2015年年度报告 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 (金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金) 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年三月三十日 2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人根据相关法规及本基金合同规定，于2016年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。其中，自 2015 年 7月 9 日起，原《金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金基金合同》、《金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金托管协议》失效，《金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金托管协议》生效。原金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金报告期自 2015 年 1月 1 日至 2015 年 7 月8日止，金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金报告期自 2015 年 7月 9 日至 2015 年 12 月 31 日止。 2015年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 6 2.1基金基本情况（转型前） ............................................................................................................... 6 2.2 基金基本情况（转型后） .............................................................................................................. 6 2.3基金产品说明（转型前） ............................................................................................................... 7 2.4基金产品说明（转型后） ............................................................................................................... 7 2.5基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 8 2.6信息披露方式................................................................................................................................... 9 2.7其他相关资料................................................................................................................................... 9§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 9 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 9 3.1.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金................................................................... 9 3.1.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金.................................................................. 103.2 基金净值表现（转型前） ............................................................................................................ 113.3基金净值表现（转型后） ............................................................................................................. 133.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ................................................................................ 153.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ................................................................................ 15§4 管理人报告........................................................................................................................................... 15 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 18 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 20 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 20 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 21 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......................................... 21 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................... 21§5 托管人报告........................................................................................................................................... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 22§6 审计报告............................................................................................................................................... 22 6.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金............................................................................ 22 6.1.1管理层对财务报表的责任.......................................................................................................... 22 6.1.2注册会计师的责任...................................................................................................................... 22 6.1.3审计意见...................................................................................................................................... 23 6.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金............................................................................ 23 6.2.1管理层对财务报表的责任.......................................................................................................... 23 6.2.2注册会计师的责任...................................................................................................................... 23 6.2.3审计意见...................................................................................................................................... 24 2015年年度报告 §7 年度财务报表....................................................................................................................................... 24 7.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金.......................................................................... 24 7.1.1资产负债表（转型前） .............................................................................................................. 24 7.1.2 利润表......................................................................................................................................... 26 7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................. 27 7.1.4报表附注...................................................................................................................................... 29 7.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金.......................................................................... 54 7.2.1资产负债表（转型后） .............................................................................................................. 54 7.2.2 利润表......................................................................................................................................... 56 7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................. 57 7.2.4报表附注...................................................................................................................................... 58§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 83 8.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金............................................................................ 83 8.1.1期末基金资产组合情况.............................................................................................................. 83 8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................... 83 8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................. 84 8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................... 88 8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................... 89 8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................. 89 8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................. 90 8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................. 90 8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................. 90 8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................... 90 8.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金............................................................................ 91 8.2.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................. 91 8.2.2期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................. 92 8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................. 93 8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动......................................................................................... 93 8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................... 94 8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................. 95 8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................. 95 8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................. 95 8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................. 95 8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................... 95§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 96 9.1金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金............................................................................. 96 9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................. 96 9.1.2期末上市基金前十名持有人...................................................................................................... 96 9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................... 97 9.1.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................. 97 9.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金............................................................................. 97 9.2.2期末上市基金前十名持有人...................................................................................................... 97 9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................... 97 9.2.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................. 97§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................... 98 2015年年度报告 10.1金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金........................................................................... 98 10.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金........................................................................... 98§11 重大事件揭示....................................................................................................................................... 98 11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 98 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 99 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 99 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 99 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 99 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 99 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 99 11.8 其他重大事件（转型后） ........................................................................................................ 102 11.9 其他重大事件（转型前） ........................................................................................................ 105§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 108§13 备查文件目录................................................................................................................................... 108 13.1 备查文件目录............................................................................................................................ 108 13.2 存放地点.................................................................................................................................... 108 13.3 查阅方式.................................................................................................................................... 108 2015年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况（转型前） 基金名称 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 基金简称 金鹰中证技术领先指数增强 基金主代码 210007 交易代码 210007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年6月1日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 20,695,477.24份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 金鹰中证技术领先指数增强 下属分级基金的交易代码 210007 报告期末下属分级基金的份额总 20,695,477.24份 额 注：上表中“报告期末”指2015年7月8日。2.2 基金基本情况（转型后） 基金名称 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 金鹰技术领先灵活配置混合 基金主代码 210007 交易代码 210007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年6月1日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 59,747,822.50份 基金合同存续期 不定期 2015年年度报告 下属分级基金的基金简称 金鹰技术领先灵活配置混合 下属分级基金的交易代码 210007 报告期末下属分级基金的份额总 59,747,822.50份 额 注：上表中“报告期末”指2015年12月31日。2.3基金产品说明（转型前） 本基金为股票型指数增强基金，跟踪指数为本基金的首要目标，力求将日 投资目标 均跟踪偏离度控制在0.5%以下，年跟踪误差控制在7.75%以下；对于指数 增强部分，采取适当的增强策略，力争取得超越标的指数的投资收益。 本基金将在基金合同规定的投资范围内，采用“自上而下”的分析视角，综 合考量中国宏观经济所处投资时钟的象限、国内股票市场的估值、国内债 券市场收益率的期限结构、CPI与PPI变动趋势、外围主要经济体宏观经 投资策略 济与资本市场的运行状况等因素，分析研判股票市场、债券市场、货币市 场的预期收益与风险，合理确定并适时动态地调整本基金在股票、债券、 现金等金融工具上的投资比例，力争取得超越标的指数的投资收益。 本基金业绩比较基准为中证技术领先指数×90%＋活期存款利率（税后） 业绩比较基准 ×10%。 本基金为以跟踪指数为主，主动投资为辅的股票型证券投资基金，属于证 风险收益特征 券投资基金当中收益、风险较高的品种，一般情形下，其风险和预期收益 高于混合型、债券型、货币市场基金。 本基金为以跟踪指数为主，主动投资为辅的股票型证券投资基金，属于证 下属分级基金的风险 券投资基金当中收益、风险较高的品种，一般情形下，其风险和预期收益 收益特征 高于混合型、债券型、货币市场基金。 2.4基金产品说明（转型后） 本基金在有效控制风险并保持良好流动性的前提下，投资于技术领先相关 投资目标 主题的上市公司，通过对股票、固定收益和现金类等资产的积极配置，力 争使基金份额持有人获得超额收益与长期资本增值。 2015年年度报告 本基金将在基金合同规定的投资范围内，采用“自上而下”的分析视角，综 合考量中国宏观经济所处投资时钟的象限、国内股票市场的估值、国内债 券市场收益率的期限结构、CPI与PPI变动趋势、外围主要经济体宏观经 济与资本市场的运行状况等因素，分析研判股票市场、债券市场、货币市 场的预期收益与风险，合理确定并适时动态地调整本基金在股票、债券、 投资策略 现金等金融工具上的投资比例，力争取得超越标的指数的投资收益。 本基金股票资产占基金资产的比例为0-95%，投资于技术领先相关主题证 券比例不低于非现金基金资产的80%。本基金每个交易日终在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金以及到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的5%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比 例依照法律法规或监管机构的规定执行。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%＋中证全债指数收益率×50% 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币 风险收益特征 市场基金，但低于股票型基金，属于中高等风险水平的投资品种。 下属分级基金的风险 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币 收益特征 市场基金，但低于股票型基金，属于中高等风险水平的投资品种。 2.5基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 苏文锋 王永民 信 息 披 露 联系电话 020-83282627 010-66594896 负责人 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn fcid@bank-of-china.com 客户服务电话 4006135888,020-83936180 95566 传真 020-83282856 010-66594942 广东省珠海市吉大九洲大道东 注册地址 北京西城区复兴门内大街1号 段商业银行大厦7楼 广州市天河区珠江东路28号越 办公地址 北京西城区复兴门内大街1号 秀金融大厦30层 2015年年度报告 邮政编码 510623 100818 法定代表人 凌富华 田国立 2.6信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.gefund.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层 2.7其他相关资料 项目 名称 办公地址 中审众环会计师事务所（特殊普 武汉市武昌区东湖路169号众环海华大厦 会计师事务所 通合伙） 2-9层 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦 注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 30层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1.1 期间数据和指 2015年1月1日至2015年7 2014年 2013年 标 月8日 本期已实现收益 15,579,499.15 16,934,019.22 2,349,772.76 本期利润 10,546,649.39 14,310,839.66 20,814,289.26 加权平均基金份额本 0.4490 0.2293 0.2226 期利润 本期加权平均净值利 28.77% 23.23% 26.70% 2015年年度报告 润率 本期基金份额净值增 28.23% 23.39% 30.76% 长率 3.1.1.2 期末数据和指 2015年末 2014年末 2013年末 标 期末可供分配利润 15,377,175.71 4,471,904.69 -18,894,522.86 期末可供分配基金份 0.7430 0.1243 -0.2215 额利润 期末基金资产净值 20,695,477.24 40,778,405.93 78,353,266.21 期末基金份额净值 1.000 1.134 0.919 3.1.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增 45.35% 13.35% -8.14% 长率 注：上表中“报告期末”指2015年7月8日。 3.1.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 金额单位：人民币元 3.1.2.1 期间数据和指 报告期 标 2015年7月9日至2015年12月31日 本期已实现收益 6,038,702.85 本期利润 4,157,633.90 加权平均基金份额本 0.1017 期利润 本期加权平均净值利 9.28% 润率 本期基金份额净值增 12.90% 长率 2015年年度报告 3.1.2.2 期末数据和指 2015年末 标 期末可供分配利润 10,976,366.76 期末可供分配基金份 0.1837 额利润 期末基金资产净值 67,463,545.07 期末基金份额净值 1.129 3.1.2.3 累计期末指标 2015年末 基金份额累计净值增 12.90% 长率 注：上表中“报告期末”指2015年12月31日。 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -12.92% 3.02% -15.79% 3.00% 2.87% 0.02% 过去六个月 23.38% 2.39% 17.74% 2.37% 5.64% 0.02% 过去一年 52.63% 1.87% 44.73% 1.85% 7.90% 0.02% 过去三年 95.58% 1.52% 90.68% 1.50% 4.90% 0.02% 成立至今 45.35% 1.44% 53.62% 1.48% -8.27% -0.04% 注：1、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金于2011年6月1日成立,存续期截止日为2015年7月8日，2015年7月9日起转型为新基金。 2、过去三个月为存续期截止日2015年7月8日前推3个月，即2015年4月9日至2015年7月8日期间，其余以此类推。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2011年6月1日至2015年7月8日) 2015年年度报告 注：1、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金于2011年6月1日成立,2015年7月9日转型。 2、截至转型前金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金的各项投资比例符合本基金基金合同规定的各项比例，即股票资产占基金资产净值的比例为85%～95%，其中，不低于80%的基金净资产将投资于中证技术领先指数的成分股和备选成分股；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的5%～15%，其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，权证投资的比例范围占基金资产净 值的0%～3%。 3、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金业绩比较基准为：中证技术领先指数×90%＋活期存款利率（税后）×10%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 2015年年度报告 注：1、本基金于2011年6月1日成立,2015年7月9日转型。 2、本基金转型前业绩比较基准为：中证技术领先指数×90%＋活期存款利率（税后）×10%。3.3基金净值表现（转型后） 3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 5.32% 0.33% 9.64% 0.83% -4.32% -0.50% 成立至今 12.90% 0.46% 4.30% 1.27% 8.60% -0.81% 注：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金自2015年7月9日起转型为金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金，转型后基金合同生效未满一年。 3.3.2自基金转型日以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (至2015年12月31日) 2015年年度报告 注：1、本基金于2015年7月9日转型。 2、转型后本基金各项投资比例符合本基金合同规定，即股票资产占基金资产净值的比例为0～95%，投资于技术领先相关主题证券比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金以及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 3、2015年7月9日，本基金转型后业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%＋中证全债指数收益率×50%。 3.3.3 自基金转型日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 2015年年度报告 注：1、本基金于2015年7月9日转型为新基金。 2、转型后业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%＋中证全债指数收益率×50%。3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 本基金过去三年未实施利润分配。3.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 本基金过去三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，于2002年12月25日成立，是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股东包括广州证券股份有限公司、广州白云山医药集团股份有限公司、美的集团股份有限公司和东亚联丰投资管理有限公司，分别持有49％、20％、20％和11％的股份。 公司设立了投资决策委员会、风险控制委员会、资产估值委员会等专业委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险，并提出防范措施。资产估值委员会负责依照基金合同和基金估值制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。 2015年年度报告 公司目前下设16个一级职能部门，分别是权益投资部、研究部、集中交易部、指数及量化投资部、产品研发部、固定收益部、零售业务部、电子商务部、机构业务部、专户投资部、信息技术部、基金事务部、风险管理部、监察稽核部、财务管理部、综合管理部。 权益投资部负责基金权益类投资；研究部负责宏观经济、行业、上市公司研究和投资策略研究；集中交易部负责完成基金经理投资指令；指数及量化投资部负责指数量化产品的研究投资、金融工程研究、数量分析工作；产品研发部负责基金新产品、新业务的研究和设计工作；固定收益部负责固定收益证券以及债券、货币市场的研究和投资管理工作；零售业务部负责市场营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务及媒介宣传推广等业务；电子商务部负责公司网络平台及网上交易系统的建设、维护和电子商务的推广；机构业务部负责机构客户的开发、维护、管理及业务拓展；专户投资部负责特定客户资产的投资和管理；信息技术部负责公司信息系统的日常运行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的技术系统规划与开发；基金事务部负责基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务；风险管理部负责公司风险的识别、评估、控制等管理工作；监察稽核部负责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关法律、法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查；财务管理部负责公司的财务预算、财务管理及会计核算等工作；综合管理部负责公司企业文化建设、文字档案、后勤服务、人力资源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。 截至2015年12月31日，公司共管理二十一只开放式基金：金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰中小盘精选证券投资基金、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰行业优势混合型证券投资基金、金鹰稳健成长混合型证券投资基金、金鹰主题优势混合型证券投资基金、金鹰保本混合型证券投资基金、金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金、金鹰策略配置混合型证券投资基金、金鹰持久增利债券型证券投资基金（LOF）、金鹰核心资源混合型证券投资基金、金鹰中证500指数分级证券投资基金、金鹰灵活配置混合型型证券投资基金、金鹰货币市场证券投资基金、金鹰元丰保本混合型证券投资基金、金鹰元安保本混合型证券投资基金、金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF）、金鹰科技创新股票型证券投资基金、金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金、金鹰产业整合灵活配置混合型证券投资基金、金鹰改革红利灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介（转型前） 任本基金的基金经理期限 证券从业年 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 限 权益投 何晓春先生，产业经济学博 何晓春 资部总 2014-12-106 2015-07-08 17 士。曾任世纪证券有限责任 监、基金 公司江西分公司筹办组负责 2015年年度报告 经理 人等职，2011年4月加入金 鹰基金管理有限公司，现任 公司权益投资部总监、金鹰 中证500指数分级证券投资 基金、金鹰稳健成长混合型 证券投资基金、金鹰行业优 势混合型证券投资基金及金 鹰民族新兴混合型证券投资 基金基金经理。 4.1.3 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介（转型后） 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 王喆先生,工商管理硕士。 历任沈阳商品交易所分析员、宏 源研究发展中心高级行业研究 员、宏源证券资产管理部高级投 资经理。2010年加入广州证券， 担任投资管理部助理投资总监、 广州证券红棉1号投资主办等职。 权益投资部副 2014年11月加入金鹰基金管理有 王喆 总监、基金经 2015-08-1 - 17 限公司，现任权益投资部副总监、 理 3 金鹰红利价值灵活配置混合型证 券投资基金、金鹰成份股优选证 券投资基金、金鹰技术领先灵活 配置混合型证券投资基金、金鹰 民族新兴灵活配置混合型证券投 资基金、金鹰产业整合灵活配置 混合型证券投资基金及金鹰改革 红利灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。 张俊杰先生,厦门大学金融工程硕 士。 2007年7月至2013年4月任职于 张俊杰 基金经理 2015-07-0 - 9 平安证券有限责任公司，历任衍 9 生产品部金融工程研究员、固定 收益事业部高级经理，债券研究 员等；2013年4月加入金鹰基金 管理有限公司。现任金鹰元盛债 2015年年度报告 券型发起式证券投资基金（LOF）、 金鹰灵活配置混合型证券投资基 金及金鹰技术领先灵活配置混合 型证券投资基金基金经理。 注：本基金2015年7月9日，经投资者表决同意，由原金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 转型为金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金，并由张俊杰先生单独管理。2015年8月13日， 增聘王喆先生为基金经理，与张俊杰先生共同管理本基金。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易事前控制。同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 2015年年度报告 同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015 年，宏观经济增速继续放缓，稳增长压力仍十分明显。因而货币政策宽松力度不断加 强，年内连续降准降息，流动性持续宽松。A 股市场表现跌宕起伏，全年呈现巨幅波动。上半年在 流动性宽松、风险偏好提升的背景下，市场出现大幅上涨，其中以计算机、互联网+为代表的技术类 企业和以改革转型为代表的企业表现突出；6 月在去杠杆的过程中，市场爆发流动性危机，市场出 现大幅下挫；8月中旬由于人民币贬值预期的提升导致市场风险偏好下滑，市场再度快速大幅调整； 四季度，随着人民币汇率企稳，投资者情绪逐渐修复，市场震荡上行。全年来看，上证指数上涨9.41%， 创业板指数上涨84.41%。 本产品七月转型为主动管理型产品时，市场处于高位，我们降低了股票持仓比例，逢低布局了部分代表未来经济发展趋势和转型方向的板块和相关个股。但由于对市场判断比较谨慎，加仓力度明显不足，导致四季度净值表现落后于大盘。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，基金份额净值1.129元。转型前，自2011年6月1日至2015年7月8日，份额净值增长率为45.35%，同期业绩业绩比较基准收益率为53.62%。转型后，自2015年7月9日至2015年12月31日，份额净值增长率为12.90%，同期业绩比较基准增长率为4.30%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016年在国家重点推动供给侧改革的影响下，宏观经济仍存在下行压力，但稳增长政策仍将继续，货币政策仍将维持相对宽松，不过边际会有所减弱。2016年经济出现大幅下行的风险不大，全年来看经济仍将在低位徘徊。同时，人民币贬值压力仍将持续存在，并存在阶段性快速贬值的风险，对证券市场造成冲击。 在经历过去几年的上涨后，且在流动性边际递减的背景下，2016年A股持续上行压力较大，并 2015年年度报告 存在调整的要求，尤其是一些估值高、经营向下的个股，存在较大的风险释放空间。预计2016年市 场难以有大的系统性机会。因此，在投资策略上重点把握阶段性及结构性机会，保持整体持仓的灵 活性及有效性。在行业配置方面，我们仍将重点配置增长确定且估值合理的成长型公司。同时，在 供给侧改革的背景下，部分周期型行业的景气度将有所改善，也是我们关注的重点。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。 本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]15号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》（证监会公告[2008]38号等相关规定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司总经理、分管总经理助理、权益投资部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、基金事务部总监、 2015年年度报告 基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论 和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至报告期末，本基金转型前可分配利润为15,377,175.71元，转型后可分配利润10,976,366.76元，可分配利润合计为26,353,542.47,本报告期内未实施利润分配。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自2015年3月5日起，截至2015年6月18日已连续74个工作日资产净值低于五千万。 本基金自2015年6月24日起，截至2015年9月14日已连续57个工作日资产净值低于五千万。 本基金自2015年9月23日起，截至2015年11月13日已连续33个工作日资产净值低于五千万。 本公司已向监管部门上报情况说明及处理方案。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金（原金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金）（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 2015年年度报告 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 众环审字（2016）050157号 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金全体份额持有人： 我们审计了后附的金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金（以下简称“金鹰中证技术领先指数增 强基金”）财务报表，包括2015年7月8日（基金合同失效前日）的资产负债表和2015年1月1日 至2015年7月8日（基金合同失效前日）止期间的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财 务报表附注。 6.1.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金鹰中证技术领先指数增强基金管理人金鹰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.1.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 2015年年度报告 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.1.3审计意见 我们认为，金鹰中证技术领先指数增强基金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作的规定编制，公允反映了金鹰中证技术领先指数增强基金2015年7月8日（基金合同失效前日）的财务状况以及2015年1月1日至2015年7月8日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和基金净值变动情况。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 邵先取龚静伟 武汉市武昌区东湖路169号众环海华大厦2-9层 6.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 众环审字（2016）050127号 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金（原金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金）全体 份额持有人： 我们审计了后附的金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金（原金鹰中证技术领先指数增强型证 券投资基金）（以下简称“金鹰技术领先灵活配置混合基金”）财务报表，包括2015年12月31日的 资产负债表和2015年7月9日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间的利润表、所有者 权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.2.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金鹰技术领先灵活配置混合基金管理人金鹰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 2015年年度报告 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.2.3审计意见 我们认为，金鹰技术领先灵活配置混合基金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作的规定编制，公允反映了金鹰技术领先灵活配置混合基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 龚静伟邵先取 武汉市武昌区东湖路169号众环海华大厦2-9层 §7 年度财务报表 7.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 7.1.1资产负债表（转型前） 会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 报告截止日：2015年7月8日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2015年7月8日 2014年12月31日 资产： - - 2015年年度报告 银行存款 7.4.7.1 4,138,834.96 3,333,241.86 结算备付金 75,640.51 2,620.42 存出保证金 18,347.31 18,281.43 交易性金融资产 7.4.7.2 12,683,770.17 37,958,400.67 其中：股票投资 12,683,770.17 37,958,400.67 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.3 - - 应收证券清算款 8,450,387.24 185,074.86 应收利息 7.4.7.4 7,739.57 827.13 应收股利 - - 应收申购款 486,935.59 17,459.72 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 25,861,655.35 41,515,906.09 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2015年7月8日 2014年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 102,609.34 应付赎回款 4,569,414.74 50,566.56 应付管理人报酬 6,340.74 37,271.13 应付托管费 951.11 5,590.70 2015年年度报告 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.5 29,987.24 35,406.61 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 559,484.28 506,055.82 负债合计 5,166,178.11 737,500.16 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.7 14,238,036.37 35,974,126.44 未分配利润 7.4.7.8 6,457,440.87 4,804,279.49 所有者权益合计 20,695,477.24 40,778,405.93 负债和所有者权益总计 25,861,655.35 41,515,906.09 注：截止2015年7月8日，本基金基金份额净值1.4535元，基金份额总额20,695,477.24份。7.1.2 利润表 会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年7月8日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2015年1月1日至 -至- 2015年7月8日 一、收入 11,036,731.87 15,755,327.97 1.利息收入 20,110.51 38,432.79 其中：存款利息收入 7.4.7.9 20,110.51 35,447.96 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 2,984.83 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 15,973,038.86 18,311,251.76 2015年年度报告 其中：股票投资收益 7.4.7.10 15,864,794.34 17,741,666.39 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7.4.7.12 108,244.52 569,585.37 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.13 -5,032,849.76 -2,623,179.56 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.14 76,432.26 28,822.98 减：二、费用 490,082.48 1,444,488.31 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 191,542.06 619,224.20 2．托管费 7.4.10.2.2 28,731.31 92,883.62 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.15 98,721.92 183,412.56 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.16 171,087.19 548,967.93 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 10,546,649.39 14,310,839.66 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,546,649.39 14,310,839.66 注：转型前报告期间：2015年1月1日至2015年7月8日。7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年7月8日 单位：人民币元 项目 本期 2015年年度报告 2015年1月1日至2015年7月8日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 35,974,126.44 4,804,279.49 40,778,405.93 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 10,546,649.39 10,546,649.39 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -21,736,090.07 -8,893,488.01 -30,629,578.08 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 34,231,002.94 28,761,093.07 62,992,096.01 2.基金赎回款 -55,967,093.01 -37,654,581.08 -93,621,674.09 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 14,238,036.37 6,457,440.87 20,695,477.24 金净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 85,296,652.05 -6,943,385.84 78,353,266.21 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 14,310,839.66 14,310,839.66 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -49,322,525.61 -2,563,174.33 -51,885,699.94 （净值减少以“-”号填 2015年年度报告 列） 其中：1.基金申购款 18,427,391.88 -180,249.67 18,247,142.21 2.基金赎回款 -67,749,917.49 -2,382,924.66 -70,132,842.15 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 35,974,126.44 4,804,279.49 40,778,405.93 金净值） 注：转型前报告期间：2015年1月1日至2015年7月8日。报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 7.1.4报表附注 7.1.4.1基金基本情况 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）证监基金字[2011]342号文《关于同意金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金备案确认的函》批准，于2011年6月1日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为431,551,810.02份基金份额。本基金募集期间自2011年4月26日起至2011年5月27日止, 净认购额431,530,928.80元，认购资金在认购期间的银行利息20,881.22元折算成基金资产。上述资金已于2011年6月1日全额划入本基金在基金托管人中国银行开立的本基金托管专户。验资机构为立信羊城会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称："中国银行" ） 7.1.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则－基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证 2015年年度报告 监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.1.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，,真实、完整地反映了本基金2015年7月8日的财务状况以及2015年1月1日至2015年7月8日期间的经营成果和净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.1.4.4重要会计政策和会计估计 7.1.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。 本期会计报表的实际编制期间为 2015年 1 月1 日至 2015 年7月 8 日。7.1.4.4.2记账本位币 基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.1.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 2015年年度报告 金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.1.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 2015年年度报告 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权证初始成本为零。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.1.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经 2015年年度报告 济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （5）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进 2015年年度报告 行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值。 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、其他资产的估值原则和方法 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 6、在任何情况下，基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 7、国家有最新规定的，按其规定进行估值。7.1.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.1.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 2015年年度报告 7.1.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账； 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账； 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 2015年年度报告 7.1.4.4.10费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.0%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； 3、指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的 0.016%的年费率逐日计提，按季支付，收取下限为每季度人民币5万元整（即不足5 万元时按照5 万元收取），当年基金合同生效不足一个季度的，按照一个季度收费； 4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 7.1.4.4.11基金的收益分配政策 1、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 2、每一基金份额享有同等分配权； 3、基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配； 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日； 5、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每次基金收益分配比例不得低于期末可供分配利润的20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金合同生效不满三个月，收益可不分配； 6、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日； 7、投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产； 8、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.1.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无其他重要的会计政策和会计估计。7.1.4.4.13会计政策变更的说明 2015年年度报告 本基金本报告期内无会计政策变更。7.1.4.4.14会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期内改为采用中证指数有限公 司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.1.4.4.15差错更正的说明 本基金本报告期内无差错更正。7.1.4.5税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起, 证券（股票）交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 2015年年度报告 知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20% 的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.1.4.6重要财务报表项目的说明 7.1.4.6.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年7月8日 - 活期存款 4,138,834.96 3,333,241.86 定期存款 - - 存款期限3个月-1年 - - 存款期限1个月以内 - - 其他存款 - - 合计 4,138,834.96 3,333,241.86 7.1.4.6.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年7月8日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,244,877.76 12,683,770.17 2,438,892.41 贵金属投资-金交所黄 - - - 2015年年度报告 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 10,244,877.76 12,683,770.17 2,438,892.41 上年度末 项目 - 成本 公允价值 公允价值变动 股票 30,486,658.50 37,958,400.67 7,471,742.17 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 30,486,658.50 37,958,400.67 7,471,742.17 7.1.4.6.3 买入返售金融资产 7.1.4.6.3.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2015年7月8日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 0.00 - 银行间市场 - - 2015年年度报告 合计 0.00 - 上年度末 项目 - 账面余额 其中：买断式逆回购 合计 - - 7.1.4.6.3.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无无买断式逆回购交易中取得的债券。7.1.4.6.4应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年7月8日 - 应收活期存款利息 4,633.74 689.85 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 18.73 8.30 应收结算备付金利息 20.40 1.21 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 3,066.70 127.77 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 7,739.57 827.13 7.1.4.6.5应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年7月8日 - 交易所市场应付交易费用 29,987.24 35,406.61 银行间市场应付交易费用 - - 2015年年度报告 合计 29,987.24 35,406.61 7.1.4.6.6其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年7月8日 - 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 13,841.99 55.82 预提审计费 56,000.00 56,000.00 应付指数使用费 104,347.83 50,000.00 预提信息披露费 385,294.46 400,000.00 合计 559,484.28 506,055.82 7.1.4.6.7实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年7月8日 基金份额 账面金额 上年末 35,974,126.44 35,974,126.44 -基金份额折算调整 6,457,440.87 - 本期申购 34,231,002.94 34,231,002.94 本期赎回（以“-”填列） -55,967,093.01 -55,967,093.01 本期末 20,695,477.24 14,238,036.37 金鹰中证技术领先指数增强 7.1.4.6.8未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,471,904.69 332,374.80 4,804,279.49 本期利润 15,579,499.15 -5,032,849.76 10,546,649.39 本期基金份额交易产生的 -6,735,111.44 -2,158,376.57 -8,893,488.01 变动数 2015年年度报告 其中：基金申购款 20,786,940.97 7,974,152.10 28,761,093.07 基金赎回款 -27,522,052.41 -10,132,528.67 -37,654,581.08 本期已分配利润 - - - 本期末 13,316,292.40 -6,858,851.53 6,457,440.87 7.1.4.6.9存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月8 -至- 日 活期存款利息收入 16,790.06 34,541.86 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 381.52 798.43 其他 2,938.93 107.67 合计 20,110.51 35,447.96 7.1.4.6.10股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7 月8日 -至- 卖出股票成交总额 44,804,279.69 77,052,438.28 减：卖出股票成本总额 28,939,485.35 59,310,771.89 买卖股票差价收入 15,864,794.34 17,741,666.39 7.1.4.6.11股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月8日 -至- 股票投资产生的股利收益 108,244.52 569,585.37 基金投资产生的股利收益 - - 2015年年度报告 合计 108,244.52 569,585.37 7.1.4.6.12公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015年7月8日 -至- 1.交易性金融资产 -5,032,849.76 -2,623,179.56 ——股票投资 -5,032,849.76 -2,623,179.56 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -5,032,849.76 -2,623,179.56 7.1.4.6.13其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月8日 -至- 基金赎回费收入 74,395.88 26,767.96 转换费收入 2,036.38 2,055.02 合计 76,432.26 28,822.98 7.1.4.6.14交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月8日 -至- 交易所市场交易费用 98,721.92 183,412.56 2015年年度报告 银行间市场交易费用 - - 合计 98,721.92 183,412.56 7.1.4.6.15 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月8 -至- 日 审计费用 0.00 30,000.00 信息披露费 65,294.46 300,000.00 银行汇划费 1,444.90 967.93 指数使用费 104,347.83 200,000.00 银行间市场帐户维护费 - 18,000.00 其他 - - 合计 171,087.19 548,967.93 7.1.4.7或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.1.4.7.1或有事项 截至资产负债表日，本基金没有须作披露的或有事项。7.1.4.7.2资产负债表日后事项 截止本财务报告批准报出日，本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事项。7.1.4.8关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东 美的集团股份有限公司 基金管理人股东 东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 7.1.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易 2015年年度报告 7.1.4.9.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年7月8日 -至- 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广州证券股份有限 - - 38,141,534.97 36.31% 公司 注：本基金本报告期均无通过关联方进行股票交易。7.1.4.9.1.2债券交易 本基金本报告期无关联方债券交易。7.1.4.9.1.3债券回购交易 本基金本报告期无关联方债券回购。7.1.4.9.1.4权证交易 本基金本报告期无权证交易。7.1.4.9.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年7月8日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广州证券股份有限公 33,751.58 35.84% 2,132.48 6.02% 2015年年度报告 司 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，并以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示； 2、向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合同还规定佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.1.4.9.2关联方报酬 7.1.4.9.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月 2014年1月1日至2014年12 8日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 191,542.06 619,224.20 其中：支付销售机构的客户维护费 88,310.73 285,285.42 注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%的年费率计提，计算方法如下： H=E×1.0%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 7.1.4.9.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年7月 -至- 8日 当期发生的基金应支付的托管费 28,731.31 92,883.62 注：1、基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.15%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金财产净值 2015年年度报告 2、基金托管费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令；基金托管人应在次月首日起10个工作日内完成复核，并从该基金财产中一次性支付托管费给该基金托管人。 7.1.4.9.2.3销售服务费 注：本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的销售服务费。7.1.4.9.3各关联方投资本基金的情况 7.1.4.9.3.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金转发型前及上年度末其他关联方未投资本基金。7.1.4.9.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年7月8日 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公 4,138,834.96 20,110.51 3,333,241.86 34,541.86 司 7.1.4.9.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金转型前及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.1.4.10利润分配情况 本基金本报告期内未实施利润分配。7.1.4.11期末（2015年7月8日）本基金持有的流通受限证券7.1.4.11.1 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.11.1.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年7月8日，本基金报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.1.4.11.1.2交易所市场债券正回购 2015年年度报告 截至本报告期末2015年7月8日，本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.1.4.12金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。7.1.4.12.1风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配 2015年年度报告 制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，报中国证监会核准。 除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.1.4.12.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分 2015年年度报告 评估证券以及交易对手的信用风险。 7.1.4.12.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2015年7月8日 - A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.1.4.12.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2015年7月8日 - AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 7.1.4.12.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.1.4.12.4市场风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 2015年年度报告 7.1.4.12.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.1.4.12.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2015年7月8日 资产 银行存款 - - - - 4,138,834.96 结算备付金 - - - - 75,640.51 存出保证金 - - - - 18,347.31 交易性金融资产 - - - 12,683,770.17 12,683,770.17 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 8,450,387.24 8,450,387.24 应收利息 - - - 7,739.57 7,739.57 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 486,935.59 486,935.59 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 - - - 21,628,832.57 25,861,655.35 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 0.00 0.00 应付赎回款 - - - 4,569,414.74 4,569,414.74 应付管理人报酬 - - - 6,340.74 6,340.74 应付托管费 - - - 951.11 951.11 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 29,987.24 29,987.24 应交税费 - - - - - 2015年年度报告 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 559,484.28 559,484.28 负债总计 - - - 5,166,178.11 5,166,178.11 利率敏感度缺口 - - - 16,462,654.46 20,695,477.24 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 - 资产 银行存款 - - - - 3,333,241.86 结算备付金 - - - - 2,620.42 存出保证金 - - - - 18,281.43 交易性金融资产 - - - 37,958,400.67 37,958,400.67 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 185,074.86 185,074.86 应收利息 - - - 827.13 827.13 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 17,459.72 17,459.72 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 - - - 38,161,762.38 41,515,906.09 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 102,609.34 102,609.34 应付赎回款 - - - 50,566.56 50,566.56 应付管理人报酬 - - - 37,271.13 37,271.13 应付托管费 - - - 5,590.70 5,590.70 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 35,406.61 35,406.61 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 506,055.82 506,055.82 2015年年度报告 负债总计 - - - 737,500.16 737,500.16 利率敏感度缺口 - - - 37,424,262.22 40,778,405.93 7.1.4.12.4.1.2利率风险的敏感性分析 本基金存续期末未持有债券投资组合。7.1.4.12.4.2其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.1.4.12.4.2.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年7月8日 - 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 12,683,770.17 61.29 37,958,400.67 93.08 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 12,683,770.17 61.29 37,958,400.67 93.08 7.1.4.12.4.2.2其他价格风险的敏感性分析 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 7.1.4.13有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定： 2015年年度报告 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属 于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将 相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响 程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不 含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于2015年3月25日起改为 采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，并将相关债券的公允价值从第一层 次调整至第二层次。 7.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 7.2.1资产负债表（转型后） 会计主体：金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 本期末 资产 附注号 2015年12月31日 资产： - 银行存款 7.4.7.1 13,668,955.91 结算备付金 237,940.46 存出保证金 14,847.89 交易性金融资产 7.4.7.2 3,268,234.94 其中：股票投资 3,268,234.94 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 7.4.7.3 50,000,150.00 2015年年度报告 应收证券清算款 836,892.70 应收利息 7.4.7.4 24,425.61 应收股利 - 应收申购款 2,082.08 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 68,053,529.59 本期末 负债和所有者权益 附注号 2015年12月31日 负债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 3.00 应付赎回款 99.63 应付管理人报酬 85,839.77 应付托管费 14,306.66 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.5 20,387.63 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.6 469,347.83 负债合计 589,984.52 所有者权益： - 实收基金 7.4.7.7 41,110,002.60 未分配利润 7.4.7.8 26,353,542.47 2015年年度报告 所有者权益合计 67,463,545.07 负债和所有者权益总计 68,053,529.59 注：截止2015年12月31日，本基金基金份额净值1.129元，基金份额总额59,747,822.50份。7.2.2 利润表 会计主体：金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年7月9日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2015年1月1日至2015年12月31日 一、收入 4,677,887.47 1.利息收入 223,087.71 其中：存款利息收入 7.4.7.9 104,452.88 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 118,634.83 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 6,178,392.47 其中：股票投资收益 7.4.7.10 6,171,371.54 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 7.4.7.11 7,020.93 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.12 -1,881,068.95 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.13 157,476.24 减：二、费用 520,253.57 2015年年度报告 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 308,913.62 2．托管费 7.4.10.2.2 53,277.03 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.14 63,357.58 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.15 94,705.34 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 4,157,633.90 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,157,633.90 注：转型后报告期间：2015年7月9日至2015年12月31日。7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年7月9日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 14,238,036.37 6,457,440.87 20,695,477.24 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 4,157,633.90 4,157,633.90 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 26,871,966.23 15,738,467.70 42,610,433.93 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 43,418,498.80 25,098,169.78 68,516,668.58 2015年年度报告 2.基金赎回款 -16,546,532.57 -9,359,702.08 -25,906,234.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 41,110,002.60 26,353,542.47 67,463,545.07 金净值） 注：转型后报告期间：2015年7月9日至2015年12月31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 7.2.4报表附注 7.2.4.1基金基本情况 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）证监基金字[2011]342号文《关于同意金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金备案确认的函》批准，于2011年6月1日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为431,551,810.02份基金份额。本基金募集期间自2011年4月26日起至2011年5月27日止, 净认购额431,530,928.80元，认购资金在认购期间的银行利息20,881.22元折算成基金资产。上述资金已于2011年6月1日全额划入本基金在基金托管人中国银行开立的本基金托管专户。验资机构为立信羊城会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称："中国银行" ） 7.2.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则－基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。 2015年年度报告 7.2.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年7月9日至2015年12月31日的经营成果和净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.2.4.4重要会计政策和会计估计 7.2.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。 本期会计报表的实际编制期间为 2015年7月9日至2015年12月31日。7.2.4.4.2记账本位币 基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.2.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 2015年年度报告 7.2.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价 2015年年度报告 款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权证初始成本为零。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.2.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 2015年年度报告 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （5）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值。 2015年年度报告 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、其他资产的估值原则和方法 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 6、在任何情况下，基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 7、国家有最新规定的，按其规定进行估值。7.2.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.2.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.2.4.4.8损益平准金 2015年年度报告 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。 7.2.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账； 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账； 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.2.4.4.10费用的确认和计量 2015年年度报告 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.0%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； 3、指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的 0.016%的年费率逐日计提，按季支付，收取下限为每季度人民币5万元整（即不足5 万元时按照5 万元收取），当年基金合同生效不足一个季度的，按照一个季度收费； 4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 7.2.4.4.11基金的收益分配政策 1、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 2、每一基金份额享有同等分配权； 3、基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配； 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日； 5、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每次基金收益分配比例不得低于期末可供分配利润的20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金合同生效不满三个月，收益可不分配； 6、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日； 7、投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产； 8、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.2.4.4.12分部报告 本基金本报告期内无分部报告。7.2.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 2015年年度报告 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.2.4.4.14会计政策变更的说明 本基金本报告期内无会计政策变更。7.2.4.4.15会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期内改为采用中证指数有限公 司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.2.4.4.16差错更正的说明 本基金本报告期内无差错更正。 2015年年度报告 7.2.4.5税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起, 证券（股票）交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字【2002】128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2005】103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所 2015年年度报告 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。（上市公司派发股息红利，股权登记日在2015年9月8日之后的，股息红利所得按照本通知的规定执行。） 财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.2.4.6重要财务报表项目的说明 7.2.4.6.1银行存款 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 活期存款 13,668,955.91 定期存款 - 存款期限3个月-1年 - - 存款期限1个月以内 - - 其他存款 - 合计 13,668,955.91 7.2.4.6.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 2015年年度报告 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,710,411.48 3,268,234.94 557,823.46 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,710,411.48 3,268,234.94 557,823.46 7.2.4.6.3买入返售金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 30,000,000.00 - 银行间市场 20,000,150.00 - 合计 50,000,150.00 - 本基金本报告期末及上年度末均无无买断式逆回购交易中取得的债券。7.2.4.6.4应收利息 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 应收活期存款利息 6,144.84 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 107.00 应收债券利息 - 2015年年度报告 应收买入返售证券利息 13,298.06 应收申购款利息 4,869.01 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 6.70 合计 24,425.61 7.2.4.6.5应付交易费用 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 19,701.63 银行间市场应付交易费用 686.00 合计 20,387.63 7.2.4.6.6其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 4,347.83 应付赎回费 - 预提审计费 25,000.00 - 预提信息披露费 440,000.00 - 合计 469,347.83 7.2.4.6.7实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 基金份额 账面金额 基金转型日 20,695,477.24 14,238,036.37 本期申购 63,102,775.50 43,418,498.80 2015年年度报告 本期赎回（以“-”填列） -24,050,430.24 -16,546,532.57 本期末 59,747,822.50 41,110,002.60 金鹰技术领先灵活配置混合 7.2.4.6.8未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金转型日 13,316,292.40 -6,858,851.53 6,457,440.87 本期利润 6,038,702.85 -1,881,068.95 4,157,633.90 本期基金份额交易产生的 30,126,914.26 -14,388,446.56 15,738,467.70 变动数 其中：基金申购款 48,745,556.70 -23,647,386.92 25,098,169.78 基金赎回款 -18,618,642.44 9,258,940.36 -9,359,702.08 本期已分配利润 - - - 本期末 49,481,909.51 -23,128,367.04 26,353,542.47 7.2.4.6.9存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 活期存款利息收入 101,809.50 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 841.07 其他 1,802.31 合计 104,452.88 7.2.4.6.10股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年7月9日至2015年12月31日 卖出股票成交总额 25,677,726.62 2015年年度报告 减：卖出股票成本总额 19,506,355.08 买卖股票差价收入 6,171,371.54 7.2.4.6.11股利收益 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 7,020.93 基金投资产生的股利收益 - 合计 7,020.93 7.2.4.6.12公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2015年7月9日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 -1,881,068.95 ——股票投资 -1,881,068.95 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,881,068.95 7.2.4.6.13其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 2015年年度报告 基金赎回费收入 156,237.66 转换费收入 1,238.58 合计 157,476.24 7.2.4.6.14交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 63,357.58 银行间市场交易费用 - 合计 63,357.58 7.2.4.6.15其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 审计费用 0.00 信息披露费 54,705.54 银行汇划费 3,999.80 指数使用费 0.00 银行间市场帐户维护费 9,000.00 其他 27,000.00 合计 94,705.34 7.2.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.2.4.7.1或有事项 截至资产负债表日，本基金没有须作披露的或有事项。7.2.4.7.2资产负债表日后事项 截止本财务报告批准报出日，本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事项。7.2.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 2015年年度报告 广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东 美的集团股份有限公司 基金管理人股东 东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 7.2.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.2.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.9.1.1股票交易 本基金本报告期均无通过关联方进行股票交易。 7.2.4.9.1.2权证交易 本基金本报告期无权证交易。7.2.4.9.1.3债券交易 本基金本报告期无关联方债券交易。7.2.4.9.1.4债券回购交易 本基金本报告期无关联方债券回购交易。7.2.4.9.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.2.4.9.2关联方报酬 7.2.4.9.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 308,913.62 其中：支付销售机构的客户维护费 81,569.60 注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提，计算方法如下： H=E×1.5%/当年天数 2015年年度报告 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 3、本基金于2015年7月8日转型为灵活配置混合型基金，转型前管理费年费率为1.0%，转型后管理费年费率为1.5%。 7.2.4.9.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2015年7月9日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 53,277.03 注：1、基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金财产净值 2、基金托管费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令；基金托管人应在次月首日起10个工作日内完成复核，并从该基金财产中一次性支付托管费给该基金托管人。 3、本基金于2015年7月8日转型为灵活配置混合型基金，转型前托管费年费率为0.15%，转型后托管费年费率为0.25%。 7.2.4.9.2.3销售服务费 本基金本报告期无应支付关联方的销售服务费。7.2.4.9.3各关联方投资本基金的情况 7.2.4.9.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金转发型后基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.2.4.9.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末其他关联方未投资本基金。 2015年年度报告 7.2.4.9.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年7月9日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公 13,668,955.91 98,489.05 司 注：本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户，本度期末余额237,940.46元，清算备付金利息收入1,222.59元，上一年度期末余额2,620.42元，清算备付金利息收入798.43元。 7.2.4.9.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金转型后均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.2.4.10利润分配情况 本基金本报告期内未实施利润分配。 7.2.4.11期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.2.4.11.1期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 60096渤海活2015-10 重大事 12.092016-0 9.81 50,000.00 449,750.00 604,500.00- 0 塞 -30 项 3-04 00201华信国2015-06 重大事 30.62 - - 6,200.00 52,289.22 189,844.00- 8 际 -15 项 00221恒康医2015-07 重大事 14.90 - - 12,100.00 105,357.07 180,290.00- 9 疗 -08 项 7.2.4.11.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券 2015年年度报告 7.2.4.11.2.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日，本基金报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.2.4.11.2.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日，本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.2.4.12金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。7.2.4.12.1风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金 2015年年度报告 合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制 度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投 资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，报中国证监会核准。 除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.2.4.12.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不 2015年年度报告 得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券以及交易对手的信用风险。 7.2.4.12.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 短期信用评级 2015年12月31日 A-1 0.00 A-1以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 7.2.4.12.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 长期信用评级 2015年12月31日 AAA 0.00 AAA以下 0.00 未评级 0.00 合计 - 7.2.4.12.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内 2015年年度报告 且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.2.4.12.4市场风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 7.2.4.12.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.2.4.12.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 - - - - 13,668,955.91 结算备付金 - - - - 237,940.46 存出保证金 - - - - 14,847.89 交易性金融资产 - - - 3,268,234.94 3,268,234.94 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - 50,000,150.00 产 应收证券清算款 - - - 836,892.70 836,892.70 应收利息 - - - 24,425.61 24,425.61 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 2,082.08 2,082.08 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 2015年年度报告 资产总计 - - - 4,131,635.33 68,053,529.59 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 3.00 3.00 应付赎回款 - - - 99.63 99.63 应付管理人报酬 - - - 85,839.77 85,839.77 应付托管费 - - - 14,306.66 14,306.66 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 20,387.63 20,387.63 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 469,347.83 469,347.83 负债总计 - - - 589,984.52 589,984.52 利率敏感度缺口 - - - 3,541,650.81 67,463,545.07 7.2.4.12.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1. 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 2015年12月31日 2.利率下降25个基点 - 1.利率上升25个基点 - 注：本基金报告期末未持有债券投资组合。7.2.4.12.4.2其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 2015年年度报告 7.2.4.12.4.2.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 3,268,234.94 4.84 交易性金融资产—基金投资 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 3,268,234.94 4.84 注：本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.2.4.12.4.2.2其他价格风险的敏感性分析 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2015年12月31日 业绩比较基准变动+5% 增加约196 业绩比较基准变动-5% 减少约196 7.2.4.13有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属 于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将 相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响 程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不 含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于2015年3月25日起改为 采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，并将相关债券的公允价值从第一层 2015年年度报告 次调整至第二层次。 §8 投资组合报告 8.1 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 8.1.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 12,683,770.17 49.04 其中：股票 12,683,770.17 49.04 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 4,214,475.47 16.30 7 其他各项资产 8,963,409.71 34.66 8 合计 25,861,655.35 100.00 8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.1.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合 2015年年度报告金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 9,678,175.84 46.76 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,456,431.85 11.87 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 132,456.00 0.64 N 水利、环境和公共设施管理业 416,706.48 2.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 12,683,770.17 61.29 8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.1.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 2015年年度报告 值比例(％) 1 000839 中信国安 8,800 205,656.00 0.99 2 002219 恒康医疗 4,840 180,241.60 0.87 3 600315 上海家化 3,907 157,295.82 0.76 4 601238 广汽集团 12,800 156,928.00 0.76 5 002414 高德红外 3,800 149,568.00 0.72 6 600066 宇通客车 8,161 146,081.90 0.71 7 002309 中利科技 4,300 143,577.00 0.69 8 300026 红日药业 7,750 143,065.00 0.69 9 600572 康恩贝 10,540 142,395.40 0.69 10 002236 大华股份 4,400 141,988.00 0.69 11 300017 网宿科技 3,218 141,913.80 0.69 12 002018 华信国际 6,200 140,492.00 0.68 13 300003 乐普医疗 3,800 138,700.00 0.67 14 600252 中恒集团 6,800 138,448.00 0.67 15 002223 鱼跃医疗 3,507 138,316.08 0.67 16 600587 新华医疗 3,588 137,815.08 0.67 17 002470 金正大 6,600 133,980.00 0.65 18 600594 益佰制药 2,700 133,677.00 0.65 19 300202 聚龙股份 3,600 132,840.00 0.64 20 600645 中源协和 2,400 132,456.00 0.64 21 600879 航天电子 5,400 132,300.00 0.64 22 002456 欧菲光 3,800 131,860.00 0.64 23 000887 中鼎股份 5,300 131,175.00 0.63 24 002450 康得新 4,697 129,590.23 0.63 25 002429 兆驰股份 13,200 129,492.00 0.63 26 600312 平高电气 5,700 128,706.00 0.62 27 002129 中环股份 7,420 127,549.80 0.62 28 002007 华兰生物 3,200 127,232.00 0.61 29 600436 片仔癀 2,200 126,918.00 0.61 30 300273 和佳股份 5,113 125,217.37 0.61 31 601929 吉视传媒 9,700 123,869.00 0.60 32 600867 通化东宝 6,121 123,521.78 0.60 33 300168 万达信息 2,400 122,424.00 0.59 34 002437 誉衡药业 4,500 122,310.00 0.59 35 002422 科伦药业 3,900 122,265.00 0.59 36 000413 东旭光电 14,300 120,120.00 0.58 37 002038 双鹭药业 2,640 118,800.00 0.57 38 000768 中航飞机 4,700 118,534.00 0.57 39 300104 乐视网 2,476 118,501.36 0.57 40 000425 徐工机械 10,700 117,914.00 0.57 41 002230 科大讯飞 3,550 117,576.00 0.57 42 300070 碧水源 3,217 117,227.48 0.57 2015年年度报告 43 600967 北方创业 6,800 116,416.00 0.56 44 600566 济川药业 6,200 116,374.00 0.56 45 002001 新和成 6,800 116,212.00 0.56 46 002642 荣之联 2,500 115,750.00 0.56 47 601877 正泰电器 3,769 115,406.78 0.56 48 002653 海思科 5,630 115,077.20 0.56 49 000581 威孚高科 4,800 114,960.00 0.56 50 002410 广联达 5,537 112,677.95 0.54 51 600366 宁波韵升 5,200 112,060.00 0.54 52 002004 华邦健康 10,600 110,452.00 0.53 53 000555 神州信息 2,000 110,240.00 0.53 54 002358 森源电气 5,800 109,562.00 0.53 55 300257 开山股份 5,400 109,080.00 0.53 56 600582 天地科技 7,500 108,975.00 0.53 57 600271 航天信息 2,100 108,948.00 0.53 58 000917 电广传媒 4,800 108,144.00 0.52 59 000792 盐湖股份 6,100 108,092.00 0.52 60 002648 卫星石化 10,000 107,800.00 0.52 61 600418 江淮汽车 10,300 106,708.00 0.52 62 600160 巨化股份 14,970 106,586.40 0.52 63 000826 启迪桑德 3,450 105,708.00 0.51 64 000788 北大医药 5,100 105,672.00 0.51 65 600352 浙江龙盛 9,000 105,390.00 0.51 66 002022 科华生物 3,700 104,303.00 0.50 67 002368 太极股份 2,700 104,139.00 0.50 68 002106 莱宝高科 7,700 102,333.00 0.49 69 600085 同仁堂 4,500 101,475.00 0.49 70 000547 航天发展 6,400 100,864.00 0.49 71 300199 翰宇药业 4,400 100,716.00 0.49 72 300359 全通教育 1,400 100,030.00 0.48 73 300274 阳光电源 4,000 99,200.00 0.48 74 601608 中信重工 8,300 98,604.00 0.48 75 600498 烽火通信 5,100 98,226.00 0.47 76 600839 四川长虹 16,900 98,189.00 0.47 77 600699 均胜电子 3,800 97,508.00 0.47 78 002573 清新环境 7,100 97,483.00 0.47 79 002603 以岭药业 6,600 97,416.00 0.47 80 002399 海普瑞 4,100 96,391.00 0.47 81 601311 骆驼股份 5,640 96,331.20 0.47 82 600292 中电远达 5,100 96,288.00 0.47 83 600038 中直股份 2,500 95,850.00 0.46 84 300059 东方财富 2,080 95,659.20 0.46 85 600570 恒生电子 1,300 95,576.00 0.46 86 300134 大富科技 4,120 94,554.00 0.46 2015年年度报告 87 000536 华映科技 8,055 93,196.35 0.45 88 000503 海虹控股 2,600 92,924.00 0.45 89 002266 浙富控股 12,690 92,002.50 0.44 90 000970 中科三环 7,500 91,875.00 0.44 91 002690 美亚光电 3,300 91,773.00 0.44 92 600388 龙净环保 7,300 91,104.00 0.44 93 000050 深天马Ａ 5,900 90,860.00 0.44 94 601216 内蒙君正 6,300 89,523.00 0.43 95 002373 千方科技 3,000 89,070.00 0.43 96 002005 德豪润达 11,100 88,911.00 0.43 97 002065 东华软件 4,638 88,910.46 0.43 98 000559 万向钱潮 7,608 88,633.20 0.43 99 000738 中航动控 5,000 88,100.00 0.43 100 300002 神州泰岳 7,700 87,241.00 0.42 101 600277 亿利能源 9,900 87,021.00 0.42 102 600118 中国卫星 2,755 86,699.85 0.42 103 600804 鹏博士 4,400 86,636.00 0.42 104 000977 浪潮信息 4,300 85,140.00 0.41 105 603019 中科曙光 1,600 83,472.00 0.40 106 300122 智飞生物 4,200 83,160.00 0.40 107 002195 二三四五 3,100 82,863.00 0.40 108 600446 金证股份 900 80,019.00 0.39 109 600770 综艺股份 6,700 78,189.00 0.38 110 600380 健康元 7,800 74,880.00 0.36 111 601519 大智慧 6,900 69,276.00 0.33 112 600499 科达洁能 4,400 68,640.00 0.33 113 601106 中国一重 6,800 52,088.00 0.25 114 601179 中国西电 3,400 23,018.00 0.11 115 603000 人民网 600 22,476.00 0.11 116 600741 华域汽车 900 14,229.00 0.07 117 600089 特变电工 1,080 13,294.80 0.06 118 600060 海信电器 600 9,642.00 0.05 119 600875 东方电气 600 7,494.00 0.04 120 002424 贵州百灵 87 4,046.37 0.02 121 300386 飞天诚信 80 3,920.00 0.02 122 002405 四维图新 88 2,227.28 0.01 123 000623 吉林敖东 80 1,954.40 0.01 124 600316 洪都航空 100 1,838.00 0.01 125 600522 中天科技 80 1,562.40 0.01 126 000400 许继电气 85 1,463.70 0.01 127 002294 信立泰 40 1,072.80 0.01 128 002204 大连重工 93 752.37 0.00 129 600517 置信电气 80 678.40 0.00 130 002030 达安基因 20 530.00 0.00 2015年年度报告 131 300315 掌趣科技 54 523.80 0.00 132 300147 香雪制药 29 518.81 0.00 133 600143 金发科技 60 445.80 0.00 134 002250 联化科技 25 432.50 0.00 135 300124 汇川技术 9 360.00 0.00 136 002475 立讯精密 11 330.11 0.00 137 002013 中航机电 10 162.80 0.00 138 002152 广电运通 4 105.04 0.00 8.1.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 300124 汇川技术 63.00 2,520.00 0.01 8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.1.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 300199 翰宇药业 173,794.00 0.45 2 002642 荣之联 170,395.00 0.45 3 000547 航天发展 166,282.00 0.43 4 600566 济川药业 161,955.00 0.42 5 002190 成飞集成 157,676.00 0.41 6 600839 四川长虹 157,261.00 0.41 7 601226 华电重工 155,689.00 0.41 8 002466 天齐锂业 153,031.00 0.40 9 002030 达安基因 152,113.00 0.40 10 000338 潍柴动力 151,509.00 0.40 11 300359 全通教育 151,046.00 0.39 12 002373 千方科技 148,310.00 0.39 13 002236 大华股份 147,753.12 0.39 14 603169 兰石重装 147,098.00 0.38 15 300033 同花顺 145,823.00 0.38 16 000157 中联重科 145,194.00 0.38 17 603188 亚邦股份 144,682.00 0.38 18 300267 尔康制药 142,543.00 0.37 19 000997 新大陆 140,774.40 0.37 2015年年度报告 8.1.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 002698 博实股份 644,519.56 1.69 2 002396 星网锐捷 608,633.56 1.59 3 600588 用友网络 601,808.61 1.57 4 300212 易华录 599,945.92 1.57 5 601519 大智慧 544,309.23 1.42 6 002063 远光软件 538,577.77 1.41 7 300168 万达信息 534,516.29 1.40 8 600582 天地科技 524,591.64 1.37 9 002498 汉缆股份 520,540.13 1.36 10 002050 三花股份 515,477.99 1.35 11 600776 东方通信 500,769.96 1.31 12 300228 富瑞特装 492,507.19 1.29 13 300088 长信科技 487,503.77 1.27 14 600522 中天科技 485,234.54 1.27 15 002249 大洋电机 484,905.53 1.27 16 300104 乐视网 483,934.73 1.27 17 300024 机器人 483,180.57 1.26 18 300253 卫宁软件 478,741.62 1.25 19 600037 歌华有线 477,444.77 1.25 20 600893 中航动力 460,426.52 1.20 8.1.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 21,253,477.59 卖出股票的收入（成交）总额 44,804,279.69 8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 2015年年度报告 8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.1.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.1.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。8.1.12 本本基金跟踪投资的投资前十名证券之一“上海家化”股票的发行主体因涉嫌信息披露违规行为，受到被监管部门处罚。 8.1.13本基金转型前基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.1.13.1期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,347.31 2 应收证券清算款 8,450,387.24 3 应收股利 - 4 应收利息 7,739.57 5 应收申购款 486,935.59 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 8,963,409.71 2015年年度报告 8.1.13.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.1.13.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.1.13.3.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 净值比例(%) 1 000839 中信国安 205,656.00 0.99 重大事项停牌 2 002414 高德红外 149,568.00 0.72 重大事项停牌 3 002309 中利科技 143,577.00 0.69 重大事项停牌 8.1.13.3.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。8.1.13.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。8.2 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 8.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 3,268,234.94 4.80 其中：股票 3,268,234.94 4.80 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 2015年年度报告 5 买入返售金融资产 50,000,150.00 73.47 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 13,906,896.37 20.44 7 其他各项资产 878,248.28 1.29 8 合计 68,053,529.59 100.00 8.2.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,223,589.94 4.78 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 44,645.00 0.07 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - 2015年年度报告 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 3,268,234.94 4.84 8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(％) 1 002160 常铝股份 100,000 1,311,000.00 1.94 2 600961 株冶集团 70,000 935,900.00 1.39 3 600960 渤海活塞 50,000 604,500.00 0.90 4 002018 华信国际 6,200 189,844.00 0.28 5 002219 恒康医疗 12,100 180,290.00 0.27 6 300495 美尚生态 500 44,645.00 0.07 7 601877 正泰电器 69 1,779.51 0.00 8 600315 上海家化 7 276.43 0.00 8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.2.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600867 通化东宝 10,190,910.00 49.24 2 002160 常铝股份 1,988,894.00 9.61 3 600493 凤竹纺织 1,735,000.00 8.38 4 600961 株冶集团 1,637,289.00 7.91 5 600315 上海家化 1,563,633.98 7.56 6 600351 亚宝药业 994,822.00 4.81 7 600415 小商品城 975,000.00 4.71 8 600960 渤海活塞 899,500.00 4.35 9 600821 津劝业 882,500.00 4.26 10 600581 八一钢铁 692,000.00 3.34 11 002034 美欣达 573,921.00 2.77 12 300463 迈克生物 333,223.62 1.61 13 603368 柳州医药 308,500.00 1.49 2015年年度报告 14 300452 山河药辅 253,279.00 1.22 15 300495 美尚生态 47,730.00 0.23 8.2.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600493 凤竹纺织 2,042,903.49 9.87 2 600351 亚宝药业 1,467,743.27 7.09 3 600821 津劝业 1,035,871.03 5.01 4 600415 小商品城 1,009,163.27 4.88 5 600315 上海家化 946,088.78 4.57 6 002160 常铝股份 901,965.85 4.36 7 002034 美欣达 900,572.51 4.35 8 600961 株冶集团 754,265.08 3.64 9 600581 八一钢铁 731,203.09 3.53 10 600960 渤海活塞 487,455.72 2.36 11 603368 柳州医药 456,402.57 2.21 12 300452 山河药辅 392,825.83 1.90 13 300463 迈克生物 379,639.23 1.83 14 601238 广汽集团 194,983.47 0.94 15 002368 太极股份 185,602.55 0.90 16 000839 中信国安 183,543.95 0.89 17 300026 红日药业 172,890.49 0.84 18 002223 鱼跃医疗 171,349.02 0.83 19 002236 大华股份 169,661.61 0.82 20 300017 网宿科技 167,711.59 0.81 8.2.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 23,076,202.60 卖出股票的收入（成交）总额 25,677,726.62 8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券 2015年年度报告 8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.2.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.2.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。8.2.12本基金跟踪投资的投资前十名证券之一“上海家化”股票的发行主体因涉嫌信息披露违规行为，受到被监管部门处罚。 8.2.13本基金转型后基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.2.13.1期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,847.89 2 应收证券清算款 836,892.70 3 应收股利 - 4 应收利息 24,425.61 5 应收申购款 2,082.08 6 其他应收款 - 2015年年度报告 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 878,248.28 8.2.13.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.2.13.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 净值比例(%) 1 600960 渤海活塞 604,500.00 0.90 重大事项停牌 2 002018 华信国际 189,844.00 0.28 重大事项停牌 3 002219 恒康医疗 180,290.00 0.27 重大事项停牌 8.2.13.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9 基金份额持有人信息 9.1金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额 持有份额 例 持有份额 比例 987 20,968.06 0.00 0.00% 20,695,477.24 100.00% 9.1.2期末上市基金前十名持有人 本基金非上市基金。 2015年年度报告 9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 1,448.83 0.01% 员持有本基金 9.1.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额 持有份额 例 持有份额 比例 898 66,534.32 40,850,392.24 68.37% 18,897,430.26 31.63% 9.2.2期末上市基金前十名持有人 本基金非上市基金。9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 2,105.92 0.00% 员持有本基金 9.2.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 0 放式基金 本基金基金经理持有本开放式 0 2015年年度报告 基金 §10 开放式基金份额变动 10.1金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 单位：份 基金合同生效日(-)基金份额总额 431,551,810.02 本报告期期初基金份额总额 35,974,126.44 本报告期基金总申购份额 34,231,002.94 减：本报告期基金总赎回份额 55,967,093.01 本报告期基金拆分变动份额 6,457,440.87 本报告期期末基金份额总额 20,695,477.24 10.2金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金 单位：份 基金合同生效日的基金份额总额 431,551,810.02 基金转型日份额 20,695,477.24 本报告期基金总申购份额 63,102,775.50 减：本报告期基金总赎回份额 24,050,430.24 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 59,747,822.50 注：本基金于2015年7月8日，由金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金转型为金鹰技术领先灵 活配置证券投资基金。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金2015年6月20日至2015年7月6日以通讯方式召开了基金份额持有人大会，表决通过了将金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金转换为金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金的议案。从2015年7月9日起，金鹰技术领先灵活配置混合型 2015年年度报告 证券投资基金合同正式生效。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人董事长由刘东先生变更为凌富华先生，相关事项已于2015年1月10日进行了信息披露。 2、基金托管人的基金托管部门有重大从事变动：2015年4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 1、为本基金审计的会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。 2、本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为25000元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金11.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 英大证券 1 1,782,803.00 4.74% 1,624.63 4.77% - 光大证券 1 9,890,573.79 26.28% 9,013.19 26.45% - 招商证券 1 3,859,960.81 10.26% 3,517.60 10.32% - 广发证券 1 393,254.00 1.04% 358.37 1.05% - 中信建投 1 6,377,620.78 16.95% 5,643.55 16.56% - 东吴证券 1 - - - - - 民生证券 1 573,921.00 1.53% 523.01 1.53% - 申银万国 1 882,500.00 2.34% 821.87 2.41% - 2015年年度报告 中金公司 1 1,416,487.00 3.76% 1,319.17 3.87% - 国信证券 1 607,110.00 1.61% 553.18 1.62% - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）的有关规定要求及金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金基金合同规定的选择券商的标准，选择券商租用其席位。本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的专用交易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。11.7.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 光大证券 - - 130,000,0 72.22% - - 00.00 东吴证券 - - 20,000,00 11.11% - - 0.00 中金公司 - - 10,000,00 5.56% - - 0.00 11.7.2 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金11.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 2015年年度报告金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 国金证券 1 920.70 0.00% 0.81 0.00% - 东吴证券 1 405.90 0.00% 0.36 0.00% - 中信建投 1 29,356,880.53 54.88% 25,977.90 54.18% - 国泰君安 1 24,129,875.83 45.11% 21,968.28 45.82% - 东海证券 1 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 广州证券 2 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 东北证券 3 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 华泰联合 1 - - - - - 中银证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）的有关规定要求及金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金基金合同规定的选择券商的标准，选择券商租用其席位。本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的专用交易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 本基金专用交易单位的选择程序如下： 2015年年度报告 （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。11.8 其他重大事件（转型后） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 金鹰基金管理有限公司关于原金鹰中证技术 1 领先指数增强型证券投资基金基金份额折算 证券时报等 2015-07-09 结果暨金鹰技术领先灵活配置混合型证券投 资基金基金合同生效的公告 2 金鹰技术领先灵活配置混合型基金招募说明 证券时报等 2015-07-09 书 3 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-07-20 2015年第2季度报告 4 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金在 证券时报等 2015-07-23 代销机构申万宏源证券开通转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加上 5 海天天基金销售有限公司费率优惠活动的公 证券时报等 2015-07-31 告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 6 加上海浦东发展银行网上银行、手机银行基金 证券时报等 2015-07-31 申购费率优惠活动的公告 7 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加基 证券时报等 2015-08-03 金第三方销售机构费率优惠活动的公告 8 金鹰基金管理有限公司关于基金纸质对账单 证券时报等 2015-08-05 服务调整的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰技术领先灵 9 活配置混合型证券投资基金增聘基金经理的 证券时报等 2015-08-13 公告 10 金鹰基金管理有限公司关于增加中信期货有 证券时报等 2015-08-17 限公司为代销机构的公告 11 金鹰基金管理有限公司关于增加大同证券有 证券时报等 2015-08-20 限责任公司为代销机构的公告 12 金鹰基金管理有限公司关于增加太平洋证券 证券时报等 2015-08-20 股份有限公司为代销机构的公告 13 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-08-20 与中金公司费率优惠活动的公告 14 【半年报】金鹰中证技术领先指数增强型证券 证券时报等 2015-08-31 投资基金2015年半年度报告（摘要） 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 15 增上海证券有限责任公司为代销机构并开通 证券时报等 2015-08-31 定投、转换业务的公告 2015年年度报告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 16 增西部证券股份有限公司为代销机构并开通 证券时报等 2015-08-31 定投、转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 17 增上海证券有限责任公司为代销机构并开通 证券时报等 2015-08-31 定投、转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 18 增深圳富济财富管理有限公司为代销机构并 证券时报等 2015-09-07 开通定投、转换业务以及参加其费率优惠活动 的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 19 增国泰君安证券股份有限公司为代销机构的 证券时报等 2015-09-08 公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 20 增兴业银行股份有限公司为代销机构并开通 证券时报等 2015-09-15 定投、转换业务及参加申购费率优惠活动的公 告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 21 增诺亚正行基金销售为代销机构并开通定投 证券时报等 2015-09-17 业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 22 增上海陆金所资产管理有限公司为代销机构 证券时报等 2015-09-21 并参加其费率优惠活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加北京君德汇 23 富投资咨询有限公司为代销机构及参与其费 证券时报等 2015-09-22 率优惠活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 24 增兴业银行股份有限公司为代销机构并开通 证券时报等 2015-09-23 定投、转换业务及参加申购费率优惠活动的公 告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 25 增深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为代 证券时报等 2015-09-23 销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加嘉实财富管 26 理有限公司为代销机构并开通转换、费率优惠 证券时报等 2015-09-25 活动的公告 27 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 证券时报等 2015-09-30 级暂停服务的公告 28 金鹰基金管理有限公司关于调整旗下部分开 证券时报等 2015-10-16 放式基金交易下限的公告 29 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 证券时报等 2015-10-16 级暂停服务的公告 30 金鹰基金管理有限公司关于增加汇付金融为 证券时报等 2015-10-19 旗下部分基金代销机构的公告 2015年年度报告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 31 增大泰金石投资管理有限公司为代销机构并 证券时报等 2015-10-19 开通转换业务以及参加其费率优惠活动的公 告 32 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-10-20 与国都证券费率优惠并开通转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 33 增北京乐融多源投资咨询有限公司为代销机 证券时报等 2015-10-21 构并开通定投、转换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 34 金鹰基金管理有限公司关于增加陆金所资管 证券时报等 2015-10-21 为旗下部分基金代销机构的公告 35 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-10-29 与国都证券费率优惠并开通转换业务的公告 36 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-11-02 与国金证券开通转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加深圳富济财 37 富管理有限公司为旗下部分基金代销机构的 证券时报等 2015-11-13 公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 38 加中国银行网上银行、手机银行基金申购费率 证券时报等 2015-11-13 优惠的公告 39 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参与陆 证券时报等 2015-11-16 金所资管认购费率优惠的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加上海长量基 40 金销售投资顾问有限公司为旗下部分基金代 证券时报等 2015-11-23 销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 41 增上海凯石财富基金销售有限公司为代销机 证券时报等 2015-11-23 构并开通定投、转换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加南充市商业 42 银行股份有限公司为旗下部分基金代销机构 证券时报等 2015-11-25 的公告 关于金鹰基金管理公司新增增财基金销售公 43 司为代销机构并开通基金定投、转换及参与费 证券时报等 2015-11-26 率优惠活动的公告 关于金鹰基金管理公司新增浙商证券为旗下 44 部分基金的代销机构并开通基金定投、转换及 证券时报等 2015-11-26 参与费率优惠活动的公告 45 关于金鹰基金新增一路财富为代销机构并开 证券时报等 2015-11-26 通基金定投、转换及参与费率优惠活动的公告 46 金鹰基金管理有限公司关于增加上海陆金所 证券时报等 2015-11-28 资产管理有限公司为旗下部分基金代销机构 2015年年度报告 的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增天津滨海农 47 商行为代销机构并开通基金定投及转换业务 证券时报等 2015-11-28 的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 48 加国信证券股份有限公司费率优惠活动并开 证券时报等 2015-12-08 通定投、转换业务的公告 49 金鹰基金管理有限公司关于增加招商银行股 证券时报等 2015-12-15 份有限公司为旗下部分基金代销机构的公告 50 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 证券时报等 2015-12-16 增东方证券股份有限公司为代销机构的公告 51 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 证券时报等 2015-12-18 增海通证券股份有限公司为代销机构公告 52 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 证券时报等 2015-12-18 级暂停服务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 53 与海通证券股份有限公司费率优惠并开通定 证券时报等 2015-12-22 投、转换业务的公告 54 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2015-12-29 更新已过期身份证件的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加北京乐融多 55 源投资咨询有限公司为旗下部分基金代销机 证券时报等 2015-12-29 构的公告 56 金鹰基金管理有限公司关于指数熔断机制实 证券时报等 2015-12-31 施后调整旗下基金开放时间的公告 57 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2015-12-31 更新已过期身份证件的公告 58 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金改聘会 证券时报等 2015-12-31 计师事务所公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 59 加中国光大银行股份有限公司费率优惠活动 证券时报等 2015-12-31 的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 60 加中国邮政储蓄银行股份有限公司费率优惠 证券时报等 2015-12-31 活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 61 加平安银行股份有限公司费率优惠活动的公 证券时报等 2015-12-31 告 注：详见本公司官网：http://www.gefund.com.cn11.9 其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 2015年年度报告 1 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 证券时报等 2015-01-05 资产净值等的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中 2 国工商银行“2015倾心回馈”基金定投优惠活 证券时报等 2015-01-06 动的公告 3 金鹰中证技术领先指数基金更新的招募说明 证券时报等 2015-01-08 书摘要2014第2号 4 金鹰基金管理有限公司关于董事长变更的公 证券时报等 2015-01-12 告 5 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2015-01-13 更新已过期身份证件的公告 6 金鹰基金管理有限公司关于网上交易银联通 证券时报等 2015-01-13 系统升级暂停服务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中 7 国工商银行“2015倾心回馈”基金定投优惠活 证券时报等 2015-01-16 动的公告 8 金鹰基金管理有限公司关于增加中国民族证 证券时报等 2015-01-16 券有限责任公司为代销机构的公告 9 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-01-22 2014年第4季度报告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 10 与北京恒天明泽基金销售有限公司定投及费 证券时报等 2015-01-26 率优惠活动的公告 11 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金在 证券时报等 2015-03-06 代销机构天源证券开通转换业务的公告 12 金鹰基金管理有限公司关于在工商银行开通 证券时报等 2015-03-06 旗下部分基金转换业务的公告 13 金鹰基金管理有限公司关于增加东北证券股 证券时报等 2015-03-09 份有限公司为代销机构的公告 14 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-03-18 与齐鲁证券定投及费率优惠活动的公告 15 【年报】金鹰中证技术领先指数增强型证券投 证券时报等 2015-03-31 资基金2014年年度报告（摘要） 16 金鹰基金管理有限公司关于增加联讯证券股 证券时报等 2015-04-01 份有限公司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于继续参加工商银 17 行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 证券时报等 2015-04-01 告 18 金鹰基金管理有限公司关于增加德邦证券股 证券时报等 2015-04-15 份有限公司为代销机构的公告 19 金鹰基金管理有限公司关于增加宏信证券为 证券时报等 2015-04-15 代销机构的公告 20 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-04-21 2015年第1季度报告 2015年年度报告 21 金鹰基金管理有限公司关于增加华鑫证券有 证券时报等 2015-04-24 限责任公司为代销机构的公告 22 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 证券时报等 2015-05-08 级暂停服务的公告 23 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-05-27 与华鑫证券定投及费率优惠活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加深 24 圳众禄基金销售有限公司费率优惠活动的公 证券时报等 2015-06-01 告 25 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2015-06-03 与华安证券定投及费率优惠活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 26 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-06-04 基金份额持有人大会的公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 27 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-06-05 基金份额持有人大会的第一次提示性公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 28 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 证券时报等 2015-06-08 基金份额持有人大会的第二次提示性公告 29 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 证券时报等 2015-06-11 增稠州银行为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 30 增上海汇付金融服务有限公司为代销机构并 证券时报等 2015-06-11 开通定投、转换业务以及参加其费率优惠活动 的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 31 增上海联泰资产管理有限公司为代销机构并 证券时报等 2015-06-25 开通定投、转换业务以及参加其费率优惠活动 的公告 32 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2015-06-29 更新已过期身份证件的公告 33 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 证券时报等 2015-07-01 资产净值等的公告 关于金鹰中证技术领先指数增强型证券投资 34 基金转型期间暂停申购赎回（含定投及转换） 证券时报等 2015-07-07 业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于金鹰技术领先指 35 数增强型证券投资基金基金份额持有人大会 证券时报等 2015-07-07 表决结果暨决议生效的公告 36 关于金鹰中证技术领先指数增强型证券投资 证券时报等 2015-07-07 基金基金份额折算的公告 37 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加杭 证券时报等 2015-07-08 州数米基金销售有限公司费率优惠活动的公 2015年年度报告 告 注：详见本公司官网：http://www.gefund.com.cn §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期，本基金原审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所已与众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）合并为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），经公司第五届董事会第20次会议决议通过，旗下相关基金的审计机构由“中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）”相应变更为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），此项变更已于2015年12月31日在指定媒体公告，并按规定向证监会备案。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金发行及募集的文件。 2、《金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金基金合同》。 3、《金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金托管协议》。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、更新的招募说明书及其他临时公告。 13.2 存放地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：4006-135-888或020-83936180。 2015年年度报告金鹰基金管理有限公司 二〇一六年三月三十日