宝盈资源优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：宝盈基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2018年3月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 第2页共59页 1.2目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......6 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1主要会计数据和财务指标......6 3.2基金净值表现......7 3.3过去三年基金的利润分配情况......9 §4管理人报告......9 4.1基金管理人及基金经理情况......9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6审计报告......14 6.1审计报告基本信息......14 6.2审计报告的基本内容......15 §7年度财务报表......16 7.1资产负债表......16 7.2利润表......17 7.3所有者权益（基金净值）变动表......18 7.4报表附注......20 §8投资组合报告......42 8.1期末基金资产组合情况......42 8.2期末按行业分类的股票投资组合......42 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合......47 8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......47 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......48 8.7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......48 第3页共59页 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......48 8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......48 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......48 8.11投资组合报告附注......48 §9基金份额持有人信息......49 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......49 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......49 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......49 §10开放式基金份额变动......49 §11重大事件揭示......50 11.1基金份额持有人大会决议......50 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......50 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......50 11.4基金投资策略的改变......51 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......51 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......51 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......51 11.8其他重大事件......54 §12影响投资者决策的其他重要信息......58 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......58 12.2影响投资者决策的其他重要信息......58 §13备查文件目录......58 13.1备查文件目录......58 13.2存放地点......58 13.3查阅方式......59 第4页共59页 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 宝盈资源优选混合型证券投资基金 基金简称 宝盈资源优选混合 基金主代码 213008 前端交易代码 213008 后端交易代码 213908 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年4月15日 基金管理人 宝盈基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,844,027,196.74份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持 续、健康增长的预期，处于稀缺状态的资源凸现其强 大的经济价值，相关上市公司体现出较好的投资价值。 本基金根据研究部的估值模型，优选各个行业中具有 资源优势的上市公司，建立股票池。在严格控制投资 风险的前提下保持基金资产持续增值，并力争创造超 越业绩基准的主动管理回报。 投资策略 本基金将中长期持有具有资源优势的股票为主的股票 投资组合，并注重资产在各相关行业的配置，适当进 行时机选择。采用“自上而下”进行资产配置和行业 配置、“自下而上”精选个股的积极投资策略。 1、资产配置策略 本基金根据宏观经济运行状况、财政、货币政策、国 家产业政策及证券监管政策调整情况、市场资金环境 等因素，决定股票、债券及现金的配置比例。 2、股票投资策略 本基金将把握资源的价值变化规律，对各类资源的现 状和发展进行分析判断，及时适当调整各类资源行业 的配置比例，重点投资于各类资源行业中的优势企业， 分享资源长期价值提升所带来的投资收益。 在个股选择层面，本基金以净资产收益率、预期PEG、 每股经营活动现金流量、净利润增长率及行业地位等 指标为依据，通过公司投资价值评估方法选择具备持 续增长潜力的上市公司进行投资。 3、债券及短期金融工具投资策略 本基金的债券投资采取主动投资策略，运用利率预测、 久期管理、收益率曲线预测、相对价值评估、收益率 利差策略、套利交易策略以及利用正逆回购进行杠杆 操作等积极的投资策略，力求获得超过债券市场的收 第5页共59页 益。 4、权证投资策略 本基金在进行权证投资时将在严格控制风险的前提下 谋取最大的收益，以不改变投资组合的风险收益特征 为首要条件，运用有关数量模型进行估值和风险评估， 谨慎投资。 业绩比较基准 沪深300指数×75%＋上证国债指数×25% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低 于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金，属 于中高收益/风险特征的基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张瑾 田青 信息披露负责人 联系电话 0755-83276688 010-67595096 电子邮箱 zhangj@byfunds.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-300 010-67595096 传真 0755-83515599 010-66275853 注册地址 深圳市深南路6008号特区 北京市西城区金融大街25号 报业大厦1501 办公地址 广东省深圳市福田区福华 北京市西城区闹市口大街 1号 一路115号投行大厦10层院1号楼 邮政编码 518034 100033 法定代表人 李文众 田国立 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.byfunds.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心 普通合伙） 11楼 注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 广东省深圳市福田区福华一路115 号投行大厦10层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 -969,125,007.63 -302,325,864.73 606,377,690.15 本期利润 -655,774,359.56 -1,627,084,857.98 1,347,007,726.09 第6页共59页 加权平均基金份额本期利润 -0.3013 -0.5576 0.3753 本期加权平均净值利润率 -20.06% -31.76% 16.60% 本期基金份额净值增长率 -15.97% -20.98% 51.97% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -935,623,602.83 -207,597,826.44 7,429,121.96 期末可供分配基金份额利润 -0.5074 -0.0837 0.0021 期末基金资产净值 2,679,583,714.42 4,289,178,966.88 7,803,272,504.48 期末基金份额净值 1.4531 1.7292 2.1883 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 105.83% 144.94% 209.97% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 3.39% 1.10% 3.84% 0.60% -0.45% 0.50% 过去六个月 -1.44% 0.94% 7.49% 0.52% -8.93% 0.42% 过去一年 -15.97% 0.98% 16.22% 0.48% -32.19% 0.50% 过去三年 0.91% 2.28% 15.41% 1.26% -14.50% 1.02% 过去五年 106.50% 1.98% 52.41% 1.16% 54.09% 0.82% 自基金合同 105.83% 1.85% 28.85% 1.29% 76.98% 0.56% 生效起至今 第7页共59页 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金在2008年4月15日由原封闭式基金转换成立。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：宝盈资源优选基金由基金鸿飞在2008年4月15日封转开转型而来。 第8页共59页 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合计 备注 份额分红数 总额 2017 - - - - 2016 - - - - 2015 3.600 1,213,692,573.25 339,609,738.62 1,553,302,311.87 合计 3.600 1,213,692,573.25 339,609,738.62 1,553,302,311.87 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人：宝盈基金管理有限公司是2001年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系” 标准设立的首批基金管理公司之一，2001年5月18日成立，注册资本为人民币1亿元，注册地 在深圳。公司目前管理宝盈鸿利收益混合、宝盈泛沿海混合、宝盈策略增长混合、宝盈增强收益 债券、宝盈资源优选混合、宝盈核心优势混合、宝盈货币、宝盈中证100指数增强、宝盈新价值 混合、宝盈祥瑞养老混合、宝盈科技30混合、宝盈睿丰创新混合、宝盈先进制造混合、宝盈新兴产业混合、宝盈转型动力混合、宝盈祥泰养老混合、宝盈优势产业混合、宝盈新锐混合、宝盈医疗健康沪港深股票、宝盈国家安全沪港深股票、宝盈互联网沪港深混合、宝盈消费主题混合（由原基金鸿阳转型而来）二十二只基金，公司恪守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造丰厚的回报。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明 王威先生，华中科技大学 工学硕士。2005年6月至 2010年9月在深圳迈瑞生 物医疗电子股份有限公司 王威本基金基金基 2017年12月- 7年 担任硬件资深研发工程 金经理 2日 师；2010年9月至2013 年11月在中投证券研究所 担任分析师；2013年11 月至2015年11月在海通 证券研究所担任高级分析 第9页共59页 师；2015年11月至2017 年6月在摩根士丹利华鑫 基金管理有限公司担任研 究员。2017年6月，王威 先生加入宝盈基金管理有 限公司权益投资部，曾任 宝盈资源优选混合型证券 投资基金、宝盈新兴产业 灵活配置型证券投资基金 基金经理助理。中国国籍， 证券投资基金从业人员。 易祚兴先生，浙江大学计 算机应用硕士。曾任浙江 天堂硅谷资管集团产业整 合部投资经理、中投证券 资产管理部专户投资经理 /研究员，自2014年11月 加入宝盈基金管理有限公 司，历任研究部研究员； 宝盈策略增长混合型证券 投资基金、宝盈资源优选 本基金、宝盈国 混合型证券投资基金、宝 家安全战略沪 2017年1月4 盈科技30灵活配置混合型 易祚兴港深股票型证日 - 6年 证券投资基金、宝盈新价 券投资基金的 值灵活配置混合型证券投 基金经理 资基金、宝盈睿丰创新灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理助理；宝盈核 心优势灵活配置混合型证 券投资基金、宝盈睿丰创 新灵活配置混合型证券投 资基金、宝盈互联网沪港 深灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。中国国 籍，证券投资基金从业人 员资格。 本基金、宝盈优 肖肖先生，北京大学金融 势产业灵活配 学硕士。2008年7 月至 置混合型证券 2011年4月任职于联合证 投资基金、宝盈 2017年7月 券有限责任公司，担任研 肖肖新锐灵活配置 29日 - 9年 究员；2011年5月至2014 混合型证券投 年5月任职于民生证券有 资基金、宝盈新 限责任公司，担任研究员； 价值灵活配置 2014年6月至2015年2 混合型证券投 月任职于方正证券股份有 第10页共59页 资基金的基金 限公司，担任研究员，自 经理 2015年2月加入宝盈基金 管理有限公司研究部，担 任研究员。中国国籍，证 券投资基金从业人员资 格。 本基金、宝盈新 价值灵活配置 彭敢先生，金融学硕士。 混合型证券投 曾就职于大鹏证券有限责 资基金、宝盈科 任公司综合研究所、银华 技30灵活配置 基金管理有限公司投资管 混合型证券投 理部、万联证券有限责任 资基金、宝盈策 2010年11月 公司研发中心、财富证券 彭敢略增长混合型 5日 2017年1月26日 16年 有限责任公司从事投资研 证券投资基金、 究工作。2010年9月起任 宝盈睿丰创新 职于宝盈基金管理有限公 灵活配置混合 司权益投资部。中国国籍， 型证券投资基 证券投资基金从业人员资 金的基金经理； 格。 总经理助理；权 益投资部总监 注：1、本基金基金经理均非首任基金经理，其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期，“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定，证券从业年限的 计算截至2017年12月31日。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。 在本报告期内，基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。 公司对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的 第11页共59页 交易时机和交易价差进行分析，形成《公平交易分析报告》，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，但是完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。 公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。 4.3.2公平交易制度的执行情况 基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控，并定期制作公平交易分析报告，对不同投资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明，本基金在本报告期内的同向交易价差均在可合理解释范围之内；在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年市场分化较大，龙头白马大幅上涨，中小市值股票调整幅度较大。从全年来看，上证 综指上涨6.56%，沪深300上涨21.78%，深圳成指上涨8.48%，中小板指数上涨16.73%；同期， 创业板指数下跌10.67%。 本基金本年度收益率为-15.97%，未能为基金持有人取得较好的收益。本基金上半年持有创业板股票比例较高，行业偏向电子、计算机和通信及传媒板块。市场极端的“二八”分化风格导致本基金业绩表现不好；下半年本基金业绩有较明显改善，主要是2方面原因：1）增配保险、家电、食品饮料等行业相关企业。2）增加持仓组合在盈利、成长的正向暴露，同时提高组合的大市值因子。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.4531元；本报告期基金份额净值增长率为-15.97%，业 第12页共59页 绩比较基准收益率为16.22%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年宏观经济和外围环境会比2017年更复杂，喜忧参半。积极因素主要有：1）从PB和 ROE等指标来看，以沪深300为代表的一批A股股票在全球范围内还是有较好的性价比，会吸引 增量资金（海外资金、保险机构资金、资管新规挤出的一些理财资金等）。2）经济系统性风险大幅降低。供给侧改革大幅改善了上游企业的盈利能力和资产负债表，三四线城市地产去库存也取得较好效果，金融系统坏账风险降低。3）新兴产业的结构性机会较多。5G、半导体、新能源汽车、人工智能、大数据等细分行业符合未来产业大趋势且国家政策支持力度较大。值得关注的风险因素主要有：1）外围市场风险。沪港通等开通之后，A股和海外市场的相关性在加强。另外，美国加息、人民币汇率波动等都可能给市场带来扰动。2）金融去杠杆。资管新规等去杠杆措施在2018年有可能影响市场流动性，值得跟踪。3）地产产业链下行风险。地产有可能受到政策（房地产税）、信贷、行业周期本身的影响，进而对产业链上下游企业的盈利带来波动。 总体来看，我们对2018年保持谨慎乐观的态度：大金融（银行、保险、地产等）依然有一定 的估值修复空间；消费相关行业（医药、食品饮料、家电等）盈利的稳定性相对较高，具备中长期配置价值；新兴产业中的龙头公司有较好的业绩弹性，是未来几年比较重要的主线。市场节奏方面，需要关注两会相关政策以及金融去杠杆的进程。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的事前、事中和事后控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规性情况等进行总结和报告。 通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。 本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。 本基金管理人设立估值委员会，由公司投研、运营的分管领导及研究部、投资部门（权益投 第13页共59页 资部、固定收益部等）、风险管理部、基金运营部、监察稽核部负责人共同组成，以上人员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会负责制定、修订和完善公司估值政策和程序，定期评价估值政策和程序修订的适用性。日常基金资产的估值程序，由基金运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种，管理人启动估值调整程序，并与基金托管人协商一致，必要时征求会计师事务所的专业意见，由估值委员会议定估值方案，基金运营部具体执行。 截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提有关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第20837号 第14页共59页 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 宝盈资源优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了宝盈资源优选混合型证券投资基金(以下简称“宝盈资 源优选混合基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负 债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财 务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了宝盈资源优选混合基金2017年12月31日的财务状况以及2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宝盈资源优选混合 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的宝盈资源优选混合基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司(以下 责任 简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估宝盈资源优选混合 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算宝盈资源优选混 合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督宝盈资源优选混合基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 第15页共59页 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宝盈资源优选混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宝 盈资源优选混合基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 罗佳 会计师事务所的地址 中国· 上海市 审计报告日期 2018年3月30日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：宝盈资源优选混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 171,109,797.57 238,144,299.80 结算备付金 1,950,244.88 4,236,430.70 存出保证金 1,063,373.88 863,448.39 交易性金融资产 7.4.7.2 2,467,219,695.46 4,056,957,020.90 其中：股票投资 2,467,219,695.46 4,056,957,020.90 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 第16页共59页 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 49,652,262.41 - 应收利息 7.4.7.5 41,238.92 54,629.98 应收股利 - - 应收申购款 863,335.14 1,469,305.95 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,691,899,948.26 4,301,725,135.72 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 5,687,435.05 4,047,028.90 应付管理人报酬 3,428,890.12 5,683,748.45 应付托管费 571,481.70 947,291.41 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,402,119.48 1,592,729.72 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 226,307.49 275,370.36 负债合计 12,316,233.84 12,546,168.84 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,695,296,198.32 2,280,384,839.36 未分配利润 7.4.7.10 984,287,516.10 2,008,794,127.52 所有者权益合计 2,679,583,714.42 4,289,178,966.88 负债和所有者权益总计 2,691,899,948.26 4,301,725,135.72 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.4531元，基金份额总额1,844,027,196.74 份。 7.2利润表 会计主体：宝盈资源优选混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至 2016年1月1日至 第17页共59页 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 -560,468,864.31 -1,518,755,942.38 1.利息收入 2,721,334.55 5,546,365.63 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,599,179.57 5,114,735.68 债券利息收入 760.77 111,001.19 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 121,394.21 320,628.76 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -877,229,779.98 -202,760,481.89 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -898,722,682.48 -210,337,066.89 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 18,868.47 -10,062,775.50 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 21,474,034.03 17,639,360.50 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 313,350,648.07 -1,324,758,993.25 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 688,933.05 3,217,167.13 减：二、费用 95,305,495.25 108,328,915.60 1．管理人报酬 49,267,738.46 77,024,550.73 2．托管费 8,211,289.74 12,837,425.07 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 37,351,461.94 17,964,946.71 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 475,005.11 501,993.09 三、利润总额（亏损总额以“-” -655,774,359.56 -1,627,084,857.98 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -655,774,359.56 -1,627,084,857.98 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：宝盈资源优选混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 第18页共59页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 2,280,384,839.36 2,008,794,127.52 4,289,178,966.88 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -655,774,359.56 -655,774,359.56 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -585,088,641.04 -368,732,251.86 -953,820,892.90 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 234,227,277.21 151,081,089.30 385,308,366.51 2.基金赎回款 -819,315,918.25 -519,813,341.16 -1,339,129,259.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,695,296,198.32 984,287,516.10 2,679,583,714.42 金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 3,278,265,708.49 4,525,006,795.99 7,803,272,504.48 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -1,627,084,857.98 -1,627,084,857.98 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -997,880,869.13 -889,127,810.49 -1,887,008,679.62 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 921,792,491.85 810,592,226.73 1,732,384,718.58 2.基金赎回款 -1,919,673,360.98 -1,699,720,037.22 -3,619,393,398.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 2,280,384,839.36 2,008,794,127.52 4,289,178,966.88 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 第19页共59页 ______张啸川______ ______丁宁______ ____何瑜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 宝盈资源优选混合型证券投资基金(原名为宝盈资源优选股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)是根据原鸿飞证券投资基金(以下简称“基金鸿飞”)基金份额持有人大会于2008年2月6日至2008年2月28日决议通过的《关于鸿飞证券投资基金转型有关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2008]392号《关于核准鸿飞证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原鸿飞证券投资基金转型而来。原基金鸿飞为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限至2008年4月14日止。根据深交所深证复[2008]17号《关于同意鸿飞证券投资基金终止上市的批复》，原基金鸿飞于2008年4月14日进行终止上市权利登记。自2008年4月15日起，原基金鸿飞终止上市，原基金鸿飞更名为宝盈资源优选股票型证券投资基金，《鸿飞证券投资基金基金合同》失效的同时《宝盈资源优选股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 原基金鸿飞于基金合同失效前经审计的基金资产净值为587,318,195.00元，已于本基金的基 金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《宝盈资源优选股票型证券投资基金招募说明书》和《关于原鸿飞证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于2008年6月25日进行了基金份额拆分，拆分比例为1:1.0877285，并于2008年6月25日进行了变更登记。 本基金于基金合同生效后自2008年5月22日至2008年6月20日期间内开放集中申购，共募集53,001,904.19元，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息19,187.54元，业经德勤华永会计师事务所有限公司德师京报(验)字(08)第0006号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2008年6月25日基金份额折算后的基金份额净值1.0000元折合为53,001,904.19份基金份额，其中包括集中申购资金利息折合的19,187.54份基金份额，并于2008年6月25日进行了确认登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈资源优选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、国债、金融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券以及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：股票投资的比例范围为基金资产的60%-95%；债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金 第20页共59页 融工具占基金资产的比例范围为0%-40%；现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值 的比例在5%以上。本基金将不低于80%的股票资产投资于国内A股市场上具有资源优势的股票。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数X75%＋上证国债指数 X25%。 本财务报表由本基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈资源优选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12 月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资和权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 第21页共59页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资和权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 第22页共59页 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 第23页共59页 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务 第24页共59页 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)于2017年12月25日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计 字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月25日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，本基金自2017年12月25日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同 第25页共59页 一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值，该估值技术变更使本基金2017年12月31日的基金资产净值及2017年度/会计期间净损益减少，相关影响非重大。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 第26页共59页 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 171,109,797.57 238,144,299.80 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 171,109,797.57 238,144,299.80 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,355,061,618.11 2,467,219,695.46 112,158,077.35 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,355,061,618.11 2,467,219,695.46 112,158,077.35 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,258,149,591.62 4,056,957,020.90 -201,192,570.72 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,258,149,591.62 4,056,957,020.90 -201,192,570.72 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 第27页共59页 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 39,747.21 52,105.48 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 965.36 2,097.04 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 526.35 427.46 合计 41,238.92 54,629.98 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 2,400,958.25 1,589,618.44 银行间市场应付交易费用 1,161.23 3,111.28 合计 2,402,119.48 1,592,729.72 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付赎回费 6,307.49 10,370.36 预提费用 220,000.00 265,000.00 合计 226,307.49 275,370.36 第28页共59页 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,480,447,915.79 2,280,384,839.36 本期申购 254,776,937.08 234,227,277.21 本期赎回（以“-”号填列） -891,197,656.13 -819,315,918.25 本期末 1,844,027,196.74 1,695,296,198.32 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -207,597,826.44 2,216,391,953.96 2,008,794,127.52 本期利润 -969,125,007.63 313,350,648.07 -655,774,359.56 本期基金份额交易 241,099,231.24 -609,831,483.10 -368,732,251.86 产生的变动数 其中：基金申购款 -81,191,715.57 232,272,804.87 151,081,089.30 基金赎回款 322,290,946.81 -842,104,287.97 -519,813,341.16 本期已分配利润 - - - 本期末 -935,623,602.83 1,919,911,118.93 984,287,516.10 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31 31日 日 活期存款利息收入 2,429,251.37 5,006,684.65 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 149,676.47 84,736.25 其他 20,251.73 23,314.78 合计 2,599,179.57 5,114,735.68 注：本期活期存款利息收入中包含13,504.32元银行间账户滞留资金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 第29页共59页 2017年1月1日至2017年122016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 12,776,355,054.26 6,582,194,908.47 减：卖出股票成本总额 13,675,077,736.74 6,792,531,975.36 买卖股票差价收入 -898,722,682.48 -210,337,066.89 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 4,469,629.24 369,528,718.00 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 4,450,000.00 359,333,775.50 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 760.77 20,257,718.00 买卖债券差价收入 18,868.47 -10,062,775.50 7.4.7.13.1资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14贵金属投资收益 无。 7.4.7.15衍生工具收益 无。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 21,474,034.03 17,639,360.50 基金投资产生的股利收益 - - 合计 21,474,034.03 17,639,360.50 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 1.交易性金融资产 313,350,648.07 -1,324,758,993.25 ——股票投资 313,350,648.07 -1,334,786,841.65 第30页共59页 ——债券投资 - 10,027,848.40 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 313,350,648.07 -1,324,758,993.25 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 日 基金赎回费收入 627,653.01 3,105,488.06 基金转换费收入 61,280.04 111,679.07 合计 688,933.05 3,217,167.13 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31 日 日 交易所市场交易费用 37,351,261.94 17,964,946.71 银行间市场交易费用 200.00 - 合计 37,351,461.94 17,964,946.71 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31 31日 日 审计费用 120,000.00 130,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 18,605.11 23,793.09 银行间账户维护费 36,000.00 48,000.00 其他 400.00 200.00 合计 475,005.11 501,993.09 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 第31页共59页 7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 宝盈基金管理有限公司（“宝盈基金公 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 司”） 中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”） 中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国对外经济贸易信托有限公司（“对外 基金管理人的股东 经贸信托”） 中铁宝盈资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期间及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 49,267,738.46 77,024,550.73 的管理费 其中：支付销售机构的客 13,076,577.65 18,272,930.97 户维护费 注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 8,211,289.74 12,837,425.07 的托管费 第32页共59页 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期间及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 期初持有的基金份额 5,499,697.49 5,499,697.49 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 5,499,697.49 5,499,697.49 期末持有的基金份额 0.30% 0.22% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 对外经贸信托 413,523.18 0.02% 413,523.18 0.02% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 171,109,797.57 2,429,251.37 238,144,299.80 5,006,684.65 注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 2、本期当期利息收入中包含13,504.32元银行间账户滞留资金利息收入。 第33页共59页 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期间及上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期间及上年度可比期间无需披露其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流通日流通受限类 认购 期末估 数量 期末 期末估值总额 备注 代码 名称 认购日 型 价格 值单价（单位：股） 成本总额 300364中文在线2016年82018年8非公开发行 46.80 8.62 2,677,726 50,103,013.0623,081,998.12 - 月12日月15日 300005 探路者 2016年62018年6非公开发行 15.88 5.30 2,392,322 25,326,715.8012,679,306.60 - 月2日月6日 300301长方集团2016年52018年5非公开发行 7.60 5.94 1,562,500 11,874,999.87 9,281,250.00 - 月17日月20日 300664鹏鹞环保2017年122018年1新股未上市 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 月28日月5日 603161科华控股2017年122018年1新股未上市 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 月28日月5日 002923润都股份2017年122018年1新股未上市 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 月28日月5日 603080新疆火炬2017年122018年1新股未上市 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 月25日月3日 注：1、基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开 发行股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股 份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份，自股份解除限售之日起12个月内，通过 集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的50%；采取大宗交易方式的， 在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。此外，本基金通过大宗交易 方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后6个月内，不得转让所受让的股份。 2、本基金持有的流通受限股票“中文在线”(证券代码：300364)包含其非公开发行锁定期内根据 第34页共59页 权益分配方案以资本公积金转增获得的1,607,149股(根据中文在线2017年度权益分派实施公告， 中文在线以2017年4月12日的总股本284,752,577股为基数，向全体股东每10股派发现金股利 0.4元人民币(含税)；同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股，除权除息日为2017年8 月1日。)；本基金持有的流通受限股票“探路者”(证券代码：300005)包含其非公开发行锁定期 内根据权益分配方案以资本公积金转增获得的797,441股(根据探路者2017年度权益分派实施公 告，探路者以公司现有总股本594,195,936股为基数，向全体股东每10股派2.000000元人民币 现金(含税)，同时以资本公积金向全体股东每10股转增5.000000股，除权除息日为2017年6 月20日。) 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值总 码 股票名称停牌日期停牌原因 估值单价期 开盘单 数量（股） 成本总额 额 备注 价 300364中文在线2017年12重大事项 9.232018年 10.00 77,7601,454,969.74717,724.80- 月28日 1月5日 300730科创信息2017年12暂时停牌 41.552018年 45.71 821 6,863.56 34,112.55- 月25日 1月2日 002919名臣健康2017年12暂时停牌 35.262018年 38.79 821 10,311.76 28,948.46- 月28日 1月2日 注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 第35页共59页 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金，属于中高收益/风险特征的基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年12月31日，本基金未持有债券投资(2016年12月31日：同)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 第36页共59页 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 第37页共59页 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 171,109,797.57 - - - 171,109,797.57 结算备付金 1,950,244.88 - - - 1,950,244.88 存出保证金 1,063,373.88 - - - 1,063,373.88 交易性金融资产 - - - 2,467,219,695.46 2,467,219,695.46 应收证券清算款 - - - 49,652,262.41 49,652,262.41 应收利息 - - - 41,238.92 41,238.92 应收申购款 - - - 863,335.14 863,335.14 其他资产 - - - - - 资产总计 174,123,416.33 - - 2,517,776,531.93 2,691,899,948.26 第38页共59页 负债 应付赎回款 - - - 5,687,435.05 5,687,435.05 应付管理人报酬 - - - 3,428,890.12 3,428,890.12 应付托管费 - - - 571,481.70 571,481.70 应付交易费用 - - - 2,402,119.48 2,402,119.48 其他负债 - - - 226,307.49 226,307.49 负债总计 - - - 12,316,233.84 12,316,233.84 利率敏感度缺口 174,123,416.33 - - 2,505,460,298.09 2,679,583,714.42 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 238,144,299.80 - - - 238,144,299.80 结算备付金 4,236,430.70 - - - 4,236,430.70 存出保证金 863,448.39 - - - 863,448.39 交易性金融资产 - - - 4,056,957,020.90 4,056,957,020.90 应收利息 - - - 54,629.98 54,629.98 应收申购款 - - - 1,469,305.95 1,469,305.95 其他资产 - - - - - 资产总计 243,244,178.89 - - 4,058,480,956.83 4,301,725,135.72 负债 应付赎回款 - - - 4,047,028.90 4,047,028.90 应付管理人报酬 - - - 5,683,748.45 5,683,748.45 应付托管费 - - - 947,291.41 947,291.41 应付交易费用 - - - 1,592,729.72 1,592,729.72 其他负债 - - - 275,370.36 275,370.36 负债总计 - - - 12,546,168.84 12,546,168.84 利率敏感度缺口 243,244,178.89 - - 4,045,934,787.99 4,289,178,966.88 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2016年12月31日：同)，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12月31日：同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 第39页共59页 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%，债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具为基金总资产0%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金资产 占基金资 公允价值 净值比例 公允价值 产净值比 （%） 例（%） 交易性金融资产-股票投资 2,467,219,695.46 92.07 4,056,957,020.90 94.59 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,467,219,695.46 92.07 4,056,957,020.90 94.59 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2017年12月 上年度末（ 2016年12月 31日） 31日） 沪深300指数上升5% 103,887,668.53 180,991,783.00 沪深300指数下降5% -103,887,668.53 -180,991,783.00 第40页共59页 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为2,421,310,907.74元，属于第二层次的余额为45,908,787.72元，无属于第 三层次的余额(2016年12月31日：第一层次3,683,632,051.62元，第二层次148,508.20元， 无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行 第41页共59页 为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值 税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定 资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提 供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 2,467,219,695.46 91.65 其中：股票 2,467,219,695.46 91.65 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 173,060,042.45 6.43 8 其他各项资产 51,620,210.35 1.92 9 合计 2,691,899,948.26 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 77,155,113.20 2.88 B 采矿业 40,320,192.00 1.50 C 制造业 1,637,672,601.18 61.12 D 电力、热力、燃气及水生产和供 16,143.20 0.00 第42页共59页 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 173,457,788.50 6.47 G 交通运输、仓储和邮政业 17,942.76 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 41,700,996.70 1.56 业 J 金融业 473,046,871.80 17.65 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 23,799,722.92 0.89 S 综合 - - 合计 2,467,219,695.46 92.07 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 601318 中国平安 2,093,199 146,482,066.02 5.47 2 000333 美的集团 2,575,700 142,771,051.00 5.33 3 600872 中炬高新 5,473,276 135,518,313.76 5.06 4 002640 跨境通 6,797,300 130,100,322.00 4.86 5 601952 苏垦农发 8,799,974 124,343,632.62 4.64 6 002456 欧菲科技 5,799,991 119,421,814.69 4.46 7 000568 泸州老窖 1,599,992 105,599,472.00 3.94 8 600196 复星医药 2,247,129 99,997,240.50 3.73 9 601398 工商银行 15,677,911 97,203,048.20 3.63 10 300558 贝达药业 1,458,372 92,300,363.88 3.44 11 300373 扬杰科技 2,809,680 84,206,109.60 3.14 12 002271 东方雨虹 2,044,554 81,700,377.84 3.05 13 600183 生益科技 4,522,600 78,060,076.00 2.91 14 000998 隆平高科 2,999,810 77,155,113.20 2.88 15 000001 平安银行 5,754,300 76,532,190.00 2.86 16 002273 水晶光电 3,185,392 75,143,397.28 2.80 17 002466 天齐锂业 1,379,967 73,428,044.07 2.74 18 000651 格力电器 1,560,902 68,211,417.40 2.55 第43页共59页 19 600036 招商银行 2,100,000 60,942,000.00 2.27 20 601688 华泰证券 3,496,333 60,346,707.58 2.25 21 000063 中兴通讯 1,502,601 54,634,572.36 2.04 22 600703 三安光电 1,977,870 50,218,119.30 1.87 23 300203 聚光科技 1,256,628 44,673,125.40 1.67 24 000028 国药一致 719,626 43,357,466.50 1.62 25 002439 启明星辰 1,784,449 41,666,884.15 1.55 26 601225 陕西煤业 4,941,200 40,320,192.00 1.50 27 601336 新华保险 449,300 31,540,860.00 1.18 28 600055 万东医疗 1,942,724 30,986,447.80 1.16 29 002281 光迅科技 944,100 27,756,540.00 1.04 30 603866 桃李面包 635,199 24,753,705.03 0.92 31 300364 中文在线 2,755,486 23,799,722.92 0.89 32 000661 长春高新 105,100 19,233,300.00 0.72 33 603456 九洲药业 1,074,600 16,645,554.00 0.62 34 603989 艾华集团 428,301 16,455,324.42 0.61 35 300630 普利制药 206,782 15,831,229.92 0.59 36 002833 弘亚数控 231,900 14,389,395.00 0.54 37 300005 探路者 2,394,667 12,692,180.65 0.47 38 300232 洲明科技 752,100 10,755,030.00 0.40 39 300301 长方集团 1,625,000 9,664,375.00 0.36 40 300452 山河药辅 221,300 6,672,195.00 0.25 41 603197 保隆科技 16,100 906,913.00 0.03 42 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.01 43 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.01 44 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.00 45 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.00 46 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.00 47 300730 科创信息 821 34,112.55 0.00 48 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00 49 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.00 50 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 51 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00 52 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 53 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00 54 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 55 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 56 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 57 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00 第44页共59页 8.3.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（%） 1 002174 游族网络 359,705,868.10 8.39 2 300038 梅泰诺 313,381,387.35 7.31 3 300613 富瀚微 293,595,989.22 6.85 4 600373 中文传媒 221,017,446.25 5.15 5 000058 深赛格 201,348,218.38 4.69 6 300315 掌趣科技 187,269,397.44 4.37 7 002522 浙江众成 185,864,745.60 4.33 8 600598 北大荒 179,763,224.45 4.19 9 601111 中国国航 178,039,206.67 4.15 10 300188 美亚柏科 166,794,261.06 3.89 11 300212 易华录 161,766,758.64 3.77 12 002640 跨境通 155,380,945.38 3.62 13 300456 耐威科技 154,511,728.36 3.60 14 603703 盛洋科技 153,789,639.85 3.59 15 002027 分众传媒 150,804,540.27 3.52 16 000568 泸州老窖 149,883,727.02 3.49 17 600029 南方航空 147,767,269.57 3.45 18 603816 顾家家居 147,436,922.27 3.44 19 000063 中兴通讯 141,451,919.88 3.30 20 600293 三峡新材 136,548,738.01 3.18 21 300120 经纬电材 135,166,912.63 3.15 22 000001 平安银行 131,769,326.01 3.07 23 300525 博思软件 131,355,439.27 3.06 24 300236 上海新阳 130,576,392.85 3.04 25 000333 美的集团 130,174,769.11 3.03 26 601318 中国平安 130,138,859.83 3.03 27 600019 宝钢股份 129,659,734.19 3.02 28 601952 苏垦农发 125,424,780.34 2.92 29 300545 联得装备 125,122,374.31 2.92 30 002456 欧菲科技 124,659,813.56 2.91 31 601398 工商银行 122,968,872.64 2.87 32 300170 汉得信息 120,204,295.49 2.80 第45页共59页 33 600872 中炬高新 116,817,857.85 2.72 34 601118 海南橡胶 112,468,871.99 2.62 35 002655 共达电声 109,530,539.76 2.55 36 601900 南方传媒 109,012,840.15 2.54 37 603377 东方时尚 106,179,771.80 2.48 38 600196 复星医药 103,188,256.92 2.41 39 300115 长盈精密 95,904,665.99 2.24 40 000651 格力电器 94,259,985.94 2.20 41 600108 亚盛集团 88,661,880.73 2.07 42 600219 南山铝业 86,279,148.50 2.01 注：表中“本期累计买入金额”指买入成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。 8.3.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（%） 1 002522 浙江众成 442,401,418.99 10.31 2 002174 游族网络 381,598,600.54 8.90 3 300038 梅泰诺 313,901,139.38 7.32 4 300613 富瀚微 257,520,027.63 6.00 5 002023 海特高新 245,643,829.58 5.73 6 600373 中文传媒 223,254,612.65 5.21 7 300170 汉得信息 218,822,385.83 5.10 8 300252 金信诺 200,520,670.25 4.68 9 002368 太极股份 178,776,371.34 4.17 10 300315 掌趣科技 177,490,136.08 4.14 11 002773 康弘药业 174,585,387.57 4.07 12 300456 耐威科技 171,733,362.72 4.00 13 601111 中国国航 167,623,326.83 3.91 14 000058 深赛格 162,142,651.08 3.78 15 600598 北大荒 160,758,470.79 3.75 16 600029 南方航空 156,334,708.12 3.64 17 300212 易华录 156,083,516.65 3.64 18 002549 凯美特气 153,889,001.90 3.59 19 603816 顾家家居 149,611,921.88 3.49 20 300188 美亚柏科 141,994,042.15 3.31 21 300236 上海新阳 136,969,950.07 3.19 第46页共59页 22 002027 分众传媒 135,760,960.31 3.17 23 600518 康美药业 135,217,894.55 3.15 24 603456 九洲药业 130,507,685.74 3.04 25 002655 共达电声 128,217,995.81 2.99 26 002745 木林森 125,494,189.90 2.93 27 600019 宝钢股份 123,931,576.92 2.89 28 300364 中文在线 122,451,816.75 2.85 29 601118 海南橡胶 114,005,142.46 2.66 30 603589 口子窖 110,068,400.00 2.57 31 600293 三峡新材 107,262,174.83 2.50 32 000063 中兴通讯 106,477,870.41 2.48 33 300120 经纬电材 105,917,359.65 2.47 34 600887 伊利股份 101,259,266.69 2.36 35 002215 诺普信 100,264,943.81 2.34 36 300115 长盈精密 99,843,558.98 2.33 37 300476 胜宏科技 99,760,627.20 2.33 38 300545 联得装备 98,356,967.36 2.29 39 603703 盛洋科技 97,328,892.98 2.27 40 603377 东方时尚 95,888,139.86 2.24 41 000568 泸州老窖 89,049,330.46 2.08 42 600030 中信证券 86,999,488.53 2.03 43 600219 南山铝业 86,394,772.31 2.01 注：表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。 8.3.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 11,769,999,007.47 卖出股票收入（成交）总额 12,776,355,054.26 注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指买卖成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 第47页共59页 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.9.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与股指期货交易。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与国债期货交易。 8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11投资组合报告附注 8.11.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本报告编 制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,063,373.88 2 应收证券清算款 49,652,262.41 3 应收股利 - 第48页共59页 4 应收利息 41,238.92 5 应收申购款 863,335.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 51,620,210.35 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 138,744 13,290.86 32,709,962.08 1.77% 1,811,317,234.66 98.23% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 414,830.77 0.0225% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2008年4月15日）基金份额总额 500,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 2,480,447,915.79 本报告期基金总申购份额 254,776,937.08 减:本报告期基金总赎回份额 891,197,656.13 第49页共59页 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 1,844,027,196.74 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内本基金管理人重大人事变动情况如下： （1）根据宝盈基金管理有限公司第四届董事会第六次现场会议决议，同意张新元先生任宝盈基金管理有限公司副总经理。该变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会深圳证监局报告以及向中国证券投资基金业协会报备，并发布基金行业高级管理人员变更公告。 （2）根据宝盈基金管理有限公司第四届董事会第二十六次临时会议决议，同意汪钦辞去总经理职务，在新聘总经理聘任到位之前，暂由公司董事长李文众先生代为履行公司总经理相关职责。本基金管理人已按规定向中国证券监督管理委员会深圳证监局报告以及中国证券投资基金业协会报备，并发布基金行业高级管理人员变更公告。 （3）根据宝盈基金管理有限公司第五届董事会第一次现场会议决议，同意张啸川先生任宝盈基金管理有限公司总经理，丁宁先生任宝盈基金管理有限公司副总经理。该变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会深圳证监局报告以及向中国证券投资基金业协会报备，并发布基金行业高级管理人员变更公告。 （4）宝盈基金管理有限公司原独立董事贺颖奇、屈文洲先生任职届满，不再担任公司独立董事。根据宝盈基金管理有限公司股东会2017年第一次现场会议，同意张苏彤、廖振中和王艳艳担任宝盈基金管理有限公司独立董事，拟任公司总经理张啸川先生担任宝盈基金管理有限公司经营管理层董事，同意刘郁飞担任宝盈基金管理有限公司股东监事、魏玲玲和汪兀担任宝盈基金管理有限公司职工监事。本基金管理人已按规定向中国证券监督管理委员会深圳证监局报告以及向中国证券投资基金业协会报备。 2、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动情况如下： 2017年9月1日，中国建设银行股份有限公司发布公告，聘任纪伟为中国建设银行股份有限 公司资产托管业务部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 第50页共59页 11.4基金投资策略的改变 本报告期内，本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略，未发生显着改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费120,000元，目前事务所已连续9年为本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 佣金 成交总额的比例 总量的比例 兴业证券 2 2,647,642,391.22 10.79% 2,412,790.09 10.77% - 中信证券 1 2,475,330,925.89 10.09% 2,255,772.51 10.07% - 长江证券 2 2,463,517,983.48 10.04% 2,245,002.25 10.02% - 西南证券 2 2,137,632,767.09 8.71% 1,948,031.66 8.70% - 中金公司 2 1,943,005,600.55 7.92% 1,770,665.00 7.91% - 海通证券 1 1,667,220,449.32 6.79% 1,552,684.04 6.93% - 华泰证券 1 1,655,427,460.91 6.75% 1,508,592.23 6.74% - 国金证券 2 1,627,917,031.73 6.63% 1,483,522.87 6.62% - 广发证券 2 1,077,052,656.48 4.39% 981,511.61 4.38% - 国泰君安 2 1,073,529,200.75 4.37% 978,308.48 4.37% - 平安证券 1 832,681,363.61 3.39% 758,824.21 3.39% - 东吴证券 1 832,289,392.41 3.39% 758,471.76 3.39% - 东北证券 1 802,981,657.02 3.27% 731,758.59 3.27% - 东方证券 2 692,754,451.98 2.82% 631,304.58 2.82% - 首创证券 - 593,457,447.13 2.42% 540,818.73 2.41% - 第51页共59页 申银宏源 1 514,959,222.89 2.10% 469,278.09 2.10% - 财通证券 2 437,027,600.13 1.78% 398,263.80 1.78% - 招商证券 1 403,443,980.90 1.64% 367,657.76 1.64% - 国信证券 1 269,298,998.10 1.10% 245,413.99 1.10% - 银河证券 2 235,379,803.00 0.96% 214,502.73 0.96% - 万和证券 1 158,581,928.79 0.65% 144,515.74 0.65% - 中信建投 2 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为： ①实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币。 ②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 ③经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 ④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 ⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务。 ⑥研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订证券交易席位租用协议。 2、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： ①本报告期内新租万和证券深圳交易单元一个，财通证券上海、深圳交易单元各一个，中信建投 证券上海、深圳交易单元各一个，西南证券上海交易单元一个。 ②本报告期内退租首创证券上海、深圳交易单元各一个。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 第52页共59页 占当期债 占当期债券 占当期权证 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 兴业证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 广发证券 - -200,000,000.00 100.00% - - 国泰君安 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 首创证券 - - - - - - 申银宏源 - - - - - - 财通证券 4,469,629.24 100.00% - - - - 招商证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 万和证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 第53页共59页 国海证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 宝盈资源优选混合型证券投资基金基金经理变 中国证券报证券时报 1 2017年1月4日 更公告 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于新增深圳新华信通 中国证券报证券时报 2 资产管理有限公司为旗下基金代销机构及参与 上海证券报证券日报 2017年1月4日 相关费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证券报证券时报 3 2017年1月10日 的公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 4 2017年1月13日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 5 2017年1月17日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 中国证券报证券时报 6 宝盈基金管理有限公司高级管理人员变更公告 2017年1月26日 上海证券报证券日报 宝盈资源优选混合型证券投资基金基金经理变 中国证券报证券时报 7 2017年1月26日 更公告 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 8 2017年2月7日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通 中国证券报证券时报 9 银行股份有限公司手机银行渠道基金申购及定 上海证券报证券日报 2017年2月23日 期定额投资手续费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金 持有的 中国证券报证券时报 10 停牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公 上海证券报证券日报 2017年3月2日 告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 11 2017年3月8日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 第54页共59页 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 12 2017年3月16日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 13 2017年3月25日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 关于旗下部分基金参加中国工商银行股份有限 中国证券报证券时报 14 公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 上海证券报证券日报 2017年3月31日 告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 15 2017年4月12日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 中国证券报证券时报 16 宝盈基金管理有限公司高级管理人员变更公告 2017年4月14日 上海证券报证券日报 中国证券报证券时报 17 宝盈基金管理有限公司高级管理人员变更公告 2017年4月14日 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通 中国证券报证券时报 18 银行股份有限公司手机银行渠道基金申购及定 上海证券报证券日报 2017年4月22日 期定额投资手续费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 19 2017年5月9日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 20 2017年5月11日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 21 2017年5月17日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈资源优选混合型证券投资基金更新招募说 中国证券报证券时报 22 2017年5月26日 明书摘要 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 23 2017年6月21日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通 中国证券报证券时报 24 银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动 上海证券报证券日报 2017年7月1日 的公告 第55页共59页 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通 中国证券报证券时报 25 银行股份有限公司手机银行渠道基金申购及定 上海证券报证券日报 2017年7月1日 期定额投资手续费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 26 2017年7月4日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于投资者适当性管理 中国证券报证券时报 27 业务变更及开展非居民金融账户涉税信息尽职 上海证券报证券日报 2017年7月4日 调查的提示性公告 关于旗下基金参加华西证券股份有限公司开展 中国证券报证券时报 28 的开放式基金申购及定投手续费优惠活动的公 上海证券报 2017年7月20日 告 宝盈基金管理有限公司关于聘任基金经理助理 中国证券报证券时报 29 2017年7月29日 的公告 上海证券报 宝盈资源优选混合型证券投资基金基金经理变 中国证券报证券时报 30 2017年7月29日 更公告 上海证券报 关于旗下基金参加华泰证券股份有限公司开展 中国证券报证券时报 31 2017年8月1日 的基金费率优惠活动的公告 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 32 2017年8月12日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于新增北京蛋卷基金 中国证券报证券时报 33 销售有限公司为旗下基金代销机构及参与相关 上海证券报证券日报 2017年8月25日 费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中泰 中国证券报证券时报 34 证券股份有限公司开展的基金费率优惠活动的 上海证券报证券日报 2017年8月29日 公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加基煜 中国证券报证券时报 35 基金销售有限公司开展的基金费率优惠活动的 上海证券报证券日报 2017年9月13日 公告 36 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金采用指数 中国证券报证券时报 2017年9月16日 第56页共59页 收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于聘任基金经理助理 中国证券报证券时报 37 2017年9月19日 的公告 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于新增上海挖财金融 中国证券报证券时报 38 信息服务有限公司为旗下基金代销机构及参与 上海证券报证券日报 2017年9月29日 相关费率优惠活动的公告 宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金更 中国证券报证券时报 39 2017年9月30日 新招募说明书摘要 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 40 2017年10月13日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金估值变更 中国证券报证券时报 41 2017年11月2日 的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 42 2017年11月7日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于新增南京苏宁基金 中国证券报证券时报 43 销售有限公司为旗下基金代销机构及参与相关 上海证券报证券日报 2017年11月14日 费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金估值变更 中国证券报证券时报 44 2017年11月16日 的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈资源优选混合型证券投资基金更新招募说 中国证券报证券时报 45 2017年11月25日 明书摘要 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停 中国证券报证券时报 46 2017年11月28日 牌股票采用指数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报证券日报 宝盈资源优选混合型证券投资基金基金经理变 中国证券报证券时报 47 2017年12月2日 更公告 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于新增天津万家财富 中国证券报证券时报 48 资产管理有限公司为旗下基金代销机构及参与 上海证券报证券日报 2017年12月19日 相关费率优惠活动的公告 49 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金调整流通 中国证券报证券时报 2017年12月26日 第57页共59页 受限股票估值方法的公告 上海证券报证券日报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通 中国证券报证券时报 50 银行股份有限公司手机银行渠道基金申购及定 上海证券报证券日报 2017年12月29日 期定额投资手续费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国 中国证券报证券时报 51 工商银行股份有限公司“2018倾心回馈”基金 上海证券报 2017年12月29日 定投优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国 中国证券报证券时报 52 农业银行股份有限公司开放式公募基金交易优 上海证券报证券日报 2017年12月29日 惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于公开募集证券投资 中国证券报证券时报 53 2017年12月30日 基金缴纳增值税的公告 上海证券报证券日报 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 中国证监会批复鸿飞基金的名称变更为宝盈资源优选股票型证券投资基金的文件。 根据《关于宝盈资源优选股票型证券投资基金更名并相应修改基金合同的公告》将宝盈资源优选股票型证券投资基金名称变更为宝盈资源优选混合型证券投资基金。 《宝盈资源优选混合型证券投资基金基金合同》。 《宝盈资源优选混合型证券投资基金基金托管协议》。 宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。 13.2存放地点 基金管理人办公地址：广东省深圳市福田区福华一路115号投行大厦10层 基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 第58页共59页 13.3查阅方式 上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，在办公时间内基金持有人可免费查阅。 宝盈基金管理有限公司 2018年3月31日 第59页共59页