宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 2012 年 12 月 31 日 基金管理人：宝盈基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一三年三月二十六日  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告，基 金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................... 1 1.1 重要提示 ............................................................. 1 §2 基金简介 ............................................................. 4 2.1 基金基本情况 ......................................................... 4 2.2 基金产品说明 ......................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人................................................ 5 2.4 信息披露方式 ......................................................... 5 2.5 其他相关资料 ......................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标................................................ 5 3.2 基金净值表现 ......................................................... 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................ 8 §4 管理人报告 ........................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................... 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................... 12 §5 托管人报告 .......................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................. 12 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 13 §6 审计报告 ............................................................ 13 6.1 管理层对财务报表的责任............................................... 13 6.2 注册会计师的责任 .................................................... 13 6.3 审计意见 ............................................................ 14 §7 年度财务报表 ........................................................ 14 7.1 资产负债表 .......................................................... 14 7.2 利润表 .............................................................. 15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......................................... 16 7.4 报表附注 ............................................................ 17 §8 投资组合报告 ........................................................ 35 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................ 35 8.2 期末按行业分类的股票投资组合......................................... 35 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........... 36 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动....................................... 37 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................... 40 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......... 40 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ... 40 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......... 40 2  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 8.9 投资组合报告附注 .................................................... 40 §9 基金份额持有人信息 .................................................. 41 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................... 41 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................. 41 §10 开放式基金份额变动 .................................................. 42 §11 重大事件揭示 ........................................................ 42 11.1 基金份额持有人大会决议............................................... 42 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............... 42 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................... 42 11.4 基金投资策略的改变 .................................................. 42 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................... 43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................... 43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................... 43 11.8 其他重大事件 ........................................................ 44 §12 影响投资者决策的其他重要信息......................................... 45 §13 备查文件目录 ........................................................ 45 13.1 备查文件目录 ........................................................ 45 13.2 存放地点 ............................................................ 46 13.3 查阅方式 ............................................................ 46 3  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 宝盈资源优选股票型证券投资基金 基金简称 宝盈资源优选股票 基金主代码 213008 交易代码 213008（前端） 213908（后端） 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 4 月 15 日 基金管理人 宝盈基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 444,986,010.12 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持续、健康增长的预期，处于稀缺状态 的资源凸现其强大的经济价值，相关上市公司体现出较好的投资价值。 本基金根据研究部 投资目标 的估值模型，优选各个行业中具有资源优势的上市公司，建立股票池。在严格控制投资风 险的前提下保持基金资产持续增值，并力争创造超越业绩基准的主动管理回报。 本基金将中长期持有具有资源优势的股票为主的股票投资组合，并注重资产在各相关行业 的配置，适当进行时机选择。采用“自上而下”进行资产配置和行业配置、“自下而上”精 选个股的积极投资策略。 1、资产配置策略 本基金根据宏观经济运行状况、财政、货币政策、国家产业政策及证券监管政策调整情况、 市场资金环境等因素，决定股票、债券及现金的配置比例。 2、股票投资策略 本基金将把握资源的价值变化规律，对各类资源的现状和发展进行分析判断，及时适当调 整各类资源行业的配置比例，重点投资于各类资源行业中的优势企业，分享资源长期价值 提升所带来的投资收益。 投资策略 在个股选择层面，本基金以净资产收益率、预期 PEG、每股经营活动现金流量、净利润增长 率及行业地位等指标为依据，通过公司投资价值评估方法选择具备持续增长潜力的上市公 司进行投资。 3、债券及短期金融工具投资策略 本基金的债券投资采取主动投资策略，运用利率预测、久期管理、收益率曲线预测、相对 价值评估、收益率利差策略、套利交易策略以及利用正逆回购进行杠杆操作等积极的投资 策略，力求获得超过债券市场的收益。 4、权证投资策略 本基金在进行权证投资时将在严格控制风险的前提下谋取最大的收益，以不改变投资组合 的风险收益特征为首要条件，运用有关数量模型进行估值和风险评估，谨慎投资。 4  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 业绩比较基准 沪深 300 指数×75%＋上证国债指数×25% 本基金主要投资于具有资源优势上市公司，预期风险收益高于混合型基金、债券基金和货 风险收益特征 币市场基金，低于积极成长型股票基金，属于较高风险收益预期的证券投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 孙胜华 田青 信息披露 联系电话 0755-83276688 010-67595096 负责人 电子邮箱 sunsh@byfunds.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-300 010-67595096 传真 0755-83515599 010-66275853 注册地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区金融大街25号 办公地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码 518034 100033 法定代表人 李建生 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼 注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年 本期已实现收益 -32,263,883.94 -25,677,322.55 -10,596,076.39 本期利润 21,888,784.31 -89,570,949.59 -12,931,608.30 加权平均基金份额本期利润 0.0467 -0.2455 -0.0672 本期加权平均净值利润率 5.35% -24.22% -6.84% 5  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 本期基金份额净值增长率 6.07% -17.23% -3.81% 3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 期末可供分配利润 -76,947,818.22 -51,957,258.95 -12,781,836.11 期末可供分配基金份额利润 -0.1729 -0.1053 -0.0544 期末基金资产净值 414,372,005.42 433,284,983.82 249,120,638.14 期末基金份额净值 0.9312 0.8779 1.0606 3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 基金份额累计净值增长率 -0.32% -6.03% 13.53% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、 期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的 金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④ 过去三个月 4.44% 1.31% 7.72% 0.96% -3.28% 0.35% 过去六个月 5.79% 1.33% 2.44% 0.93% 3.35% 0.40% 过去一年 6.07% 1.48% 6.88% 0.96% -0.81% 0.52% 过去三年 -15.55% 1.49% -19.91% 1.04% 4.36% 0.45% 自基金合同生效起至今 -0.32% 1.70% -15.46% 1.42% 15.14% 0.28% 注：本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数×75%＋上证国债指数×25% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 宝盈资源优选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2008 年 4 月 15 日至 2012 年 12 月 31 日） 6  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 注：1、 本基金在 2008 年 4 月 15 日由原封闭式基金转换成立。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的 各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。 3.2.3 自基金转型日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 宝盈资源优选股票型证券投资基金 基金转型日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 注：1、 宝盈资源优选基金由基金鸿飞在 2008 年 4 月 15 日封转开转换而来，合同生效不足五年； 2、本基金转型当年，基金净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较是按照基金转型当年 7  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 实际存续期计算，不按照整个自然年度进行折算； 3、本柱状图显示的 2008 年的宝盈资源优选收益率和业绩比较基准收益率是从 2008 年 4 月 15 日 到 2008 年 12 月 31 之间的收益率。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 每10份基金 年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 份额分红数 2012 - - - - - 2011 - - - - - 2010 1.700 21,290,979.74 15,121,082.37 36,412,062.11 - 合计 1.700 21,290,979.74 15,121,082.37 36,412,062.11 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系”标准 设立的首批基金管理公司之一，2001 年 5 月 18 日成立，注册资本为人民币 1 亿元，注册地在深圳。公 司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、宝盈增强收益、宝盈资源优选、 宝盈核心优势、宝盈货币、宝盈中证 100 九只基金，公司恪守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳 健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏 观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持； 在投资方面，公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩， 努力为投资者创造丰厚的回报。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 本基金 彭敢先生，金融学硕士。曾就职于大鹏证券有限 基金经 责任公司综合研究所、银华基金管理有限公司投 彭敢 理、鸿 2010-11-05 - 11 年 资管理部、万联证券有限责任公司研发中心、财 阳证券 富证券有限责任公司从事投资研究工作。2010 投资基 年 9 月起任职于宝盈基金管理有限公司投资部， 8  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 金基金 现同时担任鸿阳证券投资基金基金经理。中国国 经理 籍，证券投资基金从业人员资格。 注：1、本基金基金经理非首任基金经理，其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定，证券从业年限的 计算截至 2012 年 12 月 31 日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。在本报告期内， 基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投 资组合，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交 易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。 公司对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和反向交易 的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差进行分析，形成《公平交易分析报告》，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合 理性解释。 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相关投资组 合经理提供决策依据，并留存记录备查，但是完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。 公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不 同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合 理性解释。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公 平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控，并定期制作公平交易分析报告，对不同投资组合的 9  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明，本基金在本报告期内的同向交易 价差均在可合理解释范围之内；在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 在投资活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本投资组合存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012 年，股票市场一季度市场小幅上涨，全年大部分时间呈现持续下跌走势，年末再次快速反弹， 最终全年各类指数整体上涨。上证指数、沪深 300、深圳成指、中小板指数、创业板指数分别上涨 3.17%、 7.55%、2.22%、1.38%、2.14%。本基金全年收益 6.07%，收益位于同类基金前 1/2，略低于业绩比较基 准。 在 2011 年年报中，本基金管理人认为 2012 年行情可期。国际方面，美国经济恢复和发展好于预 期，欧债危机缓解，则外围因素构成利好。国内方面，世界经济的回落对中国的出口产生的冲击要远 远地低于 2008 年。中国的 GDP 增速虽然有回落，但这种回落是政府主动调控的结果，且仍然在合理 甚至偏高区间。 在 2011 年的年报中，管理人认为：投资方向上，管理人仍然坚定看好中国中长期转型的必要性， 因此代表经济增长转型的战略性新兴产业个股是重点选择目标。具有中长期发展潜力的中小型新兴产 业企业仍将成为本基金持股重点。此外，由于流动性并不会大幅放松，宏观经济增速也显著降低，市 场以轮动方式上涨的可能较大。 在 2012 年的实际操作中，基金管理人基本按这个判断来操作，但板块轮动方面做的不够好。从实 际结果来看，由于全年中小市值股票整体涨幅低于蓝筹股，而本基金在 2011 年末重仓中小盘股，在年 初的急跌过程中，净值损失较大，全年一直处于追赶局面，后期跟随指数上涨过程中总体涨幅较为理 想，最终全年股票型基金相对排名在前 1/2。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金在本报告期内净值增长率是 6.07%，同期业绩比较基准收益率是 6.88%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 1、宏观经济指标连续 2-3 个月走好，表明中短期宏观经济在存货调整告一段落后触底反弹。但年 底的反弹与房地产投资和政府投资的联系过于紧密，经济好转的持续性仍然需要企业微观面的证实， 10  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 尚待观察。新一届政府的经济政策以推行城镇化建设为中心，虽然从中央的理念来看，这种城镇化应 该是以结构调整、改善收入分配结构尤其是城乡收入结构提高农民收入来促进经济发展，但到地方的 理解来说，变形为新一轮的投资可能是存在的，因此，尽管长期经济增长需要观察，但中短期经济增 长谨慎乐观。 2、2013 年，中国经济的内生增长会继续显现，但能否形成大的增长趋势不可过于乐观。 3、对于 2012 年底的反弹，基金管理人认为市场经过充分的下跌后，许多上市公司已经具备良好 的投资价值，用媒体的说法可谓是钻石底。而新一届政府在政治、经济等方面发出的改革开放声音令 市场对国家的长期发展前景更有信心。此外，年底阶段市场流动性较为充裕，RQFII 持续进入市场，国 内市场资金利率也略有下降，资金面的宽松也支持起强烈的反弹。 4、由于 2012 年底以来市场短期上涨较为快速，一季度前期仍有惯性上涨动力，尤其是中小板和 创业板股票补涨动力较强。随后市场有较大可能进入短期调整，下一步的走向需等待宏观经济数据和 新一届政府的政策出台。 5、3 月份两会之后，新一届中央政府的政策理念会逐渐清晰，对新一届政府执政政策的判断会左 右市场走势。由于政策的出台和政策效果的时滞，市场可能会有一个调整适应期。预计 10 月十八大三 中全会后，政策更为清晰，市场会给予较好的反应。 基于上述对全年的判断，整体操作思路将是在保持一个略高仓位，二、三季度保持谨慎。。投资方 向上，管理人仍然坚定看好中国中长期转型的必要性，因此代表经济增长转型的战略性新兴产业个股 是重点选择目标。大板块看好券商在创新业务上的大幅度提升，由于券商目前的杠杆率较低，券商的 创新业务本质是一个放大杠杆的过程，而券商在人才、业务资源和风险控制等方面的优势能保证盈利 的快速增长。此外看好保险公司投资收益率提升带来的估值提升、看好电力行业在温和复苏期间需求 稳定增长、成本继续大幅下降带来的盈利提升。继续中长期重仓优选消费和医药股。 本基金将继续重点以个股投资价值判断为主，更多的采取自下而上的投资策略。投资管理人将坚 持价值投资的理念，结合资源优选基金重点投资技术资源、渠道资源、品牌资源的特点，为投资者追 求较高的收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程检查、注 册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的事前、事中和事后 控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规性情况等进行总结和报告。 通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存在本基金管 11  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。 本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力 防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金持有的 投资品种进行估值。会计师事务所就我司所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见 并出具报告。基金托管人负责对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值 计算进行复核。 本基金管理人设立估值工作小组，由投资部、研究部、固定收益部、特定客户资产管理部、金融 工程部、基金事务部、监察稽核部指定人员组成。相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经 历。估值工作小组负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估值政策和程序进行评价，在 发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。投资 部、研究部、固定收益部、特定客户资产管理部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机 构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价；金融工程部负责对估值模型及方 法进行筛选，选择最具适用性的估值模型及参数，并负责估值模型的选择及测算；基金事务部负责进 行日常估值，并与托管行的估值结果核对一致；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督 估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 上述参与估值流程的本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不存在任何 重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约的与估值相关的任 何定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 12  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金 资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发 现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2013)第 20162 号 宝盈资源优选股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的宝盈资源优选股票型证券投资基金(以下简称“宝盈资源优选基金”)的财务报 表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财 务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宝盈资源优选基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司管理层的责 任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 13  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为，上述宝盈资源优选基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附 注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了宝盈资源优选 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 单峰 张晓艺 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 2013-03-22 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：宝盈资源优选股票型证券投资基金 报告截止日：2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2012年12月31日 2011年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 44,777,493.35 32,537,164.02 结算备付金 373,946.39 1,590,716.07 存出保证金 750,000.00 890,741.00 交易性金融资产 7.4.7.2 367,450,461.79 399,064,716.60 其中：股票投资 346,991,307.39 399,064,716.60 基金投资 - - 14  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 债券投资 20,459,154.40 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 3,537,428.60 2,068,274.98 应收利息 7.4.7.5 533,199.12 6,519.03 应收股利 - - 应收申购款 211,147.93 267,877.37 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 417,633,677.18 436,426,009.07 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2012年12月31日 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,375,852.82 1,189,608.04 应付管理人报酬 487,875.04 622,398.07 应付托管费 81,312.51 103,733.03 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 412,880.24 420,956.19 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 903,751.15 804,329.92 负债合计 3,261,671.76 3,141,025.25 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 409,088,917.14 453,749,874.78 未分配利润 7.4.7.10 5,283,088.28 -20,464,890.96 所有者权益合计 414,372,005.42 433,284,983.82 负债和所有者权益总计 417,633,677.18 436,426,009.07 注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9312 元，基金份额总额 444,986,010.12 份。 7.2 利润表 会计主体：宝盈资源优选股票型证券投资基金 本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 15  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2012年1月1日至 2011年1月1日至 2012年12月31日 2011年12月31日 一、收入 32,474,281.78 -80,425,962.69 1.利息收入 663,860.68 317,041.50 其中：存款利息收入 7.4.7.11 286,788.09 317,041.50 债券利息收入 377,072.59 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -22,722,764.39 -17,221,831.35 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -25,597,738.47 -18,938,137.55 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,662.90 - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 2,876,636.98 1,716,306.20 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 54,152,668.25 -63,893,627.04 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 380,517.24 372,454.20 减：二、费用 10,585,497.47 9,144,986.90 1．管理人报酬 6,137,458.97 5,500,830.39 2．托管费 1,022,909.84 916,805.13 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 2,965,111.19 2,354,215.43 5．利息支出 82,419.83 - 其中：卖出回购金融资产支出 82,419.83 - 6．其他费用 7.4.7.19 377,597.64 373,135.95 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,888,784.31 -89,570,949.59 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列 21,888,784.31 -89,570,949.59 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：宝盈资源优选股票型证券投资基金 本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 16  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 一、期初所有者权益（基金净值） 453,749,874.78 -20,464,890.96 433,284,983.82 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 21,888,784.31 21,888,784.31 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减 -44,660,957.64 3,859,194.93 -40,801,762.71 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 296,697,188.84 -10,087,950.13 286,609,238.71 2.基金赎回款 -341,358,146.48 13,947,145.06 -327,411,001.42 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 409,088,917.14 5,283,088.28 414,372,005.42 上年度可比期间 项目 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 215,935,450.30 33,185,187.84 249,120,638.14 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -89,570,949.59 -89,570,949.59 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减 237,814,424.48 35,920,870.79 273,735,295.27 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 516,367,752.54 69,725,363.12 586,093,115.66 2.基金赎回款 -278,553,328.06 -33,804,492.33 -312,357,820.39 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 453,749,874.78 -20,464,890.96 433,284,983.82 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：汪钦，主管会计工作负责人：胡坤，会计机构负责人：何瑜 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 宝盈资源优选股票型证券投资基金是根据原鸿飞证券投资基金(以下简称“基金鸿飞”)基金份额 持有人大会于 2008 年 2 月 6 日至 2008 年 2 月 28 日决议通过的《关于鸿飞证券投资基金转型有关事项 的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2008] 392 号《关于核准 鸿飞证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原鸿飞证券投资基金转型而来。原基金鸿飞为 契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限至 2008 年 4 月 14 日止。根据深交所深证复[2008] 17 号《关于同意鸿飞证券投资基金终止上市的批复》，原基金鸿飞于 2008 年 4 月 14 日进行终止上市权利登记。自 2008 年 4 月 15 日起，原基金鸿飞终止上市，原基金鸿飞 更名为宝盈资源优选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《鸿飞证券投资基金基金合同》失效 的同时《宝盈资源优选股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 17  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 原基金鸿飞于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 587,318,195.00 元，已于本基金的基金合 同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《宝盈资源优选股票型证券投资基金招募说明书》和 《关于原鸿飞证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于 2008 年 6 月 25 日进行了基 金份额拆分，拆分比例为 1: 1.0877285，并于 2008 年 6 月 25 日进行了变更登记。 本基金于基金合同生效后自 2008 年 5 月 22 日至 2008 年 6 月 20 日期间内开放集中申购，共募集 53,001,904.19 元，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息 19,187.54 元，业经德勤华永会计师 事务所有限公司德师京报(验)字(08)第 0006 号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按 2008 年 6 月 25 日基金份额折算后的基金份额净值 1.0000 元折合为 53,001,904.19 份基金份额，其中包括 集中申购资金利息折合的 19,187.54 份基金份额，并于 2008 年 6 月 25 日进行了确认登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈资源优选股票型证券投资基金基金合同》的有 关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、国债、金 融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券以及国家证券监管机构允许基金投资的 其他金融工具。基金的投资组合比例为：股票投资的比例范围为基金资产的 60%-95%；债券、权证、资 产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围 为 0%-40%；现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例在 5%以上。本基金将不低于 80%的股票资产投资于国内 A 股市场上具有资源优势的股票。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数 X75%＋上证国债指数 X 25%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、 中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈资源优选股票型证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 18  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能 力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融 资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资 产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在 活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内 确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为 应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收 款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是放弃了对该金融资产控制。 19  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行 估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的 市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份 额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认 列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和 赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购 或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平 准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 20  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投 资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变 动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直 线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利 或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未 实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则 期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能 够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流 量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为 一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投 资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 21  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值 工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有 关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关 财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人 所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付股息、红利时暂减按 50%计入 个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 活期存款 44,777,493.35 32,537,164.02 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 44,777,493.35 32,537,164.02 22  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 350,010,315.98 346,991,307.39 -3,019,008.59 交易所市场 20,511,983.00 20,459,154.40 -52,828.60 债券 银行间市场 - - - 合计 20,511,983.00 20,459,154.40 -52,828.60 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 370,522,298.98 367,450,461.79 -3,071,837.19 上年度末 项目 2011 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 456,289,222.04 399,064,716.60 -57,224,505.44 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 456,289,222.04 399,064,716.60 -57,224,505.44 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末及上年度报告期末无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末及上年度报告期末无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度报告期末无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2012年12月31日 2011年12月31日 应收活期存款利息 7,412.52 5,662.01 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 23  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 应收结算备付金利息 185.02 787.39 应收债券利息 525,601.58 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - 69.63 合计 533,199.12 6,519.03 7.4.7.6 其他资产 本报告期末及上年度报告期末无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 412,880.24 420,956.19 银行间市场应付交易费用 - - 合计 412,880.24 420,956.19 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2012年12月31日 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00 应付赎回费 3,556.48 2,272.13 应付转出费 194.67 2,057.79 预提费用 150,000.00 50,000.00 合计 903,751.15 804,329.92 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 493,556,919.96 453,749,874.78 本期申购 322,732,382.13 296,697,188.84 本期赎回（以“-”号填列） -371,303,291.97 -341,358,146.48 本期末 444,986,010.12 409,088,917.14 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 24  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 上年度末 -51,957,258.95 31,492,367.99 -20,464,890.96 本期利润 -32,263,883.94 54,152,668.25 21,888,784.31 本期基金份额交易产生的变动数 7,273,324.67 -3,414,129.74 3,859,194.93 其中：基金申购款 -52,451,762.57 42,363,812.44 -10,087,950.13 基金赎回款 59,725,087.24 -45,777,942.18 13,947,145.06 本期已分配利润 - - - 本期末 -76,947,818.22 82,230,906.50 5,283,088.28 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 活期存款利息收入 268,224.82 299,897.45 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 16,889.77 11,775.28 其他 1,673.50 5,368.77 合计 286,788.09 317,041.50 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 卖出股票成交总额 1,024,742,332.36 727,321,023.10 减：卖出股票成本总额 1,050,340,070.83 746,259,160.65 买卖股票差价收入 -25,597,738.47 -18,938,137.55 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 744,762.30 - 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 724,662.90 - 减：应收利息总额 21,762.30 - 债券投资收益 -1,662.90 - 7.4.7.14 衍生工具收益 本报告期及上年度报告可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 25  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 股票投资产生的股利收益 2,876,636.98 1,716,306.20 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,876,636.98 1,716,306.20 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 1.交易性金融资产 54,152,668.25 -63,893,627.04 ——股票投资 54,205,496.85 -63,893,627.04 ——债券投资 -52,828.60 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 54,152,668.25 -63,893,627.04 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 基金赎回费收入 274,731.27 363,968.23 基金转换费收入 105,785.97 8,485.97 其他 - - 印花税返还 - - 合计 380,517.24 372,454.20 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25% 归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 交易所市场交易费用 2,965,111.19 2,354,215.43 银行间市场交易费用 - - 合计 2,965,111.19 2,354,215.43 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 26  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00 银行汇划费用 9,597.64 5,135.95 其他 - - 合计 377,597.64 373,135.95 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85 号《关于实施上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称“通知”)，要求个人从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应 纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。证券投资基金 从上市公司取得的股息红利所得，按照本通知的规定计征个人所得税。通知自 2013 年 1 月 1 日起施行。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 宝盈基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东 成都工业投资集团有限公司 基金管理人的股东 中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期间及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,137,458.97 5,500,830.39 其中：支付销售机构的客户维护费 915,807.21 806,218.21 27  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,022,909.84 916,805.13 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期间及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 期初持有的基金份额 24,976,677.57 24,976,677.57 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 24,976,677.57 24,976,677.57 期末持有的基金份额占基金总份额比例 5.61% 5.06% 注：本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份 持有的基金份 持有的 持有的 额占基金总份 额占基金总份 基金份额 基金份额 额的比例 额的比例 中国对外经济贸易信托有限公司 413,523.18 0.09% 413,523.18 0.08% 注：报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费 28  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 率结构。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 44,777,493.35 268,224.82 32,537,164.02 299,897.45 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期间及上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期间及上年度可比期间无需披露其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金截至 2012 年 12 月 31 日止无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 期末 复牌 期末 停牌原 期末 股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量（股） 估值总额 备注 因 成本总额 价 单价 筹划重 300006 莱美药业 2012-11-22 18.25 2013-01-31 20.08 232,019 4,440,985.21 4,234,346.75 - 大事项 注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 29  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金，属于中高风险品种。本基金投资的金融工具 主要包括股票投资和权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风 险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配” 的风险收益目标。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过 风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作 风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测 各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的 频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各 种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现 违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放 在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可 能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控 制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人 的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2012 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券(2011 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的 变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监 30  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来 的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例 要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的 综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一 家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金 共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附 注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变 现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发 生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付 息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期 等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很 大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2012 年 12 月 31 日 资产 银行存款 44,777,493.35 - - - 44,777,493.35 31  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 结算备付金 373,946.39 - - - 373,946.39 存出保证金 - - - 750,000.00 750,000.00 交易性金融资产 20,459,154.40 - - 346,991,307.39 367,450,461.79 应收证券清算款 - - - 3,537,428.60 3,537,428.60 应收利息 - - - 533,199.12 533,199.12 应收申购款 496.72 - - 210,651.21 211,147.93 资产总计 65,611,090.86 - - 352,022,586.32 417,633,677.18 负债 应付赎回款 - - - 1,375,852.82 1,375,852.82 应付管理人报酬 - - - 487,875.04 487,875.04 应付托管费 - - - 81,312.51 81,312.51 应付交易费用 - - - 412,880.24 412,880.24 其他负债 - - - 903,751.15 903,751.15 负债总计 - - - 3,261,671.76 3,261,671.76 利率敏感度缺口 65,611,090.86 - - 348,760,914.56 414,372,005.42 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2011年12月31日 资产 银行存款 32,537,164.02 - - - 32,537,164.02 结算备付金 1,590,716.07 - - - 1,590,716.07 存出保证金 140,741.00 - - 750,000.00 890,741.00 交易性金融资产 - - - 399,064,716.60 399,064,716.60 应收证券清算款 - - - 2,068,274.98 2,068,274.98 应收利息 - - - 6,519.03 6,519.03 应收申购款 46,710.83 - - 221,166.54 267,877.37 资产总计 34,315,331.92 - - 402,110,677.15 436,426,009.07 负债 应付赎回款 - - - 1,189,608.04 1,189,608.04 应付管理人报酬 - - - 622,398.07 622,398.07 应付托管费 - - - 103,733.03 103,733.03 应付交易费用 - - - 420,956.19 420,956.19 其他负债 - - - 804,329.92 804,329.92 32  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 负债总计 - - - 3,141,025.25 3,141,025.25 利率敏感度缺口 34,315,331.92 - - 398,969,651.90 433,284,983.82 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 4.94%(2011 年 12 月 31 日：本基金未持有交易性债券投资)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2011 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的 所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格 风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影 响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经 济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的 定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结 合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场 价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产 的 60%-95%，债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融 工具为基金总资产 0%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 项目 占基金资产净 占基金资产净值 公允价值 公允价值 值比例（%） 比例（%） 33  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 交易性金融资产-股票投资 346,991,307.39 83.74 399,064,716.60 92.10 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 346,991,307.39 83.74 399,064,716.60 92.10 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 1. 沪深 300 指数上升 5% 15,878,454.47 16,330,036.47 2. 沪深 300 指数下降 5% -15,878,454.47 -16,330,036.47 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值 相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场 报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入 值)。 (ii)各层次金融工具公允价值 于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 一层级的余额为 363,216,115.04 元，属于第二层级的余额为 4,234,346.75 元，无属于第三层级的余 额(2011 年 12 月 31 日：第一层级 389,796,257.40 元，第二层级 9,268,459.20 元，无第三层级)。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售 期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公 34  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 346,991,307.39 83.09 其中：股票 346,991,307.39 83.09 2 固定收益投资 20,459,154.40 4.90 其中：债券 20,459,154.40 4.90 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 45,151,439.74 10.81 6 其他各项资产 5,031,775.65 1.20 7 合计 417,633,677.18 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 5,870,000.00 1.42 C 制造业 160,162,802.43 38.65 C0 食品、饮料 36,663,577.86 8.85 C1 纺织、服装、皮毛 5,042,781.60 1.22 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 9,264,587.10 2.24 C5 电子 13,772,826.87 3.32 C6 金属、非金属 5,486,880.00 1.32 C7 机械、设备、仪表 16,469,920.60 3.97 35  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 C8 医药、生物制品 50,399,192.00 12.16 C99 其他制造业 23,063,036.40 5.57 D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,491,136.00 0.60 E 建筑业 1,910,000.00 0.46 F 交通运输、仓储业 12,584,732.24 3.04 G 信息技术业 70,365,888.77 16.98 H 批发和零售贸易 34,868,162.00 8.41 I 金融、保险业 37,188,162.14 8.97 J 房地产业 - - K 社会服务业 19,813,887.85 4.78 L 传播与文化产业 1,736,535.96 0.42 M 综合类 - - 合计 346,991,307.39 83.74 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 300229 拓尔思 2,646,358 36,413,886.08 8.79 2 002549 凯美特气 1,507,388 23,063,036.40 5.57 3 601601 中国太保 880,800 19,818,000.00 4.78 4 002589 瑞康医药 548,022 18,084,726.00 4.36 5 600059 古越龙山 1,345,579 15,366,512.18 3.71 6 601318 中国平安 309,866 14,033,831.14 3.39 7 600201 金宇集团 831,980 11,864,034.80 2.86 8 002317 众生药业 375,084 11,590,095.60 2.80 9 002570 贝因美 494,652 10,921,916.16 2.64 10 300166 东方国信 851,602 10,432,124.50 2.52 11 002023 海特高新 1,095,816 10,289,712.24 2.48 12 300044 赛为智能 701,938 10,093,868.44 2.44 13 600518 康美药业 700,000 9,198,000.00 2.22 14 002277 友阿股份 1,010,900 9,138,536.00 2.21 15 600138 中青旅 527,445 8,396,924.40 2.03 16 600298 安琪酵母 500,744 8,177,149.52 1.97 17 600739 辽宁成大 510,000 7,644,900.00 1.84 18 600267 海正药业 493,990 7,355,511.10 1.78 19 002698 博实股份 500,000 7,325,000.00 1.77 20 000887 中鼎股份 772,256 7,143,368.00 1.72 21 300232 洲明科技 749,404 6,857,046.60 1.65 22 300347 泰格医药 120,001 6,834,056.95 1.65 36  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 23 300267 尔康制药 321,525 6,157,203.75 1.49 24 002690 美亚光电 249,924 6,085,649.40 1.47 25 002230 科大讯飞 200,350 6,070,605.00 1.47 26 600583 海油工程 1,000,000 5,870,000.00 1.42 27 000960 锡业股份 276,000 5,486,880.00 1.32 28 600439 瑞贝卡 1,151,320 5,042,781.60 1.22 29 002660 茂硕电源 293,841 4,904,206.29 1.18 30 300187 永清环保 174,255 4,582,906.50 1.11 31 300006 莱美药业 232,019 4,234,346.75 1.02 32 601166 兴业银行 199,900 3,336,331.00 0.81 33 300302 同有科技 150,000 3,144,000.00 0.76 34 000157 中联重科 330,000 3,039,300.00 0.73 35 002439 启明星辰 176,841 2,608,404.75 0.63 36 000539 粤电力Ａ 420,800 2,491,136.00 0.60 37 601006 大秦铁路 339,500 2,295,020.00 0.55 38 600887 伊利股份 100,000 2,198,000.00 0.53 39 002254 泰和新材 233,101 2,121,219.10 0.51 40 300136 信维通信 125,802 2,011,573.98 0.49 41 601669 中国水电 500,000 1,910,000.00 0.46 42 300226 上海钢联 132,966 1,736,535.96 0.42 43 600406 国电南瑞 100,000 1,603,000.00 0.39 44 300159 新研股份 1,264 19,971.20 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600059 古越龙山 28,291,369.72 6.53 2 601601 中国太保 27,648,784.10 6.38 3 300347 泰格医药 25,379,600.00 5.86 4 601318 中国平安 21,418,051.67 4.94 5 002570 贝因美 19,418,156.83 4.48 6 300166 东方国信 19,416,394.95 4.48 7 000630 铜陵有色 19,064,930.60 4.40 8 000581 威孚高科 18,124,912.83 4.18 9 300288 朗玛信息 18,060,857.00 4.17 10 002317 众生药业 18,009,624.50 4.16 11 300187 永清环保 17,414,301.19 4.02 12 000157 中联重科 16,736,638.89 3.86 37  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 13 600298 安琪酵母 16,331,595.56 3.77 14 300229 拓尔思 16,182,424.13 3.73 15 600616 金枫酒业 16,116,001.06 3.72 16 600518 康美药业 15,662,539.92 3.61 17 000887 中鼎股份 15,185,791.05 3.50 18 601669 中国水电 14,681,251.00 3.39 19 002690 美亚光电 13,847,646.74 3.20 20 600739 辽宁成大 13,460,255.84 3.11 21 000960 锡业股份 13,070,583.94 3.02 22 300159 新研股份 12,074,036.63 2.79 23 600737 中粮屯河 12,047,564.76 2.78 24 300340 科恒股份 12,000,000.00 2.77 25 600383 金地集团 11,739,045.00 2.71 26 002698 博实股份 11,660,263.09 2.69 27 002702 腾新食品 11,074,756.52 2.56 28 600795 国电电力 11,055,800.57 2.55 29 601166 兴业银行 10,997,943.73 2.54 30 000338 潍柴动力 10,868,245.80 2.51 31 600267 海正药业 10,635,053.71 2.45 32 000539 粤电力Ａ 10,590,236.17 2.44 33 300232 洲明科技 10,523,364.36 2.43 34 600201 金宇集团 10,389,463.60 2.40 35 002039 黔源电力 10,362,187.35 2.39 36 002695 煌上煌 10,295,046.61 2.38 37 600029 南方航空 10,017,000.00 2.31 38 601628 中国人寿 9,850,260.00 2.27 39 000635 英 力 特 8,673,736.15 2.00 注：表中“本期累计买入金额”指买入成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 002638 勤上光电 44,150,537.24 10.19 2 300288 朗玛信息 34,664,700.90 8.00 3 300347 泰格医药 30,447,383.73 7.03 4 002230 科大讯飞 27,316,049.67 6.30 5 300187 永清环保 21,998,709.03 5.08 6 002589 瑞康医药 21,798,535.92 5.03 7 002549 凯美特气 17,792,039.07 4.11 38  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 8 000630 铜陵有色 17,252,718.47 3.98 9 002629 仁智油服 16,981,429.25 3.92 10 300340 科恒股份 16,764,460.50 3.87 11 000581 威孚高科 16,700,127.42 3.85 12 300229 拓尔思 16,276,468.16 3.76 13 002641 永高股份 15,796,759.42 3.65 14 002023 海特高新 15,640,424.88 3.61 15 300260 新莱应材 15,564,105.66 3.59 16 002268 卫 士 通 15,337,105.71 3.54 17 300059 东方财富 15,275,129.92 3.53 18 600616 金枫酒业 14,946,706.38 3.45 19 000157 中联重科 14,715,339.74 3.40 20 300006 莱美药业 14,472,713.99 3.34 21 300159 新研股份 14,080,998.10 3.25 22 600439 瑞贝卡 13,500,016.10 3.12 23 600056 中国医药 13,107,908.32 3.03 24 600737 中粮屯河 12,122,243.84 2.80 25 002439 启明星辰 12,117,097.38 2.80 26 601669 中国水电 12,078,100.00 2.79 27 600383 金地集团 12,066,158.16 2.78 28 600795 国电电力 11,332,730.41 2.62 29 002039 黔源电力 10,473,446.75 2.42 30 002695 煌上煌 10,124,130.50 2.34 31 000338 潍柴动力 10,090,984.85 2.33 32 600059 古越龙山 10,022,140.50 2.31 33 601166 兴业银行 10,007,900.00 2.31 34 601601 中国太保 9,846,715.59 2.27 35 002702 腾新食品 9,800,513.25 2.26 36 601628 中国人寿 9,502,515.83 2.19 37 002690 美亚光电 9,489,963.20 2.19 38 601318 中国平安 9,303,354.00 2.15 39 000887 中鼎股份 8,927,233.52 2.06 40 300050 世纪鼎利 8,914,079.27 2.06 注：表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 944,061,164.77 卖出股票的收入（成交）总额 1,024,742,332.36 39  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指买卖成交金额， 即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 20,459,154.40 4.94 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 20,459,154.40 4.94 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 019202 12 国债 02 203,990 20,407,159.60 4.92 2 010601 06 国债⑴ 520 51,994.80 0.01 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本报告编制日 前一年内未受到公开谴责、处罚。 40  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 750,000.00 2 应收证券清算款 3,537,428.60 3 应收股利 - 4 应收利息 533,199.12 5 应收申购款 211,147.93 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,031,775.65 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 26,210 16,977.72 129,186,917.58 29.03% 315,799,092.54 70.97% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 894,778.64 0.2011% 注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为： 41  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 10 万份至 50 万份（含）； 2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为：0 至 10 万份（含）。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2008 年 4 月 15 日)基金份额总额 500,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 493,556,919.96 本报告期基金总申购份额 322,732,382.13 减：本报告期基金总赎回份额 371,303,291.97 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 444,986,010.12 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内本基金管理人无重大人事变动。 2012 年 11 月 15 日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经 理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕961 号）。聘任郑绍平为中国建设银行投 资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕1036 号）。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内，本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略，未发生显 著改变。 42  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所审计费 50,000.00 元，目前事务所已连续 4 年为本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数量 占当期股票成 占当期佣金 备注 成交金额 佣金 交总额的比例 总量的比例 平安证券 1 596,296,138.01 31.21% 505,953.43 30.83% - 国泰君安证券 2 437,285,804.78 22.89% 363,316.97 22.14% - 招商证券 1 297,677,766.49 15.58% 261,371.44 15.93% - 国信证券 1 207,333,367.18 10.85% 183,470.19 11.18% - 海通证券 1 158,539,097.31 8.30% 139,988.32 8.53% - 申银万国证券 1 128,497,681.29 6.73% 110,318.04 6.72% - 华泰证券 1 84,880,478.81 4.44% 76,555.16 4.67% - 注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为： ① 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。 ② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 ③ 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 ④ 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 ⑤ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务。 ⑥ 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订证券交易席 位租用协议。 2、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： ① 租用交易单元情况 43  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 本基金本报告期内无租用交易单元情况。 ② 退租交易单元情况 本基金本报告期内无退租交易单元情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 其它 占当期债 占当期回 占当期权 占当期权 券商名称 成交 成交 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 证成交总 证成交总 金额 金额 额的比例 额的比例 额的比例 额的比例 平安证券 - - - - - - - - 国泰君安证券 - - - - - - - - 招商证券 9,969.40 0.05% 190,300,000.00 24.99% - - - - 国信证券 - - - - - - - - 海通证券 400,117.20 1.88% 235,300,000.00 30.90% - - - - 申银万国证券 20,826,559.30 98.07% 296,800,000.00 38.98% - - - - 华泰证券 - - 39,000,000.00 5.12% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国农业银行网上银 中国证 券报 证券时 1 2012-01-04 行申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国工商银行股份有 中国证 券报 证券时 2 2012-01-04 限公司“2012 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票采用指数 中国证 券报 证券时 3 2012-02-25 收益法进行估值的提示性公告 报 上海证券报 宝盈基金关于旗下基金持有的停牌股票采用指数收益法进行估 中国证 券报 证券时 4 2012-03-14 值的提示性公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国工商银行股份有 中国证 券报 证券时 5 2012-04-05 限公司个人电子银行基金申购费率优惠的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加国泰君安证券股份有 中国证 券报 证券时 6 2012-04-09 限公司基金申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金公司关于旗下基金持有的停牌股票复牌后估值方法变 中国证 券报 证券时 7 2012-05-08 更的提示性公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行股份有限公 中国证 券报 证券时 8 2012-07-02 司网上银行、手机银行申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中信银行股份有限公 中国证 券报 证券时 9 2012-07-02 司电子银行申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于增加五矿证券有限公司为基金代销 中国证 券报 证券时 10 2012-07-09 机构的公告 报 上海证券报 44  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 宝盈资源优选股票型证券投资基金暂停大额申购、转换转入、 中国证 券报 证券时 11 2012-08-09 定期定额投资公告 报 上海证券报 宝盈资源优选股票型证券投资基金恢复大额申购、转换转入、 中国证 券报 证券时 12 2012-08-21 定期定额投资公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于增加上海长量基金销售投资顾问有 中国证 券报 证券时 13 2012-09-13 限公司为旗下基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票采用指数 中国证 券报 证券时 14 2012-10-10 收益法进行估值的提示性公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于参加广发证券股份有限公司定期定 中国证 券报 证券时 15 2012-11-26 额申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于增加杭州数米基金销售有限公司为 中国证 券报 证券时 16 2012-12-27 旗下基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于增加深圳众禄基金销售有限公司为 中国证 券报 证券时 17 2012-12-28 旗下基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于增加上海天天基金销售有限公司为 中国证 券报 证券时 18 2012-12-31 旗下基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于参加中信建投证券股份有限公司基 中国证 券报 证券时 19 2012-12-31 金定时定额申购费率优惠活动的公告 报 上海证券报 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国工商银行股份有 中国证 券报 证券时 20 2012-12-31 限公司“2013 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告 报 上海证券报 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1、2012 年 1 月 16 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自 2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。 2、2012 年 11 月 15 日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 中国证监会批复鸿飞基金的名称变更为宝盈资源优选股票型证券投资基金的文件。 《宝盈资源优选股票型证券投资基金基金合同》。 《宝盈资源优选股票型证券投资基金基金托管协议》。 宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。 45  宝盈资源优选股票型证券投资基金 2012 年年度报告 13.2 存放地点 基金管理人办公地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 15 层 基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 13.3 查阅方式 上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，在办公时间内基金持有人可免费 查阅。 宝盈基金管理有限公司 二〇一三年三月二十六日 46