宝盈增强收益债券型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：宝盈基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2022 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 9 §4 管理人报告...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14 §5 托管人报告...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15 §6 审计报告...... 15 6.1 审计报告基本信息...... 15 6.2 审计报告的基本内容...... 15 §7 年度财务报表...... 17 7.1 资产负债表...... 17 7.2 利润表...... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 19 7.4 报表附注...... 21 §8 投资组合报告...... 44 8.1 期末基金资产组合情况...... 44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 48 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 48 8.11 投资组合报告附注...... 49 §9 基金份额持有人信息...... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 51 §10 开放式基金份额变动...... 52 §11 重大事件揭示...... 52 11.1 基金份额持有人大会决议...... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 52 11.4 基金投资策略的改变...... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 52 11.8 其他重大事件...... 53 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 57 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 58 §13 备查文件目录...... 58 13.1 备查文件目录 ...... 58 13.2 存放地点...... 58 13.3 查阅方式...... 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 宝盈增强收益债券型证券投资基金 基金简称 宝盈增强收益债券 基金主代码 213007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 5 月 15 日 基金管理人 宝盈基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 364,557,644.77 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C 下属分级基金的交易代码： 213007 213917 下属分级基金的前端交易代码 213007 - 下属分级基金的后端交易代码 213907 - 报告期末下属分级基金的份额总额 239,168,477.34 份 125,389,167.43 份 2.2 基金产品说明 投资目标 基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持续、健康增长的预期， 本 基金在严格控制投资风险与保持资产流动性的前提下努力保持基金资产持续 增值，并力争创造超越业绩基准的主动管理回报。 投资策略 本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在固定收益品种、可转换债券、 新股（含增发）申购以及二级市场股票投资之间的配置： ①基于对利率、信用等因素的分析，预测固定收益品种的风险和收益； ②可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断； ③基于对新股发行频率、中签率、上市后的平均涨幅等因素的分析，预测新股 申购的风险和收益； ④股票市场走势的预测。 业绩比较基准 中证综合债券指数 风险收益特征 本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较低收益品种，本 基金的风险与预期收益都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张磊 李申 信息披露负责人 联系电话 0755-83276688 021-60637102 电子邮箱 zhangl@byfunds.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-300 021-60637111 传真 0755-83515599 021-60635778 注册地址 深圳市深南路 6008 号特区报 北京市西城区金融大街 25 号 业大厦 1501 办公地址 广东省深圳市福田区福华一路 北京市西城区闹市口大街 1 号 115 号投行大厦 10 层 院 1 号楼 邮政编码 518034 100033 法定代表人 马永红 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 中国上海市浦东新区东育路 588 号 普通合伙） 前滩中心 42 楼 注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 广东省深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 10 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和 2021 年 2020 年 2019 年 指标 宝盈增强收益债 宝盈增强收益债 宝盈增强收益债 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 券 A/B 券 C 券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C 本期已实现收益 15,598,830.98 2,600,246.12 1,288,516.74 1,070,021.17 5,440,131.84 1,587,857.32 本期利润 20,660,505.44 4,531,004.71 3,200,745.44 710,435.32 4,089,539.08 913,198.95 加权平均基金份额 0.1580 0.1487 0.1423 0.0618 0.0922 0.0589 本期利润 本期加权平均净值 11.19% 10.97% 11.23% 5.16% 7.70% 5.18% 利润率 本期基金份额净值 12.78% 12.34% 7.90% 7.45% 5.81% 5.38% 增长率 3.1.2 期末数据和 2021 年末 2020 年末 2019 年末 指标 期末可供分配利润 91,936,174.28 36,786,491.67 19,433,646.64 1,176,518.00 3,580,184.79 1,159,519.07 期末可供分配基金 0.3844 0.2934 0.2450 0.1678 0.1637 0.0961 份额利润 期末基金资产净值 355,360,214.30 174,470,986.66 104,485,299.44 8,684,821.57 26,696,739.87 13,911,274.60 期末基金份额净值 1.4858 1.3914 1.3174 1.2386 1.2209 1.1527 3.1.3 累计期末 2021 年末 2020 年末 2019 年末 指标 基金份额累计净值 142.50% 129.81% 115.02% 104.57% 99.27% 90.38% 增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额。 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 宝盈增强收益债券 A/B 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 4.27% 0.31% 1.25% 0.04% 3.02% 0.27% 过去六个月 5.37% 0.28% 2.97% 0.05% 2.40% 0.23% 过去一年 12.78% 0.39% 5.23% 0.05% 7.55% 0.34% 过去三年 28.76% 0.43% 13.41% 0.06% 15.35% 0.37% 过去五年 32.32% 0.35% 22.96% 0.06% 9.36% 0.29% 自基金合同 142.50% 0.34% 75.85% 0.08% 66.65% 0.26% 生效起至今 宝盈增强收益债券 C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 4.17% 0.32% 1.25% 0.04% 2.92% 0.28% 过去六个月 5.15% 0.28% 2.97% 0.05% 2.18% 0.23% 过去一年 12.34% 0.39% 5.23% 0.05% 7.11% 0.34% 过去三年 27.21% 0.43% 13.41% 0.06% 13.80% 0.37% 过去五年 29.61% 0.35% 22.96% 0.06% 6.65% 0.29% 自基金合同 129.81% 0.36% 68.28% 0.07% 61.53% 0.29% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金于 2008 年 10 月 20 日起增加收取销售服务费的 C 类收费模式，其对应的基金份额简称 为“宝盈增强收益债券 C”。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金于 2008 年 10 月 20 日起增加收取销售服务费的 C 类收费模式，其对应的基金份额简称 为“宝盈增强收益债券 C”。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系” 标准设立的首批基金管理公司之一，2001 年 5 月 18 日成立，注册资本为人民币 1 亿元，注册地 在深圳。公司目前管理宝盈鸿利收益混合、宝盈泛沿海混合、宝盈策略增长混合、宝盈增强收益债券、宝盈资源优选混合、宝盈核心优势混合、宝盈货币、宝盈中证 100 指数增强、宝盈新价值混合、宝盈祥瑞混合、宝盈科技 30 混合、宝盈睿丰创新混合、宝盈先进制造混合、宝盈新兴产业混合、宝盈转型动力混合、宝盈祥泰混合、宝盈优势产业混合、宝盈新锐混合、宝盈医疗健康沪港深股票、宝盈国家安全沪港深股票、宝盈互联网沪港深混合、宝盈消费主题混合（由原基金鸿阳转型而来）、宝盈盈泰纯债债券、宝盈人工智能股票、宝盈安泰短债债券、宝盈祥颐定期开放混合、宝盈聚享定期开放债券、宝盈品牌消费股票、宝盈盈润纯债债券、宝盈融源可转债债券、宝盈聚丰两年定开债券、宝盈研究精选混合、宝盈祥利稳健配置混合、宝盈盈顺纯债债券、宝盈祥泽混合、宝盈鸿盛债券、宝盈龙头优选股票、宝盈祥明一年定开混合、宝盈盈辉纯债、宝盈盈旭纯债债券、宝盈现代服务业混合、宝盈创新驱动股票、宝盈聚福 39 个月定开债、宝盈发展新动能股票、宝盈祥裕增强回报混合、宝盈盈沛纯债债券、宝盈基础产业混合、宝盈智慧生活混合、宝盈祥乐一年持有期混合、宝盈祥庆 9 个月持有混合、宝盈中债 1-3 年国开行债券指数、宝盈优质成长混合、宝盈中债 3-5 年国开行债券指数、宝盈成长精选混合、宝盈品质甄选混合五十五只基金，公司恪守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造丰厚的回报。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 本基金、宝盈祥泰混 高宇先生，厦门大学投资学 合型证券投资基金、 2017年11 硕士。2008 年 6 月至 2009 高宇 宝盈盈泰纯债债券型 月 11 日 - 13 年 年8 月任职于第一创业证券 证券投资基金、宝盈 资产管理部，担任研究员； 安泰短债债券型证券 2009年8月至 2010年 10月 投资基金、宝盈盈顺 任职于国信证券经济研究 纯债债券型证券投资 所，担任固定收益分析师； 基金、宝盈盈旭纯债 2010年10月至 2016年6月 债券型证券投资基 任职于博时基金，先后担任 金、宝盈祥明一年定 固定收益总部研究员、基金 期开放混合型证券投 经理助理、基金经理等职 资基金基金经理；固 位；2016 年 7 月至 2017 年 定收益部副总经理、 8 月任职于天风证券，担任 研究部副总经理 机构业务总部总经理助理。 2017年8月加入宝盈基金管 理有限公司固定收益部，历 任宝盈货币市场证券投资 基金、宝盈祥瑞混合型证券 投资基金、宝盈祥颐定期开 放混合型证券投资基金基 金经理。中国国籍，证券投 资基金从业人员资格。 本基金、宝盈祥颐定 邓栋先生，清华大学土木工 期开放混合型证券投 程硕士。2008 年 3 月加入毕 资基金、宝盈融源可 马威华振会计师事务所，担 转债债券型证券投资 任审计师；自 2010 年 1 月 基金、宝盈鸿盛债券 至 2017 年 8 月在招商基金 型证券投资基金、宝 管理有限公司任职，先后担 盈祥明一年定期开放 任固定收益投资部研究员、 混合型证券投资基 基金经理、固定收益投资部 金、宝盈祥裕增强回 副总监；2017 年 8 月加入宝 邓栋 报混合型证券投资基 2020 年 8 - 11 年 盈基金管理有限公司固定 金、宝盈祥乐一年持 月 6 日 收益部，历任宝盈聚丰两年 有期混合型证券投资 定期开放债券型证券投资 基金、宝盈祥庆 9 个 基金、宝盈安泰短债债券型 月持有期混合型证券 证券投资基金、宝盈盈辉纯 投资基金、宝盈安泰 债债券型证券投资基金、宝 短债债券型证券投资 盈聚福 39 个月定期开放债 基金、宝盈盈泰纯债 券型证券投资基金基金经 债券型证券投资基金 理。中国国籍，证券投资基 基金经理；固定收益 金从业人员资格。 部总经理 本基金、宝盈科技 30 张仲维先生，台湾政治大学 灵活配置混合型证券 国际贸易硕士。曾任台湾元 投资基金、宝盈互联 大宝来证券投资信托股份 张仲维 网沪港深灵活配置混 2020 年 8 - 11 年 有限公司国际部研究员、基 合型证券投资基金、 月 6 日 金经理，华润元大基金管理 宝盈人工智能主题股 有限公司研究员、基金经 票型证券投资基金、 理；自 2015 年 5 月加入宝 宝盈创新驱动股票型 盈基金管理有限公司，历任 证券投资基金、宝盈 研究部研究员、投资经理。 发展新动能股票型证 中国台湾籍，证券投资基金 券投资基金、宝盈智 从业人员资格。 慧生活混合型证券投 资基金、宝盈研究精 选混合型证券投资基 金、宝盈先进制造灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理；海 外投资部总经理 注：1、本基金基金经理非首任基金经理，其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定，证券从业年限的 计算截至 2021 年 12 月 31 日。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 报告期内本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。 公司对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，形成《公平交易分析报告》，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，但是完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。 公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析，并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控，并定期制作公平交易分析报告，对不同投资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明，本基金在本报告期内的同向交易价差均在可合理解释范围之内；在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金以高等级信用债以及政策性金融债为底仓配置，适当仓位进行长久期利率债的配置以期获得资本利得。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末宝盈增强收益债券 A/B 基金份额净值为 1.4858 元，本报告期基金份额净值增 长率为 12.78%；截至本报告期末宝盈增强收益债券 C 基金份额净值为 1.3914 元，本报告期基金 份额净值增长率为 12.34%；同期业绩比较基准收益率为 5.23%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021 年资金宽松、信用快速收缩的特征较明显，市场配置力量持续下推利率，10 年期国债收益率下行 36BP 至 2.75%。信用债净融资明显下降，信用利差呈压缩态势，信用风险有所上升。 展望 2022 年，国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，宽信用稳经济在上半年将发挥更大作用；海外流动性面临收缩压力，债券市场整体收益率水平大概率低于 2021年。信用债方面，仍以高等级信用债以及政策性金融债为底仓配置。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的事前、事中和事后控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规性情况等进行总 结和报告。 通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。 本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。 本基金管理人设立估值委员会，由公司投研、运营的分管（协管）领导、督察长及研究部、投资部门（权益投资部、固定收益部等）、风险管理部、基金运营部、监察稽核部总经理共同组成，以上人员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会负责制定、修订和完善公司估值政策和程序，定期评价估值政策和程序修订的适用性。日常基金资产的估值程序，由基金运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种，管理人启动估值调整程序，并与基金托管人协商一致，必要时征求会计师事务所的专业意见，由估值委员会议定估值方案，基金运营部具体执行。 截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供有关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 21526 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 宝盈增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“宝盈增 强收益债券基金”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负 债表，2021 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财 务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了宝盈增强收益债券基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宝盈增强收益债券 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 宝盈增强收益债券基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司(以下 责任 简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估宝盈增强收益债券 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算宝盈增强收益债 券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督宝盈增强收益债券基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宝盈增强收益债券基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宝 盈增强收益债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 童咏静 肖菊 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2022 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 14,804,220.87 1,580,184.27 结算备付金 594,411.37 2,850.95 存出保证金 38,882.66 10,387.50 交易性金融资产 7.4.7.2 545,199,428.52 117,433,950.60 其中：股票投资 97,382,781.72 20,475,550.60 基金投资 - - 债券投资 447,816,646.80 96,958,400.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 6,333,356.03 1,299,428.26 应收股利 - - 应收申购款 32,896.26 13,779.41 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 107.00 107.00 资产总计 567,003,302.71 120,340,687.99 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 35,000,000.00 5,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 103,446.03 705,250.27 应付管理人报酬 443,867.43 36,799.72 应付托管费 82,380.40 12,266.60 应付销售服务费 54,550.21 2,905.46 应付交易费用 7.4.7.7 144,006.13 20,233.15 应交税费 1,263,985.43 1,253,174.60 应付利息 20,789.04 929.28 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 59,077.08 139,007.90 负债合计 37,172,101.75 7,170,566.98 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 364,557,644.77 86,325,365.38 未分配利润 7.4.7.10 165,273,556.19 26,844,755.63 所有者权益合计 529,831,200.96 113,170,121.01 负债和所有者权益总计 567,003,302.71 120,340,687.99 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，宝盈增强收益债券 A/B 基金份额净值 1.4858 元，基金份额 总额 239,168,477.34 份；宝盈增强收益债券 C 基金份额净值 1.3914 元，基金份额总额 125,389,167.43 份。宝盈增强收益债券份额总额合计为 364,557,644.77 份。 7.2 利润表 会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 27,905,036.43 4,625,775.37 1.利息收入 6,388,200.77 810,094.41 其中：存款利息收入 7.4.7.11 39,853.72 22,524.76 债券利息收入 6,348,347.05 787,569.65 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 14,469,210.93 2,225,830.13 其中：股票投资收益 7.4.7.12 14,485,314.59 1,252,959.40 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -60,359.50 954,201.53 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 44,255.84 18,669.20 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 6,992,433.05 1,552,642.85 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 55,191.68 37,207.98 列） 减：二、费用 2,713,526.28 714,594.61 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,349,357.70 250,338.00 2．托管费 7.4.10.2.2 449,785.92 83,446.04 3．销售服务费 162,895.14 54,369.54 4．交易费用 7.4.7.19 532,491.80 183,584.53 5．利息支出 118,439.34 61,621.84 其中：卖出回购金融资产支出 118,439.34 61,621.84 6．税金及附加 9,168.91 399.27 7．其他费用 7.4.7.20 91,387.47 80,835.39 三、利润总额 （亏损总额以“-” 25,191,510.15 3,911,180.76 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 25,191,510.15 3,911,180.76 填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 86,325,365.38 26,844,755.63 113,170,121.01 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 25,191,510.15 25,191,510.15 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 278,232,279.39 113,237,290.41 391,469,569.80 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 341,130,115.08 138,040,853.43 479,170,968.51 2.基金赎回款 -62,897,835.69 -24,803,563.02 -87,701,398.71 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 364,557,644.77 165,273,556.19 529,831,200.96 金净值） 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 33,934,308.94 6,673,705.53 40,608,014.47 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 3,911,180.76 3,911,180.76 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 52,391,056.44 16,259,869.34 68,650,925.78 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 103,626,545.07 27,486,449.22 131,112,994.29 2.基金赎回款 -51,235,488.63 -11,226,579.88 -62,462,068.51 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 86,325,365.38 26,844,755.63 113,170,121.01 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______杨凯______ ______张献锦______ ____何瑜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]325 号《关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,073,678,580.33 元，业经德勤华永会计师事务所有限公司德师京报(验)字(08)第 0004 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《宝盈增强收益债券型证券投 资基金基金合同》于 2008 年 5 月 15 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,073,777,953.91 份基金份额，其中认购资金利息折合 99,373.58 份基金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书》并报中国证监会备案，自 2008 年 10 月 20 日起，本基金根据申购费用、赎回费 用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的基金份额称为宝盈增强收益债券 A；在投资者赎回时收取后端申购费用的基金份额称为宝盈增强收益债券B；不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为宝盈增强收益债 券 C。宝盈增强收益债券 A/B 和宝盈增强收益债券 C 分别计算基金份额净值，计算公式为计算日 各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券(含中小企业私募债券)、货币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具和股票、存托凭证、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例修改为：固定收益类金融工具(含可转换债券)占基金资产的比例不低于 80%，股票(含存托凭证)等权益类金融工具占基金资产的比例为 0-20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。业绩比较基准为中证综合债券指数。 本财务报表由本基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动 额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本基金于 2021 年 1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021 年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 14,804,220.87 1,580,184.27 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 14,804,220.87 1,580,184.27 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 90,504,648.03 97,382,781.72 6,878,133.69 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 181,847,420.78 182,739,646.80 892,226.02 银行间市场 264,037,260.27 265,077,000.00 1,039,739.73 合计 445,884,681.05 447,816,646.80 1,931,965.75 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 536,389,329.08 545,199,428.52 8,810,099.44 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 18,757,962.35 20,475,550.60 1,717,588.25 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 56,792,978.30 56,705,400.00 -87,578.30 银行间市场 40,065,343.56 40,253,000.00 187,656.44 合计 96,858,321.86 96,958,400.00 100,078.14 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 115,616,284.21 117,433,950.60 1,817,666.39 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,249.73 1,605.23 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 294.25 1.43 应收债券利息 6,331,792.80 1,297,816.43 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 19.25 5.17 合计 6,333,356.03 1,299,428.26 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 其他应收款 107.00 107.00 待摊费用 - - 合计 107.00 107.00 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 144,006.13 19,708.15 银行间市场应付交易费用 - 525.00 合计 144,006.13 20,233.15 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付赎回费 77.08 7.90 应付证券出借违约金 - - 预提费用 59,000.00 139,000.00 合计 59,077.08 139,007.90 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 宝盈增强收益债券 A/B 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 79,313,811.11 79,313,811.11 本期申购 208,548,188.49 208,548,188.49 本期赎回（以“-”号填列） -48,693,522.26 -48,693,522.26 本期末 239,168,477.34 239,168,477.34 金额单位：人民币元 宝盈增强收益债券 C 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,011,554.27 7,011,554.27 本期申购 132,581,926.59 132,581,926.59 本期赎回（以“-”号填列） -14,204,313.43 -14,204,313.43 本期末 125,389,167.43 125,389,167.43 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 宝盈增强收益债券 A/B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 19,433,646.64 5,737,841.69 25,171,488.33 本期利润 15,598,830.98 5,061,674.46 20,660,505.44 本期基金份额交易 56,903,696.66 13,456,046.53 70,359,743.19 产生的变动数 其中：基金申购款 72,306,520.57 18,126,561.47 90,433,082.04 基金赎回款 -15,402,823.91 -4,670,514.94 -20,073,338.85 本期已分配利润 - - - 本期末 91,936,174.28 24,255,562.68 116,191,736.96 单位：人民币元 宝盈增强收益债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,176,518.00 496,749.30 1,673,267.30 本期利润 2,600,246.12 1,930,758.59 4,531,004.71 本期基金份额交易 33,009,727.55 9,867,819.67 42,877,547.22 产生的变动数 其中：基金申购款 36,510,472.62 11,097,298.77 47,607,771.39 基金赎回款 -3,500,745.07 -1,229,479.10 -4,730,224.17 本期已分配利润 - - - 本期末 36,786,491.67 12,295,327.56 49,081,819.23 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 12 月 31 日 日 活期存款利息收入 35,128.06 18,930.09 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 4,393.05 3,281.78 其他 332.61 312.89 合计 39,853.72 22,524.76 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 122020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 157,879,965.33 55,983,830.87 减：卖出股票成本总额 143,394,650.74 54,730,871.47 买卖股票差价收入 14,485,314.59 1,252,959.40 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021 2020年1月1日至2020年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 40,119,302.38 220,582,590.69 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 38,859,539.39 216,742,933.81 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 1,320,122.49 2,885,455.35 买卖债券差价收入 -60,359.50 954,201.53 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利收益 44,255.84 18,669.20 其中：证券出借权益补偿收 - - 入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 44,255.84 18,669.20 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1.交易性金融资产 6,992,433.05 1,552,642.85 ——股票投资 5,160,545.44 1,504,667.55 ——债券投资 1,831,887.61 47,975.30 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价 - 值变动产生的预估增 - 值税 合计 6,992,433.05 1,552,642.85 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 12 月 31 日 月 31 日 基金赎回费收入 47,373.79 6,373.94 基金转换费收入 7,817.89 30,834.04 合计 55,191.68 37,207.98 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 12 月 31 日 月 31 日 交易所市场交易费用 531,091.80 182,884.53 银行间市场交易费用 1,400.00 700.00 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 532,491.80 183,584.53 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 年 12 月 31 日 12 月 31 日 审计费用 50,000.00 30,000.00 信息披露费 - - 证券出借违约金 - - 其他 1,200.00 1,200.00 中债登账户维护费 18,000.00 22,500.00 银行汇划费用 4,187.47 4,635.39 上清所账户维护费 18,000.00 22,500.00 合计 91,387.47 80,835.39 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 宝盈基金管理有限公司（以下简称“宝盈 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构 基金公司”） 中国建设银行股份有限公司（以下简称 基金托管人、基金销售机构 “中国建设银行”） 中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东 中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人的股东 中铁宝盈资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 1,349,357.70 250,338.00 理费 其中：支付销售机构的客户 112,505.99 46,106.47 维护费 注：支付基金管理人宝盈基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.60% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 449,785.92 83,446.04 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 宝盈增强收益债券 宝盈增强收益债券C 合计 A/B 建设银行 0.00 18,368.28 18,368.28 宝盈基金公司 0.00 39,278.16 39,278.16 合计 0.00 57,646.44 57,646.44 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券C 合计 建设银行 0.00 22,312.50 22,312.50 宝盈基金公司 0.00 10,633.96 10,633.96 合计 0.00 32,946.46 32,946.46 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日宝盈增强收益债券 C 的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给宝盈基金公司，再由宝盈基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日宝盈增强收益债券 C 的资产净值 X 0.40%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期间及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 14,804,220.87 35,128.06 1,580,184.27 18,930.09 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 35,000,000.00 元，截至 2022 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的 债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较低收益品种，本基金的风险与预期收益都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券(含中小企业私募债券)、货币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具和股票、存托凭证、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 33,635,725.80 5,999,400.00 合计 33,635,725.80 5,999,400.00 注：于 2021 年 12 月 31 日，未评级部分为国债。债券信用评级取自第三方评级机构。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 19,862,000.00 - 合计 19,862,000.00 - 7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 200,924,921.00 90,959,000.00 AAA 以下 - - 未评级 193,394,000.00 - 合计 394,318,921.00 90,959,000.00 注：于 2021 年 12 月 31 日，未评级部分为政策性金融债、公司债。债券信用评级取自第三方评级 机构。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2021 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 35,000,000.00 元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 12 月 31 日，本基金 未主动投资流动性受限资产。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金 额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021 年 12 月 31 日 资产 银行存款 14,804,220.87 - - - 14,804,220.87 结算备付金 594,411.37 - - - 594,411.37 存出保证金 38,882.66 - - - 38,882.66 交易性金融资产 63,546,725.80 384,269,921.00 - 97,382,781.72 545,199,428.52 应收利息 - - - 6,333,356.03 6,333,356.03 应收申购款 - - - 32,896.26 32,896.26 其他资产 - - - 107.00 107.00 资产总计 78,984,240.70 384,269,921.00 - 103,749,141.01 567,003,302.71 负债 卖出回购金融资产款 35,000,000.00 - - - 35,000,000.00 应付赎回款 - - - 103,446.03 103,446.03 应付管理人报酬 - - - 443,867.43 443,867.43 应付托管费 - - - 82,380.40 82,380.40 应付销售服务费 - - - 54,550.21 54,550.21 应付交易费用 - - - 144,006.13 144,006.13 应付利息 - - - 20,789.04 20,789.04 应交税费 - - - 1,263,985.43 1,263,985.43 其他负债 - - - 59,077.08 59,077.08 负债总计 35,000,000.00 - - 2,172,101.75 37,172,101.75 利率敏感度缺口 43,984,240.70 384,269,921.00 - 101,577,039.26 529,831,200.96 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020 年 12 月 31 日 资产 银行存款 1,580,184.27 - - - 1,580,184.27 结算备付金 2,850.95 - - - 2,850.95 存出保证金 10,387.50 - - - 10,387.50 交易性金融资产 5,999,400.00 90,959,000.00 - 20,475,550.60 117,433,950.60 应收利息 - - - 1,299,428.26 1,299,428.26 应收申购款 - - - 13,779.41 13,779.41 其他资产 - - - 107.00 107.00 资产总计 7,592,822.72 90,959,000.00 - 21,788,865.27 120,340,687.99 负债 卖出回购金融资产款 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 应付赎回款 - - - 705,250.27 705,250.27 应付管理人报酬 - - - 36,799.72 36,799.72 应付托管费 - - - 12,266.60 12,266.60 应付销售服务费 - - - 2,905.46 2,905.46 应付交易费用 - - - 20,233.15 20,233.15 应付利息 - - - 929.28 929.28 应交税费 - - - 1,253,174.60 1,253,174.60 其他负债 - - - 139,007.90 139,007.90 负债总计 5,000,000.00 - - 2,170,566.98 7,170,566.98 利率敏感度缺口 2,592,822.72 90,959,000.00 - 19,618,298.29 113,170,121.01 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2021年12月31日 ） 上年度末（ 2020 年 12 月 31 分析 日 ） 1.市场利率下降 25 2,528,204.86 685,952.15 个基点 2.市场利率上升 25 -2,487,341.59 -677,077.03 个基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：固定收益类金融工具(含可转换债券)占基金资产的比例不低于 80%，股票(含存托凭证)等权益类金融工具占基金资产的比例为 0-20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产-股票投资 97,382,781.72 18.38 20,475,550.60 18.09 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 97,382,781.72 18.38 20,475,550.60 18.09 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 18.38%(2020 年 12 月 31 日：18.09%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对 于本基金资产净值无重大影响(2020 年 12 月 31 日：同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 108,125,702.72 元，属于第二层次的余额为 437,073,725.80 元，无属于第 三层次的余额(2020 年 12 月 31 日：第一层次 20,475,550.60 元，第二层次 96,958,400.00 元， 无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工 具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委 员会会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公 募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，本基 金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工 具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追 溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，相应调整期初所有者权益，2021 年的比较数据将不作重述。 (3) 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 97,382,781.72 17.17 其中：股票 97,382,781.72 17.17 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 447,816,646.80 78.98 其中：债券 447,816,646.80 78.98 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 15,398,632.24 2.72 8 其他各项资产 6,405,241.95 1.13 9 合计 567,003,302.71 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 41,675,216.00 7.87 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 30,565,004.72 5.77 业 J 金融业 6,653,823.00 1.26 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 8,126,902.00 1.53 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 10,361,836.00 1.96 S 综合 - - 合计 97,382,781.72 18.38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 300750 宁德时代 39,700 23,343,600.00 4.41 2 002241 歌尔股份 255,400 13,817,140.00 2.61 3 300058 蓝色光标 757,400 8,126,902.00 1.53 4 002624 完美世界 339,000 6,885,090.00 1.30 5 300496 中科创达 48,500 6,713,370.00 1.27 6 300059 东方财富 179,300 6,653,823.00 1.26 7 002405 四维图新 414,400 6,597,248.00 1.25 8 000681 视觉中国 241,300 5,767,070.00 1.09 9 603444 吉比特 13,300 5,610,605.00 1.06 10 688039 当虹科技 61,946 4,758,691.72 0.90 11 300413 芒果超媒 80,300 4,594,766.00 0.87 12 300014 亿纬锂能 38,200 4,514,476.00 0.85 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 300750 宁德时代 24,461,160.00 21.61 2 300014 亿纬锂能 15,824,558.30 13.98 3 002241 歌尔股份 15,256,512.54 13.48 4 300496 中科创达 8,855,730.00 7.83 5 002466 天齐锂业 8,317,843.00 7.35 6 300919 中伟股份 8,235,359.00 7.28 7 002920 德赛西威 8,048,036.10 7.11 8 002371 北方华创 8,019,585.76 7.09 9 300628 亿联网络 7,783,170.00 6.88 10 300058 蓝色光标 7,759,058.00 6.86 11 002709 天赐材料 7,751,809.00 6.85 12 002624 完美世界 6,719,642.00 5.94 13 002405 四维图新 6,648,501.02 5.87 14 300059 东方财富 5,932,750.80 5.24 15 002080 中材科技 5,858,790.76 5.18 16 603444 吉比特 5,157,613.00 4.56 17 300770 新媒股份 4,886,321.00 4.32 18 000066 中国长城 4,786,073.00 4.23 19 688039 当虹科技 4,505,324.67 3.98 20 000681 视觉中国 4,271,164.00 3.77 21 300274 阳光电源 3,897,883.00 3.44 22 688148 芳源股份 3,890,147.63 3.44 23 300413 芒果超媒 3,808,593.00 3.37 24 300590 移为通信 3,783,628.40 3.34 25 688700 东威科技 3,224,195.85 2.85 26 688036 传音控股 2,849,138.50 2.52 27 603501 韦尔股份 2,814,782.00 2.49 28 002460 赣锋锂业 2,503,321.00 2.21 29 300559 佳发教育 2,327,446.00 2.06 注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。 2、买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002371 北方华创 14,873,628.00 13.14 2 002709 天赐材料 13,173,217.20 11.64 3 300014 亿纬锂能 12,959,172.00 11.45 4 002920 德赛西威 10,448,972.34 9.23 5 300919 中伟股份 9,285,038.64 8.20 6 300628 亿联网络 7,410,023.50 6.55 7 002466 天齐锂业 7,171,581.73 6.34 8 300750 宁德时代 5,736,060.90 5.07 9 688148 芳源股份 4,917,278.55 4.35 10 002080 中材科技 4,778,431.00 4.22 11 300496 中科创达 4,431,062.00 3.92 12 000066 中国长城 4,418,221.00 3.90 13 300770 新媒股份 4,350,698.00 3.84 14 688700 东威科技 4,123,360.57 3.64 15 300274 阳光电源 4,064,453.00 3.59 16 300590 移为通信 3,639,280.00 3.22 17 002241 歌尔股份 3,567,991.00 3.15 18 002460 赣锋锂业 3,338,697.91 2.95 19 603501 韦尔股份 2,887,497.00 2.55 20 002475 立讯精密 2,649,351.60 2.34 21 002049 紫光国微 2,648,596.83 2.34 22 688036 传音控股 2,565,112.93 2.27 23 300792 壹网壹创 2,515,712.00 2.22 24 300559 佳发教育 2,322,326.00 2.05 注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。2、卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 215,141,336.42 卖出股票收入（成交）总额 157,879,965.33 注：买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额，均按买卖成交金额（成交单价乘 以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 33,635,725.80 6.35 2 央行票据 - - 3 金融债券 152,690,000.00 28.82 其中：政策性金融债 152,690,000.00 28.82 4 企业债券 200,314,000.00 37.81 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 30,572,000.00 5.77 7 可转债（可交换债） 10,742,921.00 2.03 8 同业存单 19,862,000.00 3.75 9 其他 - - 10 合计 447,816,646.80 84.52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 210203 21 国开 03 500,000 51,055,000.00 9.64 2 190208 19 国开 08 500,000 51,010,000.00 9.63 3 210303 21 进出 03 500,000 50,625,000.00 9.55 4 188962 21 海通 10 500,000 50,300,000.00 9.49 5 188929 21 国新 03 400,000 40,704,000.00 7.68 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与国债期货交易。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有被监管部门立案调查，在本报告编制 日前一年内除 19 工商银行二级 01、21 海通 10、21 进出 03 的发行主体外未受到公开谴责、处罚。 2021 年 1 月，银保监会针对工商银行理财资金投资他行信贷资产收益权或非标资产收益权、 理财产品信息披露不到位等多项违法违规行为，银保监会依法予以罚款 5470 万元。 2021 年 1 月 8 日，中国银行间市场交易商协会认定作为相关债务融资工具的主承销商及银行 间债券市场的交易参与者，存在以下违反银行间债券市场相关自律管理规则的行为：一是海通证券向下属子公司管理的相关资产管理计划下达交易指令，协助相关发行人在发行环节购买自己的债券，破坏了市场发行秩序；二是海通证券向下属子公司作为投资顾问或管理人的相关资产管理计划下达交易指令，协助相关发行人交易自己发行的债券，规避人民银行〔2015〕第 9 号公告相关规定。此外，海通证券还存在内控管理不到位的违规情形。根据银行间债券市场相关自律规定，经 2020 年第 17 次自律处分会议审议，对海通证券予以警告，责令其针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改。同时，中国银行间市场交易商协会已将海通证券有关违规情况报送中国人民银行、中国证监会。 2021 年 3 月 30 日，海通证券股份有限公司及子公司上海海通证券资产管理有限公司分别收 到了上海证监局出具的行政监管措施决定书，公司在业务开展过程中存在以下行为：一是公司在开展部分投资顾问、私募资产管理业务过程中，未按照审慎经营原则，有效控制和防范风险，未能审慎评估公司经营管理行为对证券市场的影响；二是公司未将相关业务行为纳入全面合规风控体系，合规风控机制存在缺失；三是公司投资银行业务内部控制存在漏洞，债券承销与资产管理等业务缺少有效隔离，利益冲突审查机制存在缺失。责令公司自本决定作出之日起 12 个月内暂停为证券期货经营机构私募资管产品提供投资顾问业务、自本决定作出之日起 6 个月内暂停新增私募资产管理产品备案。 2021 年 9 月 9 日，中国证监会因海通证券在开展西南药业股份有限公司（现奥瑞德光电股份 有限公司）财务顾问业务的持续督导工作期间未勤勉尽责，涉嫌违法违规，中国证监会决定对公 司进行立案并调查相关情况。 2021 年 7 月 16 日，根据银保监罚决字〔2021〕31 号，中国进出口银行存在个别高管人员未 经核准实际履职；监管数据漏报错报；违规向地方政府购买服务提供融资；违规变相发放土地储备贷款；向用地未获国务院批准的项目发放贷款；违规开展租金保理业务变相支持地方政府举债；租金保理业务基础交易不真实；向租赁公司发放用途不合规的流动资金贷款；违规向个别医疗机构新增融资；个别并购贷款金额占比超出监管上限；借并购贷款之名违规发放股权收购贷款；违规向未取得“四证”的固定资产项目发放贷款；违规发放流动资金贷款用于固定资产投资；授信额度核定不审慎；向无实际用款需求的企业发放贷款导致损失；突破产能过剩行业限额要求授信；项目贷款未按规定设定抵质押担保；贷款风险分类不审慎；信贷资产买断业务贷前调查不尽职；向借款人转嫁评估费用；同业业务交易对手名单制管理落实不到位；贸易背景审查不审慎；对以往监管通报问题整改不到位等问题，因违反《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十五条、第四十六条和相关审慎经营规则，对中国进出口银行处以 7345.6 万元罚款。 我们认为相关处罚措施对工商银行、海通证券和中国进出口银行的正常经营会产生一定影响，但影响可控；对工商银行、海通证券和中国进出口银行的债券偿还影响很小。本基金投资 19 工商 银行二级 01、21 海通 10、21 进出 03 的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 38,882.66 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,333,356.03 5 应收申购款 32,896.26 6 其他应收款 107.00 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,405,241.95 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 132018 G 三峡 EB1 10,742,921.00 2.03 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末前十名股票中不存在流通受限的股票。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 持有人结构 人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 (户) 额比例 额比例 宝盈增强收益 1,864 128,309.27 217,721,570.90 91.03% 21,446,906.44 8.97% 债券 A/B 宝盈增强收益 1,173 106,896.14 116,692,352.35 93.06% 8,696,815.08 6.94% 债券 C 合计 3,037 120,038.74 334,413,923.25 91.73% 30,143,721.52 8.27% 注：① 本基金采用分级模式核算，机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中分母采用各自级别的基金份额来计算。 ② 户均持有的基金份额合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 宝盈增强收益债券 A/B 17.12 0.0000% 基金管理人所有从业人员 宝盈增强收益债券 C 8.54 0.0000% 持有本基金 合计 25.66 0.0000% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 宝盈增强收益债券 A/B 0 投资和研究部门负责人持 宝盈增强收益债券 C 0 有本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本开 宝盈增强收益债券 A/B 0 放式基金 宝盈增强收益债券 C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 宝盈增强收益债券 宝盈增强收益债券 A/B C 基金合同生效日（2008 年 5 月 15 日）基金 1,073,777,953.91 - 份额总额 本报告期期初基金份额总额 79,313,811.11 7,011,554.27 本报告期基金总申购份额 208,548,188.49 132,581,926.59 减:本报告期基金总赎回份额 48,693,522.26 14,204,313.43 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - - "-"填列） 本报告期期末基金份额总额 239,168,477.34 125,389,167.43 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内，本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略，未发生显著改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费 50,000.00 元，目前事务所已连续 13 年为本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 元数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 成交总额的比例 总量的比例 华泰证券 1 326,191,837.69 87.45% 297,258.52 87.45% - 长江证券 1 46,829,464.06 12.55% 42,675.88 12.55% - 注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为： ① 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。 ② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 ③ 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 ④ 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 ⑤ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 ⑥ 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订证券交易席位租用协议。 2、本基金本报告期未新租和退租交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 比例 成交总额 比例 的比例 华泰证券 - - - - - - 长江证券 184,029,161.76 100.00% 199,500,000.00 100.00% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 宝盈基金管理有限公司关于参 上海证券报,证券日报,证券时 1 加中国工商银行电子银行基金 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 12 月 27 日 申购费率优惠活动的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 2 下基金参加中国工商银行股份 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 12 月 27 日 有限公司“2022倾心回馈”基 站,中国证券会基金电子披露网 金定投优惠活动的公告 站 3 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 2021 年 12 月 8 日 下基金持有的停牌股票采用指 报,中国证券报,本基金管理人网 数收益法进行估值的提示性公 站,中国证券会基金电子披露网 告 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 4 下基金参加国信证券股份有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 12 月 2 日 公司手续费率优惠活动的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 5 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 11 月 26 日 基金更新招募说明书 基金电子披露网站 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 6 基金（宝盈增强收益债券 C 份 基金电子披露网站 2021 年 11 月 26 日 额）基金产品资料概要（更新） 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 7 基金（宝盈增强收益债券 AB 份 基金电子披露网站 2021 年 11 月 26 日 额）基金产品资料概要（更新） 上海证券报,证券日报,证券时 8 宝盈基金管理有限公司关于北 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 10 月 30 日 京分公司负责人变更的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 9 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 10 月 27 日 基金 2021 年第 3 季度报告 基金电子披露网站 宝盈基金管理有限公司旗下49 上海证券报,证券日报,证券时 10 只基金2021年第3季度报告提 报,中国证券报 2021 年 10 月 27 日 示性公告 宝盈基金管理有限公司关于增 上海证券报,证券日报,证券时 11 加宁波银行股份有限公司为旗 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 10 月 22 日 下部分基金销售机构及参与相 站,中国证券会基金电子披露网 关费率优惠的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 12 增北京创金启富基金销售有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 9 月 30 日 公司为旗下基金代销机构及参 站,中国证券会基金电子披露网 与相关费率优惠活动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 13 增众惠基金销售有限公司为旗 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 9 月 3 日 下基金代销机构及参与相关费 站,中国证券会基金电子披露网 率优惠活动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于宜 上海证券报,证券日报,证券时 14 信普泽（北京）基金销售有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 9 月 3 日 公司为旗下基金代销机构及参 站,中国证券会基金电子披露网 与相关费率优惠活动的公告 站 15 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 8 月 31 日 基金 2021 年中期报告 基金电子披露网站 16 宝盈基金管理有限公司旗下48 上海证券报,证券日报,证券时 2021 年 8 月 31 日 只基金 2021 年中期报告提示 报,中国证券报 性公告 宝盈基金管理有限公司关于旗 证券时报,本基金管理人网站,中 17 下部分基金参加工商银行基金 国证券会基金电子披露网站 2021 年 8 月 26 日 申购费率优惠活动的公告 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 18 增腾安基金为旗下部分基金代 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 8 月 18 日 销机构及参与相关费率优惠活 站,中国证券会基金电子披露网 动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 19 下基金参加长城证券股份有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 8 月 16 日 公司手续费率优惠活动的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 20 增财咨道信息技术有限公司为 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 8 月 13 日 旗下基金代销机构及参与相关 站,中国证券会基金电子披露网 费率优惠活动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 21 增上海爱建基金销售有限公司 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 8 月 13 日 为旗下基金代销机构及参与相 站,中国证券会基金电子披露网 关费率优惠活动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 22 下基金参加招商证券股份有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 8 月 13 日 公司手续费率优惠活动的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 23 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 7 月 21 日 基金 2021 年第 2 季度报告 基金电子披露网站 上海证券报,证券日报,证券时 24 宝盈基金管理有限公司关于设 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 7 月 21 日 立北京分公司的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司旗下48 上海证券报,证券日报,证券时 25 只基金2021年第2季度报告提 报,中国证券报 2021 年 7 月 21 日 示性公告 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 26 下基金参加交通银行股份有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 6 月 29 日 公司基金申购及定期定额投资 站,中国证券会基金电子披露网 手续费率优惠活动的公告 站 27 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 4 月 22 日 基金 2021 年第 1 季度报告 基金电子披露网站 宝盈基金管理有限公司旗下46 上海证券报,证券日报,证券时 28 只基金2021年第1季度报告提 报,中国证券报 2021 年 4 月 22 日 示性公告 29 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 2021 年 4 月 16 日 增北京度小满基金销售有限公 报,中国证券报,本基金管理人网 司为旗下基金代销机构及参与 站,中国证券会基金电子披露网 相关费率优惠活动的公告 站 30 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 4 月 16 日 基金更新招募说明书 基金电子披露网站 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 31 基金（宝盈增强收益债券 C 份 基金电子披露网站 2021 年 4 月 16 日 额）基金产品资料概要（更新） 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 32 基金（宝盈增强收益债券 AB 份 基金电子披露网站 2021 年 4 月 16 日 额）基金产品资料概要（更新） 33 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 4 月 15 日 基金托管协议更新 基金电子披露网站 34 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 4 月 15 日 基金基金合同更新 基金电子披露网站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 35 下部分基金修改基金合同、托 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 4 月 15 日 管协议有关条款的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 36 增玄元保险代理有限公司为旗 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 4 月 13 日 下基金代销机构及参与相关费 站,中国证券会基金电子披露网 率优惠活动的公告 站 37 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 3 月 31 日 基金 2020 年年度报告 基金电子披露网站 宝盈基金管理有限公司旗下45 上海证券报,证券日报,证券时 38 只基金 2020 年年度报告提示 报,中国证券报 2021 年 3 月 31 日 性公告 宝盈基金管理有限公司关于增 上海证券报,证券日报,证券时 39 加中邮证券股份有限公司为旗 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 3 月 19 日 下基金代销机构及参与相关费 站,中国证券会基金电子披露网 率优惠活动的公告 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 40 下基金参加东方证券股份有限 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 3 月 15 日 公司手续费率优惠活动的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司关于旗 上海证券报,证券日报,证券时 41 下基金参加国泰君安证券股份 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 2 月 4 日 有限公司手续费率优惠活动的 站,中国证券会基金电子披露网 公告 站 宝盈基金管理有限公司关于新 上海证券报,证券日报,证券时 42 增中信期货有限公司为旗下基 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 2 月 4 日 金代销机构及参与相关费率优 站,中国证券会基金电子披露网 惠活动的公告 站 43 宝盈基金管理有限公司关于参 上海证券报,证券日报,证券时 2021 年 2 月 2 日 加信达证券股份有限公司费率 报,中国证券报,本基金管理人网 优惠的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 宝盈基金管理有限公司关于网 上海证券报,证券日报,证券时 44 上直销平台“招商银行一网 报,中国证券报,本基金管理人网 2021 年 1 月 29 日 通”渠道费率优惠的公告 站,中国证券会基金电子披露网 站 45 宝盈增强收益债券型证券投资 本基金管理人网站,中国证券会 2021 年 1 月 22 日 基金 2020 年第 4 季度报告 基金电子披露网站 宝盈基金管理有限公司旗下45 上海证券报,证券日报,证券时 46 只基金2020年第4季度报告提 报,中国证券报 2021 年 1 月 22 日 示性公告 (1) §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 持有基 资 金份额 者 序 比例达 期初 申购 赎回 类 号 到或者 份额 份额 份额 持有份额 份额占比 别 超过 20%的时 间区间 2021 年 机 07 月 29 构 1 日-2021 - 27,990,902.73 - 27,990,902.73 7.68% 年 08 月 18 日 2021 年 01 月 01 2 日-2021 38,540,815.54 - - 38,540,815.54 10.57% 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 25 3 日-2021 - 69,661,442.01 7,103,075.94 62,558,366.07 17.16% 年 12 月 14 日 2021 年 11 月 26 4 日-2021 - 80,709,272.87 - 80,709,272.87 22.14% 年 12 月 31 日 产品特有风险 本基金本报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况，在极端情况下可能存在流动性等风险，敬请投资人留意。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 中国证监会关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基金募集的文件。 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》。 《宝盈增强收益债券型证券投资基金托管协议》。 法律意见书。 基金管理人业务资格批件、营业执照。 基金托管人业务资格批件、营业执照。 中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 基金管理人办公地址：广东省深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 10 层 基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 13.3 查阅方式 上述备查文件文本分别存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，在办公时间内基金持有 人可免费查阅。 宝盈基金管理有限公司 2022 年 3 月 30 日