申万菱信收益宝货币市场基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：申万菱信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......12 §4 管理人报告 ......13 4.1 基金管理人及基金经理情况......13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20 §5 托管人报告 ......20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21 §6 审计报告 ......21 6.1 审计意见......21 6.2 形成审计意见的基础......21 6.3 其他信息......21 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......22 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......22 §7 年度财务报表 ......23 7.1 资产负债表......23 7.2 利润表......25 7.3 净资产变动表......27 7.4 报表附注......28 §8 投资组合报告 ......62 8.1 期末基金资产组合情况......62 8.2 债券回购融资情况......63 8.3 基金投资组合平均剩余期限......63 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......64 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......65 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......65 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......65 8.9 投资组合报告附注......65 §9 基金份额持有人信息 ......66 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......66 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......67 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......67 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......68 §10 开放式基金份额变动 ......68 §11 重大事件揭示......69 11.1 基金份额持有人大会决议......69 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......69 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......69 11.4 基金投资策略的改变......69 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......69 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......69 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......69 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......69 11.9 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ......71 11.10 其他重大事件......71 12 影响投资者决策的其他重要信息......71 §13 备查文件目录 ......71 13.1 备查文件目录......71 13.2 存放地点......72 13.3 查阅方式......72 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 申万菱信收益宝货币市场基金 基金简称 申万菱信收益宝货币 基金主代码 310338 交易代码 310338 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 7 月 7 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,771,670,881.24 份 基金合同存续期 不定期 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 下属分级基金的基金简称 币 A 币 B 币 E 下属分级基金的交易代码 310338 310339 010325 报告期末下属分级基金的份额总 额 721,360,446.31 份 6,762,539,539.14 份 287,770,895.79 份 2.2 基金产品说明 在力保基金资产安全和高流动性的基础上，追求稳定的高于业绩基准的回 投资目标 报。 本基金基于市场价值分析，平衡投资组合的流动性和收益性，以价值研究 投资策略 为导向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极投 资，在控制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。 业绩比较基准 银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 低风险、高流动性和持续稳定收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 王菲萍 郭明 信 息 披 露 联系电话 021-23261188 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008808588 95588 传真 021-23261199 010-66105798 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 上海市中山南路100号11层 号 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 上海市中山南路100号11层 号 邮政编码 200010 100140 法定代表人 陈晓升 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.swsmu.com 基金年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司 中国工商银行 股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 毕马威华振会计师事务所（特殊 上海静安区南京西路1266号恒隆广场二期 会计师事务所 普通合伙） 26 楼 注册登记机构 申万菱信基金管理有限公司 上海市中山南路 100 号 10、11 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和 2023 年 2022 年 2021 年 指标 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 A B E A B E A B E 本期已实现收 19,554,7 153,307, 5,303,29 17,190,4 122,906, 4,158,08 23,316,8 230,547, 10,470,6 益 14.96 676.40 9.75 74.21 192.72 1.30 99.22 903.80 56.57 19,554,7 153,307, 5,303,29 17,190,4 122,906, 4,158,08 23,316,8 230,547, 10,470,6 本期利润 14.96 676.40 9.75 74.21 192.72 1.30 99.22 903.80 56.57 本期净值收益 1.9713 2.2166 2.1756 1.6310 1.8754 1.8340 1.8282 2.0739 2.0290 率 % % % % % % % % % 2023 年末 2022 年末 2021 年末 3.1.2 期末数据和 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 申万菱信 指标 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 收益宝货 币 A 币 B 币 E 币 A 币 B 币 E 币 A 币 B 币 E 期末基金资产 721,360, 6,762,53 287,770, 1,060,22 2,227,34 148,446, 1,202,52 7,902,06 145,752, 净值 446.31 9,539.14 895.79 7,841.96 6,369.43 726.15 1,220.74 6,515.98 425.45 期末基金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 2023 年末 2022 年末 2021 年末 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 申万菱 3.1.3 累计期末指 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 信收益 标 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 宝货币 A B E A B E A B E 累计净值收益 55.4252 37.2703 6.7839 52.4209 34.2937 4.5103 49.9748 31.8216 2.6281 率 % % % % % % % % % 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益， 固定净值型货币市场基金公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持有人认购或 交易基金的各项费用（例如：申购费、赎回费等），计入认购或交易基金各项费用后，实际收益水 平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．申万菱信收益宝货币 A： 份额净值收 业绩比较基 份额净值收 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.5182% 0.0014% 0.0883% 0.0000% 0.4299% 0.0014% 过去六个月 0.9830% 0.0014% 0.1766% 0.0000% 0.8064% 0.0014% 过去一年 1.9713% 0.0014% 0.3506% 0.0000% 1.6207% 0.0014% 过去三年 5.5290% 0.0016% 1.0555% 0.0000% 4.4735% 0.0016% 过去五年 9.7115% 0.0015% 1.7654% 0.0000% 7.9461% 0.0015% 自基金合同生效 55.4252% 0.0047% 14.2577% 0.0025% 41.1675% 0.0022% 起至今 2．申万菱信收益宝货币 B： 份额净值收 业绩比较基 份额净值收 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.5791% 0.0014% 0.0883% 0.0000% 0.4908% 0.0014% 过去六个月 1.1054% 0.0014% 0.1766% 0.0000% 0.9288% 0.0014% 过去一年 2.2166% 0.0014% 0.3506% 0.0000% 1.8660% 0.0014% 过去三年 6.2932% 0.0016% 1.0555% 0.0000% 5.2377% 0.0016% 过去五年 11.0391% 0.0015% 1.7654% 0.0000% 9.2737% 0.0015% 自份额级别新增 37.2703% 0.0038% 3.9051% 0.0000% 33.3652% 0.0038% 至今 3．申万菱信收益宝货币 E： 份额净值收 业绩比较基 份额净值收 业绩比较基 阶段 益率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.5688% 0.0014% 0.0883% 0.0000% 0.4805% 0.0014% 过去六个月 1.0849% 0.0014% 0.1766% 0.0000% 0.9083% 0.0014% 过去一年 2.1756% 0.0014% 0.3506% 0.0000% 1.8250% 0.0014% 过去三年 6.1605% 0.0016% 1.0555% 0.0000% 5.1050% 0.0016% 自份额级别新增 6.7839% 0.0016% 1.1503% 0.0000% 5.6336% 0.0016% 至今 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本基金业绩比较基准为：银行活期存款利率（税后）。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 申万菱信收益宝货币市场基金 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2006 年 7 月 7 日至 2023 年 12 月 31 日) 1、申万菱信收益宝货币 A 2、申万菱信收益宝货币 B 3、申万菱信收益宝货币 E 注：本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 申万菱信收益宝货币市场基金 过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、申万菱信收益宝货币 A 2、申万菱信收益宝货币 B 3、申万菱信收益宝货币 E 注：本基金自 2013 年 1 月 21 日起增加 B 类基金份额类别，B 类份额自 2013 年 1 月 21 日起实 际存续，2020 年 9 月 24 日起增加 E 类基金份额类别，E 类份额自 2020 年 9 月 24 日起实际存续， 故存续起始当年净值收益率按当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 申万菱信收益宝货币 A： 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应付赎 年度利润分配合 年度 形式转实收 回款转出金额 应付利润本年变动 备注 计 基金 2023 年 19,554,714.9 - - 19,554,714.96 - 6 2022 年 17,190,474.2 - - 17,190,474.21 - 1 2021 年 23,316,899.2 - - 23,316,899.22 - 2 合计 60,062,088.3 9 - - 60,062,088.39 - 申万菱信收益宝货币 B： 单位：人民币元 年度 已按再投资 直接通过应付赎 应付利润本年变动 年度利润分配合 备注 形式转实收 回款转出金额 计 基金 2023 年 153,307,676. - - 153,307,676.40 - 40 2022 年 122,906,192. - - 122,906,192.72 - 72 2021 年 230,547,903. - - 230,547,903.80 - 80 合计 506,761,772. 92 - - 506,761,772.92 - 申万菱信收益宝货币 E： 单位：人民币元 已按再投资 直接通过应付赎 年度利润分配合 年度 形式转实收 回款转出金额 应付利润本年变动 备注 计 基金 2023 年 5,303,299.75 - - 5,303,299.75 - 2022 年 4,158,081.30 - - 4,158,081.30 - 2021 年 10,470,656.5 - - 10,470,656.57 - 7 合计 19,932,037.6 2 - - 19,932,037.62 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 申万菱信基金自成立以来，始终将持有人的利益放在首位，秉持“研究至善”的愿景、“长期致胜”的使命，遵循“诚于心、行于矩、敏于变”的企业价值观。近年来，申万菱信基金围绕市场和客户需求，逐渐形成“投资美好生活、创新理财服务”的产品规划；通过努力打造“美好生活”系列权益产品，不断丰富“全市场、宽基指数与增强、主题指数、量化对冲、固收+、另类投资和纯固收”等产品大类，致力于为持有人提供“温暖陪伴”的服务，以努力达成“长期致胜”的使命。公司现有公募基金 80 只， 资产管理规模 1050.57 亿元，公募产品累计分红 206.72 亿元（数据截至 2023 年 12 月 31 日）。 近年来，申万菱信基金通过建设关键假设平台(Key Assumption Platform），推动“研究数字化”；通过基金经理的风格开发、稳定和优化，推动“投资风格化”；通过风险管理工作的关口前移，加强 市场风险管理支持，推动“风控全流程”，从而不断建设申万菱信基金的“机构理性”，以提升投资业绩。此外，申万菱信基金还持续打造卓越战略与产品管理体系（Excellent Strategy & Product）、卓越品牌与客户服务体系（Excellent Branding & Service），提升面向不同类别客户的全方位专业服务水平。 申万菱信基金股东实力雄厚，中央汇金公司控股的申万宏源证券持有公司 67%的股份，日本三菱 UFJ 信托银行持有公司 33%的股份。申万菱信基金拥有公开募集证券投资基金管理人、特定客户资产管理人、合格境内机构投资者(QDII)管理人、保险资金投资管理人、基金投资顾问、合格境内有限合伙人（QDLP）等业务资格，并全资设立申万菱信（上海）资产管理有限公司，专门从事特定客户资产管理业务和专项资产管理业务。 展望未来，申万菱信基金将紧紧依托双方股东优势，不断深化体制机制改革，以更加市场化的导向推动专业人才队伍的全方位发展，努力将公司打造成为一家优秀乃至卓越的资产管理机构。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 翟振先生，硕士研究生。2016 年 起从事金融相关工作，曾任职于 中国外汇交易中心等，2019 年 04 月加入申万菱信基金，曾任固定 本基金基 收益研究员、基金经理助理，现 翟振 金经理 2023-01-05 - 7 年 任申万菱信收益宝货币市场基 金、申万菱信绿色纯债债券型发 起式证券投资基金、申万菱信安 泰永利利率债一年定期开放债券 型发起式证券投资基金基金经 理。 沈夏女士，硕士研究生。2015 年 起从事金融相关工作，曾任职于 中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司、新沃基金管理有限 本基金基 公司，2022 年 11 月加入申万菱信 沈夏 金经理 2023-06-15 - 8 年 基金，曾任产品经理，现任申万 菱信收益宝货币市场基金、申万 菱信稳鑫90天滚动持有中短债债 券型证券投资基金、申万菱信中 证同业存单AAA指数7天持有期 证券投资基金基金经理。 叶瑜珍 本基金原 2013-07-30 2023-06-15 18 年 叶瑜珍女士，硕士研究生，2005 基金经理 年 01 月加入申万菱信基金管理有 限公司，曾任风险分析师、信用 分析师、基金经理助理，申万菱 信添益宝债券型证券投资基金、 申万菱信安鑫精选混合型证券投 资基金、申万菱信可转换债券债 券型证券投资基金、申万菱信安 泰惠利纯债债券型证券投资基金 （2018 年 8 月至 2020 年 2 月）、 申万菱信安泰广利63个月定期开 放债券型证券投资基金、申万菱 信收益宝货币市场基金基金经 理，现任申万菱信安鑫优选混合 型证券投资基金、申万菱信安泰 瑞利中短债债券型证券投资基 金、申万菱信安泰鼎利一年定期 开放债券型发起式证券投资基 金、申万菱信安泰鑫利纯债一年 定期开放债券型发起式证券投资 基金、申万菱信安泰惠利纯债债 券型证券投资基金、申万菱信安 泰富利三年定期开放债券型证券 投资基金、申万菱信稳鑫 60 天滚 动持有中短债债券型证券投资基 金基金经理。 注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 3.本报告期内，公司聘任翟振、沈夏担任本基金基金经理，叶瑜珍不再担任本基金基金经理，具体见本基金管理人的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定，严格遵守基金合同约定，本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整；本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开；没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中，无任何损害基金持有人利益的行为，并通过稳健经营、规范运作、规避风险，保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易办法》，通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；同时，通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在研究分析方面，本公司建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。 在投资决策方面，首先，公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限。投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员不得对投资经理在授权范围内的投资活动进行干预。投资经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序；其次，公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监等因业务管理的需要外，不同投资经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；另外，公司还建立机制要求公募投资经理与特定客户资产投资经理互相隔离，且不能互相授权投资事宜。 在交易执行方面，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部，实行了集中交易制度和公平的交易分配制度：（1）对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易执行机会；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银行间市场开展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对手和交易方式进行事前审核，确保交易得到公平和公允的执行。 在日常监控和事后分析评估方面，本公司风险管理部开展日内和定期的工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了日内不定点对交易系统的抽查监控；对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控；以及对银行间交易过程中投资组合与交易对手之间议价交易的交易方式和交易价格的公允性进行审查。事后分析评估上，风险管理部在每个季度和每年度的《公平交易执行报告》中，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内同向交易，我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下（日内、3 日内和 5 日内）同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异（即价差率）序列，然后按两两组合归类计算平均价差率。首先，假设两两组合在本报告期的价差率呈正态分布且平均价差 率为 0，我们进行了 95%的置信度、假设平均价差率为 0 的 T 检验，若通过该假设检验，则我们认 为该两两组合的交易得到了公平的执行；对于未通过假设检验的情况，我们还计算了两两组合价差占优比差、模拟输送比例等指标；若综合以上各项指标，认为仍存在一定的嫌疑，则我们将进一步对该两两组合同向买卖特定场内证券的时点、价格、数量等作分析，来判断是否存在重大利益输送的可能性。经分析本期未发生异常情况。 对于场外同向交易，我们分析了本报告期内不同时间窗口内（日内、3 日内和 5 日内）两两组 合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手，未发现利益输送的情况。 对于反向交易，我们根据交易价格、交易频率、交易数量等进行了综合分析，未发现异常情况。 综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了公平交易制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司制定了《异常交易监控与报告办法》，明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型，并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 5 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年，从基本面来看，中国经济温和复苏趋势不变，国民经济延续回升向好态势。上半年，市场对经济修复的斜率和节奏存在质疑，对基本面和政策的预期也不断下修。经济表现虽有局部亮点，但总体动能未出现超市场预期的态势。中央政府承担加杠杆稳经济重任，支持财政发力，并保持货币政策在偏宽松状态，为债市创造了良好的环境。下半年化债方案和稳增长政策继续推进，特殊再融资债和 1 万亿国债增发落地，一线城市地产政策陆续放松。 货币市场方面，一季度资金面边际趋紧，3 月的降准缓解了 1-2 月份的流动性需求，资金价格和 波动率双双回落，资金面进入实质偏松环境，DR007 长期波动在政策利率以下。二季度货币政策依 然积极，央行在 6 月中调降公开市场和 MLF 操作利率 10BP，再次落地总量政策。货币市场在三季 度出现明显转折点，为防止资金在金融体系内空转套利，叠加人民币在三季度贬值带来的汇率压力，央行在三季度边际有所收紧银行间市场的流动性，资金价格在 8-9 月明显抬升，并延续至四季度。虽然央行呵护资金面平稳的意愿较强，但当前银行体系超储对央行短期 OMO 依赖程度大幅上升，稳定长期的基础货币占比下降，导致银行间资金利率波动加大。总体来看，货币政策基调延续流动性合理充裕的思路，在关键时点央行通过公开市场操作投放流动性，银行间市场资金面维持平稳。 同业存单市场方面，收益率呈现 M 型走势，总体看一级市场供给量较大，二级交投整体非常活跃，交易力量越来越多地主导了市场节奏。一季度上行较为明显，1 年期同业存单自季初 2.5%波动 上行至 3 月上旬 2.8%左右峰值点位后回落，而后基本维持在 2.6%箱体震荡走平。7 月至 8 月中旬， 以 DR007 为代表的资金利率中枢由 1.9%下行至 1.8%，带动同业存单利率震荡下行，1 年期同业存 单利率下行至最低 2.22%。8 月末开始，信贷投放边际上有所修复，资金中枢抬升至政策利率以上，房地产政策放松带动宽信用预期，季末因素使得存单供求关系承压，1 年期同业存单利率上行至最高 2.52%。四季度，由于资金紧张，供需结构失衡，边际配置力量减弱等原因同业存单利率继续上行，并持续位于 MLF 利率的上方。叠加《商业银行资本管理办法》对市场的潜在影响，市场情绪较弱。12 月中下旬市场情绪有所好转，多家国有大行再次下调存款挂牌利率，对同业存单构成一定利好。在接近年末之时，供需结构的改善叠加市场资金面整体的宽松，市场抢跑明显，同业存单迎来一轮短期但快速的下行，1 年期同业存单快速下行至 2.4%。 报告期内，本基金秉承稳健投资原则，谨慎操作，以确保组合稳定性和流动性为第一要求，以同业存单和 AAA 信用等级优质信用债为主要配置资产，季末抓住时机配置了部分价格较有优势的跨年存款和存单。整体组合维持较低的杠杆率，同时投资了较多的高流动性资产，密切跟踪持有人结构的变化，争取为持有人提供长期稳定的业绩。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金 A 类产品报告期内净值表现为 1.9713%,同期业绩基准表现为 0.3506%。 本基金 B 类产品报告期内净值表现为 2.2166%,同期业绩基准表现为 0.3506%。 本基金 E 类产品报告期内净值表现为 2.1756%,同期业绩基准表现为 0.3506%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年，政策层面稳中求进、以进促稳，保证经济的平稳运行。国内经济或仍是弱复苏状态，地产驱动的经济模式发生转变，宏观政策调控力度或将加大，专项债和结构性金融工具将发挥 积极作用。货币政策预计仍将平稳偏松，配合财政、产业政策发力。海外方面，美联储货币政策的紧缩周期尚未结束，海外经济仍然面临一定压力。2024 年是《商业银行资本管理办法》落地的第一年，我们将密切关注其对市场的潜在影响，监测流动性水平的边际变化，精选优质资产，严防信用风险，挖掘具备期限利差价值的存单和存款，在确保流动性的前提下，力争稳定提升组合收益。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作继续秉承以合规促进发展的理念，着眼于促进合规建设与可持续发展，重点从优化制度流程、完善内部授权体系、推进合规文化建设、强化员工行为监测、深化内审稽核检查、防范合规风险等方面着手，并以合规管理制度建设为抓手，以合规促进业务发展，积极构建全面合规管理体系。 本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作重点包括： 1、检视公司制度和业务流程，全面推进建章立制工作。本报告期内，公司根据最新法规政策的要求，结合业务运作情况，秉持规范内控流程、优化管理机制的原则对相关制度进行建设、梳理与修订，以加强对公司各项业务活动的管理，促进公司经营规范化和决策科学化。同时在公司上下进一步传导制度建设文化，明晰各业务间职能分工与责任归属，有效提升合规效能。 2、深入开展合规宣导培训，强化员工行为管控。坚持实时跟踪法律、法规、准则变化和监管动态，通过各种形式加强合规传导，深入推进合规文化建设。持续推进员工行为管理内控体系建设，促进员工依法依规履职，强化员工职业操守和行为规范。 3、以落实廉洁从业规定为契机，促进业务合规发展。建立廉洁从业有效联动机制，积极开展廉洁从业风险点自查及防控机制建设工作。同时落实“行于矩，坚守底线、敬畏法治”合规管理要求，持续推进公司廉洁从业文化建设。 4、深化各类内审稽核，及时处置与防范合规风险。本报告期内，按年度计划对公司部门/业务条线等开展了常规稽核工作，多方着手加强监督执行；有效开展季度定期合规检查，及时优化内控体系，强化公司制度执行和落实，进一步防范合规风险。 5、强化宣传推介材料合规审核，做好合法合规营销。细化公司宣传推介材料合规口径，加强基金宣传推介材料的流程管理，积极开展合规培训，提高合规意识，保护基金持有人的合法权益。 6、履行信息披露义务，维护基金投资人的知情权。严格按照信息披露相关法规规定，完善信息披露管理工作机制，组织落实各项信息披露工作，维护基金持有人知情权。 7、完善反洗钱制度体系建设，进一步加强洗钱风险管控。本年度，公司坚持“风险为本”的反洗钱政策，落实反洗钱法律法规的规定，不断完善反洗钱制度体系建设，夯实业务部门洗钱风险的基 础管理，通过持续的培训、宣传等方式努力营造反洗钱合规文化。 本报告期内，在监察稽核工作的开展过程中本基金管理人未发现投资运作等方面存在与法 律法规或基金合同约定相违背的情况。今后本基金管理人将继续坚持基金份额持有人利益优先的原则，以科学的风险管理为基础，积极有效地开展监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值政策及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。本基金管理人估值委员会成员包括督察长、分管基金投资的副总经理、分管基金运营的副总经理、基金运营部门负责人、法律合规与审计部门负责人、风险管理部门负责人。以上成员均具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规、基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与最终决策和日常估值的执行。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所债券市场的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内，根据法律法规及本基金基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告为投资者每日计算当日收益并分配，当日分配的收益参与下一工作日收益分配，每日支付收益。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申万菱信收益宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 毕马威华振审字第 2402534 号 申万菱信收益宝货币市场基金全体基金份额持有人：： 6.1 审计意见 我们审计了后附的申万菱信收益宝货币市场基金 (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表、2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行 业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成 果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 该基金管理人申万菱信基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 虞京京 梁潇 上海静安区南京西路 1266 号恒隆广场二期 26 楼 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 本期末 上年度末 号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 2,218,616,853.68 202,607,899.79 结算备付金 - - 存出保证金 1,818.33 - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,985,134,978.23 1,957,693,813.52 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,985,134,978.23 1,957,693,813.52 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 680,935,866.46 1,104,926,473.00 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 56,417,506.08 172,230,017.71 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 7,941,107,022.78 3,437,458,204.02 负债和净资产 附注 本期末 上年度末 号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 167,034,202.44 - 应付清算款 - - 应付赎回款 47,458.45 - 应付管理人报酬 1,206,984.88 613,043.42 应付托管费 402,328.31 204,347.77 应付销售服务费 258,634.81 279,929.36 应付投资顾问费 - - 应交税费 65,013.87 12,827.08 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 421,518.78 327,118.85 负债合计 169,436,141.54 1,437,266.48 净资产： 实收基金 7.4.7.7 7,771,670,881.24 3,436,020,937.54 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 0.00 - 净资产合计 7,771,670,881.24 3,436,020,937.54 负债和净资产总计 7,941,107,022.78 3,437,458,204.02 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 7,771,670,881.24 份。A 类基金份额净值 1.0000 元，份额总额 721,360,446.31 份；B 类基金份额净值 1.0000 元，份额总额 6,762,539,539.14 份；E 类 基金份额净值 1.0000 元，份额总额 287,770,895.79 份。 7.2 利润表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 本期 上年度可比期间 项目 号 2023 年 1 月 1 日 2022 年 1 月 1 日 至 2023 年 12 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 205,366,398.59 170,927,083.29 1.利息收入 79,433,719.64 78,759,099.49 其中：存款利息收入 7.4.7.9 27,137,047.79 21,103,053.27 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 52,296,671.85 57,656,046.22 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 125,926,591.28 92,131,689.29 其中：股票投资收益 7.4.7.10 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 125,926,591.28 92,131,689.29 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.15 - - 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 6,087.67 36,294.51 减：二、营业总支出 27,200,707.48 26,672,335.06 1．管理人报酬 12,442,199.32 17,289,923.75 其中：暂估管理人报酬（若有） - - 2．托管费 4,147,399.77 5,470,608.78 3．销售服务费 3,352,969.05 3,461,506.67 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 6,884,115.85 148,106.08 其中：卖出回购金融资产支出 6,884,115.85 148,106.08 6. 信用减值损失 7.4.7.17 - - 7．税金及附加 70,611.63 24,306.51 8．其他费用 7.4.7.18 303,411.86 277,883.27 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 178,165,691.11 144,254,748.23 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 178,165,691.11 144,254,748.23 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 178,165,691.11 144,254,748.23 7.3 净资产变动表 会计主体：申万菱信收益宝货币市场基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 3,436,020,93 产 3,436,020,937.54 - 7.54 二、本期期初净资 3,436,020,937.54 - 3,436,020,937. 产 54 三、本期增减变动 4,335,649,943. 额（减少以“-” 4,335,649,943.70 0.00 70 号填列） （一）、综合收益 - 178,165,691.11 178,165,691.1 总额 1 （二）、本期基金 份额交易产生的 4,335,649,943. 净资产变动数（净 4,335,649,943.70 - 70 资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 50,926,855,293.07 - 50,926,855,29 款 3.07 2. 基 金 赎 -46,591,205,349.37 - -46,591,205,3 回款 49.37 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -178,165,691.11 -178,165,691.1 资产变动（净资产 1 减少以“-”号填 列） 四、本期期末净资 7,771,670,881.24 - 7,771,670,881. 产 24 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 9,250,340,16 产 9,250,340,162.17 - 2.17 二、本期期初净资 9,250,340,162.17 - 9,250,340,16 产 2.17 三、本期增减变动 -5,814,319,22 额（减少以“-” -5,814,319,224.63 0.00 4.63 号填列） （一）、综合收益 - 144,254,748.23 144,254,748.2 总额 3 （二）、本期基金 份额交易产生的 -5,814,319,22 净资产变动数（净 -5,814,319,224.63 - 4.63 资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 62,778,620,594.11 - 62,778,620,59 款 4.11 2. 基 金 赎 -68,592,939,818.74 - -68,592,939,8 回款 18.74 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -144,254,748.23 -144,254,748. 资产变动（净资产 23 减少以“-”号填 列） 四、本期期末净资 3,436,020,937.54 - 3,436,020,937. 产 54 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：汪涛，主管会计工作负责人：汪涛，会计机构负责人：徐越 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 申万菱信收益宝货币市场基金（原名为申万巴黎收益宝货币市场基金，以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]98 号文核准，由申万菱信基金管理有限公司（原名为“申万巴黎基金管理有限公司”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎收益宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,259,517,823.38 元。经向中国证监会备案，《申 万巴黎收益宝货币市场基金基金合同》于 2006 年 7 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额为 1,259,604,476.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 86,652.62 份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经中国证监会证监许可[2011]106 号《关于核准申万巴黎基金管理有限公司变更股权、公司名称 及修改章程的批复》批准，申万巴黎基金管理有限公司已于 2011 年 3 月 3 日完成相关工商变更登记 手续，并于 2011 年 3 月 4 日变更公司名称为“申万菱信基金管理有限公司”。本基金的基金管理人报 请中国证监会备案，将申万巴黎收益宝货币市场基金更名为申万菱信收益宝货币市场基金，并于 2011年 4 月 6 日公告。 根据《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信收益宝货币市场基金实施基金份额分级及修改 基金合同、托管协议和招募说明书的公告》，本基金自 2013 年 1 月 21 日起对实施基金份额分级，投 资者基金账户所持有份额数量不低于 500 万份的为 B 类份额，低于 500 万份的为 A 类份额。两类基 金份额按照不同的费率计提销售服务费用，且单独公布每万份基金净收益和基金七日年化收益率。根据《申万菱信基金管理有限公司关于申万菱信收益宝货币市场基金增设 E 类基金份额并修改基金 合同和托管协议的公告》，本基金自 2020 年 9 月 24 日起增加 E 类份额，增加 E 类份额后，三类基 金份额按照不同的费率计提销售服务费用，且单独公布每万份基金净收益和基金七日年化收益率。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《申万菱信收益宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 120 天。本基金的业绩比较基准为税后银行活期存款利率。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年12 月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (a) 金融资产的分类 本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。 除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： - 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 (b) 金融负债的分类 本基金在初始确认时将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 - 以摊余成本计量的金融负债 该类金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (a) 金融工具的初始确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (b) 后续计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 - 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 (c) 金融工具的终止确认 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产在终止确认日的账面价值； - 因转移金融资产而收到的对价。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 (d) 金融工具的减值 本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： - 以摊余成本计量的金融资产 本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。 i. 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或 - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 ii. 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 iii. 核销 如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有 资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金采用影子定价和偏离度控制确定金融资产公允价值。 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到 0.25%时，基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。 计算影子价格时遵循如下原则： 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B、E 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 利息收入 存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。 投资收益 债券投资收益和资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行 期限按直线法推算内含票面利率后，计算利息计入当期损益。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息计入当期损益。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等按照权责发生制原则，在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 本基金的其他费用如无需在收益期内预提或分摊，则于发生时直接计入当期损益；如需采用预提或待摊的方法，预提或待摊时计入当期损益。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益根据每日基金收益公告为投资者每日计算当日收益并分配，当日分配的收益参与下一工作日收益分配，每日支付收益。本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益。本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若当日净收益恰好为负值，则缩减投资者的基金份额。若投资者全部赎回基金份额余额时，其对应收益将立即结清，若收益为负值，则从投资者的基金份额赎回款中扣除。当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、 负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6税项 根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号文《关 于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地 方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (d) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 41,990,095.55 1,641,691.53 等于：本金 41,989,381.73 1,641,239.38 加：应计利息 713.82 452.15 定期存款 2,176,626,758.13 200,966,208.26 等于：本金 2,165,000,000.00 200,000,000.00 加：应计利息 11,626,758.13 966,208.26 其中：存款期限 1 个月以内 - 50,073,749.96 存款期限 1-3 个月 240,217,777.74 - 存款期限 3 个月以上 1,936,408,980.39 150,892,458.30 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 2,218,616,853.68 202,607,899.79 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 按实际利率计 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 算的账面价值 交易所市场 10,310,881.15 10,237,123.29 -73,757.86 -0.0009 债券 银行间市场 4,974,824,097.08 4,980,097,824.29 5,273,727.21 0.0679 合计 4,985,134,978.23 4,990,334,947.58 5,199,969.35 0.0669 资产支持证券 - - - - 合计 4,985,134,978.23 4,990,334,947.58 5,199,969.35 0.0669 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 按实际利率计 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 算的账面价值 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 1,957,693,813.52 1,957,937,868.49 244,054.97 0.0071 合计 1,957,693,813.52 1,957,937,868.49 244,054.97 0.0071 资产支持证券 - - - - 合计 1,957,693,813.52 1,957,937,868.49 244,054.97 0.0071 注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 680,935,866.46 - 合计 680,935,866.46 - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 1,104,926,473.00 - 合计 1,104,926,473.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 - 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 568.31 - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 224,950.47 131,118.85 其中：交易所市场 - - 银行间市场 224,950.47 131,118.85 应付利息 - - 预提银行间帐户维护费 9,000.00 9,000.00 预提审计费用 67,000.00 67,000.00 预提信息披露费用 120,000.00 120,000.00 合计 421,518.78 327,118.85 7.4.7.7 实收基金 申万菱信收益宝货币 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,060,227,841.96 1,060,227,841.96 本期申购 16,190,603,535.25 16,190,603,535.25 本期赎回（以“-”号填列） -16,529,470,930.90 -16,529,470,930.90 本期末 721,360,446.31 721,360,446.31 申万菱信收益宝货币 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,227,346,369.43 2,227,346,369.43 本期申购 33,248,347,183.20 33,248,347,183.20 本期赎回（以“-”号填列） -28,713,154,013.49 -28,713,154,013.49 本期末 6,762,539,539.14 6,762,539,539.14 申万菱信收益宝货币 E 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 148,446,726.15 148,446,726.15 本期申购 1,487,904,574.62 1,487,904,574.62 本期赎回（以“-”号填列） -1,348,580,404.98 -1,348,580,404.98 本期末 287,770,895.79 287,770,895.79 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期期初 - - - 本期利润 19,554,714.96 - 19,554,714.96 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -19,554,714.96 - -19,554,714.96 本期末 0.00 - 0.00 申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期期初 - - - 本期利润 153,307,676.40 - 153,307,676.40 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -153,307,676.40 - -153,307,676.40 本期末 0.00 - 0.00 申万菱信收益宝货币 E 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期期初 - - - 本期利润 5,303,299.75 - 5,303,299.75 本期基金份额交易产生的 - - - 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -5,303,299.75 - -5,303,299.75 本期末 0.00 - 0.00 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 19,157.45 42,618.96 定期存款利息收入 27,117,584.35 21,060,434.31 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 280.82 - 其他 25.17 - 合计 27,137,047.79 21,103,053.27 7.4.7.10 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 债券投资收益——利息收入 108,767,341.20 69,740,837.35 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 17,159,250.08 22,390,851.94 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 125,926,591.28 92,131,689.29 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 25,408,449,649.58 29,124,761,892.77 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 25,264,450,911.68 28,965,030,797.28 本总额 减：应计利息总额 126,839,392.82 137,339,601.80 减：交易费用 95.00 641.75 买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收 17,159,250.08 22,390,851.94 入 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.14 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.15 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他收入 6,087.67 36,294.51 合计 6,087.67 36,294.51 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期内未发生信用减值损失。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日 31日 审计费用 67,000.00 67,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 36,000.00 35,440.00 其他 1,200.00 1,200.00 汇划手续费 79,211.86 54,243.27 合计 303,411.86 277,883.27 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司（以下简称“申万菱信”） 基金管理人、基金销售机构、基金注册 登记机构 申万宏源证券有限公司 （以下简称“申万宏源”） 基金管理人的股东 基金销售机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银 基金托管人、基金销售机构 行”） 申万菱信（上海）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 申万宏源 41,867,803.41 45.57% - - 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 占当期债 占当期债 关联方名称 券回购成 成交金额 券回购成 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 申万宏源 - - - - 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 申万宏源 - - - - 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 12,442,199.32 17,289,923.75 其中：应支付销售机构的客户维护费 1,910,847.16 2,670,500.73 应支付基金管理人的净管理费 10,531,352.16 14,619,423.02 注：自 2022 年 4 月 25 日起，基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.15%（原 0.33%）的年费 率计提。计算方法如下: H=E×基金管理费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31 日 日 当期发生的基金应支付的托 4,147,399.77 5,470,608.78 管费 注：自 2022 年 4 月 25 日起，基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%（原 0.10%）的年费 率计提。计算方法如下： H=E×基金托管费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 申万菱信收益宝货申万菱信收益宝货币申万菱信收益宝货币 合计 币 A B E 中国工商银行 62,721.35 475.76 0.00 63,197.11 申万菱信 51,183.23 466,008.01 75,027.86 592,219.10 申万宏源 2,125,046.66 23,317.14 2.84 2,148,366.64 合计 2,238,951.24 489,800.91 75,030.70 2,803,782.85 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 申万菱信收益宝货申万菱信收益宝货币申万菱信收益宝货币 合计 币A B E 中国工商银行 42,056.93 38.36 0.00 42,095.29 申万菱信 43,868.41 462,757.39 73,965.77 580,591.57 申万宏源 2,000,750.90 0.00 0.00 2,000,750.90 合计 2,086,676.24 462,795.75 73,965.77 2,623,437.76 注：（1）本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，销售服务费按前一日 A 类基金 份额的基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算方法如下： H=E×A 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 A 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 A 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 （2）本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，销售服务费按前一日 B 类基金份额的 基金资产净值的 0.01%年费率计提。计算方法如下： H=E×B 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 B 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 B 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 （3）本基金 E 类基金份额的销售服务费年费率为 0.05%，销售服务费按前一日 E 类基金份额的 基金资产净值的 0.05%年费率计提。计算方法如下： H=E×E 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 E 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 E 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 项目 申万菱信收益 申万菱信收益 申万菱信收益 申万菱信收益 申万菱信收益 申万菱信收益 宝货币A 宝货币B 宝货币E 宝货币A 宝货币B 宝货币E 期初持有的基金份 54,873,249.9 148,425,474. 23,407,850.6 145,752,425. 额 - 8 41 - 5 45 期间申购/买入总份 19,244,762.0 45,019,125.5 额 761.58 6 3,229,061.32 - 9 2,673,048.96 期间因拆分变动份 额 - - - - - - 减：期间赎回/卖出 31,423,193.4 13,553,726.2 总份额 761.58 5 - - 6 - 期末持有的基金份 42,694,818.5 151,654,535. 54,873,249.9 148,425,474. 额 0.00 9 73 - 8 41 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 0.00% 0.63% 52.70% - 2.46% 99.99% 注：报告期内，本基金管理人申购/买入总份额含红利再投、转换转入份额。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 申万菱信收益宝货币 A 份额单位：份 申万菱信收益宝货币A本期末 申万菱信收益宝货币A上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 关联方名称 持有的基金份额 持有的 持有的 持有的基金份额占 占基金总份额的 基金份额 基金份额 基金总份额的比例 比例 申万菱信（上海）资 4,513,938.45 0.63% 4,768,031.42 0.45% 产管理有限公司 申万菱信收益宝货币 B 份额单位：份 申万菱信收益宝货币B本期末 申万菱信收益宝货币B上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 申万宏源 344,730,979.50 5.10% 287,447,070.71 12.91% 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 41,990,095.55 19,157.45 1,641,691.53 42,618.96 份有限公司 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 1、申万菱信收益宝货币 A 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 19,554,714.96 - - 19,554,714.9 - 6 2、申万菱信收益宝货币 B 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 153,307,676.40 - - 153,307,676. - 40 3、申万菱信收益宝货币 E 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 5,303,299.75 - - 5,303,299.75 - 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额人民币 167,034,202.44 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 170201 17 国开 01 2024-01-02 103.80 500,000.00 51,901,628.78 210202 21 国开 02 2024-01-02 102.93 1,200,000.00 123,521,877.10 190203 19 国开 03 2024-01-02 103.11 180,000.00 18,559,371.76 合计 1,880,000.00 193,982,877.64 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为货币型基金。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，包括债券投资、买入返售金融资产以及银行存款等。与以上金融工具有关的风险以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只货币型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种，本基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。 本基金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度，并且形成了由本基金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改，本基金管理人风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 本基金的银行存款存放在本基金的托管行或其他国内大中型商业银行，本基金管理人认为与以上银行相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种的交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小，本基金管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风 险不重大。 对于银行间债券等品种的交易，本基金管理人主要通过事前检查和控制交易对手信用及交割方式来管理风险。 对于发行者的信用风险控制，本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象来管理。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 40,865,597.22 - A-1 以下 - - 未评级 1,152,026,170.11 633,204,425.48 合计 1,192,891,767.33 633,204,425.48 注：未评级债券均为超短期融资债券、一般短期融资券、证券公司短期融资券和无信用风险的国债、政策银行债。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 3,343,920,872.70 1,283,257,882.57 合计 3,343,920,872.70 1,283,257,882.57 7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 AAA 107,984,515.26 41,231,505.47 AAA 以下 - - 未评级 340,337,822.94 - 合计 448,322,338.20 41,231,505.47 注：未评级债券均为无信用风险的政策银行债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本基金管理人已经建立涵盖制度、流程、组织架构、制衡机制、风险处置等方面的流动性风险管控体系；建立以压力测试为核心、覆盖全类型产品的基金流动性风险监测与预警制度及风险应对预案。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人已经建立针对公募基金申购赎回状况的监控和预测机制以及建立了巨额赎回审批规程，对于巨额赎回建立严格的流动性评估机制；此外，本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对资产的流动性风险，本基金管理人持续监控和预测旗下基金的各项流动性指标，包括组合持仓集中度指标、投资组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比例控制和流通受限资产的总量控制，通过指标来持续地评估、选择、跟踪和控制投资组合的投资流动性风险。 除了上述日常流动性管理机制外，本基金管理人已建立压力测试制度，针对不同类型投资组合建立流动性压力测试模型，对各相关风险因子进行极端假设，进而评估对投资组合流动性的负面影响。此外，本基金管理人已建立流动性风险应急机制，一旦发生或认为可能发生较大的流动性风险，本基金管理人会立即启动相应的应急流程。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占净资产的比例合计不得低于 20%；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占净资产的比例合计不得低于 30%。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过净资产的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金所持有的资产大部分是流动性良好的可在银行间同业市场交易的金融资产工具，其余是银行存款，银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过净资产的 10%，于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值未超过净资产的 10%。除附注 7.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过净资产的 20%。于本期末，附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购证券款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果、流动性风险管理措施的实施以及本基金的资产和负债情 况，本基金管理人认为本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 于本期末，本基金持有的利率敏感性金融工具主要是银行存款或买入返售金融资产等。基于本基金 产品性质，生息资产占净资产较高比重，因此本基金存在相应的利率风险。 对于固定利率类金融工具，面临由于市场利率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本 的风险。 对于浮动利率类金融工具，主要面临两方面利率风险：第一，每个付息期间内面临由于市场利 率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风险；第二，每个付息期间结束根据市场利率 重新定价时对于未来现金流的影响的风险。 本基金管理人主要通过定期对利率水平的预测、调整投资组合的久期等方式对上述利率风险进 行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 684,873,01 955,063,15 578,680,68 - - - 2,218,616,8 0.18 3.67 9.83 53.68 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 1,818.33 - - - - - 1,818.33 交易性金融资 714,343,72 1,464,303,1 2,806,488,1 - - - 4,985,134,9 产 3.62 27.57 27.04 78.23 买入返售金融 680,935,86 - - - - - 680,935,86 资产 6.46 6.46 应收清算款 - - - - - - - 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 56,417,506. 56,417,506. 08 08 其他资产 - - - - - - - 2,080,154,4 2,419,366,2 3,385,168,8 56,417,506. 7,941,107,0 资产总计 - - 18.59 81.24 16.87 08 22.78 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 卖出回购金融 167,034,20 - - - - - 167,034,20 资产款 2.44 2.44 应付清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 47,458.45 47,458.45 应付管理人报 - - - - - 1,206,984.8 1,206,984.8 酬 8 8 应付托管费 - - - - - 402,328.31 402,328.31 应付销售服务 - - - - - 258,634.81 258,634.81 费 应交税费 - - - - - 65,013.87 65,013.87 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 421,518.78 421,518.78 167,034,20 2,401,939.1 169,436,14 负债总计 - - - - 2.44 0 1.54 利率敏感度缺 1,913,120,2 2,419,366,2 3,385,168,8 54,015,566. 7,771,670,8 - - 口 16.15 81.24 16.87 98 81.24 上年度末 2022 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 51,715,441. - 150,892,45 - - - 202,607,89 49 8.30 9.79 结算备付金 - - - - - - - 存出保证金 - - - - - - - 交易性金融资 250,150,03 1,030,096,3 677,447,41 - - - 1,957,693,8 产 2.85 62.58 8.09 13.52 买入返售金融 1,104,926,4 - - - - - 1,104,926,4 资产 73.00 73.00 应收证券清算 - - - - - - - 款 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 172,230,01 172,230,01 7.71 7.71 其他资产 - - - - - - - 1,406,791,9 1,030,096,3 828,339,87 - 172,230,01 3,437,458,2 资产总计 - 47.34 62.58 6.39 7.71 04.02 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付证券清算 - - - - - - - 款 应付赎回款 - - - - - - - 应付管理人报 - - - - - 613,043.42 613,043.42 酬 应付托管费 - - - - - 204,347.77 204,347.77 应付销售服务 - - - - - 279,929.36 279,929.36 费 应交税费 - - - - - 12,827.08 12,827.08 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 327,118.85 327,118.85 1,437,266.4 1,437,266.4 负债总计 - - - - - 8 8 利率敏感度缺 1,406,791,9 1,030,096,3 828,339,87 170,792,75 3,436,020,9 - - 口 47.34 62.58 6.39 1.23 37.54 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.市场利率平行下降 50 个基点 2.市场利率平行上升 50 个基点 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 1.市场利率平行下降 50 个 增加约 709 增加约 227 基点 2.市场利率平行上升 50 个 减少约 706 减少约 226 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 - - 第二层次 4,985,134,978.23 1,957,693,813.52 第三层次 - - 合计 4,985,134,978.23 1,957,693,813.52 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何公允价值所属层次为第三层次的金融工具。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12 月 31 日：无)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2023 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 固定收益投资 4,985,134,978.23 62.78 其中：债券 4,985,134,978.23 62.78 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 680,935,866.46 8.57 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 3 银行存款和结算备付金合计 2,218,616,853.68 27.94 4 其他各项资产 56,419,324.41 0.71 5 合计 7,941,107,022.78 100.00 8.2 债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 报告期内债券回购融资余额 3.44 1 其中：买断式回购融资 - 占基金资产净值的比例 序号 项目 金额 （％） 报告期末债券回购融资余额 167,034,202.44 2.15 2 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 87 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 92 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 41 注：本货币市场基金合同约定："本基金投资组合的平均剩余期限不超过 120 天。 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 值的比例（％） 1 30 天以内 24.96 2.15 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 2 30 天（含）—60 天 14.62 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 3 60 天（含）—90 天 18.32 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 4 90 天（含）—120 天 16.69 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 5 120 天（含）—397 天（含） 26.87 - 其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 浮动利率债 合计 101.45 2.15 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240 天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 179,687,551.84 2.31 2 央行票据 - - 3 金融债券 340,337,822.94 4.38 其中：政策性金融债 340,337,822.94 4.38 4 企业债券 10,310,881.15 0.13 5 企业短期融资券 1,013,204,215.49 13.04 6 中期票据 97,673,634.11 1.26 7 同业存单 3,343,920,872.70 43.03 8 其他 - - 9 合计 4,985,134,978.23 64.14 10 剩余存续期超过397天的浮动利 - - 率债券 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 112305068 23 建设银行 CD068 1,500,000.00 148,959,350.53 1.92 2 112305256 23 建设银行 CD256 1,500,000.00 148,911,552.50 1.92 3 210202 21 国开 02 1,200,000.00 123,521,877.10 1.59 4 239968 23 贴现国债 68 1,200,000.00 119,740,502.23 1.54 5 190203 19 国开 03 1,000,000.00 103,107,620.87 1.33 6 112305134 23 建设银行 CD134 1,000,000.00 99,413,822.91 1.28 7 112313132 23 浙商银行 CD132 1,000,000.00 99,397,973.94 1.28 8 112305106 23 建设银行 CD106 1,000,000.00 99,023,942.76 1.27 9 112317307 23 光大银行 CD307 1,000,000.00 98,793,370.92 1.27 10 112317314 23 光大银行 CD314 1,000,000.00 98,758,513.12 1.27 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0815% 报告期内偏离度的最低值 -0.0107% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0306% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利 息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。本基金通过每日分红使基金份额资产 净值维持在 1.000 元。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体中，其中，中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责或/及处罚。 本基金对上述主体发行证券的投资决策程序符合公司投资管理制度的相关规定。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,818.33 2 应收清算款 - 3 应收利息 - 4 应收申购款 56,417,506.08 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 56,419,324.41 8.9.4 其他需说明的重要事项标题 1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损益。本报告中投资组合报告公允价值部分均以摊余成本列示。 2、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 户均持有的 持有人结构 份额级别 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 申万菱信收益宝 41,418 17,416.59 36,126,378.84 5.01% 685,234,067.47 94.99% 货币 A 申万菱信收益宝 77,730,339. 6,741,194,930. 87 99.68% 21,344,608.55 0.32% 货币 B 53 59 申万菱信收益宝 18,497 15,557.71 152,666,893.98 53.05% 135,104,001.81 46.95% 货币 E 合计 6,929,988,203. 59,990 129,549.44 89.17% 841,682,677.83 10.83% 41 注：（1）机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对于下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份 额总额）。 （2）若同一持有人同时持有多个类别基金份额，会存在持有人户数合计数小于各份额类别持有 人户数总和的情形。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 其他机构 649,494,463.04 8.36% 2 银行类机构 504,546,224.87 6.49% 3 银行类机构 502,577,504.07 6.47% 4 银行类机构 500,174,932.60 6.44% 5 券商类机构 344,730,979.50 4.44% 6 银行类机构 301,787,140.81 3.88% 7 银行类机构 301,422,624.02 3.88% 8 银行类机构 301,405,303.81 3.88% 9 银行类机构 300,487,129.65 3.87% 10 银行类机构 300,443,640.39 3.87% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 申万菱信收益宝货币 A 3,345,577.99 0.46% 有本基金 申万菱信收益宝货币 B 45,082.08 0.00% 申万菱信收益宝货币 E 0.00 0.00% 合计 3,390,660.07 0.04% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 申万菱信收益宝货币 A >100 金投资和研究部门负责人 申万菱信收益宝货币 B 0~10 持有本开放式基金 申万菱信收益宝货币 E 0 合计 >100 申万菱信收益宝货币 A - 申万菱信收益宝货币 B - 本基金基金经理持有本开 放式基金 申万菱信收益宝货币 E - 合计 - §10 开放式基金份额变动 单位：份 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 申万菱信收益宝货 项目 币 A 币 B 币 E 基金合同生效日（2006 年 7 月 7 日） 1,259,604,476.00 - - 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,060,227,841.96 2,227,346,369.43 148,446,726.15 本报告期基金总申购份额 16,190,603,535.25 33,248,347,183.20 1,487,904,574.62 减：本报告期基金总赎回份额 16,529,470,930.90 28,713,154,013.49 1,348,580,404.98 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 721,360,446.31 6,762,539,539.14 287,770,895.79 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、 本报告期内，经基金管理人股东会决议，同意公司董事由姜山先生变更为王慧晶女士。 2、 本报告期内，经基金管理人董事会决议，免去王伟先生公司总经理助理职务。 3、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、 基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人连续 5 年聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。本基金本年度应支付给所聘任的会计师事务所 6.7 万元人民币。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 备注 数量 票成交总 金总量的 额的比例 比例 财通证券 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 德邦证券 1 - - - - 新增 民生证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 申港证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 申万宏源证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - 新增 北京高华 1 - - - - - 注：（1）交易单元选择的标准：1、经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；2、公司财务状况良好；3、有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；4、有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；5、建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 （2）本基金本报告期内退租西部证券交易席位 1 个。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权证 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 额的比例 比例 财通证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 招商证券 50,008,934.2 54.43% - - - - 5 广发证券 - - - - - - 中信建投证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 申港证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 申万宏源证券 41,867,803.4 45.57% - - - - 1 浙商证券 - - - - - - 北京高华 - - - - - - 11.9 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 11.10 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 关于调整收益宝货币 E 类基金份额申赎业务 证券日报、规定互联网网 2023-02-28 最低限额的公告 站 2 关于恢复申万菱信收益宝货币市场基金 A 直 证券日报、规定互联网网 2023-11-24 销网上交易系统快速赎回业务的公告 站 3 关于暂停申万菱信收益宝货币市场基金 A 类 证券日报、规定互联网网 2023-10-18 份额直销网上交易系统快速赎回业务的公告 站 4 申万菱信收益宝货币市场基金基金经理变更 证券日报、规定互联网网 2023-06-15 公告 站 5 申万菱信收益宝货币市场基金基金经理变更 证券日报、规定互联网网 2023-01-05 公告 站 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金管理人自 2 月 28 日起调整本基金 E 类基金份额申购、赎回业务最低限额。 详见本基金管理人发布的相关公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 基金合同； 招募说明书及其更新； 产品资料概要及其更新； 发售公告； 成立公告； 定期报告； 其他临时公告。 13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅，也可在本基金管理人的网站进行查阅，查询网址：www.swsmu.com。 申万菱信基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日