管理有限公司(现名申万菱信)筹备组，后正式加 金基 入本公司，历任风险管理总部高级风险分析师、 张少华 2010-02-12 - 13 年 金经 风险管理总部副总监、总监，投资管理总部副总 理 监，现任申万菱信沪深 300 价值指数、申万菱信 深证成指分级、申万菱信量化小盘，申万菱信中 小板指数分级基金经理。 注：1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 2、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定，严格 遵守基金合同约定，本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上 为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整；本基金资产与本基 金管理人与公司资产之间严格分开；没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。 在基金资产的管理运作中，无任何损害基金持有人利益的行为，并通过稳健经营、规范运作、规避风 险，保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易制度》，通过组 织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、投资 决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合 在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；同时，通过对投资交易行为的日常 监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面，本公司设立了独立于公募基金投资、特定客户资产投资的研究总部，建立了规 范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在 获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。 在投资决策方面，首先，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组 6  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资经 理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必 须经过严格的审批程序；其次，公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投 资总监等因业务管理的需要外，不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；另 外，公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离，且不能互相授权投资事宜。 在交易执行方面，本公司设立了独立于投资管理职能的交易总部，通过实行集中交易制度和公平 的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外，本公司对于可能导致涉嫌不公平 交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实了严格的管理：（1）对于交易所公开竞价的同向交易， 交易总部按照“时间优先、价格优先”的原则，采取“未委托数量比例法”，通过系统的公平交易模块 实现公平交易；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各 投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室按照价格优先、比例分配的 原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易总部在银行间市场开展独立、公平 的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对手和交易方式进 行事前审核，确保交易得到公平和公允的执行。对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序 的交易指令，投资经理须提出申请并阐明具体原因，交由交易总监及风险管理总监进行严格的公平性 审核；（4）严格禁止同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易（除完全按照有 关指数的构成比例进行投资的组合外）。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的不同投资组 合之间的同日反向交易，相关投资经理须向风险管理委员会提供决策依据并留存记录备查。 在日常监控和事后分析评估方面，本公司风险管理总部开展日内和定期的工作对公平交易执行情 况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控；对非公开发行股 票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控；以及对银行间 交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后分析评 估上，风险管理总部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中，对不同组合间同一投资标的、 临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内同向交易，我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下（日内、3 日内和 5 日内）同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异（即价差率）序列，然后按两 两组合归类计算平均价差率。首先，假设两两组合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差率为 0， 我们进行了 95%的置信度、假设平均价差率为 0 的 T 检验，若通过该假设检验，则我们认为该两两组 合的交易得到了公平的执行；对于未通过假设检验的情况，我们还计算了两两组合价差占优次数比例、 7  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 价差交易模拟贡献、组合收益率差异和模拟输送比例占收益率差的比例等指标；若综合以上各项指标， 认为仍存在一定的嫌疑，则我们将进一步对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价格、数量等 作分析，来判断是否存在重大利益输送的可能性。 对于场外同向交易，我们分析了本报告期内不同时间窗口内（日内、3 日内和 5 日内）两两组合同 向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手，未发现利益输送的情况。 对于反向交易，我们根据交易价格、交易频率、交易数量等进行了综合分析，未发现异常情况。 综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制 度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司制定了《异常交易监控报告制度》，明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公 平交易和利益输送的异常交易类型，并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开 竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有一次。投资组合经理因 投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012 年，沪深 A 股市场整体呈现出震荡格局，先上行后探底，最终 12 月大幅回升。上证综指以 2212 点开盘，最高至 2478 点，最低至 1949 点，收盘站上 2269 点，上涨 3.17%，年 K 线最终收阳。深 证成分指数上涨 2.22%，沪深 300 指数上涨 7.55%，中小板成指下跌 1.38%，创业板指数下跌 2.14%。 操作上，基金运作主要着眼于控制净值表现和业绩基准的偏差幅度。从实际运作效果来看，在很 好地控制了日均的跟踪偏差的基础上，全年基金收益率领先了业绩基准收益率。今年以来年化跟踪误 差控制在 1.12%左右，达到契约的要求。实际运作结果观察，本报告期内成分股分红、工商银行作为权 重靠前的成分股不能投资、成分股调整换仓、基金净值小数位 3 位的估值方法是贡献基金跟踪误差的 主要来源。而基金净值小数位 3 位的估值方法越来越成为影响每日跟踪偏离的最大因素。本基金于 2013 年 1 月 10 日起，基金净值公布精度将调整至小数点后四位。 作为被动投资的基金产品，沪深 300 价值指数基金将继续坚持既定的指数化投资策略，以严格控 制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2012 年全年沪深 300 价值指数期间表现为 13.06%，基金业绩基准表现为 12.50%，申万菱信沪深 8  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 300 价值基金净值期间表现为 14.59%，和业绩基准的差约 2.09%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 回顾整个 2012 年，市场走势是颇具戏剧性的。开年市场情绪乐观，“经济复苏”的行情到了年中 被证伪，市场拐头大幅向下。而到了四季度，虽然说从月度数据看，中国经济已经连续几个月出现了 底部回升的态势，但是市场仍然处于前期的悲观预期情绪之中，难以自拔，上证指数一度跌破了 2000 点。在全年最后一个月里，在金融、地产的带领下，市场出现了一轮力度较大的恢复信心的行情。短 短一个月之内，上证指数上攻 300 点，使得 2012 年的年 K 线收阳。 回顾市场上行的主要原因在于，经济在此已经企稳回升，政策导向略偏积极，市场情绪逐步恢复。 展望未来一两个季度，2013 年初仍然将延续当前经济弱复苏的态势。我们应当重点关注即将来临的政 府的换届，新一届领导所推行的改革举措和城镇化建设将是未来很长一段时期内引领中国稳步前行和 证券市场关注的重心。我们应当重点关注地产能否在目前的基础上继续持续复苏以及货币增速的变化， 这两个因素将对 2013 年的短中期经济走势产生较大影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，上述各方不 存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值，将导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，即 就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所的意 见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 本基金管理人设立资产估值委员会，负责根据法规要求，尽可能科学、合理地制定估值政策，审 议批准估值程序，并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认，以保护 基金份额持有人的利益。 资产估值委员会由本基金管理人的总经理，分管基金运营的副总经理，基金运营总部、监察稽核 总部、基金投资管理总部、风险管理总部等各总部总监组成。其中，代总经理姜国芳先生，拥有近 10 年基金公司高级管理人员经验。分管基金运营的副总经理过振华先生，拥有 8 年的基金公司高级管理 人员经验。基金投资管理总部总监欧庆铃先生，拥有近 10 年的基金公司研究和投资管理经验。基金运 营总部总监李濮君女士，拥有 11 年的基金会计经验。监察稽核总部总监王菲萍女士，拥有 8 年的基金 合规管理经验。风险管理总部副总监王瑾怡女士，拥有近 7 年的基金风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 9  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2012 年，本基金托管人在对申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012 年，申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申 万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照 基金合同的规定进行。本报告期内，申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基 金 2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行 了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2013)第 22605 号 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 (原名为申万巴黎沪深 300 价值指数证券投资基金) 全体基金份额持有人： 我们审计了后附的申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金(原名为“申万巴黎沪深 300 价值指数 证券投资基金”，以下简称“申万菱信沪深 300 基金”)的财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负 10  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 债表、 2012 年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是申万菱信沪深 300 基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司管理 层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为，上述申万菱信沪深 300 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了申万菱信 沪深 300 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度 的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞 注册会计师 王灵 上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 层 2013-03-25 11  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 报告截止日：2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 2012年12月31日 2011年12月31日 资 产： 银行存款 44,613,066.77 74,740,754.44 结算备付金 654,545.45 199,664.22 存出保证金 307,144.03 345,910.51 交易性金融资产 772,401,703.49 889,744,437.37 其中：股票投资 772,401,703.49 889,744,437.37 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 13,000,000.00 - 应收证券清算款 8,323.60 - 应收利息 10,469.77 12,516.07 应收股利 - - 应收申购款 562,243.73 17,415,434.55 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 831,557,496.84 982,458,717.16 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2012年12月31日 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 27,156,472.38 应付赎回款 599,260.48 223,305.62 应付管理人报酬 443,680.34 524,962.98 应付托管费 102,387.78 121,145.33 应付销售服务费 - - 应付交易费用 231,304.88 443,645.00 应交税费 - - 12  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 451,139.04 438,138.27 负债合计 1,827,772.52 28,907,669.58 所有者权益： 实收基金 1,036,014,231.28 1,363,270,926.82 未分配利润 -206,284,506.96 -409,719,879.24 所有者权益合计 829,729,724.32 953,551,047.58 负债和所有者权益总计 831,557,496.84 982,458,717.16 注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.8010 元，基金份额总额 1,036,014,231.28 份。 7.2 利润表 会计主体：申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2012年1月1日至2012年12 2011年1月1日至2011 月31日 年12月31日 一、收入 125,940,873.64 -183,333,176.01 1.利息收入 553,967.41 431,181.57 其中：存款利息收入 417,214.73 401,530.57 债券利息收入 5,066.25 1,962.11 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 131,686.43 27,688.89 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -61,138,053.16 -41,113,071.38 其中：股票投资收益 -82,587,353.76 -53,240,049.33 基金投资收益 - - 债券投资收益 18,871.35 269,644.59 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 21,430,429.25 11,857,333.36 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 186,194,301.23 -142,836,375.57 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 330,658.16 185,089.37 减：二、费用 9,266,699.80 8,525,319.19 1．管理人报酬 5,763,097.44 5,188,842.76 13  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 2．托管费 1,329,945.64 1,197,425.30 3．销售服务费 - - 4．交易费用 1,567,509.61 1,570,357.36 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 606,147.11 568,693.77 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 116,674,173.84 -191,858,495.20 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列 116,674,173.84 -191,858,495.20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,363,270,926.82 -409,719,879.24 953,551,047.58 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 116,674,173.84 116,674,173.84 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 -327,256,695.54 86,761,198.44 -240,495,497.10 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 154,483,617.39 -36,455,663.21 118,027,954.18 2.基金赎回款 -481,740,312.93 123,216,861.65 -358,523,451.28 四、本期向基金份额持有人分配利润 - - - 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,036,014,231.28 -206,284,506.96 829,729,724.32 上年度可比期间 项目 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 759,068,852.00 -124,802,307.56 634,266,544.44 二、本期经营活动产生的基金净值变 - -191,858,495.20 -191,858,495.20 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 604,202,074.82 -93,059,076.48 511,142,998.34 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 826,641,685.04 -131,903,475.60 694,738,209.44 2.基金赎回款 -222,439,610.22 38,844,399.12 -183,595,211.10 四、本期向基金份额持有人分配利润 - - - 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 14  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,363,270,926.82 -409,719,879.24 953,551,047.58 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：过振华，主管会计工作负责人：过振华，会计机构负责人：李濮君 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金(原名为申万巴黎沪深 300 价值指数证券投资基金，以下 简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2009 年 11 月 18 日证监许可 [2009]1191 号文件核准，由申万菱信基金管理有限公司(原名为“申万巴黎基金管理有限公司”)依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限 不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 925,091,640.13 元，业经普华永道中天会计师事 务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 041 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金基金 合同于 2010 年 2 月 11 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 925,168,028.22 份基金份额，其 中认购资金利息折合 76,388.09 份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司，基金 托管人为中国工商银行股份有限公司。 经中国证监会证监许可[2011]106 号文件批准，申万巴黎基金管理有限公司已于 2011 年 3 月 3 日完 成相关工商变更登记手续，并于 2011 年 3 月 4 日变更公司名称为“申万菱信基金管理有限公司”。公 司报请中国证监会备案，将申万巴黎沪深 300 价值指数证券投资基金更名为申万菱信沪深 300 价值指 数证券投资基金，并于 2011 年 4 月 6 日公告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、本基金基金合同和最新公布的《申万菱信沪深 300 价值 指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪 深 300 价值指数成份股、备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、现金或者到期日在一年以内的 政府债券等。本基金的投资资产配置比例为：将不低于 90%的基金资产净值投资于沪深 300 价值指数 成份股和备选成份股，其中备选成份股投资比例不高于 15%，现金或者到期日在一年以内的政府债券 不低于基金资产净值 5%。本基金以沪深 300 价值指数为标的指数，业绩比较基准为：95%×沪深 300 价值指数增长率+5%×银行同业存款利率。 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2013 年 03 月 27 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 15  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报 告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《申万菱信沪深 300 价值 指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 差错更正的说明 本报告期，本基金未发生会计差错更正事项。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财 税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个 人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个 人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国工商银行 基金托管人 基金代销机构 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 基金注册登记机构 申银万国证券股份有限公司 （以下简称“申银万 基金管理人的股东 基金代销机构 国”） 16  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 占当期股票成交 占当期股票成 成交金额 成交金额 总额的比例 交总额的比例 申银万国 347,814,299.19 36.93% 213,108,310.59 18.21% 7.4.8.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总 占期末应付佣金 期末应付佣金余额 佣金 量的比例 总额的比例 申银万国 302,446.50 37.05% 85,391.09 36.92% 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总 占期末应付佣金 期末应付佣金余额 佣金 量的比例 总额的比例 申银万国 181,005.51 18.33% 97,035.84 21.87% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2011年1月 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 5,763,097.44 5,188,842.76 其中：支付销售机构的客户维护费 892,608.91 1,051,018.03 注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.65%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值*0.65%/当年天数。 17  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2011 年 1 月 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 1 日至 2011 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,329,945.64 1,197,425.30 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月 底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值*0.15%/当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期和上年度可比期间内，本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末和上年度末，除基金管理人之外的其他关联方，未发生投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 44,613,066.77 403,818.06 74,740,754.44 381,419.58 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金截至 2012 年 12 月 31 日止未认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 停牌 期末估 复牌开 期末 期末 股票代码 股票名称 停牌日期 复牌日期 数量（股） 备注 原因 值单价 盘单价 成本总额 估值总额 重大 000002 万 科Ａ 2012-12-26 10.12 2013-01-21 11.13 2,700,220 22,381,720.40 27,326,226.40 - 事项 注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 18  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，无 相关抵押债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值 相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报 价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入 值)。 (ii) 各层次金融工具公允价值 于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 745,075,477.09 元，属于第二层级的余额为 27,326,226.40 元，无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第一层级 889,744,437.37 元，无属于第二层级和第三层级的余额)。 (iii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售 期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公 允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 (iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 19  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 772,401,703.49 92.89 其中：股票 772,401,703.49 92.89 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 13,000,000.00 1.56 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 45,267,612.22 5.44 6 其他各项资产 888,181.13 0.11 7 合计 831,557,496.84 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 代码 行业类别 公允价值 例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 63,986,731.03 7.71 C 制造业 154,572,044.39 18.63 C0 食品、饮料 1,794,300.91 0.22 C1 纺织、服装、皮毛 2,908,479.80 0.35 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 9,618,932.85 1.16 C5 电子 5,198,622.00 0.63 C6 金属、非金属 43,402,089.54 5.23 C7 机械、设备、仪表 82,060,581.81 9.89 C8 医药、生物制品 9,589,037.48 1.16 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 32,567,653.87 3.93 E 建筑业 31,202,749.95 3.76 F 交通运输、仓储业 30,930,558.90 3.73 20  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) G 信息技术业 8,177,809.50 0.99 H 批发和零售贸易 4,425,038.78 0.53 I 金融、保险业 376,154,025.59 45.33 J 房地产业 61,031,557.93 7.36 K 社会服务业 4,480,656.56 0.54 L 传播与文化产业 - - M 综合类 4,872,876.99 0.59 合计 772,401,703.49 93.09 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 比例（％） 1 600036 招商银行 3,894,702 53,552,152.50 6.45 2 600016 民生银行 6,224,621 48,925,521.06 5.90 3 601318 中国平安 923,317 41,817,026.93 5.04 4 601166 兴业银行 2,080,740 34,727,550.60 4.19 5 600000 浦发银行 3,084,279 30,596,047.68 3.69 6 000002 万 科Ａ 2,700,220 27,326,226.40 3.29 7 601328 交通银行 5,408,315 26,717,076.10 3.22 8 600030 中信证券 1,897,900 25,355,944.00 3.06 9 601088 中国神华 908,910 23,040,868.50 2.78 10 601601 中国太保 866,235 19,490,287.50 2.35 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于申万菱信基金管理有限公司网 站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例（％） 1 601009 南京银行 20,512,995.34 2.15 2 600030 中信证券 13,234,727.80 1.39 3 600585 海螺水泥 12,990,479.32 1.36 4 600019 宝钢股份 11,955,283.46 1.25 5 601318 中国平安 11,614,191.84 1.22 6 601166 兴业银行 10,703,869.00 1.12 21  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 7 600266 北京城建 10,442,523.43 1.10 8 600036 招商银行 10,067,740.42 1.06 9 601169 北京银行 9,663,364.88 1.01 10 601601 中国太保 9,593,027.36 1.01 11 600011 华能国际 8,250,510.54 0.87 12 600104 上汽集团 7,707,974.92 0.81 13 000157 中联重科 7,098,792.60 0.74 14 600739 辽宁成大 6,960,932.47 0.73 15 600016 民生银行 6,604,241.00 0.69 16 601117 中国化学 6,531,040.75 0.68 17 601288 农业银行 6,433,207.09 0.67 18 601669 中国水电 5,714,274.42 0.60 19 000002 万 科Ａ 5,673,209.29 0.59 20 601299 中国北车 5,483,015.26 0.58 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 比例（％） 1 601318 中国平安 25,670,219.46 2.69 2 601166 兴业银行 22,303,611.02 2.34 3 600030 中信证券 22,297,853.16 2.34 4 600016 民生银行 22,236,413.17 2.33 5 601009 南京银行 21,621,460.67 2.27 6 601328 交通银行 20,615,056.90 2.16 7 600036 招商银行 19,170,852.91 2.01 8 600585 海螺水泥 16,781,460.10 1.76 9 601601 中国太保 15,986,354.96 1.68 10 601628 中国人寿 15,250,603.03 1.60 11 601169 北京银行 15,052,356.20 1.58 12 600000 浦发银行 14,772,801.90 1.55 13 600019 宝钢股份 14,540,617.47 1.52 14 000002 万 科Ａ 14,191,544.04 1.49 15 601088 中国神华 12,894,045.46 1.35 16 601288 农业银行 11,862,367.87 1.24 17 000157 中联重科 11,257,759.46 1.18 18 600266 北京城建 10,143,304.50 1.06 19 600048 保利地产 9,604,652.02 1.01 20 601117 中国化学 7,762,011.55 0.81 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 22  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 买入股票的成本（成交）总额 361,252,361.14 卖出股票的收入（成交）总额 582,202,042.49 注：“买入金额”、“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 307,144.03 2 应收证券清算款 8,323.60 3 应收股利 - 4 应收利息 10,469.77 5 应收申购款 562,243.73 23  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 888,181.13 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 000002 万科 A 27,326,226.40 3.29 公告重大事项 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 11,828 87,589.98 438,940,672.94 42.37% 597,073,558.34 57.63% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 424,630.99 0.04% 注：基金管理公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金基金份额总量的区间为 10 万到 50 万（含）；本基金基金经理持有本基金基金份额总量的区间为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 本报告期期初基金份额总额 1,363,270,926.82 本报告期基金总申购份额 154,483,617.39 减：本报告期基金总赎回份额 481,740,312.93 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,036,014,231.28 24  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人股东会决议通过及职工民主选举结果，同意外方股东提名的监事由正冈利之先 生变更为代田秀雄先生，原职工监事王厚谊先生变更为王菲萍女士。 2、经本基金管理人第一届董事会 2012 年第二次会议审议通过，同意免去于东升先生公司总经理 职务，由姜国芳先生代为履行总经理职务，代为履行期限不超过 90 日。具体内容请参考本基金管理人 于 2012 年 8 月 14 日发布的《申万菱信基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》。 3、报告期内本基金基金托管人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略，未 发生显著的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金聘用普华永道中天会计师事务所有限公司负责基金审计事务，未发生改聘会计 师事务所事宜。自本基金合同生效以来，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务 时间为 3 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所有限公司审计费 90000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 25  申万菱信沪深 300 价值指数证券投资基金 2012 年年度报告(摘要) 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 交易单 券商名称 占当期股票成 占当期佣金总 元数量 成交金额 佣金 交总额的比例 量的比例 申银万国 2 347,814,299.19 36.93% 302,446.50 37.05% - 海通证券 2 153,705,014.07 16.32% 130,649.51 16.00% - 中信建投 1 101,626,246.34 10.79% 86,799.38 10.63% - 华创证券 1 76,400,831.54 8.11% 68,933.58 8.44% - 长江证券 1 75,371,823.58 8.00% 66,884.53 8.19% - 国信证券 1 50,216,504.33 5.33% 40,976.10 5.02% - 东方证券 1 40,737,647.73 4.33% 35,543.70 4.35% 新增 西部证券 1 37,756,551.09 4.01% 33,289.84 4.08% - 国泰君安 2 25,199,975.03 2.68% 22,916.62 2.81% - 华泰证券 1 15,089,643.81 1.60% 12,260.29 1.50% - 招商证券 1 6,917,887.88 0.73% 6,050.96 0.74% - 兴业证券 1 6,308,955.26 0.67% 5,582.71 0.68% 新增 红塔证券 2 4,759,691.00 0.51% 3,988.55 0.49% - 北京高华 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 五矿证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 注：交易单元选择的标准：1、经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；2、公司财务状况良 好；3、有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；4、有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供 质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究 报告；5、建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 申万菱信基金管理有限公司 二〇一三年三月二十八日 26