申万菱信收益宝货币市场基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：申万菱信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录 3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表 16 6.3 净资产变动表......17 6.4 报表附注......19 6.4.1 基金基本情况......19 6.4.2 会计报表的编制基础......20 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明......20 6.4.4 重要会计政策和会计估计......20 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明......21 6.4.6 税项......21 6.4.7 重要财务报表项目的说明......22 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明......27 6.4.9 关联方关系......28 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易......28 6.4.11 利润分配情况......33 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 ......33 6.4.13 金融工具风险及管理......34 6.4.14 公允价值......42 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项......43 7 投资组合报告 ......43 7.1 期末基金资产组合情况......43 7.2 债券回购融资情况......43 7.3 基金投资组合平均剩余期限......44 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......44 7.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......45 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离......45 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......46 7.9 投资组合报告附注......46 8 基金份额持有人信息 ......47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......48 9 开放式基金份额变动 ......48 10 重大事件揭示 ......49 10.1 基金份额持有人大会决议......49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......49 10.4 基金投资策略的改变......49 10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......49 10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......49 10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49 10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 10.9 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ......51 11 备查文件目录......51 11.1 备查文件目录......51 11.2 存放地点......52 11.3 查阅方式......52 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信收益宝货币市场基金 基金简称 申万菱信收益宝货币 基金主代码 310338 交易代码 310338 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 7 月 7 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,435,519,361.98 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 申万菱信收益宝 申万菱信收益宝 申万菱信收益宝 货币 A 货币 B 货币 E 下属分级基金的交易代码 310338 310339 010325 报告期末下属分级基金的份额总 933,442,124.97 10,133,017,497.1 369,059,739.82 额 份 9 份 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力保基金资产安全和高流动性的基础上，追求稳定的高于业绩基准的回 报。 本基金基于市场价值分析，平衡投资组合的流动性和收益性，以价值研究 投资策略 为导向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极投 资，在控制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。 业绩比较基准 银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 低风险、高流动性和持续稳定收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王菲萍 郭明 联系电话 021-23261188 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008808588 95588 传真 021-23261199 010-66105798 注册地址 上海市中山南路100号11层 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 上海市中山南路100号11层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 200010 100140 法定代表人 陈晓升 廖林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.swsmu.com 基金中期报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行 股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 申万菱信基金管理有限公司 上海市中山南路 100 号 10、11 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 申万菱信收益宝货币 申万菱信收益宝货币 申万菱信收益宝货币 A B E 本期已实现收益 8,883,178.74 114,880,234.80 3,491,096.73 本期利润 8,883,178.74 114,880,234.80 3,491,096.73 本期净值收益率 0.9465% 1.0669% 1.0468% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 申万菱信收益宝货币 A 申万菱信收益宝货币 B 申万菱信收益宝货币 E 期末基金资产净值 933,442,124.97 10,133,017,497.19 369,059,739.82 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 申万菱信收益宝货币 申万菱信收益宝货币 申万菱信收益宝货币 A B E 累计净值收益率 56.8962% 38.7348% 7.9017% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，固定净值型货币市场基金公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：申购费、赎回费等），计入认购或交易基金各项费用后，实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．申万菱信收益宝货币 A： 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 0.1549% 0.0019% 0.0287% 0.0000% 0.1262% 0.0019% 过去三个月 0.4307% 0.0013% 0.0871% 0.0000% 0.3436% 0.0013% 过去六个月 0.9465% 0.0015% 0.1742% 0.0000% 0.7723% 0.0015% 过去一年 1.9388% 0.0014% 0.3511% 0.0000% 1.5877% 0.0014% 过去三年 5.5586% 0.0017% 1.0560% 0.0000% 4.5026% 0.0017% 自基金合同生效 56.8962% 0.0046% 14.4567% 0.0024% 42.4395% 0.0022% 起至今 2．申万菱信收益宝货币 B： 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 0.1747% 0.0019% 0.0287% 0.0000% 0.1460% 0.0019% 过去三个月 0.4907% 0.0013% 0.0871% 0.0000% 0.4036% 0.0013% 过去六个月 1.0669% 0.0015% 0.1742% 0.0000% 0.8927% 0.0015% 过去一年 2.1841% 0.0014% 0.3511% 0.0000% 1.8330% 0.0014% 过去三年 6.3226% 0.0017% 1.0560% 0.0000% 5.2666% 0.0017% 自份额级别新增 38.7348% 0.0038% 4.0861% 0.0000% 34.6487% 0.0038% 至今 3．申万菱信收益宝货币 E： 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 阶段 益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 0.1714% 0.0019% 0.0287% 0.0000% 0.1427% 0.0019% 过去三个月 0.4807% 0.0013% 0.0871% 0.0000% 0.3936% 0.0013% 过去六个月 1.0468% 0.0015% 0.1742% 0.0000% 0.8726% 0.0015% 过去一年 2.1431% 0.0014% 0.3511% 0.0000% 1.7920% 0.0014% 过去三年 6.1918% 0.0017% 1.0560% 0.0000% 5.1358% 0.0017% 自份额级别新增 7.9017% 0.0016% 1.3265% 0.0000% 6.5752% 0.0016% 至今 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本基金业绩比较基准为：银行活期存款利率(税后)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 申万菱信收益宝货币市场基金 自基金合同生效以来份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2006 年 7 月 7 日至 2024 年 6 月 30 日) 申万菱信收益宝货币 A 申万菱信收益宝货币 B 申万菱信收益宝货币 E 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金自成立以来，始终将持有人的利益放在首位，秉持“研究至善”的愿景、“长期致胜”的使命，遵循“诚于心、行于矩、敏于变”的企业价值观。近年来，申万菱信基金围绕市场和客户需求，逐渐形成“投资美好生活、创新理财服务”的产品规划；通过努力打造“美好生活”系列权益产品，不断丰富“全市场、宽基指数与增强、主题指数、量化对冲、固收+、另类投资和纯固收”等产品大类，致力于为持有人提供“温暖陪伴”的服务，以努力达成“长期致胜”的使命。公司现有公募基金 81 只， 资产管理规模 1128.23 亿元，公募产品累计分红 213.53 亿元。（数据截至 2024 年 6 月 30 日） 近年来，申万菱信基金通过建设关键假设平台(Key Assumption Platform），推动“研究数字化”； 通过基金经理的风格开发、稳定和优化，推动“投资风格化”；通过风险管理工作的关口前移，加强市场风险管理支持，推动“风控全流程”，从而不断建设申万菱信基金的“机构理性”，以提升投资业绩。此外，申万菱信基金还持续打造卓越战略与产品管理体系（Excellent Strategy & Product）、卓越品牌与客户服务体系（Excellent Branding & Service），提升面向不同类别客户的全方位专业服务水平。 申万菱信基金股东实力雄厚，中央汇金公司控股的申万宏源证券持有公司 67%的股份，日本三 菱 UFJ 信托银行持有公司 33%的股份。申万菱信基金拥有公开募集证券投资基金管理人、特定客户 资产管理人、合格境内机构投资者(QDII)管理人、保险资金投资管理人、基金投资顾问、合格境内 有限合伙人（QDLP）等业务资格，并全资设立申万菱信（上海）资产管理有限公司，专门从事特定 客户资产管理业务和专项资产管理业务。公司曾多次荣获中国基金业金牛奖、中国明星基金奖、中 国金基金奖等多项业内重量级奖项以及东方财富“最佳指数投资团队”等荣誉。 展望未来，申万菱信基金将紧紧依托双方股东优势，不断深化体制机制改革，以更加市场化的 导向推动专业人才队伍的全方位发展，努力将公司打造成为一家优秀乃至卓越的资产管理机构！ (注：基金管理人与股东之间实行业务隔离制度) 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 翟振先生，硕士研究生。2016 年 起从事金融相关工作，曾任职于 中国外汇交易中心等，2019 年 04 月加入申万菱信基金，曾任固定 收益研究员、基金经理助理，曾 任申万菱信收益宝货币市场基金 基金经理，现任申万菱信绿色纯 翟振 本基金原 2023-01-05 2024-05-28 8 年 债债券型发起式证券投资基金、 基金经理 申万菱信安泰永利利率债一年定 期开放债券型发起式证券投资基 金、申万菱信安泰鑫利纯债一年 定期开放债券型发起式证券投资 基金、申万菱信安泰鼎利一年定 期开放债券型发起式证券投资基 金、申万菱信安泰裕利纯债债券 型证券投资基金基金经理。 沈夏女士，硕士研究生。2015 年 起从事金融相关工作，曾任职于 中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司、新沃基金管理有限 本基金基 公司，2022 年 11 月加入申万菱信 沈夏 金经理 2023-06-15 - 8 年 基金，曾任产品经理，现任申万 菱信收益宝货币市场基金、申万 菱信稳鑫90天滚动持有中短债债 券型证券投资基金、申万菱信中 证同业存单AAA指数7天持有期 证券投资基金基金经理。 注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 3.本报告期内，翟振不再担任本基金基金经理，具体见本基金管理人的相关公告。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定，严格遵守基金合同约定，本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整；本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开；没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易办法》，通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；同时，通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面，本公司建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。 在投资决策方面，首先，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序；其次，公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资 副总及投资总监等因业务管理的需要外，不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；另外，公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离，且不能互相授权投资事宜。 在交易执行方面，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部，实行了集中交易制度和公平的交易分配制度：（1）对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易执行机会；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银行间市场开展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对手和交易方式进行事前审核，确保交易得到公平和公允的执行。 在日常监控和事后分析评估方面，本公司风险管理部开展日内和定期的工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控；对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控；以及对银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后分析评估上，风险管理部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本公司制定了《异常交易监控与报告办法》，明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型，并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期，未发生我司旗下投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年，从基本面来看，经济偏弱的格局继续延续，PMI 处于荣枯线以下，弱于市场预期。工业生产持续偏强，制造业景气度相对较高，商品、餐饮消费走弱。固定资产投资有所改善， 制造业和基建投资持续向好，地产依然偏弱，社会融资需求依然不足，CPI 小幅上涨，基本面和政策环境对债券市场仍然构成利好。 货币市场方面，一季度总体资金面中性偏松。货币政策保持稳健偏宽松，央行也表态我国货币政策仍然有足够的空间，强化逆周期和跨周期调节，为经济运行创造良好的货币金融环境。2 月央行降准释放长期资金约 1 万亿元，保持流动性合理充裕；二季度禁止手工补息等政策使得流动性从银行流向非银，供需格局和供给结构都发生了变化，流动分层持续缓解。季末央行对资金面依然呵护态度明确，投放较多跨季资金。6 月末 DR007 已重新回到政策利率下方位置，反映了融资利率下限管控可能会出现松动，对后续资金面依然保持谨慎乐观的态度。 同业存单市场方面，一季度受资金宽松、一级市场供给压力不大、非银资金较多外溢等原因，同业存单呈现震荡下行的行情，收益率持续走强，收益率曲线趋平，1 年期国股同业存单从 1 月初的 2.44%一路下行至 3 月末的 2.25%，且其他银行与国股之间的信用利差逐步缩窄。二季度的行情主要由资金面和供需结构主导。在 4 月底由于债券市场的调整导致同业存单收益率也出现向上回调，最高接近 15BP。后续受到优质资产相对较少的影响，基金和理财负债规模持续扩容，存款资产性价比下降，中短端品种受关注，因此中短端品种收益率下行明显，1 年期同业存单收益率在 6 月末已经下行至 1.97%，突破年内低点。 报告期内，本基金秉承稳健投资原则，谨慎操作，以维持组合流动性为第一要求，以同业存单和存款为主要配置资产，小幅增配 AAA 高等级信用债以期增厚收益。二季度维持了较高的久期，抓住时机配置了部分跨年存款和存单。同时密切跟踪申赎情况，争取在低利率环境下，增加组合策略的灵活性，力争为持有人提供长期稳定的业绩。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金 A 类产品报告期内净值表现为 0.9465%,同期业绩基准表现为 0.1742%。 本基金 B 类产品报告期内净值表现为 1.0669%,同期业绩基准表现为 0.1742%。 本基金 E 类产品报告期内净值表现为 1.0468%,同期业绩基准表现为 0.1742%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年下半年，国内经济仍是弱复苏状态，地产驱动的经济模式发生转变，新的经济动能正在形成。宏观政策调控力度或将加大，专项债和结构性金融工具将发挥积极作用。7 月，央行对货币政策操作框架做出了系列调整，央行决定下调 7 天逆回购利率并适当减免 MLF 操作的质押品，重点在于淡化 MLF 政策利率的色彩，后续将以 7 天逆回购利率作为主要政策利率，收窄利率走廊的宽度。央行态度明确，预计货币和资金仍将维持平稳偏宽的政策基调，短端利率仍有下行的可能。 票息资产相对稀缺，信用债方面，预计性价比会慢慢回升，可能会出现更好的机会。本基金会积极挖掘具备期限利差价值的资产，灵活调整久期和杠杆，在确保流动性的前提下，力争稳定提升组合收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值政策及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。本基金管理人估值委员会成员包括分管基金运营的高级管理人员、督察长、分管基金投资研究的高级管理人员、基金研究部门负责人、基金运营部门负责人、法律合规与审计部门负责人、风险管理部门负责人。以上成员均具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规、基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与最终决策和日常估值的执行。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所债券市场的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内，根据法律法规及本基金基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告为投资者每日计算当日收益并分配，当日分配的收益参与下一工作日收益分配，每日支付收益。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申万菱信收益宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的本基金 2024 年中期报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 2,039,494,352.89 2,218,616,853.68 结算备付金 13,816,608.00 - 存出保证金 12,095.19 1,818.33 交易性金融资产 6.4.7.2 7,442,998,440.02 4,985,134,978.23 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 7,442,998,440.02 4,985,134,978.23 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 2,730,282,399.17 680,935,866.46 应收清算款 18,682.19 - 应收股利 - - 应收申购款 134,853,015.04 56,417,506.08 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 12,361,475,592.50 7,941,107,022.78 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 923,114,495.89 167,034,202.44 应付清算款 - - 应付赎回款 - 47,458.45 应付管理人报酬 1,508,235.14 1,206,984.88 应付托管费 502,745.06 402,328.31 应付销售服务费 304,333.06 258,634.81 应付投资顾问费 - - 应交税费 228,197.40 65,013.87 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 298,223.97 421,518.78 负债合计 925,956,230.52 169,436,141.54 净资产： 实收基金 6.4.7.7 11,435,519,361.98 7,771,670,881.24 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 0.00 0.00 净资产合计 11,435,519,361.98 7,771,670,881.24 负债和净资产总计 12,361,475,592.50 7,941,107,022.78 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额总额 11,435,519,361.98 份。A 类基金份额净值 1.0000 元，份额总额 933,442,124.97 份；B 类基金份额净值 1.0000 元，份额总额 10,133,017,497.19 份；E 类基金份额净值 1.0000 元，份额总额 369,059,739.82 份。 6.2 利润表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 145,378,504.30 82,653,087.22 1.利息收入 55,229,998.26 27,377,063.78 其中：存款利息收入 6.4.7.9 23,858,905.88 9,520,791.46 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 31,371,092.38 17,856,272.32 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 90,148,506.04 55,276,023.44 其中：股票投资收益 6.4.7.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 90,148,506.04 55,276,023.44 资产支持证券投资收益 6.4.7.12 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.15 - - 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 - - 减：二、营业总支出 18,123,994.03 10,100,407.31 1．管理人报酬 9,135,035.75 5,021,130.45 2．托管费 3,045,011.92 1,673,710.13 3．销售服务费 1,810,127.83 1,702,773.02 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 3,884,876.34 1,525,788.35 其中：卖出回购金融资产支出 3,884,876.34 1,525,788.35 6. 信用减值损失 6.4.7.17 - - 7．税金及附加 95,070.64 29,143.59 8．其他费用 6.4.7.18 153,871.55 147,861.77 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 127,254,510.27 72,552,679.91 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 127,254,510.27 72,552,679.91 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 127,254,510.27 72,552,679.91 6.3 净资产变动表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 7,771,670,881.24 - - 7,771,670,88 产 1.24 二、本期期初净资 7,771,670,881.24 - - 7,771,670,881. 产 24 三、本期增减变动 3,663,848,480. 额（减少以“-” 3,663,848,480.74 - 0.00 74 号填列） （一）、综合收益 - - 127,254,510.27 127,254,510.2 总额 7 （二）、本期基金 份额交易产生的 3,663,848,480. 净资产变动数（净 3,663,848,480.74 - - 74 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 31,109,778,491.29 - - 31,109,778,49 款 1.29 2.基金赎回 -27,445,930,010.55 - - -27,445,930,0 款 10.55 （三）、本期向基 金份额持有人分 -127,254,510. 配利润产生的净 - - -127,254,510.27 27 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 11,435,519,361.98 - - 11,435,519,36 产 1.98 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益（若有） 一、上期期末净资 3,436,020,937.54 - - 3,436,020,93 产 7.54 二、本期期初净资 3,436,020,937.54 - - 3,436,020,93 产 7.54 三、本期增减变动 3,468,603,612. 额（减少以“-” 3,468,603,612.75 - 0.00 75 号填列） （一）、综合收益 - - 72,552,679.91 72,552,679.91 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 3,468,603,612. 净资产变动数（净 3,468,603,612.75 - - 75 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 24,915,892,775.00 - - 24,915,892,77 款 5.00 2.基金赎回 -21,447,289,162.25 - - -21,447,289,1 款 62.25 （三）、本期向基 金份额持有人分 -72,552,679.9 配利润产生的净 - - -72,552,679.91 1 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 6,904,624,550.29 - - 6,904,624,550. 产 29 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：汪涛，主管会计工作负责人：汪涛，会计机构负责人：徐越 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 申万菱信收益宝货币市场基金（原名为申万巴黎收益宝货币市场基金，以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]98 号文核准，由申万菱信基金管理有限公司（原名为“申万巴黎基金管理有限公司”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎收益宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,259,517,823.38 元。经向中国证监会备案，《申 万巴黎收益宝货币市场基金基金合同》于 2006 年 7 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额为 1,259,604,476.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 86,652.62 份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经中国证监会证监许可[2011]106 号《关于核准申万巴黎基金管理有限公司变更股权、公司名称 及修改章程的批复》批准，申万巴黎基金管理有限公司已于 2011 年 3 月 3 日完成相关工商变更登记 手续，并于 2011 年 3 月 4 日变更公司名称为“申万菱信基金管理有限公司”。本基金的基金管理人报 请中国证监会备案，将申万巴黎收益宝货币市场基金更名为申万菱信收益宝货币市场基金，并于 2011年 4 月 6 日公告。 根据《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信收益宝货币市场基金实施基金份额分级及修改 基金合同、托管协议和招募说明书的公告》，本基金自 2013 年 1 月 21 日起对实施基金份额分级，投 资者基金账户所持有份额数量不低于 500 万份的为 B 类份额，低于 500 万份的为 A 类份额。两类基 金份额按照不同的费率计提销售服务费用，且单独公布每万份基金净收益和基金七日年化收益率。根据《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信收益宝货币市场基金增设 E 类基金份额并修改基金 合同和托管协议的公告》，本基金自 2020 年 9 月 24 日起增加 E 类份额，增加 E 类份额后，三类基 金份额按照不同的费率计提销售服务费用，且单独公布每万份基金净收益和基金七日年化收益率。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《申万菱信收益宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 120 天。本基金的业绩比较基准为税后银行活期存款利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 6 月 30 日的财务状况、2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号文《关 于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (d) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 61,132,654.72 等于：本金 61,130,427.13 加：应计利息 2,227.59 定期存款 1,978,361,698.17 等于：本金 1,970,000,000.00 加：应计利息 8,361,698.17 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 1,978,361,698.17 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 2,039,494,352.89 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 按实际利率计 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 算的账面价值 交易所市场 70,728,091.45 70,662,410.8 -65,680.64 -0.0006 债券 1 银行间市场 7,372,270,348.57 7,379,586,35 7,316,004.41 0.0640 2.98 合计 7,442,998,440.02 7,450,248,76 7,250,323.77 0.0634 3.79 资产支持证券 - - - - 合计 7,442,998,440.02 7,450,248,76 7,250,323.77 0.0634 3.79 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 487,172,798.75 - 银行间市场 2,243,109,600.42 - 合计 2,730,282,399.17 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 196,333.19 其中：交易所市场 - 银行间市场 196,333.19 应付利息 - 预提银行间帐户维护费 8,901.52 预提审计费用 33,316.92 预提信息披露费用 59,672.34 合计 298,223.97 6.4.7.7 实收基金 申万菱信收益宝货币 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 721,360,446.31 721,360,446.31 本期申购 8,509,687,569.24 8,509,687,569.24 本期赎回（以“-”号填列） -8,297,605,890.58 -8,297,605,890.58 本期末 933,442,124.97 933,442,124.97 申万菱信收益宝货币 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 6,762,539,539.14 6,762,539,539.14 本期申购 21,984,051,844.78 21,984,051,844.78 本期赎回（以“-”号填列） -18,613,573,886.73 -18,613,573,886.73 本期末 10,133,017,497.19 10,133,017,497.19 申万菱信收益宝货币 E 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 287,770,895.79 287,770,895.79 本期申购 616,039,077.27 616,039,077.27 本期赎回（以“-”号填列） -534,750,233.24 -534,750,233.24 本期末 369,059,739.82 369,059,739.82 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 0.00 - 0.00 本期期初 - - - 本期利润 8,883,178.74 - 8,883,178.74 本期基金份额交易产生的 - - - 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -8,883,178.74 - -8,883,178.74 本期末 0.00 - 0.00 申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 0.00 - 0.00 本期期初 - - - 本期利润 114,880,234.80 - 114,880,234.80 本期基金份额交易产生的 - - - 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -114,880,234.80 - -114,880,234.80 本期末 0.00 - 0.00 申万菱信收益宝货币 E 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 0.00 - 0.00 本期期初 - - - 本期利润 3,491,096.73 - 3,491,096.73 本期基金份额交易产生的 - - - 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -3,491,096.73 - -3,491,096.73 本期末 0.00 - 0.00 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 62,328.82 定期存款利息收入 23,724,577.24 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 71,975.52 其他 24.30 合计 23,858,905.88 6.4.7.10 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 85,566,950.06 债券投资收益——买卖债券（债转股及 4,581,555.98 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 90,148,506.04 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 15,420,911,693.52 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 15,304,126,279.77 成本总额 减：应计利息总额 112,203,525.77 减：交易费用 332.00 买卖债券差价收入 4,581,555.98 6.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.14 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.15 公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 6.4.7.16 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期内未发生信用减值损失。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 33,316.92 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 账户维护费 17,901.52 其他 600.00 汇划手续费 42,380.77 合计 153,871.55 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司（以下简称“申万菱信”） 基金管理人、基金销售机构、基金注册 登记机构 申万宏源证券有限公司 （以下简称“申万宏源”） 基金管理人的股东 基金销售机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银 基金托管人、基金销售机构 行”） 申万菱信（上海）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期债 占当期债券 成交金额 券成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 比例 申万宏源 327,999,850.00 100.00% 31,618,729.44 100.00% 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 占当期债 占当期债券回 成交金额 券回购成 成交金额 购成交总额的 交总额的 比例 比例 申万宏源 13,671,893,000.00 100.00% - - 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 申万宏源 - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 9,135,035.75 5,021,130.45 其中：支付销售机构的客户维护费 1,478,945.40 838,012.92 应支付基金管理人的净管理费 7,656,090.35 4,183,117.53 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金管理费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的托 3,045,011.92 1,673,710.13 管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金托管费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2024年1月1日至2024年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 申万菱信收益宝 申万菱信收益 申万菱信收益宝货 货币 A 宝货币 B 币 E 合计 中国工商银行 48,080.29 428.79 0.00 48,509.08 申万菱信 28,345.21 315,409.05 37,908.53 381,662.79 申万宏源 956,073.19 31,196.10 92.85 987,362.14 合计 1,032,498.69 347,033.94 38,001.38 1,417,534.01 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 申万菱信收益宝 申万菱信收益 申万菱信收益宝货 货币A 宝货币B 币E 合计 中国工商银行 32,063.38 273.25 0.00 32,336.63 申万菱信 19,701.99 179,633.92 37,017.35 236,353.26 申万宏源 1,175,856.36 568.67 0.00 1,176,425.03 合计 1,227,621.73 180,475.84 37,017.35 1,445,114.92 注：（1）本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，销售服务费按前一日 A 类基金 份额的基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算方法如下： H=E×A 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 A 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 A 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 （2）本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，销售服务费按前一日 B 类基金份额的 基金资产净值的 0.01%年费率计提。计算方法如下： H=E×B 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 B 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 B 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 （3）本基金 E 类基金份额的销售服务费年费率为 0.05%，销售服务费按前一日 E 类基金份额的 基金资产净值的 0.05%年费率计提。计算方法如下： H=E×E 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 E 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 E 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 申万菱信收益申万菱信收益申万菱信收益申万菱信收益申万菱信收益 申万菱信收益 宝货币A 宝货币B 宝货币E 宝货币A 宝货币B 宝货币E 基金合同生效 日（2006 年 7 - - - - - - 月 7 日）持有 的基金份额 期初持有的基 0.00 42,694,818. 151,654,535 0.00 54,873,249. 148,425,474. 金份额 59 .73 98 41 期间申购/买 901.09 1,131,317.1 1,587,502.3 116.77 522,009.02 1,601,342.07 入总份额 8 4 期间因拆分变 - - - - - - 动份额 减：期间赎回/ 780.03 - - 116.41 17,139,050. - 卖出总份额 55 期末持有的基 121.06 43,826,135. 153,242,038 0.36 38,256,208. 150,026,816. 金份额 77 .07 45 48 期末持有的基 0.00% 0.43% 41.52% 0.00% 0.65% 99.05% 金份额占基金 总份额比例 注：报告期内，本基金管理人申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 申万菱信收益宝货币 A 份额单位：份 申万菱信收益宝货币A本期末 申万菱信收益宝货币A上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额占 基金份额 占基金总份额的 基金份额 基金总份额的比例 比例 申万菱信（上海）资 4,556,660.63 0.49% 4,513,938.45 0.63% 产管理有限公司 申万菱信收益宝货币 B 份额单位：份 申万菱信收益宝货币B本期末 申万菱信收益宝货币B上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 申万宏源证券有限 704,677,905.70 6.95% 344,730,979.50 5.10% 公司 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 61,132,654.72 62,328.82 1,110,377.90 5,653.15 份有限公司 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 无。 6.4.11 利润分配情况 1、申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 8,883,178.74 - - 8,883,178.74 - 2、申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 114,880,234.80 - - 114,880,234. - 80 3、申万菱信收益宝货币 E 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 3,491,096.73 - - 3,491,096.73 - 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额人民币 923,114,495.89 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 2404108 24 农发贴现 2024-07-01 99.71 300,000.00 29,913,661.81 08 112317188 23 光大银行 2024-07-01 99.73 1,130,000.00 112,694,112.26 CD188 249935 24 贴现国债 2024-07-01 99.66 220,000.00 21,925,486.18 35 112403121 24 农业银行 2024-07-01 98.71 1,000,000.00 98,713,296.58 CD121 220322 22 进出 22 2024-07-01 102.03 400,000.00 40,813,219.56 230306 23 进出 06 2024-07-01 101.64 2,300,000.00 233,765,659.31 112311146 23 平安银行 2024-07-01 99.20 300,000.00 29,760,678.13 CD146 112403058 24 农业银行 2024-07-01 98.41 1,000,000.00 98,410,985.99 CD058 230016 23 附息国债 2024-07-01 101.55 500,000.00 50,777,282.42 16 249918 24 贴现国债 2024-07-01 99.97 400,000.00 39,988,313.19 18 230411 23 农发 11 2024-07-01 101.80 300,000.00 30,539,254.73 2404105 24 农发贴现 2024-07-01 99.81 500,000.00 49,906,166.06 05 140222 14 国开 22 2024-07-01 104.79 500,000.00 52,395,723.77 112403080 24 农业银行 2024-07-01 98.89 1,000,000.00 98,891,543.05 CD080 112403141 24 农业银行 2024-07-01 98.64 150,000.00 14,795,345.96 CD141 合计 10,000,000.00 1,003,290,729.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金为货币型基金。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，包括债券投资、买入返售金融资产以及银行存款等。与以上金融工具有关的风险以及本基金管理人管理这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只货币型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种，本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度，并且形成了由本基金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改，本基金管理人风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 本基金的银行存款存放在本基金的托管行或其他国内大中型商业银行，本基金管理人认为与以上银行相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种的交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小，本基金管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风险不重大。 对于银行间债券等品种的交易，本基金管理人主要通过事前检查和控制交易对手信用及交割方式来管理风险。 对于发行者的信用风险控制，本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象来管理。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 30,542,715.31 40,865,597.22 A-1 以下 - - 未评级 2,234,358,279.36 1,152,026,170.11 合计 2,264,900,994.67 1,192,891,767.33 注：未评级债券均为超短期融资债券、一般短期融资券、证券公司短期融资券和无信用风险的国债、政策银行债。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 4,712,757,006.59 3,343,920,872.70 合计 4,712,757,006.59 3,343,920,872.70 6.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 167,080,398.16 107,984,515.26 AAA 以下 - - 未评级 298,260,040.60 340,337,822.94 合计 465,340,438.76 448,322,338.20 注：未评级债券均为一般中期票据和无信用风险的政策银行债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本基金管理人已经建立涵盖制度、流程、组织架构、制衡机制、风险处置等方面的流动性风险管控体系；建立以压力测试为核心、覆盖全类型产品的基金流动性风险监测与预警制度及风险应对预案。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人已经建立针对公募基金申购赎回状况的监控和 预测机制以及建立了巨额赎回审批规程，对于巨额赎回建立严格的流动性评估机制；此外，本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对资产的流动性风险，本基金管理人持续监控和预测旗下基金的各项流动性指标，包括组合持仓集中度指标、投资组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比例控制和流通受限资产的总量控制，通过指标来持续地评估、选择、跟踪和控制投资组合的投资流动性风险。 除了上述日常流动性管理机制外，本基金管理人已建立压力测试制度，针对不同类型投资组合建立流动性压力测试模型，对各相关风险因子进行极端假设，进而评估对投资组合流动性的负面影响。此外，本基金管理人已建立流动性风险应急机制，一旦发生或认为可能发生较大的流动性风险，本基金管理人会立即启动相应的应急流程。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占净资产的比例合计不得低于 20%；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占净资产的比例合计不得低于 30%。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过净资产的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金所持有的资产大部分是流动性良好的可在银行间同业市场交易的金融资产工具，其余是银行存款，银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过净资产的 10%，于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值未超过净资产的 10%。除附注 6.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过净资产的 20%。于本期末，附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购证券款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果、流动性风险管理措施的实施以及本基金的资产和负债情况，本基金管理人认为本基金在本报告期内流动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。于本期末，本基金持有的利率敏感性金融工具主要是银行存款或买入返售金融资产等。基于本基金产品性质，生息资产占净资产较高比重，因此本基金存在相应的利率风险。 对于固定利率类金融工具，面临由于市场利率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本 的风险。 对于浮动利率类金融工具，主要面临两方面利率风险：第一，每个付息期间内面临由于市场利 率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风险；第二，每个付息期间结束根据市场利率 重新定价时对于未来现金流的影响的风险。 本基金管理人主要通过定期对利率水平的预测、调整投资组合的久期等方式对上述利率风险进 行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年6月30 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 212,632,43 653,507,33 1,173,354,5 - - - 2,039,494,3 1.64 2.66 88.59 52.89 结算备付金 13,816,608. - - - - - 13,816,608. 00 00 存出保证金 12,095.19 - - - - - 12,095.19 交易性金融资 1,188,069,5 3,093,095,7 3,161,833,1 - - - 7,442,998,4 产 86.17 00.03 53.82 40.02 买入返售金融 2,730,282,3 - - - - - 2,730,282,3 资产 99.17 99.17 应收清算款 - - - - - 18,682.19 18,682.19 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 134,853,01 134,853,01 5.04 5.04 其他资产 - - - - - - - 4,144,813,1 3,746,603,0 4,335,187,7 134,871,69 12,361,475, 资产总计 - - 20.17 32.69 42.41 7.23 592.50 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 卖出回购金融 923,114,49 - - - - - 923,114,49 资产款 5.89 5.89 应付清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - - - 应付管理人报 - - - - - 1,508,235.1 1,508,235.1 酬 4 4 应付托管费 - - - - - 502,745.06 502,745.06 应付销售服务 - - - - - 304,333.06 304,333.06 费 应交税费 - - - - - 228,197.40 228,197.40 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 298,223.97 298,223.97 923,114,49 2,841,734.6 925,956,23 负债总计 - - - - 5.89 3 0.52 利率敏感度缺 3,221,698,6 3,746,603,0 4,335,187,7 132,029,96 11,435,519, - - 口 24.28 32.69 42.41 2.60 361.98 上年度末 2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 684,873,01 955,063,15 578,680,68 - - - 2,218,616,8 0.18 3.67 9.83 53.68 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 1,818.33 - - - - - 1,818.33 交易性金融资 714,343,72 1,464,303,1 2,806,488,1 - - - 4,985,134,9 产 3.62 27.57 27.04 78.23 买入返售金融 680,935,86 - - - - - 680,935,86 资产 6.46 6.46 应收清算款 - - - - - - - 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 56,417,506. 56,417,506. 08 08 其他资产 - - - - - - - 2,080,154,4 2,419,366,2 3,385,168,8 - 56,417,506. 7,941,107,0 资产总计 - 18.59 81.24 16.87 08 22.78 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 卖出回购金融 167,034,20 - - - - - 167,034,20 资产款 2.44 2.44 应付清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 47,458.45 47,458.45 应付管理人报 - - - - - 1,206,984.8 1,206,984.8 酬 8 8 应付托管费 - - - - - 402,328.31 402,328.31 应付销售服务 - - - - - 258,634.81 258,634.81 费 应交税费 - - - - - 65,013.87 65,013.87 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 421,518.78 421,518.78 167,034,20 2,401,939.1 169,436,14 负债总计 - - - - 2.44 0 1.54 利率敏感度缺 1,913,120,2 2,419,366,2 3,385,168,8 54,015,566. 7,771,670,8 - - 口 16.15 81.24 16.87 98 81.24 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.市场利率平行下降 50 个 10,800,000.00 7,090,000.00 基点 2.市场利率平行上升 50 个 -10,760,000.00 -7,060,000.00 基点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此无重大其他价格风险。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 7,442,998,440.02 4,985,134,978.23 第三层次 - - 合计 7,442,998,440.02 4,985,134,978.23 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024 年 6 月 30 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2023 年 12 月 31 日：无)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2024 年 6 月 30 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 固定收益投资 7,442,998,440.02 60.21 其中：债券 7,442,998,440.02 60.21 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 2,730,282,399.17 22.09 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 2,053,310,960.89 16.61 4 其他各项资产 134,883,792.42 1.09 5 合计 12,361,475,592.50 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 报告期内债券回购融资余额 2.95 1 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （％） 报告期末债券回购融资余额 923,114,495.89 8.07 2 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 89 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 63 注：本货币市场基金合同约定："本基金投资组合的平均剩余期限不超过 120 天。 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过 120 天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 值的比例（％） 1 30 天以内 35.18 8.07 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 2 30 天（含）—60 天 11.31 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 3 60 天（含）—90 天 22.25 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 4 90 天（含）—120 天 4.81 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 5 120 天（含）—397 天（含） 33.36 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 合计 106.92 8.07 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240 天的情况。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 145,119,280.92 1.27 2 央行票据 - - 3 金融债券 452,796,471.81 3.96 其中：政策性金融债 452,796,471.81 3.96 4 企业债券 51,133,551.05 0.45 5 企业短期融资券 1,745,114,256.53 15.26 6 中期票据 336,077,873.12 2.94 7 同业存单 4,712,757,006.59 41.21 8 其他 - - 9 合计 7,442,998,440.02 65.09 10 剩余存续期超过397天的浮动利 - - 率债券 7.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 230306 23 进出 06 2,300,000.00 233,765,659.31 2.04 2 112317188 23 光大银行 CD188 1,500,000.00 149,593,954.33 1.31 3 112314143 23 江苏银行 CD143 1,000,000.00 99,726,793.81 0.87 4 112420058 24 广发银行 CD058 1,000,000.00 99,680,169.54 0.87 5 112304040 23 中国银行 CD040 1,000,000.00 99,642,738.78 0.87 6 112303204 23 农业银行 CD204 1,000,000.00 99,598,511.30 0.87 7 112421085 24 渤海银行 CD085 1,000,000.00 99,504,360.53 0.87 8 112304042 23 中国银行 CD042 1,000,000.00 99,488,502.17 0.87 9 112315511 23 民生银行 CD511 1,000,000.00 99,094,873.52 0.87 10 112403080 24 农业银行 CD080 1,000,000.00 98,891,543.05 0.86 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0800% 报告期内偏离度的最低值 0.0373% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0626% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.000 元。 7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体中，其中，中国农业银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、广发银行股份有限公司、江苏银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责或/及处罚。 本基金对上述主体发行证券的投资决策程序符合公司投资管理制度的相关规定。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,095.19 2 应收清算款 18,682.19 3 应收利息 - 4 应收申购款 134,853,015.04 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 134,883,792.42 7.9.4 其他需说明的重要事项 1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考 虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损益。本报告中投资 组合报告公允价值部分均以摊余成本列示。 2、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 申万菱信收益宝 41,844 22,307.67 45,087,850.86 4.83% 888,354,274.11 95.17% 货币 A 申万菱信收益宝 74,507,481. 10,102,443,641 136 99.70% 30,573,855.38 0.30% 货币 B 60 .81 申万菱信收益宝 34,924 10,567.51 155,206,776.62 42.05% 213,852,963.20 57.95% 货币 E 10,302,738,269 1,132,781,092. 合计 76,876 148,752.79 90.09% 9.91% .29 69 注：（1）机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对于下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份 额总额）。 （2）若同一持有人同时持有多个类别基金份额，会存在持有人户数合计数小于各份额类别持有 人户数总和的情形。 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 券商类机构 704,677,905.70 6.16% 2 银行类机构 704,075,343.26 6.16% 3 银行类机构 601,502,509.00 5.26% 4 其他机构 594,828,780.24 5.20% 5 银行类机构 510,735,337.08 4.47% 6 银行类机构 505,511,146.76 4.42% 7 银行类机构 304,638,410.24 2.66% 8 银行类机构 304,079,586.36 2.66% 9 银行类机构 303,648,982.10 2.66% 10 银行类机构 302,979,545.63 2.65% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人 申万菱信收益宝货币 A 4,371,036.11 0.47% 所有从业人 申万菱信收益宝货币 B 45,566.91 0.00% 员持有本基 申万菱信收益宝货币 E 10,020.98 0.00% 金 合计 4,426,624.00 0.04% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 申万菱信收益宝货币 A 10~50 金投资和研究部门负责人 申万菱信收益宝货币 B 0~10 持有本开放式基金 申万菱信收益宝货币 E 0 合计 10~50 申万菱信收益宝货币 A - 申万菱信收益宝货币 B - 本基金基金经理持有本开 放式基金 申万菱信收益宝货币 E - 合计 - 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 币 A 币 B 币 E 基金合同生效日（2006 年 7 月 7 1,259,604,476.00 - - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 721,360,446.31 6,762,539,539.14 287,770,895.79 本报告期基金总申购份额 8,509,687,569.24 21,984,051,844.78 616,039,077.27 减：本报告期基金总赎回份额 8,297,605,890.58 18,613,573,886.73 534,750,233.24 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 933,442,124.97 10,133,017,497.19 369,059,739.82 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，经基金管理人股东会决议，同意免去安田敬之先生、福井雄介先生董事职务，由川上丰先生、四宫大辅先生继任公司董事会董事，并授权川上丰先生履行股东代表相应职责。 2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、 基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。 10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。 10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘用毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）负责基金审计事务，未发生改聘会计师事务所事宜。 10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 财通证券 2 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 北京高华 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 申港证券 1 - - - - - 中邮证券 1 - - - - 新增 国元证券 1 - - - - - 申万宏源证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 注：(1)交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财务状况良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。(2)本基金本报告期内退租申港证券交易席位1个。 10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期 占当期 占当期 占当期 名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成 交总额 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 财通 - - - - - - - - 证券 德邦 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 中信 建投 - - - - - - - - 证券 信达 - - - - - - - - 证券 北京 - - - - - - - - 高华 民生 - - - - - - - - 证券 西部 - - - - - - - - 证券 申港 - - - - - - - - 证券 中邮 - - - - - - - - 证券 国元 - - - - - - - - 证券 申万 327,999,8 100.00 13,671,89 100.00 宏源 50.00 % 3,000.00 % - - - - 证券 浙商 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 10.9 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本报告期内，本货币市场基金未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 基金合同； 招募说明书及其更新； 产品资料概要及其更新； 发售公告； 成立公告； 定期报告； 其他临时公告。 11.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 11.3 查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅，也可在本基金管理人的网站进行查阅，查询网址：www.swsmu.com。 申万菱信基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日