金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2017年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共51页 1.2目录 1 重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 2 基金简介......5 2.1基金基本情况 ......5 2.2基金产品说明 ......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式 ......6 2.5其他相关资料 ......6 3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1主要会计数据和财务指标......6 3.2基金净值表现 ......7 4 管理人报告......8 4.1基金管理人及基金经理情况......8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12 5 托管人报告......12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13 6 半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1资产负债表......13 6.2利润表......14 6.3所有者权益（基金净值）变动表......15 6.4报表附注......16 7 投资组合报告......42 7.1期末基金资产组合情况......42 7.2期末按行业分类的股票投资组合......42 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......44 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......45 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......45 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......46 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......46 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......46 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......46 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......46 7.12投资组合报告附注 ......46 8 基金份额持有人信息......47 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 第3页共51页 8.2期末上市基金前十名持有人......47 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......48 9 开放式基金份额变动......48 10 重大事件揭示......48 10.1 基金份额持有人大会决议......48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48 10.4 基金投资策略的改变......49 10.5报告期内改聘会计师事务所情况......49 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 11影响投资者决策的其他重要信息......50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......50 11.2 影响投资者决策的其他重要信息......51 12 备查文件目录......51 12.1 备查文件目录......51 12.2 存放地点......51 12.3 查阅方式......51 第4页共51页 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 基金简称 金鹰元丰保本混合 基金主代码 210014 交易代码 210014 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年1月30日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 688,194,480.05份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金运用投资组合保险策略，在严格控制投资风险、保证本金安全的基 础上，力争在保本周期结束时，实现基金资产的稳健增值。 本基金在投资组合管理过程中采取主动投资方法，通过数量化方法严格控 投资策略 制风险，以保障基金资产本金的安全，并通过有效的资产配置策略，获得 基金资产的稳健增值。 业绩比较基准 2年期银行定期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为保本混合型基金，属于证券投资基金中的低风险品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 苏文锋 郭明 联系电话 020-83282627 010-66105799 负责人 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006135888,020-83936180 95588 传真 020-83282856 010-66105798 注册地址 广东省珠海市香洲区水湾路 北京市西城区复兴门内大街55 246号3栋2单元3D房 号 办公地址 广州市天河区珠江东路28号越 北京市西城区复兴门内大街55 秀金融大厦30层 号 邮政编码 510623 100140 法定代表人 刘岩 易会满 第5页共51页 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金半年度报告备置地点 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28 号越秀金融大厦30层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路28 号越秀金融大厦30层 基金保证人 深圳市高新投集团有限公司 广州市天河区珠江西路5号广州国际金融 中心主塔写字楼第63层01-B单元 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日） 本期已实现收益 14,642,776.78 本期利润 10,154,583.31 加权平均基金份额本期利润 0.0130 本期加权平均净值利润率 1.27% 本期基金份额净值增长率 1.27% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 147,789,683.73 期末可供分配基金份额利润 0.2147 期末基金资产净值 710,766,734.73 期末基金份额净值 1.033 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 26.45% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额； 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 第6页共51页 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 1.08% 0.07% 0.18% 0.00% 0.90% 0.07% 过去三个月 0.58% 0.07% 0.53% 0.01% 0.05% 0.06% 过去六个月 1.27% 0.07% 1.06% 0.01% 0.21% 0.06% 过去一年 2.38% 0.09% 2.15% 0.01% 0.23% 0.08% 过去三年 21.84% 0.20% 8.13% 0.01% 13.71% 0.19% 自基金合同生 26.47% 0.19% 14.11% 0.01% 12.36% 0.18% 效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：2年期银行定期存款利率（税后）。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2013年1月30日至2017年6月30日） 注：1、本基金合同生效日期为2013年1月30日。 2、本报告期末，本基金各项投资比例符合基金合同约定。 第7页共51页 3、本基金的业绩比较基准为：2年期银行定期存款利率（税后）。 4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，于2002年12月25日成立， 总部设在广州，目前注册资本2.5亿元人民币。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资 格，2013年7月子公司-深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观，在经营管理班子的带领下，公司追求以更高的标准为投资者提供贴心专业的财富管理服务，赢得市场认可。通过全体员工的奋发努力，公司各方面都发生了积极的蜕变，业绩和规模都有了较大的提升。 截至2017年6月30日，公司下设权益投资部等18个一级职能部门及北京、广州、上海、深 圳、成都共五个分公司和一个子公司（深圳前海金鹰资产管理有限公司），管理公募基金38只，管 理资产规模401.63亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 于利强先生，复旦大学金融学学 士。历任安永华明会计师事务所审 计师，华禾投资管理有限公司风险 投资经理，2009年加入银华基金 管理有限公司，历任旅游、地产、 中小盘行业研究员和银华中小盘 于利强 研究部总监、 2015-08-1 2017-06-21 8 基金经理助理。2015年1月加入 基金经理 3 金鹰基金管理有限公司，担任研究 部总监。现任金鹰中小盘精选证券 投资基金、金鹰产业整合灵活配置 混合型证券投资基金、金鹰改革红 利灵活配置混合型证券投资基金、 金鹰多元策略灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。 刘丽娟女士，中南财经政法大学工 刘丽娟 固定收益部总 2016-10-1 - 10 商管理硕士，历任恒泰证券股份有 监、基金经理 9 限公司交易员，投资经理，广州证 券股份有限公司资产管理总部固 第8页共51页 定收益投资总监。2014年12月加 入金鹰基金管理有限公司，任固定 收益部总监。现任金鹰货币市场证 券投资基金、金鹰添益纯债债券型 证券投资基金、金鹰元盛债券型发 起式证券投资基金（LOF）、金鹰 灵活配置混合型证券投资基金、金 鹰元安混合型证券投资基金、金鹰 元丰保本混合型证券投资基金、金 鹰元祺保本混合型证券投资基金、 金鹰元和保本混合型证券投资基 金、金鹰添利中长期信用债债券型 证券投资基金、金鹰添享纯债债券 型证券投资基金、金鹰现金增益交 易型货币市场基金、金鹰添荣纯债 债券型证券投资基金、金鹰添惠纯 债债券型证券投资基金、金鹰民丰 回报定期开放混合型证券投资基 金基金经理。 吴德瑄先生，硕士研究生，历任广 州证券股份有限公司资产管理部 2016-07-2 行业研究员，2015年1月加入金 吴德瑄 基金经理助理 2 - 5 鹰基金管理有限公司，担任行业研 究员，现任金鹰技术领先灵活配置 混合型证券投资基金基金经理及 多个基金的基金经理助理。 黄倩倩女士，西南财经大学金融学 硕士研究生，历任广州证券股份有 限公司资产管理总部债券交易员， 黄倩倩 基金经理助理 2016-08-1 - 5 2014年11月加入金鹰基金管理有 9 限公司，担任固定收益部债券交易 员，现任金鹰现金增益交易型货币 市场基金基金经理及多个基金的 基金经理助理。 注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则、《金鹰元丰保本混合型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 第9页共51页 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同 投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2017年上半年债券市场行情，市场收益率呈整体上行走势，其中短端表现优于长端。春节 前在市场流动性紧张以及政策利率调整下，现券收益率不断上行，10年期国债收益率于2月初达 到3.49%的阶段性高位；随着春节后现金回流银行体系，流动性环境稳定，收益率进入震荡下行通 道，虽然美联储在3月16日如期加息且央行也跟随调整了政策利率，但市场已经提前反应而未对 债券市场产生明显影响，同时市场对跨季后流动性预期较为乐观，市场情绪较好引发抢跑行情，利率持续下行直至3月底10年期国债收益率达到阶段性底部3.27%；4月初以来，各监管机构密集发布文件，尤其是银监会的系列文件引发市场对监管进一步加码的担忧，叠加不时传出的委外赎回传闻以及一季度经济数据超预期向好的利空下，市场利率快速上行，10年期国债一路上行至5月10日的3.7%，随后市场处于窄幅震荡中;为缓解市场对6月底流动性收紧的担忧情绪，官媒多次发声强调将维持市场流动性基本稳定，央行于6月初提前开展1年期MLF操作向市场投放4980亿资金，随后发布的5月份经济金融数据符合市场预期，M2增速明显下滑至9.6%显示金融去杠杆取得了一定成果，通胀数据整体无忧。6月15日凌晨，美联署宣布加息25个基点，央行没有跟随上调公开市场操作利率，伴随监管协调下严监管政策的边际缓和以及市场流动性相对宽松的背景下，市场做多情绪浓厚，债券收益率出现一波下行，其中十年国债最低下行至3.5%以下，短端利率下行更多。 第10页共51页 在流动性层面，一季度央行两次上调公开市场操作利率，使得市场总体资金成本中枢上移。在金融去杠杆背景下，资金面呈现紧平衡的态势。二季度初货币市场利率回落，随着缴税、月末因素以及委外赎回传闻，4月下半月流动性开始收紧，5月份同业存单发行呈现量缩价升态势，存量规模明显下降，但6月份在银行积极准备跨季资金以及通过发行存单改善LCR指标下，发行量重新回升，发行利率一路上行，直至6月19日后出现改观，随后在跨季流动性超预期宽松下，存单发行利率快速下行。 在上半年，货币市场利率以及同业存单发行利率都较去年大幅上升，维持在较高水平，本基金在债券投资方面维持短久期高评级的策略。股票市场整体分化明显，蓝筹白马领涨市场，题材中小创整体表现不佳。市场整体注重确定性，因此在经济平稳，企业盈利还不错的背景下，盈利确定性较高的白酒、家电、部分医药等板块表现良好，股票投资方面，较好的进行了波段操作，对个股的结构性行情有较好的把握，为组合提供了稳定的超额收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月30日，基金份额净值1.033元，本报告期份额净值增长1.27%，同期业绩比较 基准增长率为1.06%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年下半年，经济基本面上：近期经济数据已出现边际走弱态势。随着库存周期接近尾 声，企业去杠杆制约制造业投资改善幅度；地产调控政策升级以及房贷价升量缩压制房地产销量，但在房地产库存较低以及棚改货币化安置推行下，开发商补库存意愿较强，预计房地产投资增速可能有所回落，但回落速度较缓；基建占GDP比重较高，考虑到今年19大维稳需求，基建仍是托底经济的重点，但资金来源受限将限制基建投资增速，财政部50、87号文对地方政府举债行为的约束也需要关注其对基建投资的影响。从通胀来看，油价回落带动全球通胀预期回落。国内食品通胀仍处于低位，前期非食品同比涨幅较大，预计将见顶回落，全年CPI中枢下降，PPI同比将持续下行，通胀难以对货币政策构成制约。基本面的边际变化对债市有利，对债券收益率下行形成支撑。但是，回顾市场近期走势，基本面短期并不是影响债券市场的核心变量，央行的货币政策和监管政策力度才是影响债券市场的最核心变量。 货币政策上，在维稳需求和金融去杠杆延续的背景下，预计货币政策短期边际上出现了一些积极变化，从上半年的中性偏紧到不松不紧，央行通过公开市场操作削峰填谷，降低波动性。金融强监管预计会贯穿2017年全年，在理财新规、同业存单监管规则、公募基金流动性新规等监管文件正式落地实施前，市场将处于谨慎观望的情绪中。 第11页共51页 基于以上判断，我们认为债券市场短期内存在博弈机会，但是下行空间以及是否市场由此“熊转牛”需要等待更多的验证信号，同时关注外围债券市场走势。整体策略略偏谨慎，随着三季度保本周期的到期，我们将维持组合短久期高评级，适度杠杆的策略，获取稳定的利差，在中长端方面，将关注市场走势，适当参与波段操作以获得资本利得。股票投资方面，我们认为三季度最为确定的是业绩趋势向好同时估值合理的行业。同时伴随着十九大的临近，改革类题材或许在三季度有良好表现。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、2007年5月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]15号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》（证监会公告[2008]38号等相关规定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司总经理、分管领导、权益投资部负责人、固定收益部负责人、研究部负责人、基金事务部负责人、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无应当说明的预警事项。 5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对金鹰元丰保本混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证 第12页共51页 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，金鹰元丰保本混合型证券投资基金的管理人——金鹰基金管理有限公司在金鹰元丰保本混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，金鹰元丰保本混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：金鹰元丰保本混合型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 171,507.26 707,635.31 结算备付金 16,424,456.83 18,000,373.42 存出保证金 26,545.07 91,239.11 交易性金融资产 6.4.7.2 607,842,376.02 1,146,510,012.89 其中：股票投资 10,699,140.22 62,848,828.39 基金投资 - - 债券投资 597,143,235.80 1,083,661,184.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 360,399,296.34 240,700,240.00 应收证券清算款 14,652,841.88 898,191.28 应收利息 6.4.7.5 10,673,957.84 15,380,641.06 第13页共51页 应收股利 - - 应收申购款 1,499.61 404.46 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,010,192,480.85 1,422,288,737.53 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 282,470,657.39 509,800,948.20 应付证券清算款 14,508,556.80 - 应付赎回款 931,257.36 701,278.62 应付管理人报酬 440,138.09 582,682.25 应付托管费 117,370.14 155,381.93 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.6 15,550.31 186,180.27 应交税费 141,818.87 141,818.87 应付利息 -56,385.30 128,161.28 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 856,782.46 781,374.22 负债合计 299,425,746.12 512,477,825.64 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.8 562,977,051.00 729,920,067.95 未分配利润 6.4.7.9 147,789,683.73 179,890,843.94 所有者权益合计 710,766,734.73 909,810,911.89 负债和所有者权益总计 1,010,192,480.85 1,422,288,737.53 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.033元，基金份额总额688,194,480.05份。 6.2利润表 会计主体：金鹰元丰保本混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年6月30日 2016年6月30日 一、收入 18,472,974.59 6,823,356.80 1.利息收入 21,864,626.21 8,844,769.27 其中：存款利息收入 6.4.7.10 130,264.25 102,133.60 债券利息收入 17,893,433.89 8,230,170.37 第14页共51页 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,840,928.07 512,465.30 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 656,865.63 -2,260,964.01 其中：股票投资收益 6.4.7.11 4,031,488.90 -1,885,678.69 基金投资收益 6.4.7.12 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,450,486.02 -375,285.32 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 75,862.75 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.18 -4,488,193.47 -669,297.67 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 439,676.22 908,849.21 减：二、费用 8,318,391.28 3,707,570.82 1．管理人报酬 2,989,037.04 2,603,339.20 2．托管费 797,076.48 694,223.78 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.20 123,695.71 146,261.71 5．利息支出 4,202,373.89 55,427.75 其中：卖出回购金融资产支出 4,202,373.89 55,427.75 6．其他费用 6.4.7.21 206,208.16 208,318.38 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 10,154,583.31 3,115,785.98 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,154,583.31 3,115,785.98 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰元丰保本混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 729,920,067.95 179,890,843.94 909,810,911.89 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 10,154,583.31 10,154,583.31 润） 三、本期基金份额交易产 -166,943,016.95 -42,255,743.52 -209,198,760.47 生的基金净值变动数（净 第15页共51页 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,812,853.79 714,560.17 3,527,413.96 2.基金赎回款 -169,755,870.74 -42,970,303.69 -212,726,174.43 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 562,977,051.00 147,789,683.73 710,766,734.73 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 254,568,216.31 61,269,619.55 315,837,835.86 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 3,115,785.98 3,115,785.98 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 546,372,591.60 122,448,928.46 668,821,520.06 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 702,210,671.11 156,241,283.03 858,451,954.14 2.基金赎回款 -155,838,079.51 -33,792,354.57 -189,630,434.08 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 800,940,807.91 186,834,333.99 987,775,141.90 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 金鹰元丰保本混合型证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）基金部函[2013]58号文《关于金鹰元丰保本混合型证券投资基金备案确认的函》批准，于2013年1月30日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，保本周期为18个月。本基金首次设立募集规模781,278,046.90份基金份额。本基金自2016年3月24日起转入第三个保本周期，第三个保本周期仍为18个月，至2017年9月25日止，如保本周期到期日为非工作日，则保本周期到 第16页共51页 期日顺延至下一个工作日。该保本周期的保本和担保安排以本基金管理人公告为准。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则 －基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》和中国证监会发 布的基金行业实务操作的有关规定而编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.4重要会计政策和会计估计 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。 6.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 第17页共51页 性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入 第18页共51页 账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权证初始成本为零。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 第19页共51页 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，本基金根据 中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采 用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定 第20页共51页 公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （5）对银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、其他资产的估值原则和方法 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 6、在任何情况下，基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为采 用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 7、国家有最新规定的，按其规定进行估值。 第21页共51页 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账； 第22页共51页 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 6.4.4.10费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； 3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比 例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式： （1）保本周期内：仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资； （2）转型后：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者可以在不同销售机构对本基金设置为相同的分红方式，亦可设置为不同的分红方式，即同一基金账户对本基金在各销售机构设置的分红方式相互独立、互不影响； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 第23页共51页 6.4.4.12分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导 意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资 基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资 基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期内无会计估计变更说明。 第24页共51页 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无差错更正。 6.4.6税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》 的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起,证券（股票）交易印花 税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变；2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》， 自2016年5月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金 买卖股票、债券免征营业税或增值税。对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20% 第25页共51页 的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》以及财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 171,507.26 定期存款 - 其他存款 - 合计 171,507.26 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,531,440.76 10,699,140.22 -2,832,300.54 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 279,678,899.23 272,463,235.80 -7,215,663.43 债券 银行间市场 329,735,510.80 324,680,000.00 -5,055,510.80 合计 609,414,410.03 597,143,235.80 -12,271,174.23 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 622,945,850.79 607,842,376.02 -15,103,474.77 第26页共51页 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期内未投资衍生金融工具。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 322,840,000.00 - 银行间市场 37,559,296.34 - 合计 360,399,296.34 - 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 419.78 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 6,651.90 应收债券利息 10,284,726.16 应收买入返售证券利息 382,149.29 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 10.71 合计 10,673,957.84 6.4.7.6应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 15,550.31 合计 15,550.31 第27页共51页 6.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 10,733.74 预提审计费用 86,283.01 预提信息披露费 759,765.71 合计 856,782.46 6.4.7.8实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 892,272,863.74 729,920,067.95 本期申购 3,438,926.36 2,812,853.79 本期赎回（以“-”号填列） -207,517,310.05 -169,755,870.74 本期末 688,194,480.05 562,977,051.00 6.4.7.9未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 210,347,437.71 -30,456,593.77 179,890,843.94 本期利润 14,642,776.78 -4,488,193.47 10,154,583.31 本期基金份额交易产生的 -50,573,689.56 8,317,946.04 -42,255,743.52 变动数 其中：基金申购款 853,021.62 -138,461.45 714,560.17 基金赎回款 -51,426,711.18 8,456,407.49 -42,970,303.69 本期已分配利润 - - - 本期末 174,416,524.93 -26,626,841.20 147,789,683.73 6.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 13,597.78 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 116,113.35 第28页共51页 其他 553.12 合计 130,264.25 6.4.7.11股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 59,153,207.32 减：卖出股票成本总额 55,121,718.42 买卖股票差价收入 4,031,488.90 6.4.7.12基金投资收益 本基金本报告期内未进行基金投资。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 -3,450,486.02 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -3,450,486.02 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 595,274,868.84 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 585,256,766.09 付）成本总额 减：应收利息总额 13,468,588.77 买卖债券差价收入 -3,450,486.02 6.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券。 第29页共51页 6.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内未投资贵金属。 6.4.7.16衍生工具收益 本基金本报告期内未投资衍生工具。 6.4.7.17股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 75,862.75 基金投资产生的股利收益 - 合计 75,862.75 6.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 -4,488,193.47 ——股票投资 -4,400,932.09 ——债券投资 -87,261.38 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -4,488,193.47 6.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 433,690.92 基金转换费收入 5,985.30 合计 439,676.22 6.4.7.20交易费用 单位：人民币元 项目 本期 第30页共51页 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 121,700.71 银行间市场交易费用 1,995.00 合计 123,695.71 6.4.7.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 26,283.01 信息披露费 148,765.71 汇划手续费 12,559.44 帐户维护费 18,300.00 其他 300.00 合计 206,208.16 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 本基金本报告期内无需披露或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 本基金本报告期内无需披露资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 第31页共51页 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 占当期债 占当期债 关联方名称 券回购成 成交金额 券回购成 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 广州证券股份有限公 92,300,000.00 0.58% - - 司 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。上述佣金按市场佣金率计算，以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,989,037.04 2,603,339.20 其中：支付销售机构的客户维护费 1,181,261.65 841,595.93 注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值计提，计算方法如下： H=E×F/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 第32页共51页 F为管理费率，本基金管理费率为0.75%。 2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作 日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 797,076.48 694,223.78 注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.2%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 2、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作 日内从基金资产中一次性支取。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2017年1月1日至2017年6月30日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 合计 - 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰基金管理有限 - 公司 中国工商银行股份 - 有限公司 广州证券股份有限 - 公司 合计 - 注：本基金本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的销售服务费。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 第33页共51页 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公 171,507.26 13,597.78 1,234,521.33 98,021.68 司 注：本基金2017年6月30日结算备付金期末余额16,424,456.83元，结算备付金利息收入 116,113.35元；上年度可比期间期末结算备付金期末余额为3,862,884.09元，结算备付金利息收入 11,885.67元。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项的说明。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.1.1银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 120234 12国开34 2017-07-03 99.95 300,000.00 29,985,000.00 第34页共51页 1382299 13中核建 2017-07-03 100.17 300,000.00 30,051,000.00 MTN1 1480063 14酒经投债 2017-07-03 83.68 223,000.00 18,660,640.00 160419 16农发19 2017-07-03 99.93 200,000.00 19,986,000.00 合计 1,023,000.00 98,682,640.00 6.4.12.1.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金 第35页共51页 合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 - 50,150,000.00 A-1以下 - - 未评级 50,160,000.00 20,034,000.00 合计 50,160,000.00 70,184,000.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年末 2017年6月30日 2016年12月31日 AAA 270,087,311.40 308,019,236.40 AAA以下 130,079,924.40 194,780,948.10 第36页共51页 未评级 - - 合计 400,167,235.80 502,800,184.50 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4市场风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以内 2017年6月 以内 个月 以内 -1年 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 30日 资产 银行存款 171,507 - - - - - - - -171,507 .26 .26 结算备付金 16,424, - - - - - - - -16,424, 第37页共51页 456.83 456.83 存出保证金 26,545. - - - - - - - -26,545. 07 07 交易性金融 49,971, - - - -177,056,0322,25147,865,0010,699,14607,842 资产 000.00 00.00,235.80 0.00 0.22,376.02 买入返售金 360,399 - - - - - - - -360,399 融资产 ,296.34 ,296.34 应收证券清 - - - - - - - -14,652,8414,652, 算款 1.88 841.88 应收利息 - - - - - - - -10,673,9510,673, 7.84 957.84 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - 1,499.611,499.6 1 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 1,010,1 426,992 177,056,0322,25147,865,0036,027,4392,480. ,805.50 - - - - 00.00,235.80 0.00 9.55 85 负债 短期借款 - - - - - - - - - - 交易性金融 - - - - - - - - - - 负债 卖出回购金 282,470 - - - - - - - -282,470 融资产款 ,657.39 ,657.39 应付证券清 - - - - - - - -14,508,5514,508, 算款 6.80 556.80 应付赎回款 - - - - - - - -931,257.3931,257 6 .36 应付管理人 - - - - - - - -440,138.0440,138 报酬 9 .09 应付托管费 - - - - - - - -117,370.1117,370 4 .14 应付销售服 - - - - - - - - - - 务费 应付交易费 - - - - - - - -15,550.3115,550. 用 31 应交税费 - - - - - - - -141,818.8141,818 7 .87 应付利息 - - - - - - - --56,385.3-56,385. 0 30 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - -856,782.4856,782 6 .46 第38页共51页 负债总计 282,470 - 16,955,08299,425 ,657.39 - - - - - - 8.73,746.12 利率敏感度144,522 177,056,0322,25147,865,0019,072,35710,766 缺口 ,148.11 - - - - 00.00,235.80 0.00 0.82,734.73 上年度末 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以内 2016年12月 以内 个月 以内 -1年 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 707,635 - - - - - - - -707,635 .31 .31 结算备付金 18,000, - - - - - - - -18,000, 373.42 373.42 存出保证金 91,239. - - - - - - - -91,239. 11 11 交易性金融 99,220, 481,646,0451,14551,649,9462,848,821,146,5 资产 000.00 - - - - 00.00,236.40 8.10 8.3910,012. 89 买入返售金 240,700 - - - - - - - -240,700 融资产 ,240.00 ,240.00 应收证券清 - - - - - - - -898,191.2898,191 算款 8 .28 应收利息 - - - - - - - -15,380,6415,380, 1.06 641.06 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - 404.46 404.46 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 1,422,2 358,719 481,646,0451,14551,649,9479,128,0688,737. ,487.84 - - - - 00.00,236.40 8.10 5.19 53 负债 短期借款 - - - - - - - -- - 交易性金融 - - - - - - - -- - 负债 卖出回购金 509,800 - - - - - - -- 509,800 融资产款 ,948.20 ,948.20 应付证券清 - - - - - - - -- - 算款 应付赎回款 - - - - - - - -701,278.6701,278 2 .62 应付管理人 - - - - - - - -582,682.2582,682 报酬 5 .25 第39页共51页 应付托管费 - - - - - - - -155,381.9155,381 3 .93 应付销售服 - - - - - - - -- - 务费 应付交易费 - - - - - - - -186,180.2186,180 用 7 .27 应交税费 - - - - - - - -141,818.8141,818 7 .87 应付利息 - - - - - - - -128,161.2128,161 8 .28 应付利润 - - - - - - - -- - 其他负债 - - - - - - - -781,374.2781,374 2 .22 负债总计 509,800 - 2,676,877512,477 ,948.20 - - - - - - .44,825.64 利率敏感度-151,08 缺口 1,460.3 481,646,0451,14551,649,9476,451,18909,810 6 - - - - 00.00,236.40 8.10 7.75 ,911.89 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 利率上升25个基点 -2,772,217.75 -3,254,885.98 利率下降25个基点 2,772,217.75 3,254,885.98 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 第40页共51页 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 10,699,140.22 1.51 62,848,828.39 6.91 交易性金融资产－基金投资 - - - - 597,143,235.80 84.01 1,083,661,184 119.11 交易性金融资产－债券投资 .50 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 1,146,510,012 合计 607,842,376.02 85.52 126.02 .89 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 业绩比较基准变动+5% 33,605,420.01 -7,917,194.65 业绩比较基准变动-5% -33,605,420.01 7,917,194.65 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第41页共51页 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 10,699,140.22 1.06 其中：股票 10,699,140.22 1.06 2 固定收益投资 597,143,235.80 59.11 其中：债券 597,143,235.80 59.11 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 360,399,296.34 35.68 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 16,595,964.09 1.64 7 其他各项资产 25,354,844.40 2.51 8 合计 1,010,192,480.85 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 1,877,500.00 0.26 B 采矿业 - - 第42页共51页 C 制造业 8,821,640.22 1.24 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 10,699,140.22 1.51 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未投资港股股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 600299 安迪苏 259,916 3,163,177.72 0.45 2 300436 广生堂 55,000 2,068,550.00 0.29 3 000807 云铝股份 278,500 2,010,770.00 0.28 4 600359 新农开发 250,000 1,877,500.00 0.26 5 002295 精艺股份 50,000 694,000.00 0.10 6 300558 贝达药业 10,000 596,400.00 0.08 7 603639 海利尔 1,206 64,062.72 0.01 8 603628 清源股份 2,581 57,556.30 0.01 9 300580 贝斯特 2,489 56,251.40 0.01 第43页共51页 10 002840 华统股份 1,814 46,202.58 0.01 11 002838 道恩股份 1,021 36,551.80 0.01 12 300586 美联新材 1,006 28,117.70 0.00 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 000778 新兴铸管 5,220,000.00 0.57 2 000807 云铝股份 2,084,626.96 0.23 3 603639 海利尔 30,089.70 0.00 4 300580 贝斯特 23,869.51 0.00 5 603628 清源股份 14,376.17 0.00 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600961 株冶集团 10,198,880.40 1.12 2 600598 北大荒 7,135,781.93 0.78 3 000778 新兴铸管 5,975,082.95 0.66 4 000735 罗牛山 4,554,600.00 0.50 5 600251 冠农股份 4,323,695.26 0.48 6 002556 辉隆股份 4,293,871.00 0.47 7 002174 游族网络 4,147,192.58 0.46 8 600108 亚盛集团 3,931,587.00 0.43 9 000998 隆平高科 3,102,682.00 0.34 10 600354 敦煌种业 2,858,314.00 0.31 11 600737 中粮屯河 2,769,949.00 0.30 12 000972 *ST中基 2,440,805.00 0.27 13 600426 华鲁恒升 1,074,584.60 0.12 14 000930 中粮生化 754,500.00 0.08 15 000800 一汽轿车 445,701.00 0.05 16 601375 中原证券 206,085.40 0.02 17 603877 太平鸟 122,712.48 0.01 18 603298 杭叉集团 82,832.75 0.01 19 603098 森特股份 82,811.97 0.01 20 603218 日月股份 64,927.60 0.01 第44页共51页 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 7,372,962.34 卖出股票的收入（成交）总额 59,153,207.32 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 49,971,000.00 7.03 其中：政策性金融债 49,971,000.00 7.03 4 企业债券 368,134,924.40 51.79 5 企业短期融资券 50,160,000.00 7.06 6 中期票据 30,051,000.00 4.23 7 可转债 1,981,311.40 0.28 8 同业存单 96,845,000.00 13.63 9 其他 - - 10 合计 597,143,235.80 84.01 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(％) 1 011698950 16新兴际 500,000.00 50,160,000.00 7.06 华SCP005 2 111719086 17恒丰银 500,000.00 48,905,000.00 6.88 行CD086 3 136452 16南航02 500,000.00 48,615,000.00 6.84 4 136568 16张江01 500,000.00 48,595,000.00 6.84 5 136582 16国联02 500,000.00 48,405,000.00 6.81 第45页共51页 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 无。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 无。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未持有国债期货。 7.11.3本期国债期货投资评价 无。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2本报告期内基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 26,545.07 2 应收证券清算款 14,652,841.88 第46页共51页 3 应收股利 - 4 应收利息 10,673,957.84 5 应收申购款 1,499.61 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 25,354,844.40 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 4,837 142,277.13 31,528,253.08 4.58% 656,666,226.97 95.42% 8.2期末上市基金前十名持有人 本基金非上市交易型基金。 第47页共51页 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,095.63 0.00% 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2013年1月30日）基金份额总额 781,278,046.90 本报告期期初基金份额总额 892,272,863.74 本报告期基金总申购份额 3,438,926.36 减：本报告期基金总赎回份额 207,517,310.05 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 688,194,480.05 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人第五届董事会第40次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会备案，并 于2017年6月29日在证监会指定媒体披露，陈瀚同志从2017年6月28日起担任本基金管理人的 副总经理。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 第48页共51页 10.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期未改聘会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 爱建证券 1 33,313,872.15 50.13% 30,358.77 53.62%- 中信建投证券 2 19,736,858.64 29.70% 14,038.99 24.80%- 东北证券 1 13,407,103.49 20.17% 12,217.77 21.58%- 开源证券 2 - - - -- 齐鲁证券 3 - - - -- 山西证券 1 - - - -- 天风证券 3 - - - -- 浙商证券 2 - - - -- 广州证券 1 - - - -- 招商证券 1 - - - -- 东兴证券 1 - - - -- 方正证券 2 - - - -- 注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专用交易单位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 第49页共51页 本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 爱建证券 - - 3,811,000, 23.81% - - 000.00 中信建投证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 开源证券 - - 18,000,00 0.11% - - 0.00 齐鲁证券 - - 1,900,800, 11.87% - - 000.00 山西证券 - - 832,000,0 5.20% - - 00.00 天风证券 - - 521,700,0 3.26% - - 00.00 浙商证券 - - 7,950,400, 49.66% - - 000.00 广州证券 - - 92,300,00 0.58% - - 0.00 招商证券 - - 12,600,00 0.08% - - 0.00 东兴证券 - - 844,990,0 5.28% - - 00.00 方正证券 36,100,440.0 100.00% 24,500,00 0.15% - - 0 0.00 11影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 第50页共51页 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无影响投资者决策的其他重要信息。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准金鹰元丰保本混合型证券投资基金发行及募集的文件。 2、《金鹰元丰保本混合型证券投资基金基金合同》。 3、《金鹰元丰保本混合型证券投资基金托管协议》。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、更新的招募说明书及其他临时公告。 12.2 存放地点 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路28号越秀金融大厦30层 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话： 4006-135-888或020-83936180。 金鹰基金管理有限公司 二〇一七年八月二十六日 第51页共51页