广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 广发基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 二〇二一年八月三十日 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 2 页共 54 页 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 根据深圳证券交易所合并主板与中小板工作安排，以及本公司发布的《关于修改广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型开放 式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》的有关规定，自主板与中小板两板合并日 （2021 年 4 月 6 日） 起， 变更基金名称“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金”为“广发中 小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金”， 变更“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基 金联接基金”为“广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”， 基金代码保持不变。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 3 页共 54 页 1.2 目录 1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 2 基金简介................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 7 3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8 4 管理人报告............................................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 14 5 托管人报告............................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15 6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 15 6.2 利润表............................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 17 6.4 报表附注........................................................................................................................................ 18 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 36 7.2 期末投资目标基金明细................................................................................................................ 37 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................ 37 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 45 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 47 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 47 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 47 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 47 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 47 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................... 47 7.13 投资组合报告附注...................................................................................................................... 47 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 4 页共 54 页 8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 48 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 49 9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 49 10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 50 10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50 10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 50 10.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 52 11 影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................... 52 12 备查文件目录....................................................................................................................................... 53 12.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 53 12.2 存放地点...................................................................................................................................... 53 12.3 查阅方式...................................................................................................................................... 54 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 5 页共 54 页 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发中小企业300交易型开放式指数证券投资基金联接 基金 基金简称 广发中小企业 300ETF 联接 基金主代码 270026 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011 年 6 月 9 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 75,485,179.63 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联 接 C 下属分级基金的交易代码 270026 010432 报告期末下属分级基金的份额总额 74,543,088.00 份 942,091.63 份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159907 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2011 年 6 月 3 日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011 年 8 月 10 日 基金管理人名称 广发基金管理有限公司 基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 通过将绝大部分基金资产投资于中小企业 300ETF，紧密跟踪标的指数的 表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为中小企业 300ETF 联接基金。中小企业 300ETF 是采用完全复制 的方法实现对中小企业 300 价格指数紧密跟踪的被动式指数基金，本基金 主要通过投资于中小企业 300ETF 实现对标的指数的紧密跟踪。本基金力 争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 6 页共 54 页 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。当本基金申购赎回中小企业 300ETF 基金份额和在二级市场买卖中小企业 300ETF 或本基金自身的申 购赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时、或预期标的指数成 份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，基金经理可以对 投资组合进行适当调整，以降低跟踪误差。具体投资策略包括： 1、资产 配置策略； 2、目标 ETF 投资策略； 3、股票投资策略； 4、债券投资策略。 业绩比较基准 中小企业 300 价格指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金为 ETF 联接基金，风险和收益高于混合型基金、债券型基金与货币 市场基金。本基金为指数型基金，主要投资于中小企业 300ETF，具有与 标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构 建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调 整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净 值的 95%。 一般情形下，本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重 构建股票资产投资组合，但在标的指数成份股发生调整、配股、增发、分 红等公司行为导致成份股的构成及权重发生变化时，由于交易成本、交易 制度、个别成份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时完成投资 组合的同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪 标的指数。本基金将根据市场情况，结合经验判断，综合考虑行业属性、 相关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进 行替代，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 在正常情 况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度小于 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。 业绩比较基准 中小企业 300 价格指数 风险收益特征 本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中小企 业 300 价格指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市 场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 程才良 秦一楠 联系电话 020-83936666 010-66060069 电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 95105828 95599 传真 020-89899158 010-68121816 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 7 页共 54 页 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 6号105室-49848（集中办公区） 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号 保利国际广场南塔31-33楼 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510308 100031 法定代表人 孙树明 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人 互联网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广 场南塔 31-33 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日） 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联接 C 本期已实现收益 7,207,332.39 60,980.57 本期利润 7,345,021.07 43,748.44 加权平均基金份额本期利润 0.0909 0.0613 本期加权平均净值利润率 6.12% 4.15% 本期基金份额净值增长率 5.68% 5.58% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 广发中小企业 300ETF 联 接 A 广发中小企业 300ETF 联 接 C 期末可供分配利润 41,481,078.50 520,761.79 期末可供分配基金份额利润 0.5565 0.5528 期末基金资产净值 116,024,166.50 1,462,853.42 期末基金份额净值 1.5565 1.5528 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 8 页共 54 页 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联接 C 基金份额累计净值增长率 55.65% 8.23% 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发中小企业 300ETF 联接 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.31% 0.95% 2.82% 0.98% 0.49% -0.03% 过去三个月 10.79% 0.96% 10.01% 0.98% 0.78% -0.02% 过去六个月 5.68% 1.29% 4.23% 1.30% 1.45% -0.01% 过去一年 21.77% 1.38% 19.28% 1.38% 2.49% 0.00% 过去三年 46.55% 1.48% 42.90% 1.51% 3.65% -0.03% 自基金合同生 效起至今 55.65% 1.57% 71.49% 1.58% -15.84% -0.01% 广发中小企业 300ETF 联接 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.29% 0.96% 2.82% 0.98% 0.47% -0.02% 过去三个月 10.73% 0.96% 10.01% 0.98% 0.72% -0.02% 过去六个月 5.58% 1.29% 4.23% 1.30% 1.35% -0.01% 自基金合同生 效起至今 8.23% 1.22% 7.00% 1.23% 1.23% -0.01% 注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处 于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 9 页共 54 页 较 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2011 年 6 月 9 日至 2021 年 6 月 30 日） 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联接 C 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 10 页共 54 页 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立，总部设在 广州，在北京、上海、广州、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资 管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、 QDII 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、 货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化 的资产管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 霍华明 本基金的基金经 理；广发中证全 指信息技术交易 型开放式指数证 券投资基金的基 金经理；广发中 证全指信息技术 交易型开放式指 数证券投资基金 发起式联接基金 的基金经理；广 发中证全指医药 卫生交易型开放 式指数证券投资 基金的基金经 理；广发中证全 指医药卫生交易 型开放式指数证 券投资基金发起 式联接基金的基 金经理；广发中 证基建工程指数 型发起式证券投 资基金的基金经 理；广发中证京 2019-11-14 - 13 年 霍华明先生，理学硕士，持 有中国证券投资基金业从业 证书。曾任广发基金管理有 限公司注册登记部核算专 员、数量投资部数据分析员、 ETF 基金助理兼研究员、广 发中证京津冀协同发展主题 交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金基金经 理(自 2018 年 4 月 19 日至 2021 年 6 月 29 日)。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 11 页共 54 页 津冀协同发展主 题交易型开放式 指数证券投资基 金的基金经理； 广发中小企业 300 交易型开放 式指数证券投资 基金的基金经 理；广发中证环 保产业交易型开 放式指数证券投 资基金的基金经 理；广发中证环 保产业交易型开 放式指数证券投 资基金发起式联 接基金的基金经 理；广发中证军 工交易型开放式 指数证券投资基 金的基金经理； 广发中证军工交 易型开放式指数 证券投资基金发 起式联接基金的 基金经理；广发 中证养老产业指 数型发起式证券 投资基金的基金 经理；广发上海 金交易型开放式 证券投资基金的 基金经理；广发 上海金交易型开 放式证券投资基 金联接基金的基 金经理；广发中 证基建工程交易 型开放式指数证 券投资基金的基 金经理 注： 1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 12 页共 54 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基 金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法 合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为 监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的 投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作 需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合 平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流 程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生 任何不公平的交易事项。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 13 次，其中 7 次为指数量化投资组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 6 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发 生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 作为 ETF 联接基金，本基金秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中小企业 300ETF 及指数 成份股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 13 页共 54 页 冲击，进一步降低基金的跟踪误差。 2021 年上半年，全球疫情形势依然严峻，世界经济复苏出现分化，部分发达经济体大规模刺激 政策外溢效应明显，国际大宗商品价格快速上涨，然而国内经济随着统筹疫情防控和经济社会发展 成效的持续显现， 在同期基数较低以及“就地过年”等因素共同作用下， 延续了稳定恢复的态势， 经 济循环日益畅通，企业生产经营活动运行良好。 A 股市场方面，上证指数上涨 3.40%，深证成指上 涨 4.78%，创业板指数上涨 17.22%，中小企业 300 指数上涨 4.39%。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为 5.68%， C 类基金份额净值增长率为 5.58%， 同期业绩比较基准收益率为 4.23%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球接种新冠疫苗的人数快速增加，随着疫苗的普及，经济恢复成为主题。但由 于变异病毒的存在，全球经济不太可能在短时间内恢复至疫情前的水平。就国内而言，虽然原材料 价格上涨对小微企业，尤其是中下游企业带来了生产经营压力，但从上半年经济运行的情况来看， 经济内生动力依然在增强。随着政府对实体经济加大支持，尤其是对小微企业和个体工商户利好政 策的不断落地，预计下半年中国经济有望保持稳定复苏的态势。随着经济的稳定复苏，市场需求逐 渐回暖，加之减税降费等一系列惠企纾困政策落地显效，中小企业效益有望得到改善。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的 估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员 包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程 序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证 其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值 建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会 的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 14 页共 54 页 情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利 益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按 合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定， 本基金本报告期内未 进行利润分配，符合合同规定。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—广 发基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会 计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害 基金持有人利益的行为。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 15 页共 54 页 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： - - 银行存款 6.4.7.1 6,497,435.52 7,427,069.94 结算备付金 - - 存出保证金 13,610.55 45,037.64 交易性金融资产 6.4.7.2 111,501,814.58 127,611,438.05 其中：股票投资 2,822,554.98 2,537,835.60 基金投资 108,678,604.65 125,073,502.45 债券投资 654.95 100.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 1,106,324.70 856,520.75 应收利息 6.4.7.5 1,218.62 1,535.63 应收股利 - - 应收申购款 179,372.75 43,748.65 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 119,299,776.72 135,985,350.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,471,655.83 1,099,370.13 应付管理人报酬 2,880.62 3,673.41 应付托管费 576.11 734.67 应付销售服务费 224.63 190.43 应付交易费用 6.4.7.7 6,797.89 9,460.00 应交税费 - 2,540.94 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 16 页共 54 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 330,621.72 406,027.59 负债合计 1,812,756.80 1,521,997.17 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 75,485,179.63 91,298,949.09 未分配利润 6.4.7.10 42,001,840.29 43,164,404.40 所有者权益合计 117,487,019.92 134,463,353.49 负债和所有者权益总计 119,299,776.72 135,985,350.66 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，广发中小企业 300ETF 联接 A 基金份额净值人民币 1.5565 元，基金份额总额 74,543,088.00 份；广发中小企业 300ETF 联接 C 基金份额净值人民币 1.5528 元， 基金份额总额 942,091.63 份；总份额总额 75,485,179.63 份。 6.2 利润表 会计主体： 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 7,546,135.58 29,378,476.06 1.利息收入 26,824.11 45,627.19 其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,823.83 45,623.53 债券利息收入 0.28 3.66 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 7,356,925.61 6,344,247.36 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -10,113.38 597,497.56 基金投资收益 6.4.7.13 7,361,681.74 5,738,049.08 债券投资收益 6.4.7.14 106.38 2,554.31 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 5,250.87 6,146.41 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.17 120,456.55 22,894,497.28 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 17 页共 54 页 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 41,929.31 94,104.23 减：二、费用 157,366.07 269,452.49 1．管理人报酬 20,041.83 30,386.19 2．托管费 4,008.41 6,077.13 3．销售服务费 1,070.92 - 4．交易费用 6.4.7.19 53,249.09 153,350.93 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 643.55 - 7．其他费用 6.4.7.20 78,352.27 79,638.24 三、 利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 7,388,769.51 29,109,023.57 减：所得税费用 - - 四、 净利润（净亏损以“-”号填列） 7,388,769.51 29,109,023.57 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 91,298,949.09 43,164,404.40 134,463,353.49 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 7,388,769.51 7,388,769.51 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -15,813,769.46 -8,551,333.62 -24,365,103.08 其中： 1.基金申购款 20,517,336.31 10,241,521.56 30,758,857.87 2.基金赎回款 -36,331,105.77 -18,792,855.18 -55,123,960.95 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 75,485,179.63 42,001,840.29 117,487,019.92 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 18 页共 54 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 186,239,611.84 15,155,274.40 201,394,886.24 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 29,109,023.57 29,109,023.57 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -70,953,993.53 -12,195,670.07 -83,149,663.60 其中： 1.基金申购款 58,503,390.76 8,771,912.16 67,275,302.92 2.基金赎回款 -129,457,384.29 -20,967,582.23 -150,424,966.52 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 115,285,618.31 32,068,627.90 147,354,246.21 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（“本基金”） 经中国证券监督管理委 员会（“中国证监会”） 证监许可[2011]424 号《关于核准广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资 基金及联接基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中小板 300 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金合同》（“基金合同”） 发起， 于 2011 年 6 月 9 日募集成立。 本基金的基金 管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金募集期为 2011 年 5 月 9 日至 2011 年 6 月 3 日，本基金为契约型开放式基金，存续期限 不定，募集资金总额为人民币 966,275,598.97 元，有效认购户数为 28,761 户。其中，认购资金在募 集期间产生的利息共计人民币 126,029.58 元，折合基金份额 126,029.58 份，按照基金合同的有关约 定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。 本基金自 2020 年 10 月 30 日起增设 C 类基金份额，原份额转为 A 类基金份额。 根据《关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 19 页共 54 页 告》，广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金自主板与中小板两板合并日（2021 年 4 月 6 日）起名称变更为广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金。 本基金的财务报表于 2021 年 8 月 26 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”） 和中国证监会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国 证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年上半年度的经营成 果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 （1）印花税 证券（股票） 交易印花税税率为 1‰， 由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为 销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 20 页共 54 页 存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”）， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税， 资管产品管理人未分别核 算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或 汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 （2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、 3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 21 页共 54 页 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税 所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所 得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 6,497,435.52 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 6,497,435.52 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,796,771.45 2,822,554.98 25,783.53 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 500.00 654.95 154.95 银行间市场 - - - 合计 500.00 654.95 154.95 资产支持证券 - - - 基金 74,831,547.66 108,678,604.65 33,847,056.99 其他 - - - 合计 77,628,819.11 111,501,814.58 33,872,995.47 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 22 页共 54 页 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,213.06 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 5.49 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 0.07 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 1,218.62 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 6,797.89 银行间市场应付交易费用 - 合计 6,797.89 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 4,254.20 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 23 页共 54 页 应付证券出借违约金 - 预提费用 76,367.52 合计 330,621.72 6.4.7.9 实收基金 广发中小企业 300ETF 联接 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 91,140,301.54 91,140,301.54 本期申购 16,753,114.46 16,753,114.46 本期赎回（以“-”号填列） -33,350,328.00 -33,350,328.00 本期末 74,543,088.00 74,543,088.00 广发中小企业 300ETF 联接 C 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 158,647.55 158,647.55 本期申购 3,764,221.85 3,764,221.85 本期赎回（以“-”号填列） -2,980,777.77 -2,980,777.77 本期末 942,091.63 942,091.63 注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 6.4.7.10 未分配利润 广发中小企业 300ETF 联接 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 52,050,029.75 -8,960,306.48 43,089,723.27 本期利润 7,207,332.39 137,688.68 7,345,021.07 本期基金份额交易产生的 变动数 -10,086,113.65 1,132,447.81 -8,953,665.84 其中：基金申购款 10,374,943.27 -2,020,983.74 8,353,959.53 基金赎回款 -20,461,056.92 3,153,431.55 -17,307,625.37 本期已分配利润 - - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 24 页共 54 页 本期末 49,171,248.49 -7,690,169.99 41,481,078.50 广发中小企业 300ETF 联接 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 90,353.17 -15,672.04 74,681.13 本期利润 60,980.57 -17,232.13 43,748.44 本期基金份额交易产生的 变动数 467,087.53 -64,755.31 402,332.22 其中：基金申购款 2,333,419.39 -445,857.36 1,887,562.03 基金赎回款 -1,866,331.86 381,102.05 -1,485,229.81 本期已分配利润 - - - 本期末 618,421.27 -97,659.48 520,761.79 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 26,631.09 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 142.53 结算备付金利息收入 50.21 其他 - 合计 26,823.83 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 27,164,203.06 减：卖出股票成本总额 27,174,316.44 买卖股票差价收入 -10,113.38 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 23,873,641.80 减：卖出/赎回基金成本总额 16,511,960.06 基金投资收益 7,361,681.74 6.4.7.14 债券投资收益 6.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 25 页共 54 页 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 106.38 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 106.38 6.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 1,406.60 减： 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 1,300.00 减： 应收利息总额 0.22 买卖债券差价收入 106.38 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 5,250.87 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 5,250.87 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 120,456.55 ——股票投资 3,239.34 ——债券投资 154.95 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 117,062.26 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 26 页共 54 页 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 120,456.55 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 29,535.20 基金转换费收入 12,394.11 合计 41,929.31 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 52,898.99 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 350.10 其中：申购费 - 赎回费 318.72 其他 31.38 合计 53,249.09 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 16,860.15 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 1,984.75 合计 78,352.27 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 27 页共 54 页 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与 过户机构、直销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间 末无应付关联方佣金余额。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 20,041.83 30,386.19 其中：支付销售机构的客户维护费 89,869.11 107,216.19 注：在通常情况下，本基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的 基金资产净值后的余额(若为负数，则取 0)的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下： H=E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 0.5% H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则 E 取 0 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 28 页共 54 页 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 4,008.41 6,077.13 注：在通常情况下，本基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的 基金资产净值后的余额(若为负数，则取 0)的 0.1%年费率计提。托管费的计算方法如下： H=E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.1% H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则 E 取 0 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联 接 C 合计 广发基金管理有限公 司 - 950.53 950.53 合计 - 950.53 950.53 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 广发中小企业 300ETF联接A 广发中小企业300ETF联 接C 合计 无 - - - 合计 - - - 注：本基金自 2020 年 10 月 30 日起增设 C 类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 29 页共 54 页 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核 对一致后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、 公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 广发中小企业 300ETF联接A 广发中小企业 300ETF联接C 广发中小企业 300ETF联接A 广发中小企业 300ETF联接C 报告期初持有的基 金份额 - - 37,160,163.51 - 报告期间申购/买入 总份额 - - - - 报告期间因拆分变 动份额 - - - - 减：报告期间赎回/ 卖出总份额 - - 37,160,163.51 - 报告期末持有的基 金份额 - - - - 报告期末持有的基 金份额占基金总份 额比例 - - - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 30 页共 54 页 注：本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。基金管理人上年度可比期间内 持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 广发中小企业 300ETF 联接 A 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 广发中小企业 300ETF 联接 C 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行股份有限公 司 6,497,435.52 26,631.09 8,217,673.75 45,490.63 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定 利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末持有 55,884,509.00 份目标 ETF 基金广发中小企业 300 交易型开放式指数证券 投资基金份额（2020 年 6 月 30 日： 88,022,209.00 份），占其总份额的比例为 83.29%（2020 年 6 月 30 日： 86.64%）。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 31 页共 54 页 00202 4 苏宁易 购 2021-06 -16 重大事 项停牌 5.59 2021-0 7-06 6.15 300.00 2,057.83 1,677.00 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风 险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效 评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险 管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部 和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、 无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。 为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约 风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人 认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 32 页共 54 页 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 AAA - - AAA 以下 654.95 100.00 未评级 - - 合计 654.95 100.00 注： 1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运 行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从 而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券 外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。 本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照 基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业 市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时， 本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合 的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响， 导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏 感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的， 也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 33 页共 54 页 外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风 险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产： 银行存款 6,497,435.52 - - - 6,497,435.52 存出保证金 13,610.55 - - - 13,610.55 交易性金融资产 654.95 - - 111,501,159.63 111,501,814.5 8 应收证券清算款 - - - 1,106,324.70 1,106,324.70 应收利息 - - - 1,218.62 1,218.62 应收申购款 - - - 179,372.75 179,372.75 资产总计 6,511,701.02 - - 112,788,075.70 119,299,776.7 2 负债： 应付赎回款 - - - 1,471,655.83 1,471,655.83 应付管理人报酬 - - - 2,880.62 2,880.62 应付托管费 - - - 576.11 576.11 应付销售服务费 - - - 224.63 224.63 应付交易费用 - - - 6,797.89 6,797.89 其他负债 - - - 330,621.72 330,621.72 负债总计 - - - 1,812,756.80 1,812,756.80 利率敏感度缺口 6,511,701.02 - - 110,975,318.90 117,487,019.9 2 上年度末 2020 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产： 银行存款 7,427,069.94 - - - 7,427,069.94 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 34 页共 54 页 存出保证金 45,037.64 - - - 45,037.64 交易性金融资产 100.00 - - 127,611,338.05 127,611,438.0 5 应收证券清算款 - - - 856,520.75 856,520.75 应收利息 - - - 1,535.63 1,535.63 应收申购款 - - - 43,748.65 43,748.65 资产总计 7,472,207.58 - - 128,513,143.08 135,985,350.6 6 负债： 应付赎回款 - - - 1,099,370.13 1,099,370.13 应付管理人报酬 - - - 3,673.41 3,673.41 应付托管费 - - - 734.67 734.67 应付销售服务费 - - - 190.43 190.43 应付交易费用 - - - 9,460.00 9,460.00 应交税费 - - - 2,540.94 2,540.94 其他负债 - - - 406,027.59 406,027.59 负债总计 - - - 1,521,997.17 1,521,997.17 利率敏感度缺口 7,472,207.58 - - 126,991,145.91 134,463,353.4 9 注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变动 对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有外汇资产，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值 变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误 差、 beta 值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 35 页共 54 页 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 2,822,554.98 2.40 2,537,835.60 1.89 交易性金融资产－基金投资 108,678,604.65 92.50 125,073,502.45 93.02 交易性金融资产－债券投资 654.95 0.00 100.00 0.00 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 111,501,814.58 94.91 127,611,438.05 94.90 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 上升 5% 5,814,643.68 6,433,406.14 下降 5% -5,814,643.68 -6,433,406.14 注：上年度末的假设条件为“除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变”。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 （1）不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公 允价值。 （2）以公允价值计量的金融工具 （i）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 36 页共 54 页 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （ii）各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民 币 111,500,137.58 元，属于第二层次的余额为人民币 1,677.00 元，无属于第三层次的金额（2020 年 12 月 31 日：属于第一层次的余额为人民币 127,611,338.05 元，属于第二层次的余额为人民币 100.00 元，无属于第三层次的金额）。 （iii）公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列 入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。 2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 2,822,554.98 2.37 其中：股票 2,822,554.98 2.37 2 基金投资 108,678,604.65 91.10 3 固定收益投资 654.95 0.00 其中：债券 654.95 0.00 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 6,497,435.52 5.45 8 其他各项资产 1,300,526.62 1.09 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 37 页共 54 页 9 合计 119,299,776.72 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 1 广发中小企 业 300 交易 型开放式指 数证券投资 基金 股票型 交易型开 放式 广发基金管理有 限公司 108,678,604.65 92.50 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 70,642.40 0.06 B 采矿业 29,327.00 0.02 C 制造业 2,161,369.40 1.84 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 11,443.98 0.01 E 建筑业 17,159.00 0.01 F 批发和零售业 35,107.00 0.03 G 交通运输、仓储和邮政业 63,842.00 0.05 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 229,484.20 0.20 J 金融业 115,420.00 0.10 K 房地产业 8,544.00 0.01 L 租赁和商务服务业 47,701.00 0.04 M 科学研究和技术服务业 8,760.00 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 4,200.00 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 10,445.00 0.01 Q 卫生和社会工作 9,110.00 0.01 R 文化、体育和娱乐业 - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 38 页共 54 页 S 综合 - - 合计 2,822,554.98 2.40 7.3.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(％) 1 002594 比亚迪 400 100,400.00 0.09 2 002415 海康威视 1,300 83,850.00 0.07 3 002821 凯莱英 200 74,520.00 0.06 4 002475 立讯精密 1,500 69,000.00 0.06 5 002304 洋河股份 300 62,160.00 0.05 6 002714 牧原股份 920 55,954.40 0.05 7 002371 北方华创 200 55,476.00 0.05 8 002460 赣锋锂业 400 48,436.00 0.04 9 002812 恩捷股份 200 46,820.00 0.04 10 002049 紫光国微 300 46,257.00 0.04 11 002142 宁波银行 1,100 42,867.00 0.04 12 002352 顺丰控股 600 40,620.00 0.03 13 002230 科大讯飞 600 40,548.00 0.03 14 002791 坚朗五金 200 38,810.00 0.03 15 002841 视源股份 300 37,287.00 0.03 16 002709 天赐材料 340 36,237.20 0.03 17 002271 东方雨虹 650 35,958.00 0.03 18 002241 歌尔股份 800 34,192.00 0.03 19 002410 广联达 500 34,100.00 0.03 20 002311 海大集团 400 32,640.00 0.03 21 002129 中环股份 800 30,880.00 0.03 22 002027 分众传媒 3,200 30,112.00 0.03 23 002568 百润股份 300 28,437.00 0.02 24 002179 中航光电 300 23,706.00 0.02 25 002916 深南电路 200 22,226.00 0.02 26 002920 德赛西威 200 22,016.00 0.02 27 002074 国轩高科 500 21,780.00 0.02 28 002985 北摩高科 200 19,500.00 0.02 29 002648 卫星石化 480 18,811.20 0.02 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 39 页共 54 页 30 002007 华兰生物 500 18,340.00 0.02 31 002850 科达利 200 17,480.00 0.01 32 002601 龙佰集团 500 17,290.00 0.01 33 002493 荣盛石化 1,000 17,270.00 0.01 34 002409 雅克科技 200 16,200.00 0.01 35 002008 大族激光 400 16,156.00 0.01 36 002001 新和成 520 14,913.60 0.01 37 002459 晶澳科技 300 14,700.00 0.01 38 002050 三花智控 600 14,388.00 0.01 39 002340 格林美 1,500 14,025.00 0.01 40 002508 老板电器 300 13,950.00 0.01 41 002192 融捷股份 200 13,732.00 0.01 42 002626 金达威 300 13,410.00 0.01 42 002353 杰瑞股份 300 13,410.00 0.01 43 002414 高德红外 480 13,238.40 0.01 44 002557 洽洽食品 300 12,930.00 0.01 45 002151 北斗星通 300 12,921.00 0.01 46 002032 苏泊尔 200 12,758.00 0.01 47 002236 大华股份 600 12,660.00 0.01 48 002185 华天科技 800 12,312.00 0.01 49 002555 三七互娱 500 12,010.00 0.01 50 002624 完美世界 500 11,955.00 0.01 51 002756 永兴材料 200 11,878.00 0.01 52 002747 埃斯顿 300 11,715.00 0.01 53 002541 鸿路钢构 200 11,670.00 0.01 54 002138 顺络电子 300 11,631.00 0.01 55 002439 启明星辰 400 11,604.00 0.01 56 002223 鱼跃医疗 300 11,439.00 0.01 57 002497 雅化集团 500 11,390.00 0.01 58 002507 涪陵榨菜 300 11,298.00 0.01 59 002250 联化科技 400 11,160.00 0.01 60 002690 美亚光电 200 11,152.00 0.01 61 002202 金风科技 900 10,944.00 0.01 62 002612 朗姿股份 200 10,804.00 0.01 63 002938 鹏鼎控股 300 10,764.00 0.01 64 002736 国信证券 1,000 10,750.00 0.01 65 002407 多氟多 300 10,662.00 0.01 66 002080 中材科技 400 10,468.00 0.01 67 002607 中公教育 500 10,445.00 0.01 68 002384 东山精密 500 10,420.00 0.01 69 002597 金禾实业 300 10,410.00 0.01 70 002625 光启技术 500 10,405.00 0.01 71 002430 杭氧股份 300 10,377.00 0.01 72 002706 良信股份 460 10,368.40 0.01 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 40 页共 54 页 73 002444 巨星科技 300 10,224.00 0.01 74 002025 航天电器 200 10,034.00 0.01 75 002422 科伦药业 500 9,975.00 0.01 76 002727 一心堂 300 9,933.00 0.01 77 002212 天融信 500 9,885.00 0.01 78 002294 信立泰 300 9,870.00 0.01 79 002030 达安基因 460 9,770.40 0.01 80 002180 纳思达 300 9,660.00 0.01 81 002156 通富微电 400 9,616.00 0.01 82 002402 和而泰 400 9,588.00 0.01 83 002851 麦格米特 300 9,369.00 0.01 84 002028 思源电气 300 9,237.00 0.01 85 002044 美年健康 1,000 9,110.00 0.01 86 002139 拓邦股份 500 8,995.00 0.01 87 002831 裕同科技 300 8,907.00 0.01 88 002405 四维图新 600 8,820.00 0.01 89 002967 广电计量 200 8,760.00 0.01 90 002603 以岭药业 300 8,748.00 0.01 91 002797 第一创业 1,200 8,568.00 0.01 92 002373 千方科技 500 8,350.00 0.01 93 002683 宏大爆破 300 8,331.00 0.01 94 002600 领益智造 900 8,271.00 0.01 95 002511 中顺洁柔 300 8,265.00 0.01 96 002912 中新赛克 200 8,194.00 0.01 97 002013 中航机电 800 8,056.00 0.01 98 002585 双星新材 400 8,052.00 0.01 99 002595 豪迈科技 300 8,010.00 0.01 100 002245 蔚蓝锂芯 400 7,880.00 0.01 101 002925 盈趣科技 200 7,782.00 0.01 102 002258 利尔化学 300 7,740.00 0.01 103 002463 沪电股份 500 7,735.00 0.01 104 002252 上海莱士 1,000 7,490.00 0.01 105 002281 光迅科技 300 7,380.00 0.01 106 002273 水晶光电 500 7,345.00 0.01 107 002572 索菲亚 300 7,260.00 0.01 108 002299 圣农发展 300 7,164.00 0.01 109 002064 华峰化学 500 7,100.00 0.01 110 002602 世纪华通 1,100 7,062.00 0.01 111 002153 石基信息 300 7,053.00 0.01 112 002773 康弘药业 300 6,939.00 0.01 113 002019 亿帆医药 400 6,900.00 0.01 114 002385 大北农 1,000 6,800.00 0.01 115 002614 奥佳华 300 6,789.00 0.01 116 002120 韵达股份 500 6,765.00 0.01 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 41 页共 54 页 117 002617 露笑科技 500 6,740.00 0.01 118 002078 太阳纸业 500 6,675.00 0.01 119 002036 联创电子 500 6,575.00 0.01 120 002389 航天彩虹 300 6,549.00 0.01 121 002152 广电运通 500 6,515.00 0.01 122 002242 九阳股份 200 6,498.00 0.01 123 002145 中核钛白 500 6,475.00 0.01 124 002396 星网锐捷 300 6,405.00 0.01 125 002675 东诚药业 300 6,321.00 0.01 126 002906 华阳集团 200 6,316.00 0.01 127 002918 蒙娜丽莎 200 6,278.00 0.01 128 002382 蓝帆医疗 300 6,255.00 0.01 129 002859 洁美科技 200 6,254.00 0.01 130 002456 欧菲光 700 6,216.00 0.01 131 002408 齐翔腾达 500 6,210.00 0.01 132 002372 伟星新材 300 6,201.00 0.01 133 002254 泰和新材 300 6,081.00 0.01 134 002368 太极股份 300 6,018.00 0.01 135 002326 永太科技 300 5,997.00 0.01 136 002157 正邦科技 500 5,975.00 0.01 137 002867 周大生 300 5,931.00 0.01 138 002127 南极电商 600 5,862.00 0.00 139 002048 宁波华翔 300 5,850.00 0.00 140 002268 卫士通 300 5,844.00 0.00 141 002673 西部证券 700 5,775.00 0.00 142 002214 大立科技 300 5,742.00 0.00 143 002465 海格通信 600 5,676.00 0.00 143 002803 吉宏股份 200 5,676.00 0.00 144 003816 中国广核 2,094 5,590.98 0.00 145 002939 长城证券 500 5,565.00 0.00 146 002065 东华软件 700 5,551.00 0.00 147 002436 兴森科技 500 5,500.00 0.00 148 002221 东华能源 500 5,475.00 0.00 149 002075 沙钢股份 500 5,455.00 0.00 150 002123 梦网科技 300 5,418.00 0.00 151 002745 木林森 400 5,360.00 0.00 152 002643 万润股份 300 5,334.00 0.00 153 002191 劲嘉股份 500 5,320.00 0.00 153 002558 巨人网络 400 5,320.00 0.00 154 002705 新宝股份 200 5,250.00 0.00 155 002390 信邦制药 500 5,240.00 0.00 156 002387 维信诺 500 5,215.00 0.00 157 002056 横店东磁 400 5,200.00 0.00 158 002163 海南发展 300 5,184.00 0.00 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 42 页共 54 页 159 002174 游族网络 300 5,151.00 0.00 160 002092 中泰化学 500 5,135.00 0.00 161 002332 仙琚制药 400 5,016.00 0.00 162 002216 三全食品 300 4,941.00 0.00 163 002926 华西证券 500 4,815.00 0.00 164 002563 森马服饰 400 4,780.00 0.00 165 002500 山西证券 700 4,697.00 0.00 166 002262 恩华药业 300 4,605.00 0.00 167 002670 国盛金控 400 4,556.00 0.00 168 002091 江苏国泰 500 4,550.00 0.00 169 002041 登海种业 300 4,533.00 0.00 170 002928 华夏航空 300 4,530.00 0.00 171 002023 海特高新 300 4,476.00 0.00 172 002966 苏州银行 600 4,410.00 0.00 173 002635 安洁科技 300 4,389.00 0.00 174 002605 姚记科技 200 4,374.00 0.00 175 002531 天顺风能 500 4,325.00 0.00 176 002653 海思科 200 4,304.00 0.00 177 002958 青农商行 1,000 4,280.00 0.00 178 002961 瑞达期货 200 4,264.00 0.00 179 002203 海亮股份 400 4,256.00 0.00 180 002429 兆驰股份 700 4,249.00 0.00 181 002131 利欧股份 1,800 4,212.00 0.00 182 002128 露天煤业 400 4,164.00 0.00 183 002126 银轮股份 400 4,160.00 0.00 184 002063 远光软件 520 4,113.20 0.00 185 002233 塔牌集团 400 4,112.00 0.00 186 002261 拓维信息 400 4,068.00 0.00 187 002351 漫步者 300 4,062.00 0.00 188 002099 海翔药业 500 4,035.00 0.00 189 002544 杰赛科技 300 4,002.00 0.00 190 002081 金螳螂 500 3,960.00 0.00 191 002010 传化智联 500 3,855.00 0.00 192 002506 协鑫集成 1,100 3,828.00 0.00 193 002698 博实股份 300 3,819.00 0.00 194 002124 天邦股份 540 3,785.40 0.00 195 002324 普利特 320 3,744.00 0.00 195 002815 崇达技术 300 3,744.00 0.00 196 002677 浙江美大 200 3,656.00 0.00 197 002318 久立特材 300 3,606.00 0.00 198 002100 天康生物 400 3,564.00 0.00 199 002838 道恩股份 200 3,548.00 0.00 200 002440 闰土股份 400 3,540.00 0.00 201 002002 鸿达兴业 900 3,537.00 0.00 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 43 页共 54 页 202 002171 楚江新材 400 3,492.00 0.00 203 002481 双塔食品 300 3,468.00 0.00 204 002195 二三四五 1,700 3,451.00 0.00 205 002237 恒邦股份 300 3,447.00 0.00 206 002146 荣盛发展 600 3,384.00 0.00 207 002110 三钢闽光 500 3,370.00 0.00 208 002413 雷科防务 500 3,350.00 0.00 209 003012 东鹏控股 200 3,328.00 0.00 210 002950 奥美医疗 200 3,312.00 0.00 211 002461 珠江啤酒 300 3,282.00 0.00 212 002737 葵花药业 200 3,264.00 0.00 213 002130 沃尔核材 500 3,195.00 0.00 214 002399 海普瑞 200 3,186.00 0.00 215 002695 煌上煌 200 3,166.00 0.00 216 002038 双鹭药业 300 3,159.00 0.00 217 002807 江阴银行 800 3,152.00 0.00 218 002798 帝欧家居 200 3,116.00 0.00 219 002004 华邦健康 500 3,105.00 0.00 220 002155 湖南黄金 400 3,100.00 0.00 221 002610 爱康科技 1,300 3,094.00 0.00 222 002285 世联行 500 3,065.00 0.00 223 002726 龙大肉食 300 3,036.00 0.00 224 002946 新乳业 200 3,030.00 0.00 225 002416 爱施德 300 3,009.00 0.00 226 002458 益生股份 300 2,991.00 0.00 227 002239 奥特佳 800 2,960.00 0.00 228 002424 贵州百灵 400 2,944.00 0.00 229 002936 郑州银行 800 2,936.00 0.00 230 002530 金财互联 300 2,904.00 0.00 231 002020 京新药业 340 2,890.00 0.00 232 002183 怡亚通 500 2,865.00 0.00 233 002243 力合科创 300 2,853.00 0.00 234 002085 万丰奥威 500 2,800.00 0.00 235 002945 华林证券 200 2,764.00 0.00 236 002376 新北洋 300 2,742.00 0.00 237 002839 张家港行 500 2,720.00 0.00 238 002755 奥赛康 200 2,718.00 0.00 239 002194 武汉凡谷 200 2,678.00 0.00 240 002276 万马股份 400 2,668.00 0.00 241 002567 唐人神 400 2,644.00 0.00 242 002249 大洋电机 500 2,625.00 0.00 243 002400 省广集团 500 2,595.00 0.00 244 002317 众生药业 300 2,583.00 0.00 245 002701 奥瑞金 500 2,570.00 0.00 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 44 页共 54 页 246 002583 海能达 500 2,520.00 0.00 247 002532 天山铝业 300 2,517.00 0.00 248 002217 合力泰 700 2,499.00 0.00 249 002266 浙富控股 500 2,495.00 0.00 250 002488 金固股份 400 2,444.00 0.00 251 002434 万里扬 300 2,433.00 0.00 252 002818 富森美 200 2,412.00 0.00 253 002375 亚厦股份 300 2,376.00 0.00 254 002302 西部建设 300 2,370.00 0.00 255 002611 东方精工 500 2,315.00 0.00 256 002468 申通快递 300 2,286.00 0.00 257 002545 东方铁塔 300 2,256.00 0.00 258 002226 江南化工 440 2,252.80 0.00 259 002589 瑞康医药 500 2,215.00 0.00 260 002251 步步高 300 2,208.00 0.00 261 002537 海联金汇 400 2,184.00 0.00 262 002035 华帝股份 300 2,166.00 0.00 263 002941 新疆交建 200 2,138.00 0.00 264 002244 滨江集团 500 2,095.00 0.00 265 002267 陕天然气 300 2,061.00 0.00 266 002697 红旗连锁 400 2,056.00 0.00 267 002505 鹏都农牧 900 2,016.00 0.00 268 002793 罗欣药业 200 1,994.00 0.00 269 002419 天虹股份 300 1,968.00 0.00 270 002292 奥飞娱乐 300 1,944.00 0.00 271 002596 海南瑞泽 400 1,932.00 0.00 271 002042 华孚时尚 400 1,932.00 0.00 272 002421 达实智能 500 1,920.00 0.00 273 002608 江苏国信 300 1,914.00 0.00 274 002051 中工国际 300 1,911.00 0.00 275 002093 国脉科技 300 1,881.00 0.00 276 002911 佛燃能源 200 1,878.00 0.00 277 002423 中粮资本 200 1,810.00 0.00 278 002498 汉缆股份 500 1,790.00 0.00 279 002320 海峡股份 300 1,761.00 0.00 280 002489 浙江永强 500 1,755.00 0.00 281 002310 东方园林 500 1,705.00 0.00 282 002024 苏宁易购 300 1,677.00 0.00 283 002061 浙江交科 300 1,590.00 0.00 284 002948 青岛银行 300 1,491.00 0.00 285 002437 誉衡药业 500 1,295.00 0.00 286 002503 搜于特 800 1,256.00 0.00 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 45 页共 54 页 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 002475 立讯精密 244,466.00 0.18 2 002415 海康威视 225,285.00 0.17 3 002714 牧原股份 168,264.00 0.13 4 002594 比亚迪 163,594.00 0.12 5 002352 顺丰控股 153,919.00 0.11 6 002142 宁波银行 138,200.00 0.10 7 002027 分众传媒 118,513.00 0.09 8 002304 洋河股份 115,327.00 0.09 9 002241 歌尔股份 90,321.00 0.07 10 002460 赣锋锂业 87,974.00 0.07 11 002271 东方雨虹 81,978.00 0.06 12 002230 科大讯飞 78,121.00 0.06 13 002410 广联达 78,039.00 0.06 14 002709 天赐材料 57,398.00 0.04 15 002821 凯莱英 54,596.00 0.04 16 002129 中环股份 53,906.00 0.04 17 002493 荣盛石化 52,185.00 0.04 18 002007 华兰生物 49,859.00 0.04 19 002812 恩捷股份 49,502.00 0.04 20 002311 海大集团 48,681.00 0.04 注：本项及下项 7.5.2、 7.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换 股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权 等减少的股票， 此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、 “卖出金额”（或“卖出股票收入”） 均按买 卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 002415 海康威视 1,237,224.00 0.92 2 002475 立讯精密 1,193,226.14 0.89 3 002594 比亚迪 913,510.00 0.68 4 002714 牧原股份 876,898.00 0.65 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 46 页共 54 页 5 002352 顺丰控股 813,554.00 0.61 6 002142 宁波银行 715,607.00 0.53 7 002304 洋河股份 676,092.00 0.50 8 002027 分众传媒 624,242.00 0.46 9 002460 赣锋锂业 495,216.00 0.37 10 002230 科大讯飞 474,114.00 0.35 11 002271 东方雨虹 471,851.00 0.35 12 002241 歌尔股份 465,471.00 0.35 13 002410 广联达 390,498.00 0.29 14 002709 天赐材料 338,075.00 0.25 15 002129 中环股份 300,189.00 0.22 16 002493 荣盛石化 298,351.50 0.22 17 002311 海大集团 292,679.00 0.22 18 002049 紫光国微 265,742.00 0.20 19 002007 华兰生物 261,624.00 0.19 20 002812 恩捷股份 255,898.00 0.19 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,212,821.48 卖出股票收入（成交）总额 27,164,203.06 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 654.95 0.00 8 同业存单 - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 47 页共 54 页 9 其他 - - 10 合计 654.95 0.00 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 127036 三花转债 5 654.95 0.00 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 （1）本基金本报告期末未持有股指期货。 （2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 （1）本基金本报告期末未持有国债期货。 （2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 48 页共 54 页 内未受到公开谴责、处罚。 7.13.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 7.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 13,610.55 2 应收证券清算款 1,106,324.70 3 应收股利 - 4 应收利息 1,218.62 5 应收申购款 179,372.75 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,300,526.62 7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 广发中小企业 300ETF 联接 A 6,763 11,022.19 1,059,865 .25 1.42% 73,483,22 2.75 98.58% 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 49 页共 54 页 广发中小企业 300ETF 联接 C 115 8,192.10 0.00 0.00% 942,091.6 3 100.00% 合计 6,878 10,974.87 1,059,865 .25 1.40% 74,425,31 4.38 98.60% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 广发中小企业 300ETF 联接 A 39.84 0.0001% 广发中小企业 300ETF 联接 C 7.13 0.0008% 合计 46.97 0.0001% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 广发中小企业 300ETF 联接 A 0 广发中小企业 300ETF 联接 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 广发中小企业 300ETF 联接 A 0 广发中小企业 300ETF 联接 C 0 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 广发中小企业 300ETF 联接 A 广发中小企业 300ETF 联接 C 基金合同生效日（2011 年 6 月 9 日）基金份额总额 966,275,598.97 - 本报告期期初基金份额总额 91,140,301.54 158,647.55 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 50 页共 54 页 本报告期基金总申购份额 16,753,114.46 3,764,221.85 减：本报告期基金总赎回份额 33,350,328.00 2,980,777.77 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 74,543,088.00 942,091.63 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 2021 年 5 月，中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 银河证券 1 31,377,024.54 100.00% 22,945.54 100.00% - 中泰证券 2 - - - - - 中航证券 2 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 财通证券 2 - - - - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 51 页共 54 页 广发证券 3 - - - - - 五矿证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - 新增 2 个 天风证券 1 - - - - - 金元证券 1 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 注： 1、交易单元选择标准： （1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要； （4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市 场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； （6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。 2、交易单元选择流程： （1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择 标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 （2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基 金托管人。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位： 人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 银河 证券 3,106.60 100.00 % - - - - 644,119.8 0 100.00 % 中泰 证券 - - - - - - - - 中航 证券 - - - - - - - - 国盛 - - - - - - - - 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 52 页共 54 页 证券 财通 证券 - - - - - - - - 广发 证券 - - - - - - - - 五矿 证券 - - - - - - - - 中银 国际 - - - - - - - - 太平 洋证 券 - - - - - - - - 光大 证券 - - - - - - - - 华创 证券 - - - - - - - - 天风 证券 - - - - - - - - 金元 证券 - - - - - - - - 华西 证券 - - - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 第 4 季度报告提示性公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-01-21 2 关于修改广发中小板 300 交易型开放式指数 证券投资基金及联接基金基金合同的公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-03-12 3 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 年度报告提示性公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-03-30 4 关于旗下部分基金根据《公开募集证券投资基 金运作指引第 3 号——指数基金指引》修改基 金合同等法律文件的公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-03-31 5 关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券 投资基金及其联接基金变更基金名称的公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-04-02 6 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2021 年 第 1 季度报告提示性公告 中国证监会规定报刊及 网站 2021-04-21 11 影响投资者决策的其他重要信息 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 53 页共 54 页 11.1 影响投资者决策的其他重要信息 1、 根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 和《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》 等法律法规的规定和基金合同的约定， 经与基金托管人协商一致， 并报中国 证监会备案，本公司决定自 2021 年 3 月 31 日起，对旗下部分基金的基金合同、托管协议等法律文 件进行修订。详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于旗下部分基金根据<公 开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引>修改基金合同等法律文件的公告》。 2、根据深圳证券交易所合并主板与中小板工作安排，以及本公司发布的《关于修改广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型 开放式指数证券投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》的有关规定，自主板与中小板两板合 并日（2021 年 4 月 6 日） 起， 变更基金名称“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金”为“广 发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金”， 变更“广发中小板 300 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金”为“广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”， 基金代码保持不 变。 详情可见基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于修改广发中小板 300 交易型开放 式指数证券投资基金及联接基金基金合同的公告》和《关于广发中小板 300 交易型开放式指数证券 投资基金及其联接基金变更基金名称的公告》。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）中国证监会批准广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件 （二）《广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 （三）《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 （四）《广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 （五）法律意见书 （六）基金管理人业务资格批件、营业执照 （七）基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 广发中小企业 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2021 年中期报告 第 54 页共 54 页 12.3 查阅方式 1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； 2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇二一年八月三十日