广发全球精选股票型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十七日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月23日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 第2页共66页 1.2目录 §1 重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 §2 基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5信息披露方式......6 2.6其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......8 3.3过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告......10 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 §5 托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6 审计报告......15 6.1审计意见......15 6.2形成审计意见的基础......15 6.3其他信息......15 6.4管理层对财务报表的责任......16 6.5注册会计师的责任......16 §7 年度财务报表......17 7.1资产负债表......17 7.2利润表......19 7.3所有者权益（基金净值）变动表......20 7.4报表附注......21 §8 投资组合报告......48 8.1期末基金资产组合情况......48 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......49 8.3期末按行业分类的权益投资组合......49 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......50 第3页共66页 8.5报告期内权益投资组合的重大变动......55 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......57 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......57 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......58 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......58 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......58 8.11 投资组合报告附注......58 §9 基金份额持有人信息......59 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......59 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......59 §10 开放式基金份额变动......59 §11 重大事件揭示......60 11.1基金份额持有人大会决议......60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60 11.4 基金投资策略的改变......60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 11.8其他重大事件......64 §12 影响投资者决策的其他重要信息......65 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......65 §13 备查文件目录......66 13.1 备查文件目录......66 13.2 存放地点......66 13.3 查阅方式......66 第4页共66页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 广发全球精选股票型证券投资基金 基金简称 广发全球精选股票(QDII) 基金主代码 270023 交易代码 270023(前端) -(后端) 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年8月18日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 904,878,617.44份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 通过在全球市场进行积极的资产配置和组合管理，有效分散基金的投资组 投资目标 合风险，实现基金资产的持续、稳健增值。 本基金将通过自上而下的资产配置策略和自下而上的个股精选策略进行 基金资产的投资组合构建，注重国际宏观经济环境、政治形势、区域市场 和证券市场走势的综合分析，并强调公司品质与成长性的结合，由此确定 投资策略 基金资产在国家与地区间的区域配置以及在股票、债券和现金等各类资产 类别上的投资比例，并通过自下而上的个股精选，挖掘定价合理、具备持 续竞争优势的上市公司股票进行投资，并有效控制下行风险。 业绩比较基准 60%×MSCI全球指数（MSCIWorldIndex）+40%×恒生指数。 本基金为股票型基金，风险和收益高于货币基金、债券基金和混合型基金， 风险收益特征 具有较高风险、较高预期收益的特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 第5页共66页 姓名 段西军 郭明 信息披露 联系电话 020-83936666 010-66105799 负责人 电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 广东省珠海市横琴新区宝中路 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 3号4004-56室 号 广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 保利国际广场南塔31-33楼 号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 孙树明 易会满 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 StandardCharteredBank(HongKong) 英文- 名称 Limited 中文- 渣打银行（香港）有限公司 香港中环德辅道中四至四A号渣打银 注册地址 - 行大厦32楼 香港九龙观塘光观塘路三百八十八号 办公地址 - 渣打中心15楼 邮政编码 - - 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.gffunds.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔31-33 楼 第6页共66页 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 德勤华永会计师事务所（特殊普 会计师事务所 中国上海 通合伙） 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广 注册登记机构 广发基金管理有限公司 场南塔31-33楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 102,349,817.76 -13,816,508.40 -62,876,722.58 本期利润 309,733,866.29 34,585,297.10 -90,312,173.06 加权平均基金份额本期 利润 0.3751 0.0535 -0.1704 本期加权平均净值利润 率 22.95% 3.66% -10.93% 本期基金份额净值增长 率 29.39% 3.86% 5.83% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 53,002,080.46 79,484,645.66 231,538,259.70 期末可供分配基金份额 利润 0.0586 0.1192 0.3017 期末基金资产净值 1,522,736,909.14 972,995,896.33 1,171,744,878.74 期末基金份额净值 1.683 1.459 1.527 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长 116.47% 67.30% 61.08% 率 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 第7页共66页 平要低于所列数字。 （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 2.50% 1.26% 4.46% 0.47% -1.96% 0.79% 过去六个月 10.36% 1.12% 7.98% 0.48% 2.38% 0.64% 过去一年 29.39% 0.92% 18.19% 0.46% 11.20% 0.46% 过去三年 42.22% 1.14% 30.13% 0.76% 12.09% 0.38% 过去五年 127.61% 1.01% 36.50% 0.74% 91.11% 0.27% 自基金合同生效 116.47% 0.99% 42.82% 0.91% 73.65% 0.08% 起至今 注：（1）本基金自2014年6月10日起，将基金业绩比较基准由“摩根士丹利综合亚太（除日 本）总收益指数”变更为“60%×MSCI全球指数（MSCIWorldIndex）+40%×恒生指数”。 （2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。 3.2.2基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发全球精选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2010年8月18日至2017年12月31日) 第8页共66页 注：本基金自2014年6月10日起，将基金业绩比较基准由“摩根士丹利综合亚太（除日本）总 收益指数”变更为“60%×MSCI全球指数（MSCIWorldIndex）+40%×恒生指数”。 3.2.3基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发全球精选股票型证券投资基金 基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 第9页共66页 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2017 1.870 132,079,829.92 61,139,049.04 193,218,878.96- 2016 1.250 79,805,596.52 8,431,149.35 88,236,745.87- 2015 0.450 5,642,392.73 2,383,147.18 8,025,539.91- 合计 3.570 217,527,819.17 71,953,345.57 289,481,164.74- §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本 1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前 海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和29个部门：权益投资一部、权益投资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。 截至2017年12月31日，本基金管理人管理161只开放式基金，管理资产规模为2799亿元。 同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资和养老基金投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明 第10页共66页 理）期限 年限 任职日期 离任日期 余昊先生，理学硕士，持 有中国证券投资基金业从 业证书。曾任广发基金管 理有限公司研究发展部研 本基金的基金 究员、国际业务部研究员、 经理；广发沪 基金经理助理、投资经理。 港深股票基金 现任广发沪港深新机遇股 的基金经理； 票型证券投资基金基金经 余昊 广发道琼斯石 2016-10-27 - 8年 理（自2016年6月7日起 油指数 任职）、广发全球精选股票 （QDII-LOF） 型证券投资基金基金经理 基金的基金经 （自2016年10月27日起 理 任职）、广发道琼斯美国石 油开发与生产指数证券投 资基金（QDII-LOF）基金 经理（自2017年2月28 日起任职）。 注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发全球精选股票证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间 第11页共66页 的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。 公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显着不趋于0的情况，表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交易的情况；与本公司管理的被动型投资组合发生过同日反向交易的情况，但成交较少的单边交易量不超过该证券当日成交量的5%。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年全球股市普遍向好，全年新兴市场涨幅超过30%，发达市场也取得了较好的收益。债券 逐步脱离多年的牛市，而大宗商品随着经济复苏和弱势美元表现也较好。在资产价格普遍向好背后，是全球经济的全面复苏，美国企业盈利在税改的刺激下大幅跃升，欧洲和日本的经济复苏大超预期，中国在供给侧改革的刺激下也实现了企业盈利的快速提升。同时，在货币政策方面，美联储依然保持着落后曲线的货币政策节奏，退出宽松带来的紧缩效应的负面影响低于经济增长带来正面影响，为2017年权益类资产优异的表现保驾护航。 第12页共66页 本基金从2016年观点已转乐观，在2017年保持了较高的仓位。在地区配置上，将投资集中在 港股，对美股的投资逐步降低到个位数占比。在行业配置上，除了长期关注的科技、消费、医药、博彩和汽车，我们增加了银行保险和周期品，原因是经济复苏带来的价值重估。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金的净值增长率为29.39%，同期业绩比较基准收益率为18.19%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人认为2018年全球市场将呈现的特征是在宏观因素主导下的高波动性，但依然看好全年权 益类市场取得较好的收益。2017年的宏观和微观环境是对权益类市场特别友好的。过渡至2018年， 无论是美国、日欧或是中国，微观的企业盈利依然较为健康，但宏观环境对投资者的挑战正在出现。 正在提升的通胀，有可能最终促使货币政策从落后曲线变为领先曲线，这将对权益类市场造成负面的冲击。各个市场对比之下，港股依然是管理人最看好的市场，因为较低的估值和不断流入的港股通南下资金给港股提供了额外的安全边际和向上可能性。管理人将根据市场预期的发展灵活调整策略，重点发掘盈利复苏超预期的公司，坚持从下往上精选个股。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展情况，坚持从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的建立和完善，加强内部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司合规稽核部门按照规定的权限和程序，独立地开展监察稽核工作，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理人通过对本基金投资和交易进行实时监控，对投资证券的研究、决策和交易，以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核，确保了本基金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程 第13页共66页 序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，2017年6月29日广发 全球精选股票型证券投资基金分别每10份基金份额分配人民币1.870元，美元现汇基金份额的每份 额分配金额为人民币份额的每份额分配数额按照权益登记日前一工作日美元估值汇率折算后的美元金额，计算结果以美元为单位，符合基金合同规定。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对广发全球精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，广发全球精选股票型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发全球精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发全球精选股票型证券投资基金 2017 第14页共66页 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 德师报(审)字(18)第P01510号 广发全球精选股票型证券投资基金全体持有人： 6.1审计意见 我们审计了广发全球精选股票型证券投资基金（以下简称“广发全球精选股票（QDII）”）的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了广发全球精选股票（QDII）2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广发全球精选股票（QDII），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3其他信息 广发全球精选股票（QDII）的基金管理人广发基金管理有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括广发全球精选股票（QDII）年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 第15页共66页 6.4管理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估广发全球精选股票（QDII）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算广发全球精选股票（QDII）、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督广发全球精选股票（QDII）的财务报告过程。 6.5注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广发全球精选股票（QDII）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发全球精选股票（QDII）不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 第16页共66页 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 洪锐明 江丽雅 中国上海 2018年3月23日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：广发全球精选股票型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 58,801,538.10 81,673,109.94 结算备付金 29,205,217.74 52,339,473.11 存出保证金 1,763,870.12 1,525,267.82 交易性金融资产 7.4.7.2 1,429,474,721.38 855,520,462.81 其中：股票投资 1,429,474,721.38 855,520,462.81 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,131,739.91 - 应收利息 7.4.7.5 7,444.74 4,912.12 第17页共66页 应收股利 500,000.00 119,459.80 应收申购款 10,517,084.88 1,091,163.47 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,532,401,616.87 992,273,849.07 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 120.76 应付赎回款 5,567,436.06 16,127,717.07 应付管理人报酬 2,368,545.64 1,673,858.79 应付托管费 460,550.53 325,472.55 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 818,516.89 650,914.14 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 449,658.61 499,869.43 负债合计 9,664,707.73 19,277,952.74 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 904,878,617.44 666,969,532.01 未分配利润 7.4.7.10 617,858,291.70 306,026,364.32 所有者权益合计 1,522,736,909.14 972,995,896.33 负债和所有者权益总计 1,532,401,616.87 992,273,849.07 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值人民币1.683元，基金份额总额904,878,617.44 第18页共66页 份。 7.2利润表 会计主体：广发全球精选股票型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 346,591,687.78 61,696,403.81 1.利息收入 424,870.19 1,633,604.35 其中：存款利息收入 7.4.7.11 424,870.19 1,633,604.35 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 141,985,062.24 5,581,822.82 其中：股票投资收益 7.4.7.12 126,554,112.71 -15,223,747.30 基金投资收益 7.4.7.13 - 2,280,189.02 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 -2,243,905.43 9,782,832.66 股利收益 7.4.7.16 17,674,854.96 8,742,548.44 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 207,384,048.53 48,401,805.50 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -4,310,271.32 4,620,514.58 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,107,978.14 1,458,656.56 减：二、费用 36,857,821.49 27,111,106.71 1．管理人报酬 24,138,628.00 17,022,817.67 第19页共66页 2．托管费 4,693,622.10 3,309,992.37 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 7,549,956.07 6,370,264.08 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 475,615.32 408,032.59 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 309,733,866.29 34,585,297.10 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 309,733,866.29 34,585,297.10 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：广发全球精选股票型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 666,969,532.01 306,026,364.32 972,995,896.33 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 309,733,866.29 309,733,866.29 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 237,909,085.43 195,316,940.05 433,226,025.48 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 932,489,099.70 631,081,027.21 1,563,570,126.91 2.基金赎回款 -694,580,014.27 -435,764,087.16 -1,130,344,101.43 四、本期向基金份额持有 - -193,218,878.96 -193,218,878.96 人分配利润产生的基金净 第20页共66页 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 904,878,617.44 617,858,291.70 1,522,736,909.14 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 767,381,125.37 404,363,753.37 1,171,744,878.74 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 34,585,297.10 34,585,297.10 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -100,411,593.36 -44,685,940.28 -145,097,533.64 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 732,872,109.62 334,338,436.02 1,067,210,545.64 2.基金赎回款 -833,283,702.98 -379,024,376.30 -1,212,308,079.28 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - -88,236,745.87 -88,236,745.87 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 666,969,532.01 306,026,364.32 972,995,896.33 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 第21页共66页 广发全球精选股票型证券投资基金(原名为广发亚太(除日本)精选股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)证监许可[2010]644号《关于同意广发亚太(除日本)精选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发亚太(除日本)精选股票型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起，于2010年8月18日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为渣打银行(香港)有限公司(StandardCharteredBank(HongKong)Limited)。本基金已向中国证监会备案，并于2010年8月18日获得确认。 本基金募集期为2010年7月19日至2010年8月16日，本基金为契约型开放式基金，存续期 限不定，首次设立募集为人民币540,598,089.38元，有效认购户数为6,610户。其中，认购款项在基 金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币23,922.99元，折合基金份额23,922.99份，按照基金 合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。基金合同于2010年8月18日生效，基金合同生效日的基金份额总额为540,598,089.38份。 根据本基金的管理人于2014年6月10日发布的《关于广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金份额持有人大会决议生效公告》，变更本基金的投资范围及相关事项，本基金的投资范围将由修改前主要投资亚太地区（除日本）变更为投资于全球主要证券市场。基于上述投资范围的变更并根据法律法规的更新情况，相应地对《基金合同》中有关本基金的名称、基金的投资目标、投资理念、投资策略和业绩比较基准及其他部分条款，按照相关法律法规及中国证监会的有关规定进行修改，广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金份额持有人大会决议经中国证券监督管理委员会于2014年6月9日备案确认，自该日生效。根据《关于广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金变更投资范围等事项的议案》及《修改说明》的规定，经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，基金管理人已将《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金基金合同》、《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金托管协议》修订为《广发全球精选股票型证券投资基金基金合同》、《广发全球精选股票型证券投资基金托管协议》，并据此更新了《广发全球精选股票型证券投资基金招募说明书》，上述文件已经报中国证监会审核。修订后的文件将自中国证监会备案确认本次持有人大会决议生效之日起生效，原《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金基金合同》、《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金托管协议》失效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和基金合同等有关规定，本基金的投资范围包括：股 第22页共66页 票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等；现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金的基金资产将投资于全球主要证券市场，其中投资于与中国证监会签订了双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不超过基金资产净值的10%。如与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录的国家或地区增加、减少或变更，本基金投资的主要证券市场将相应调整。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准采用：60%×MSCI全球指数（MSCIWorldIndex）+40%×恒生指数。 本基金的财务报表于2018年3月23日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证监会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1.金融资产的分类 第23页共66页 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券和衍生工具投资等，其中股票投资、债券投资、基金投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2.金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （1） 股票投资 买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 股票持有期间获得的股票股利（包括送红股和公积金转增股本），于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 第24页共66页 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2） 债券投资 买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3） 权证投资 买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证（包括配股权证），在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 （4） 基金投资 买入基金于交易日按基金的公允价值入账，相关的交易费用直接计入当期损益。 卖出基金于交易日确认基金投资收益，卖出基金按移动加权平均法结转成本。 （5） 期货投资 期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债，与相关的期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。 （6） 资产支持证券 买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法结转成本。 2.贷款及应收款项 买入返售金融资产 第25页共66页 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3.其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和市价折扣法等。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债，其公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 第26页共66页 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1.利息收入 （1）存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 （2）除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。 （3）买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 （4）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提。 2.投资收益 （1）股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 （2）债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 （3）基金投资收益于交易日按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额确认。 第27页共66页 （4）资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 （5）衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 （6）股利收益和基金分红收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和基金上市所在地适用的预交所得税后的净额入账。 3.公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.80%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.35%的年费率逐日计提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每 次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%，若基金合同生效不满3个 月可不进行收益分配； 2.本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3.基金的收益分配比例应当以期末可供分配利润为基准计算。期末可供分配利润指期末资产负 债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数； 4.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 5.每一基金份额享有同等分配权； 第28页共66页 6.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额直接计入汇兑收益项目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动处理，直接计入当期损益。 7.4.4.13分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关 于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 第29页共66页 1.证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征营业税或增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3.基金取得的源自境外的收入，其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 58,801,538.10 81,673,109.94 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 58,801,538.10 81,673,109.94 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,193,767,478.89 1,429,474,721.38 235,707,242.49 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 第30页共66页 其他 - - - 合计 1,193,767,478.89 1,429,474,721.38 235,707,242.49 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 827,197,268.85 855,520,462.81 28,323,193.96 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 827,197,268.85 855,520,462.81 28,323,193.96 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 3,793.33 3,980.88 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,651.41 931.24 应收债券利息 - - 第31页共66页 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 7,444.74 4,912.12 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 818,516.89 650,914.14 银行间市场应付交易费用 - - 合计 818,516.89 650,914.14 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 19,658.61 59,869.43 预提费用 430,000.00 440,000.00 合计 449,658.61 499,869.43 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 第32页共66页 上年度末 666,969,532.01 666,969,532.01 本期申购 932,489,099.70 932,489,099.70 本期赎回（以“-”号填列） -694,580,014.27 -694,580,014.27 本期末 904,878,617.44 904,878,617.44 注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 79,484,645.66 226,541,718.66 306,026,364.32 本期利润 102,349,817.76 207,384,048.53 309,733,866.29 本期基金份额交易产生的 64,386,496.00 130,930,444.05 195,316,940.05 变动数 其中：基金申购款 99,517,967.53 531,563,059.68 631,081,027.21 基金赎回款 -35,131,471.53 -400,632,615.63 -435,764,087.16 本期已分配利润 -193,218,878.96 - -193,218,878.96 本期末 53,002,080.46 564,856,211.24 617,858,291.70 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12 31日 月31日 活期存款利息收入 345,295.77 1,544,759.67 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 65,488.34 53,888.41 其他 14,086.08 34,956.27 合计 424,870.19 1,633,604.35 7.4.7.12股票投资收益 第33页共66页 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年122016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 1,621,536,629.34 1,414,881,528.12 减：卖出股票成本总额 1,494,982,516.63 1,430,105,275.42 买卖股票差价收入 126,554,112.71 -15,223,747.30 7.4.7.13基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12 12月31日 月31日 卖出/赎回基金成交总额 - 68,968,888.87 减：卖出/赎回基金成本总额 - 66,688,699.85 基金投资收益 - 2,280,189.02 7.4.7.14债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 卖出权证成交总额 44,705.13 - 减：卖出权证成本总额 - - 买卖权证差价收入 44,705.13 - 注：本项包含权证行权产生的差价收入。 7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 第34页共66页 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股指期货投资收益 -2,288,610.56 9,782,832.66 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 17,674,854.96 8,623,687.74 基金投资产生的股利收益 - 118,860.70 合计 17,674,854.96 8,742,548.44 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 207,384,048.53 48,401,805.50 ——股票投资 207,384,048.53 48,401,805.50 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——股指期货 - - 3.其他 - - 合计 207,384,048.53 48,401,805.50 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 第35页共66页 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 1,105,681.18 1,454,714.57 基金转换费收入 2,296.96 2,271.61 其他 - 1,670.38 合计 1,107,978.14 1,458,656.56 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 7,549,956.07 6,370,264.08 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 7,549,956.07 6,370,264.08 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 日 审计费用 60,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 720.63 611.15 账户维护费 200.00 - 其他 114,694.69 27,421.44 合计 475,615.32 408,032.59 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 第36页共66页 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户 机构、直销机构 广发控股（香港）有限公司（GFHoldings(Hongkong) 与管理人受同一控制 CorporationLimited) 渣打银行（香港）有限公司 基金境外资产托管人 广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东 烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东 康美药业股份有限公司 基金管理人股东 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东 GFInternationalInvestmentManagementLimited 基金管理人全资子公司 （广发国际资产管理有限公司） 瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司 注：本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发控股(香港)有 - - 26,671,470.96 0.93% 限公司 广发证券股份有限 1,864,115,138.67 53.71% 99,758,372.35 3.50% 公司 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 第37页共66页 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发控股(香港)有限 - - - - 公司 广发证券股份有限公 1,864,115.09 48.99% 406,601.10 49.68% 司 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发控股(香港)有限 13,335.74 0.39% - - 公司 广发证券股份有限公 99,758.38 2.88% 99,758.38 15.33% 司 注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例。 2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按双方约定的佣金率计算。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 24,138,628.00 17,022,817.67 其中：支付销售机构的客户维护费 2,166,003.10 1,375,678.47 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.8%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.8%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 第38页共66页 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 4,693,622.10 3,309,992.37 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.35%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.35%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31 日 日 报告期初持有的基金份额 50,737,694.21 50,737,694.21 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 第39页共66页 减：报告期间赎回/卖出总份额 50,737,694.21 - 报告期末持有的基金份额 - 50,737,694.21 报告期末持有的基金份额占基 - 7.61% 金总份额比例 注：基金管理人本报告期内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 渣打银行(香港)有限公司 37,354,773.9 24,125.72 35,768,537.3 19,119.47 6 4 中国工商银行股份有限公 21,446,764.1 321,170.05 45,904,572.6 1,525,640.20 司 4 0 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和境外资产托管人渣打银行(香港)有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 除息日 每10份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 第40页共66页 1 2017-06-30 - 2017- 1.870 132,079,829. 61,139,049.0 193,218,878.- 06-29 92 4 96 132,079,829. 61,139,049.0 193,218,878. 合计 1.870 - 92 4 96 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 CHINA ANIM 940 AL 2015-03重大事 HK HEALT -30 项 0.00- -573,000.00 2,132,091.76 0.00- H CARE LTD 注：该股票由于未能刊发2014年全年业绩而持续停牌，基金管理人根据最新可得信息于2017 年6月21日起将该股票的估值调整为0。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 第41页共66页 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总裁负责。 本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。 为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金本报告期末及上年度末未持有债券，因此与债券相关的信用风险不重大。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限的证券 外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 第42页共66页 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 7.4.13.4市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 58,801,538.10 - - -58,801,538.10 结算备付金 8,866,549.17 - - 20,338,668.5729,205,217.74 交易性金融资产 - - -1,429,474,721.381,429,474,721. 38 应收股利 - - - 500,000.00 500,000.00 应收利息 - - - 7,444.74 7,444.74 应收申购款 1,008,596.05 - - 9,508,488.8310,517,084.88 应收证券清算款 - - - 2,131,739.91 2,131,739.91 存出保证金 1,763,870.12 - - - 1,763,870.12 资产总计 70,440,553.44 - -1,461,961,063.431,532,401,616. 第43页共66页 87 负债 应付赎回款 - - - 5,567,436.06 5,567,436.06 应付管理人报酬 - - - 2,368,545.64 2,368,545.64 应付托管费 - - - 460,550.53 460,550.53 应付交易费用 - - - 818,516.89 818,516.89 其他负债 - - - 449,658.61 449,658.61 负债总计 - - - 9,664,707.73 9,664,707.73 利率敏感度缺口 70,440,553.44 - -1,452,296,355.701,522,736,909. 14 上年度末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 81,673,109.94 - - -81,673,109.94 结算备付金 10,347,208.20 - - 41,992,264.9152,339,473.11 交易性金融资产 - - - 855,520,462.81855,520,462.8 1 应收股利 - - - 119,459.80 119,459.80 应收利息 - - - 4,912.12 4,912.12 应收申购款 141,317.55 - - 949,845.92 1,091,163.47 存出保证金 1,525,267.82 - - - 1,525,267.82 资产总计 93,686,903.51 - 898,586,945.56992,273,849.0 - 7 负债 应付赎回款 - - - 16,127,717.07 16,127,717.07 应付管理人报酬 - - - 1,673,858.79 1,673,858.79 应付托管费 - - - 325,472.55 325,472.55 应付证券清算款 - - - 120.76 120.76 应付交易费用 - - - 650,914.14 650,914.14 其他负债 - - - 499,869.43 499,869.43 负债总计 - - - 19,277,952.7419,277,952.74 利率敏感度缺口 93,686,903.51 972,995,896.3 - - 879,308,992.82 3 注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 第44页共66页 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 21,861,959.02 36,761,170.00 4.31 58,623,133.33 交易性金融资 118,927,667.36 1,310,547,054.02 - 1,429,474,721.38 产 应收利息 410.94 - - 410.94 应收证券清算 - 808,411.62 - 808,411.62 款 应收申购款 3,779,848.67 - - 3,779,848.67 结算备付金 1,601.86 20,337,066.71 - 20,338,668.57 资产合计 144,571,487.85 1,368,453,702.35 4.31 1,513,025,194.51 以外币计价 的负债 应付赎回款 298,977.09 - - 298,977.09 其他负债 1,121.07 - - 1,121.07 负债合计 300,098.16 - - 300,098.16 资产负债表 外汇风险敞 144,271,389.69 1,368,453,702.35 4.31 1,512,725,096.35 口净额 第45页共66页 上年度末 2016年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 40,732,359.92 26,387,715.07 4.10 67,120,079.09 交易性金融资 124,047,281.39 731,473,181.42 - 855,520,462.81 产 应收股利 37,459.80 - - 37,459.80 应收利息 325.14 - - 325.14 应收申购款 73,835.28 - - 73,835.28 结算备付金 1,700.61 41,990,564.30 - 41,992,264.91 资产合计 164,892,962.14 799,851,460.79 4.10 964,744,427.03 以外币计价 的负债 应付赎回款 66,134.24 - - 66,134.24 其他负债 249.25 - - 249.25 负债合计 66,383.49 - - 66,383.49 资产负债表 外汇风险敞 164,826,578.65 799,851,460.79 4.10 964,678,043.54 口净额 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 所有外币相对人民币升值5% 76,079,582.28 48,233,902.18 所有外币相对人民币贬值5% -76,079,582.28 -48,233,902.18 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值 第46页共66页 变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误 差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 1,429,474,721.38 93.88 855,520,462.81 87.93 交易性金融资产－基金投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,429,474,721.38 93.88 855,520,462.81 87.93 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年12月31日 2016年12月31日 业绩比较基准上升5% 88,272,866.68 45,101,377.12 业绩比较基准下降5% -88,272,866.68 -45,101,377.12 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 （i）金融工具公允价值计量的方法 第47页共66页 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。 （ii）各层级金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 1,429,474,721.38元，属于第三层级的余额为0.00元，无属于第二层级的金额（2016年12月31日： 属于第一层级的余额为854,987,406.41元，属于第三层级的余额为533,056.40元，无属于第二层级 的金额）。 （iii）公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 于本期末，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第三层级的余额为0.00元（2016年 12月31日：533,056.40元）。该项归属于第三层级的金融工具为中国动物保健品有限公司于香港联 交所上市的股票，基金管理人于2017年6月22日起运用现金流量折现法对该股票进行估值。估值 调整导致本报告期新增计入损益的损失金额人民币533,056.40元。其中，公司的预期现金流量是估 值模型重要的不可观测输入值，与公允价值正相关。 2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 1,429,474,721.38 93.28 其中：普通股 1,310,547,054.02 85.52 存托凭证 118,927,667.36 7.76 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 第48页共66页 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 88,006,755.84 5.74 8 其他各项资产 14,920,139.65 0.97 9 合计 1,532,401,616.87 100.00 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 1,310,547,054.02 86.07 美国 118,927,667.36 7.81 合计 1,429,474,721.38 93.88 注：1、国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。 2、上述美国比重包括注册地为开曼群岛在美国上市的ADR。 8.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 信息技术 546,277,961.40 35.87 金融 244,438,891.98 16.05 非日常生活消费品 230,267,291.79 15.12 工业 128,784,892.11 8.46 原材料 125,212,630.72 8.22 第49页共66页 医疗保健 85,642,323.14 5.62 日常消费品 34,920,140.25 2.29 能源 19,711,760.89 1.29 公用事业 14,218,829.10 0.93 合计 1,429,474,721.38 93.88 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例（％） TENCEN 1 T 腾讯控股 700HK 香港交 中国香港 450,000.00 152,720,757.00 10.03 HOLDIN 有限公司 易所 GSLTD BYD ELECTR 比亚迪电 香港交 8,000,000.0 2 ONIC 子 285HK 易所 中国香港 0 113,817,505.60 7.47 INTLCO LTD ALIBAB A 阿里巴巴 纽约证 3 GROUP 集团控股 BABAUS 券交易 美国 80,000.00 90,135,368.48 5.92 HOLDIN 有限公司 所 G-SP ADR GALAXY ENTERT 香港交 1,500,000.0 4 AINMEN 银河娱乐 27HK 易所 中国香港 0 78,617,335.50 5.16 TGROUP L CHINA 5 CONSTR 建设银行 939HK 香港交 中国香港13,000,000. 78,241,176.00 5.14 UCTION 易所 00 BANK-H KINGSO 香港交 2,400,000.0 6 FTCORP 金山软件 3888HK 易所 中国香港 0 52,160,784.00 3.43 LTD 7 BRILLIA 华晨中国 1114HK 香港交 中国香港2,300,000.0 40,182,193.70 2.64 NCE 汽车控股 易所 0 第50页共66页 CHINA 有限公司 AUTOM OTIVE NEW CHINA 香港交 8 LIFE 新华保险 1336HK 易所 中国香港 900,000.00 40,173,834.60 2.64 INSURA NCEC-H HONG KONG 香港交易 香港交 9 EXCHAN 所 388HK 易所 中国香港 200,000.00 40,090,243.60 2.63 GES& CLEAR AIR 香港交 5,000,000.0 10 CHINA 中国国航 753HK 易所 中国香港 0 39,622,134.00 2.60 LTD-H PINGAN INSURA 香港交 11 NCE 中国平安 2318HK 易所 中国香港 550,000.00 37,400,703.18 2.46 GROUP CO-H YANGTZ E 长飞光纤 香港交 1,200,000.0 12 OPTICAL 光缆 6869HK 易所 中国香港 0 36,011,002.80 2.36 FIBRE AND-H GUANGZ HOU 13 AUTOM 广汽集团 2238HK 香港交 中国香港2,300,000.0 35,606,422.36 2.34 OBILE 易所 0 GROUP- H CHINA PACIFIC 香港交 1,000,000.0 14 INSURA 中国太保 2601HK 易所 中国香港 0 31,388,420.50 2.06 NCE GR-H LEE& MAN 香港交 3,800,000.0 15 PAPER 理文造纸 2314HK 易所 中国香港 0 29,350,471.92 1.93 MANUFA CTURIN WYNN 香港交 1,400,000.0 16 MACAU 永利澳门 1128HK 易所 中国香港 0 28,964,281.50 1.90 LTD 第51页共66页 MOMO 纳斯达 17 INC-SPO 陌陌科技 MOMOUS 克证券 美国 180,000.00 28,792,298.88 1.89 NADR 交易所 18 3SBIO 三生制药 1530HK 香港交 中国香港2,000,000.0 25,645,718.80 1.68 INC 易所 0 CHINA ORIENT 中国东方 香港交 中国香港5,000,000.0 19 AL 集团 581HK 易所 0 24,366,776.50 1.60 GROUP COLTD CHINAS OFT 中国软件 香港交 5,500,000.0 20 INTERN 国际 354HK 易所 中国香港 0 23,861,050.95 1.57 ATIONA LLTD FITHON 香港交 5,000,000.0 21 TENG - 6088HK 易所 中国香港 0 22,109,819.50 1.45 LTD NINE DRAGO 22 NS 玖龙纸业 2689HK 香港交 中国香港2,000,000.0 20,931,186.40 1.37 PAPER 易所 0 HOLDIN GS CPMC 香港交 4,000,000.0 23 HOLDIN 中粮包装 906HK 易所 中国香港 0 20,697,131.60 1.36 GSLTD SSY 石四药集 香港交 5,000,000.0 24 GROUP 团 2005HK 易所 中国香港 0 20,103,635.50 1.32 LTD CSPC PHARM 25 ACEUTI 石药集团 1093HK 香港交 中国香港1,500,000.0 19,785,989.70 1.30 CAL 易所 0 GROUP LT YANZHO 26 UCOAL 兖州煤业 1171HK 香港交 中国香港2,580,000.0 19,711,760.89 1.29 MINING 股份 易所 0 CO-H HAITIAN 27 INTERN 海天国际 1882HK 香港交 中国香港1,000,000.0 19,643,885.00 1.29 ATIONA 易所 0 LHLDGS 28 ZHOU 周黑鸭 1458HK 香港交 中国香港2,700,000.0 18,507,047.40 1.22 第52页共66页 HEIYA 易所 0 INTERN ATIONA LHO CHINA NATION 香港交 3,000,000.0 29 AL 中国建材 3323HK 易所 中国香港 0 17,529,032.70 1.15 BUILDIN GMA-H CHINA TAIPING 香港交 30 INSURA 中国太平 966HK 易所 中国香港 700,000.00 17,144,514.10 1.13 NCE HOLD XINYI 31 GLASS 信义玻璃 868HK 香港交 中国香港2,000,000.0 17,019,127.60 1.12 HOLDIN 易所 0 GSLTD TRULY INTERN 32 ATIONA 信利国际 732HK 香港交 中国香港6,000,000.0 16,952,254.80 1.11 L 易所 0 HOLDIN GS GUANGS HEN 广深铁路 香港交 3,810,000.0 33 RAILWA 股份 525HK 易所 中国香港 0 16,720,289.78 1.10 YCO LTD-H CHINA RESOUR 香港交 34 CES 华润啤酒 291HK 易所 中国香港 700,000.00 16,413,092.85 1.08 BEER HOLDIN LIVZON PHARM 香港交 35 ACEUTI 丽珠医药 1513HK 易所 中国香港 300,000.00 15,472,694.10 1.02 CAL GROU-H GREENT OWN 香港交 3,000,000.0 36 SERVICE绿城服务 2869HK 易所 中国香港 0 15,347,307.60 1.01 GROUP COL 37 SINOTR 中国重汽 3808HK 香港交 中国香港2,000,000.0 14,712,016.00 0.97 第53页共66页 UK 易所 0 HONG KONG LTD CHINA RESOUR 香港交 38 CESGAS 华润燃气 1193HK 易所 中国香港 600,000.00 14,218,829.10 0.93 GROUP LT CHINA YONGD 39 A 永达汽车 3669HK 香港交 中国香港1,700,000.0 12,775,212.53 0.84 AUTOM 易所 0 OBILES SER ZHUZHO UCRRC 中车时代 香港交 40 TIMES 电气 3898HK 易所 中国香港 300,000.00 12,751,807.05 0.84 ELECTRI C MAANS 41 HAN 马鞍山钢 323HK 香港交 中国香港4,000,000.0 12,338,031.60 0.81 IRON& 铁股份 易所 0 STEEL-H CHINA YUHUA 香港交 3,000,000.0 42 EDUCAT 宇华教育 6169HK 易所 中国香港 0 9,830,301.60 0.65 ION CORPL SHANGH AI 香港交 1,334,000.0 43 FUDAN 上海复旦 1385HK 易所 中国香港 0 7,694,217.19 0.51 MICROE LECT-H CHINA DONGXI 香港交 6,000,000.0 44 ANG 中国动向 3818HK 易所 中国香港 0 7,272,417.00 0.48 GROUP CO XINJIAN G 45 GOLDWI金风科技 2208HK 香港交 中国香港 600,000.00 6,660,530.88 0.44 ND 易所 SCI&TEC -H 第54页共66页 SINO 46 BIOPHA 中国生物 1177HK 香港交 中国香港 400,000.00 4,634,285.04 0.30 RMACE 制药 易所 UTICAL SINOTR 47 ANS 中外运航 368HK 香港交 中国香港2,000,000.0 3,326,921.80 0.22 SHIPPIN 运 易所 0 GLTD TECHNO VATOR 香港交 1,000,000.0 48 INTERN 同方泰德 1206HK 易所 中国香港 0 2,022,902.20 0.13 ATIONA LLT CHINA ANIMAL 中国动物 香港交 49 HEALTH 保健品 940HK 易所 中国香港 573,000.00 0.00 0.00 CARE LTD 注：1、此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 2、其中150万股的27HK、800万股的285HK、400万股的323HK、50万股的368HK、20 万股的388HK、381万股的525HK、45万股的700HK、600万股的732HK、400万股的753HK、 200万股的868HK、1300万股的939HK、70万股的966HK、150万股的1093HK、230万股的1114 HK、258万股的1171HK、40万股的1177HK、60万股的1193HK、90万股的1336HK、270万股 的1458HK、10万股的1513HK、100万股的1530HK、100万股的1882HK、171万股的2005HK、 230万股的2238HK、380万股的2314HK、55万股的2318HK、100万股的2601HK、200万股的 2689HK、300万股的2869HK、300万股的3323HK、200万股的3808HK、90万股的3888HK、 30万股的3898HK、300万股的6169HK、34.85万股的6869HK通过沪港通或深港通持有。 8.5报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 TENCENTHOLDINGS 700HK 163,987,523.11 16.85 LTD 2 CHINACONSTRUCTION 939HK 163,341,284.54 16.79 第55页共66页 BANK-H 3 PINGANINSURANCE 2318HK 127,331,283.23 13.09 GROUPCO-H GALAXY 4 ENTERTAINMENT 27HK 107,883,044.61 11.09 GROUPL 5 BANKOFCHINALTD-H 3988HK 103,183,282.06 10.60 6 AIAGROUPLTD 1299HK 91,165,909.40 9.37 7 CHINAPACIFIC 2601HK 80,905,621.59 8.32 INSURANCEGR-H 8 NEWCHINALIFE 1336HK 74,563,438.47 7.66 INSURANCEC-H 9 KINGSOFTCORPLTD 3888HK 65,383,158.31 6.72 10 MOMOINC-SPONADR MOMOUS 52,964,192.96 5.44 11 ALIBABAGROUP BABAUS 42,272,788.41 4.34 HOLDING-SPADR 12 HONGKONG 388HK 42,056,626.50 4.32 EXCHANGES&CLEAR GUANGZHOU 13 AUTOMOBILE 2238HK 40,212,208.45 4.13 GROUP-H 14 AIRCHINALTD-H 753HK 39,026,019.47 4.01 15 BRILLIANCECHINA 1114HK 38,633,943.01 3.97 AUTOMOTIVE 16 CHINATAIPING 966HK 32,443,427.68 3.33 INSURANCEHOLD 17 YANGTZEOPTICAL 6869HK 31,005,739.57 3.19 FIBREAND-H 18 WYNNMACAULTD 1128HK 29,088,669.73 2.99 19 3SBIOINC 1530HK 24,993,946.18 2.57 20 FITHONTENGLTD 6088HK 22,185,438.21 2.28 21 DATANGINTLPOWER 991HK 21,836,927.31 2.24 GENCO-H TRULY 22 INTERNATIONAL 732HK 20,443,621.00 2.10 HOLDINGS 23 ZHOUHEIYA 1458HK 19,869,979.43 2.04 INTERNATIONALHO 注：本项及下项8.5.2、8.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换 股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 第56页共66页 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 本期累计卖出 序号 公司名称（英文） 证券代码 资产净值比例 金额 （％） 1 TENCENTHOLDINGSLTD 700HK 166,482,346.53 17.11 2 PINGANINSURANCEGROUPCO-H 2318HK 123,481,253.16 12.69 3 BANKOFCHINALTD-H 3988HK 96,622,589.35 9.93 4 AIAGROUPLTD 1299HK 90,875,192.48 9.34 5 CHINACONSTRUCTIONBANK-H 939HK 88,057,846.14 9.05 6 CHINAPACIFICINSURANCEGR-H 2601HK 61,341,870.13 6.30 7 ASMPACIFICTECHNOLOGY 522HK 57,647,160.09 5.92 8 CHINAUNICOMHONGKONGLTD 762HK 49,848,118.02 5.12 9 DFZQ-H 3958HK 44,239,023.00 4.55 10 STARBUCKSCORP SBUXUS 39,929,195.11 4.10 11 NEWCHINALIFEINSURANCEC-H 1336HK 35,870,246.64 3.69 12 GALAXYENTERTAINMENTGROUPL 27HK 35,044,951.17 3.60 13 NETEASEINC-ADR NTESUS 31,182,279.79 3.20 14 INTIMERETAILGROUPCOLTD 1833HK 29,733,202.79 3.06 15 ZHUZHOUCRRCTIMESELECTRIC 3898HK 29,677,309.55 3.05 16 STANDARDCHARTEREDPLC 2888HK 28,418,835.61 2.92 17 CHINACINDAASSETMANAGEME-H 1359HK 25,332,904.17 2.60 18 CITICSECURITIESCOLTD-H 6030HK 25,214,036.50 2.59 19 CNOOCLTD 883HK 22,308,406.64 2.29 20 DATANGINTLPOWERGENCO-H 991HK 19,947,749.51 2.05 8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 1,861,552,726.67 卖出收入（成交）总额 1,621,536,629.34 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 第57页共66页 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金投资。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,763,870.12 2 应收证券清算款 2,131,739.91 3 应收股利 500,000.00 4 应收利息 7,444.74 5 应收申购款 10,517,084.88 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,920,139.65 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 第58页共66页 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 132,714 6,818.26 451,634,029.73 49.91% 453,244,587.71 50.09% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,005,519.59 0.1111% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 50~100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2010年8月18日)基金份额总额 540,598,089.38 本报告期期初基金份额总额 666,969,532.01 本报告期基金总申购份额 932,489,099.70 减：本报告期基金总赎回份额 694,580,014.27 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 904,878,617.44 第59页共66页 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案，我公司系本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失，请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市人民法院一审审理后，判决原告败诉，驳回其诉讼请求。原告不服一审判决，向金华市中级人民法院提起上诉，二审法院现已审理终结，驳回原告上诉，维持原判。 除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 BOCI Securities - - - - -- Limited BOCOM International - - - - -- Securities Limited CCB - - - - -- Internationla 第60页共66页 SecuritiesLtd. China Everbright - - - - -- SecuritiesHK LTD ChinaGalaxy International - - - - -- Securities China International Capital - 211,224,181.47 6.09% 78,924.39 2.07%- Corporation Limited China Merchants - - - - -- Securities(HK) Co.,Ltd. CIMB Securities(HK) - - - - -- Ltd. CITIC Securities International - - - - -- Company Limited Citigroup - - - - -- CMB International - - - - -- SecuritiesLtd. CreditSuisse - 674,542,288.74 19.44% 1,011,813.49 26.59%- Daewoo SecuritiesCo., - - - - -- Ltd. Daishin SecuritiesCo., - - - - -- Ltd. Daiwa Securities - 16,972,249.24 0.49% 20,366.69 0.54%- GroupInc DBSVickers - - - - -- SecuritiesLtd. DeutscheBank - - - - -- AG Eastmoney - - - - - 新增 第61页共66页 International Securities Essence International Financial - - - - -- Holdings Limited FirstShanghai Securities - 31,510,070.20 0.91% 39,387.58 1.04%- Limited GFHoldings (HongKong) - - - - -- Corporation Limited GoldmanSachs - - - - -- GroupInc. GuotaiJunan International - 16,384,917.87 0.47% 163,127.79 4.29%- Holdings Limited Haitong International - - - - -- Securities CompanyLtd. Huatai Financial Holdings - - - - -- (HongKong) Limited Hyundai SecuritiesCo., - - - - -- Ltd. ICBC International - - - - -- Securities Limited JefferiesHong - - - - -- KongLimited KGIAsia - - - - -- Limited MorganStanley - - - - -- OrientalPatron Securities - - - - -- Limited 第62页共66页 Pinganof China - - - - -- Securities (HongKong) PiperJaffray AsiaSecurities - - - - -- Limited Samsung SecuritiesCo., - - - - -- Ltd. Shenyin Wanguo - - - - -- Securities (H.K.)Limited StateStreet GlobalMarkets - - - - -- International Ltd. UnitedBankof - - - - -- Switzerland UOBKayHian (HongKong) - - - - -- Limited Woori Investmentand - - - - -- Securities Yuanta Securities (HongKong) - - - - -- Company Limite 安信证券 1 - - - -- 中信证券 1 511,520,623.63 14.74% 511,520.64 13.44% 新增 广发证券 2 1,864,115,138.67 53.71% 1,864,115.09 48.99% 新增1个 方正证券 1 144,354,220.84 4.16% 115,483.38 3.04% 新增 西南证券 1 - - - -- 中原证券 1 - - - -- 注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： i.财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准； ii.研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛； ⅲ.交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果； iv.清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确； 第63页共66页 v.能与服务匹配的合理的佣金和收费标准； vi.经营行为规范，有健全的内部控制制度； vii.具备高效、安全的通讯条件。 2、券商专用交易单元选择程序： i.本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。 ii.本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。 iii.本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。 3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。 11.8其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 广发基金管理有限公司关于增加大河财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-12-29 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 广发基金管理有限公司关于广发全球精选股 《中国证券报》、《证券时 2 票型证券投资基金2018年交易市场休市日暂 报》、《上海证券报》 2017-12-28 停申购赎回的公告 3 广发基金管理有限公司关于增加基煜基金为 《中国证券报》、《证券时 2017-12-08 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 4 广发基金管理有限公司关于增加凤凰金信为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-29 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 5 广发基金管理有限公司关于增加伯嘉基金为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-29 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 6 广发基金管理有限公司关于增加万家财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-24 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 7 广发基金管理有限公司关于增加金石基金为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-20 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 8 广发基金管理有限公司关于增加洪泰财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-20 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 9 广发基金管理有限公司关于增加四川天府银 《中国证券报》、《证券时 2017-11-08 行为旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 10 广发基金管理有限公司关于增加中投证券为 《中国证券报》、《证券时 2017-11-08 我司旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 11 广发基金管理有限公司关于增加懒猫金融为 《中国证券报》、《证券时 2017-10-17 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 12 广发基金管理有限公司关于增加金斧子为旗 《中国证券报》、《证券时 2017-10-17 第64页共66页 下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 13 广发基金管理有限公司关于增加通华财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-09-29 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 14 广发基金管理有限公司关于增加钱滚滚财富 《中国证券报》、《证券时 2017-09-29 为旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 15 广发基金管理有限公司关于增加中民财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-09-25 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 16 广发基金管理有限公司关于增加华夏财富为 《中国证券报》、《证券时 2017-09-25 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 17 广发基金管理有限公司关于旗下部分基金面 《中国证券报》、《证券时 2017-09-19 向养老金客户实施特定申购费率的公告 报》、《上海证券报》 18 广发基金管理有限公司关于增加国融证券为 《中国证券报》、《证券时 2017-09-04 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 19 广发基金管理有限公司关于广发全球精选股 《中国证券报》、《证券时 2017-08-24 票型证券投资基金暂停申购、赎回业务的公告 报》、《上海证券报》 20 广发基金管理有限公司关于增加中原银行为 《中国证券报》、《证券时 2017-08-09 旗下部分基金销售机构的公告 报》、《上海证券报》 21 广发基金管理有限公司旗下QDII基金资产净 《中国证券报》、《证券时 2017-07-03 值公告 报》、《上海证券报》 22 广发基金管理有限公司关于广发全球精选股 《中国证券报》、《证券时 2017-06-28 票型证券投资基金收益分配公告 报》、《上海证券报》 23 关于增加郑州银行为广发全球精选股票型证 《中国证券报》、《证券时 2017-01-11 券投资基金代销机构的公告 报》、《上海证券报》 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况 投资者类别 持有基金份额比例期初份申购份赎回份 持有份 份额占 序号 达到或者超过20%额 额 额 额 比 的时间区间 1 20170626-20170814 0.00 344,233, 220,000, 124,233, 13.73 机构 505.45 000.00 505.45 % 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。 第65页共66页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1．中国证监会批准广发全球精选股票型证券投资基金募集的文件 2．《广发全球精选股票型证券投资基金基金合同》 3．《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 4．《广发全球精选股票型证券投资基金托管协议》 5．法律意见书 6．《关于广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金份额持有人大会决议生效公告》 7.中国证监会批准广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金募集的文件; 8.《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金基金合同》; 9.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 10.《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金托管协议》; 11.《广发亚太（除日本）精选股票型证券投资基金招募说明书》及其更新版； 12.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 13.基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼 13.3 查阅方式 1.书面查阅：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工本费 购买复印件； 2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日 第66页共66页