金鹰元禧混合型证券投资基金 (原金鹰保本混合型证券投资基金转型) 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇一八年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 第2页共112页 1.2目录 §1 重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 §2 基金简介......6 2.1基金基本情况 ......6 2.1.1金鹰元禧混合型证券投资基金......6 2.1.2金鹰保本混合型证券投资基金......6 2.2基金产品说明 ......7 2.2.1金鹰元禧混合型证券投资基金......7 2.2.2金鹰保本混合型证券投资基金......7 2.3基金管理人和基金托管人......8 2.4信息披露方式 ......8 2.5其他相关资料 ......8 §3 主要财务指标和基金净值表现......9 3.1 主要会计数据和财务指标......9 3.1.1金鹰元禧混合型证券投资基金......9 3.1.2金鹰保本混合型证券投资基金......10 3.2基金净值表现 ......11 3.3过去三年基金的利润分配情况......19 §4 管理人报告......19 4.1基金管理人及基金经理情况......19 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......21 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......21 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......22 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......23 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......23 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......24 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......24 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......24 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......25 §5 托管人报告......25 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......25 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......25 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......25 §6 审计报告......25 6.1金鹰元禧混合型证券投资基金......25 6.1.1审计意见......26 6.1.2形成审计意见的基础......26 6.1.3其他信息......26 6.1.4管理层对财务报表的责任......26 6.1.5注册会计师的责任 ......26 6.2金鹰保本混合型证券投资基金......27 6.2.1审计意见......27 第3页共112页 6.2.2形成审计意见的基础......27 6.2.3其他信息......28 6.2.4管理层对财务报表的责任......28 6.2.5注册会计师的责任......28 §7 年度财务报表......29 7.1金鹰元禧混合型证券投资基金......29 7.1.1资产负债表 ......29 7.1.2利润表 ......30 7.1.3所有者权益（基金净值）变动表......31 7.1.4报表附注......32 7.2金鹰保本混合型证券投资基金......58 7.2.1资产负债表......58 7.2.2利润表......59 7.2.3所有者权益（基金净值）变动表......60 7.2.4报表附注......62 §8 投资组合报告......90 8.1金鹰元禧混合型证券投资基金......90 8.1.1期末基金资产组合情况......90 8.1.2期末按行业分类的股票投资组合......91 8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......92 8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动......92 8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合......93 8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......93 8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......94 8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......94 8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......94 8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......94 8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......94 8.1.12 本报告期投资基金情况......94 8.1.13 投资组合报告附注......94 8.2金鹰保本混合型证券投资基金......95 8.2.1期末基金资产组合情况......95 8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合......96 8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......96 8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动......96 8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合......97 8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......98 8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......98 8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......98 8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......98 8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......98 8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......98 8.2.12 本报告期投资基金情况......98 8.2.13 投资组合报告附注......98 §9 基金份额持有人信息......99 第4页共112页 9.1金鹰元禧混合型证券投资基金......99 9.1.1期末上市基金前十名持有人......99 9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......100 9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......100 9.1.4发起式基金发起资金持有份额情况......100 9.2金鹰保本混合型证券投资基金......100 9.2.1期末上市基金前十名持有人......100 9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......100 9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......101 9.2.4发起式基金发起资金持有份额情况......101 §10开放式基金份额变动......101 10.1金鹰元禧混合型证券投资基金......101 10.2金鹰保本混合型证券投资基金......101 §11 重大事件揭示......102 11.1基金份额持有人大会决议......102 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......102 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......102 11.4 基金投资策略的改变......102 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......102 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况......102 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......102 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......103 11.9 其他重大事件......105 §12影响投资者决策的其他重要信息......110 12.1 金鹰保本混合型证券投资基金......110 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......111 §13 备查文件目录......111 13.1 备查文件目录......111 13.2 存放地点......111 13.3 查阅方式......111 第5页共112页 2 基金简介 2.1基金基本情况 2.1.1金鹰元禧混合型证券投资基金 基金名称 金鹰元禧混合型证券投资基金 基金简称 金鹰元禧混合 基金主代码 210006 交易代码 210006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年6月27日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 45,649,832.12份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 下属分级基金的交易代码 210006 002425 报告期末下属分级基金的份额总 29,260,772.05份 16,389,060.07份 额 2.1.2金鹰保本混合型证券投资基金 基金名称 金鹰保本混合型证券投资基金 基金简称 金鹰保本混合 基金主代码 210006 交易代码 210006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年5月17日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 64,986,967.84份 基金合同存续期 不定期 第6页共112页 下属分级基金的基金简称 金鹰保本混合A 金鹰保本混合C 下属分级基金的交易代码 210006 002425 报告期末下属分级基金的份额总 35,409,225.15份 29,577,742.69份 额 2.2基金产品说明 2.2.1金鹰元禧混合型证券投资基金 本基金在有效控制风险的前提下，力争使基金份额持有人获得超额收益 投资目标 与长期资本增值。 本基金在投资组合管理过程中采取主动投资方法，通过数量化方法严格 投资策略 控制风险，并通过有效的资产配置策略，动态调整安全资产和风险资产 的投资比例,注重风险与收益的平衡，力争实现基金资产长期稳健增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×20%＋中债总财富(总值)指数收益率×80% 本基金为混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平低于股票型基金， 风险收益特征 高于债券型基金和货币市场基金。 2.2.2金鹰保本混合型证券投资基金 采用改进的固定比例组合保险策略（CPPI），引入收益锁定机制，在严 投资目标 格控制投资风险、保证本金安全的基础上，力争在保本期结束时，实现 基金资产的稳健增值。 本基金的保本策略为改进的固定比例组合保险策略（CPPI），是本基金 投资运作过程中的核心策略；投资策略采用“自上而下”的投资视角，根 据宏观经济与资本市场运行状况、固定收益类与权益类资产风险收益特 性、基金净资产、价值底线，定性分析与定量分析并用，灵活动态地选 取适当的风险乘数，以期对固定收益类与权益类资产之间的配置额进行 优化调节，力争在确保本金安全的前提下，获取投资收益。 投资策略 本基金的股票、权证占基金资产净值的比例为0%～40%，其中，权证投 资的比例范围占基金资产净值的0%～3%；债券、资产支持证券、货币 市场工具、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具占基金资产净值的60%～100%，其中，现金或到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%；此外，在基金合同和法律法规的允 许范围内，本基金将积极参与一级市场新股、新债的申购。 第7页共112页 业绩比较基准 3年期银行定期存款利率（税后）。 本基金为积极配置的保本混合型基金，属于证券投资基金当中的低风险 风险收益特征 品种，其长期平均风险与预期收益率低于股票型基金、非保本的混合型 基金，但高于货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 李云亮 郭明 信息披露 联系电话 负责人 010-59944986 010-66105799 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006135888,020-83936180 95588 传真 020-83282856 010-66105798 注册地址 广东省广州市南沙区滨海路 北京市西城区复兴门内大街55 171号11楼自编1101之一J79 号 办公地址 广州市天河区珠江东路28号越 北京市西城区复兴门内大街55 秀金融大厦30层 号 邮政编码 510623 100140 法定代表人 刘岩 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.gefund.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层 2.5其他相关资料 2.5.1金鹰元禧混合型证券投资基金 项目 名称 办公地址 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 通合伙） 注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦 30层 2.5.2金鹰保本混合型证券投资基金 项目 名称 办公地址 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 第8页共112页 通合伙） 注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦 30层 基金保证人 广州越秀金融控股集团有限公司 广州市珠江新城珠江西路5号广州国际金 融中心63楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1金鹰元禧混合型证券投资基金 报告期 3.1.1.1期间数据和指标 2017年6月27日至2017年12月31日 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 本期已实现收益 190,486.22 233,971.50 本期利润 -734,994.13 -307,255.48 加权平均基金份额本期利 -0.0231 -0.0130 润 本期加权平均净值利润率 -2.05% -1.15% 本期基金份额净值增长率 -2.40% -2.36% 2017年末 3.1.1.2期末数据和指标 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 期末可供分配利润 5,557,828.89 1,533,647.61 期末可供分配基金份额利 0.1899 0.0936 润 期末基金资产净值 31,930,744.96 17,922,707.68 期末基金份额净值 1.0912 1.0936 2017年末 3.1.1.3累计期末指标 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 基金份额累计净值增长率 28.10% 58.84% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 第9页共112页 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.1.2金鹰保本混合型证券投资基金 金额单位：人民币元 报告期 3.1.2.1期 2017年1月1日至2017 2016年 2015年 间数据和 年6月26日 指标 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混合 合A 合C 合A 合C 合A C 本期已 2,716,537.4 实现收 567,407.38 769,038.62 7,444,751.72 -413,565.32 - 7 益 本期利 4,235,843.9 403,761.88 -4,774.80 5,539,976.73 469,455.23 - 润 6 加权平 均基金 0.0093 0.0388 -0.0001 0.0576 0.0058 - 份额本 期利润 本期加 权平均 0.84% 3.47% -0.01% 3.76% 0.53% - 净值利 润率 本期基 金份额 0.72% 0.81% 0.35% 61.37% 12.32% - 净值增 长率 期 报告期末(2017年6月26 2016年末 2015年末 3.1.2.2 日) 末数据和金鹰保本混合金鹰保本混合金鹰保本混合 金鹰保本混合 金鹰保本混合 金鹰保本混合C 第10页共112页 指标 A C A C A 期末可 6,563,512.4 3,551,018.9 80,006,216.9 供分配 7,226,457.74 9,945,977.97 - 8 9 0 利润 期末可 供分配 0.1854 0.1201 0.1725 0.1105 0.1955 - 基金份 额利润 期末基 39,585,281. 33,128,761. 46,514,725.1 803,924,835. 58,482,120.1 金资产 - 85 68 7 64 0 净值 期末基 金份额 1.1179 1.1201 1.1100 1.1110 1.1490 - 净值 累 报告期末(2017年6月26 2016年末 2015年末 3.1.2.3 日) 计期末指金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混 金鹰保本混合 标 合A 合C 合A 合C 合A C 基金份 额累计 31.24% 62.68% 30.30% 61.37% 29.84% - 净值增 长率 3.2基金净值表现 3.2.1金鹰元禧混合型证券投资基金 3.2.1.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰元禧混合A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -3.77% 0.19% 0.32% 0.17% -4.09% 0.02% 过去六个月 -2.44% 0.20% 1.52% 0.14% -3.96% 0.06% 第11页共112页 自基金合同生 -2.40% 0.19% 1.56% 0.14% -3.96% 0.05% 效起至今 金鹰元禧混合C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -3.73% 0.19% 0.32% 0.17% -4.05% 0.02% 过去六个月 -2.41% 0.20% 1.52% 0.14% -3.93% 0.06% 自基金合同生 -2.36% 0.19% 1.56% 0.14% -3.92% 0.05% 效起至今 注：本基金的业绩比较基准是：沪深300指数收益率×20%＋中债总财富(总值)指数收益率×80%。 3.2.1.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金鹰元禧混合型证券投资基金 自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2017年6月27日至2017年12月31日) 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 第12页共112页 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型为金鹰 元禧混合型证券投资基金。 2、截至本报告期末，各项投资比例符合基金合同的约定。 3、本基金的业绩比较基准是：沪深300指数收益率×20%＋中债总财富(总值)指数收益率×80%。 3.2.1.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰元禧混合型证券投资基金 自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 金鹰元禧混合A 第13页共112页 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型为金鹰 元禧混合型证券投资基金。 金鹰元禧混合C 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型金鹰元 禧混合型证券投资基金。 第14页共112页 3.2.2金鹰保本混合型证券投资基金 3.2.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰保本混合A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.99% 0.06% 0.72% 0.01% 0.27% 0.05% 过去六个月 0.99% 0.11% 1.40% 0.01% -0.41% 0.10% 过去一年 2.42% 0.13% 2.84% 0.01% -0.42% 0.12% 过去三年 16.14% 0.23% 10.24% 0.01% 5.90% 0.22% 过去五年 24.16% 0.20% 20.17% 0.01% 3.99% 0.19% 自基金合同生 31.24% 0.18% 27.09% 0.01% 4.15% 0.17% 效起至今 注： 1、转型前，“过去三个月”计算期间为2017年3月27日至2017年6月26日 2、转型前，“过去六个月”计算期间为2016年12月27日至2017年6月26日 3、转型前，“过去一年”计算期间为2016年6月27日至2017年6月26日 4、转型前，“过去三年”计算期间为2014年6月27日至2017年6月26日 5、转型前，“过去五年”计算期间为2012年6月27日至2017年6月26日 6、转型前，“自基金合同生效起至今”计算期间为2011年5月17日至2017年6月26日 7、转型前本基金的业绩比较基准是：3年期银行定期存款利率（税后）。 金鹰保本混合C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.72% 0.03% 0.72% 0.01% 0.00% 0.02% 过去六个月 1.36% 0.11% 1.40% 0.01% -0.04% 0.10% 过去一年 61.71% 3.68% 2.84% 0.01% 58.87% 3.67% 自基金合同生 62.68% 3.22% 3.71% 0.01% 58.97% 3.21% 效起至今 注： 1、转型前，“过去三个月”计算期间为2017年3月27日至2017年6月26日 第15页共112页 2、转型前，“过去六个月”计算期间为2016年12月27日至2017年6月26日 3、转型前，“过去一年”计算期间为2016年6月27日至2017年6月26日 4、转型前，“自基金合同生效起至今”计算期间为2016年3月7日至2017年6月26日 5、转型前本基金的业绩比较基准是：3年期银行定期存款利率（税后）。 6、金鹰保本混合型证券投资基金于2016年3月7日成立C份额 3.2.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰保本混合型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2011年5月17日至2017年6月26日) 金鹰保本混合A 金鹰保本混合C 第16页共112页 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型金鹰元 禧混合型证券投资基金。 2、截至2017年6月26日，各项投资比例符合基金合同的约定。 3、转型前本基金的业绩比较基准是：3年期银行定期存款利率（税后）。 4、金鹰保本混合型证券投资基金于2016年3月7日成立C份额 3.2.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰保本混合型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 金鹰保本混合A 第17页共112页 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立,自2017年6月27日起转型为本基 金，即金鹰元禧混合型证券投资基金。 金鹰保本混合C 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型为金鹰 元禧混合型证券投资基金。 第18页共112页 3.3过去三年基金的利润分配情况 3.3.1金鹰元禧混合型证券投资基金 本基金合同生效日为2017年6月27日，截止本报告期末未进行利润分配。 3.3.2金鹰保本混合型证券投资基金 1、金鹰保本混合A： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2016 0.430 1,801,820.78 - 1,801,820.78- 合计 0.430 1,801,820.78 - 1,801,820.78- 2、金鹰保本混合C： 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2016 5.000 562,208,722.13 - 562,208,722.13- 合计 5.000 562,208,722.13 - 562,208,722.13- 注：本基金过去三年内仅2016年进行了利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，金鹰基金管理有限公司于2002年12月25日成立， 总部设在广州。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013年7月子公司——深 圳前海金鹰资产管理有限公司成立。公司下设权益投资部等18个一级职能部门以及北京、广州、上 海、深圳、成都等5个分公司。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观，在新经营团队的带领下，公司回归投资本源，坚持价值投资为导向，资产规模结构持续优化，不断为投资者创造稳健收益。 截至2017年12月31日，公司公募基金规模447.64亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明 第19页共112页 理）期限 年限 任职日期 离任日期 戴骏先生，美国密歇根大学金融 工程硕士研究生，历任国泰基金 管理有限公司基金经理助理、东 兴证券股份有限公司债券交易员 等职务，2016年7月加入金鹰基 金管理有限公司，现任金鹰元盛 2016-10-2 债券型发起式证券投资基金 戴骏 基金经理 2 - 6 （LOF）、金鹰元禧混合型证券投 资基金、金鹰持久增利债券型证 券投资基金（LOF）、金鹰添利中 长期信用债债券型证券投资基 金、金鹰添瑞中短债债券型证券 投资基金基金经理，金鹰鑫益灵 活配置混合型证券投资基金等基 金的基金经理助理。 倪超先生，厦门大学硕士研究生。 2009年6月加盟金鹰基金管理有 限公司，先后任行业研究员，消 费品研究小组组长、基金经理助 倪超 基金经理 2015-08-1 - 8 理。现任金鹰行业优势混合型证 3 券投资基金、金鹰元禧混合型证 券投资基金、金鹰元祺信用债债 券型证券投资基金、金鹰民丰回 报定期开放混合型证券投资基金 基金经理。 吴德瑄先生，曾任广州证券股份 有限公司研究员。2015年1月加 入金鹰基金管理有限公司，任研 究部研究员、基金经理助理、基 金经理职务。现任金鹰技术领先 吴德瑄 基金经理 2017-09-3 - 4 灵活配置混合型证券投资基金、 0 金鹰元禧混合型证券投资基金、 金鹰元丰债券型证券投资基金、 金鹰元安混合型证券投资基金基 金经理，金鹰红利价值灵活配置 混合型证券投资基金等基金的基 金经理助理。 注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 第20页共112页 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易事前控制。 同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 第21页共112页 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2017年的债券市场，整体呈现出震荡上行的走势。从外围环境来看，欧洲包括美国缩表的 举动显然对国内造成了连带的影响，同时，美国加息的步伐也带动国内公开市场利率不断提升。就国内来看，从经济层面来看，2017年，整体经济增长符合预期，并没有大幅下滑而货币政策保持紧平衡，同时2017年也是监管大年，证监会、银监会配合金融去杠杆的目标出台了一系列监管政策。从各个层面上来看，都对债券市场较为利空，整个2017年，10年期国债收益率上行77bp至3.88%，10年期国开债收益率上行112bp至4.82%，整体债券市场表现低迷。回顾2017年的可转债市场，一波三折，股票市场在前5个月震荡，权益类属性较强的转债在震荡市场中持有价值相对于纯债逐渐下降，转债估值逐步被压缩，转债整体小幅下跌。但从5月底开始，金融股价值被压缩到低位，逐步在市场情绪的带动下拉起一波反弹的号角，上证综指持续上涨带动上证转债指数在短短2个月内上涨14%左右，但后半年，伴随着转债市场大幅供给的预期，转债先于股市下跌，估值被大幅压缩，后伴随着股市的整体下挫，转债市场再度下探，一度跌至绝对价值的历史低位，全年来看，转债市场微涨0.6%，全年表现先涨后跌。股票市场方面，A股市场全年小幅上涨，上证综指上涨6.56%；创业板呈现单边下行状态，下跌10.67%。市场整体结构分化明显。市场偏好于业绩确定性，并且在政策推动、龙头集中度提升等因素推动下，消费、金融等板块存在较明显的超额收益。 组合运作方面，在债券投资方向上，以短债配合转债的整体配置思路进行操作，债券持仓也因为转债的波动而具备了较强的波动性，但年底的下跌对组合造成了较大的负面影响。股票投资方面，本年度，我们重点配置了有色、钢铁、银行等盈利大幅改善的行业，另外，同时配置了通信、电子等领域。组合整体表现不佳，波动率相对较高。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月26日，金鹰保本混合型证券投资基金，A类份额净值为1.1179元，报告期内 （2017年1月1日-2017年6月26日）份额净值增长率为0.72%，同期业绩比较基准增长率为1.36%； C类基金份额净值为1.1201元，报告期内（2017年1月1日-2017年6月26日）份额期净值增长率 0.81%，同期业绩比较基准增长率为1.36%。 截至2017年12月31日，本基金（金鹰元禧混合），A类份额净值为1.0912元，报告期内（2017 年6月27日-2017年12月31日）份额净值增长率为-2.40%，同期业绩比较基准增长率为1.56%；C 类基金份额净值为1.0936元，报告期内（2017年6月27日-2017年12月31日）份额期净值增长率 -2.36%，同期业绩比较基准增长率为1.56%。 第22页共112页 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，从外围环境来看，首先，欧美经济体缩表的进程还将继续，其次，从美国的角度 来看，经济复苏的步伐仍将继续，失业率数字大概率也将维持较好的水平，同时，伴随着原油价格的上涨，通胀越来越成为推动加息步伐加快的考量因素，美国在2018年加息的速度也可能超出市场的预期。从国内来看，市场较为一致的预期是2018年整体经济数据会小幅下行但实体经济仍将会保持韧性，大概率不会出现大幅下滑。同时，配合持续去杠杆策略，央行货币政策也将维持紧平衡的态度，把握好流动性闸门。从监管方面，我们认为，两会之后，整体监管层面还将陆续适时对金融市场进行一定的监管加强，但可能相对于2017年，整体监管层面的影响会略微弱化。展望整个2018年，我们认为，转债市场存在较为明确的投资机会，首先，从绝对价值角度来讲，转债市场不论是从价格还是估值的角度在年初都处在历史低位，估值向中位数回归的概率较大。其次，从转债市场的发展程度来讲，市场容量在2018年开始将有较为明显的扩容，市场流动性逐步变好，这将增大投资群体，增量资金将推动市场的上涨。从历史上来看，现在整体基金的转债持仓仍旧处在较低的水平，故未来增持转债的空间较大。从发行转债的公司动机来讲，我们认为，现在转债的发行公司相较于以前有更强的促转股意愿，故转债上市后，公司做股价的意愿相对较强故对应转债的上涨空间也较为明显。同时，纵观2018年，我们认为宏观经济虽然会小幅向下但韧性仍然较强，股票市场将表现为震荡市，从历史上来看，在震荡市中，转债市场多数情况下跑赢股市，故2018年的转债市场有较好的投资价值。股票市场方面，市场整体仍会保持震荡，大幅波动的概率不大。市场仍会以结构性机会为主。同时，金融监管政策仍将持续对A股市场构成较大影响。因此我们判断18年市场整体震荡为主，存阶段性回落的风险。四季度企业盈利实际情况在一季度逐渐明朗，我们认为盈利与估值匹配仍会成为上半年行业配置的重要主线。而上游周期型行业全年盈利确定性高增长，具备较好的配置价值。 基于上述判断，债券投资方面，我们在持有高收益短债的前提下，会精挑细选，适度增持可转债持仓以追求转债市场所带来的结构性超额收益，但整体操作会秉着绝对收益的理念，建立严格止盈止损机制。股票投资方面，上半年我们将重点配置盈利高增长，且估值较低的周期型品种。同时随着十九大召开，改革预期有望提升，改革等相关板块也值得关注。同时，伴随着成长股估值的回落，部分品种逐渐具备配置价值，逐渐增加成长性行业的配置比例。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方 第23页共112页 法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。 本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金事务部负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。 估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，一切以维护基金持有人利益为准则。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内无利润分配情况。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 第24页共112页 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无应当说明的预警事项。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国工商银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对金鹰保本混合型证券投资基金（2017年1月1日至2017年6月26日）及金鹰元禧混合型证券投资基金（2017年6月27日至2017年12月31日）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——金鹰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，本基金未进行利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的本基金2017年年度报告中财务指标、净值 表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1金鹰元禧混合型证券投资基金 众环审字（2018）050146号 金鹰元禧混合型证券投资基金全体份额持有人： 我们审计了金鹰基金管理有限公司担任管理人（以下简称“基金管理人”）的金鹰元禧混合型证券投资基金（以下简称“金鹰元禧混合基金”）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年6月27日至2017年12月31日期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 第25页共112页 6.1.1审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制，公允反映了金鹰元禧混合基金2017年12月31日的财务状况以及2017年6月27日至2017年12月31日期间的经营成果和净值变动情况。 6.1.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于基金管理人，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.1.3其他信息 基金管理人对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告，金鹰元禧混合基金2017年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 当我们阅读金鹰元禧混合基金2017年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求 我们与基金管理人沟通该事项并采取以下措施：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序；如果与基金管理人沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告使用者恰当关注未更正的重大错报。 6.1.4管理层对财务报表的责任 基金管理人负责按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.1.5注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 第26页共112页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 2018年3月20日 6.2金鹰保本混合型证券投资基金 众环审字（2018）050145号 金鹰保本混合型证券投资基金全体份额持有人： 我们审计了金鹰基金管理有限公司担任管理人（以下简称“基金管理人”）的金鹰保本混合型证券投资基金（以下简称“金鹰保本混合基金”）财务报表，包括2017年6月26日(基金转型前一日)的资产负债表，2017年1月1日至2017年6月26日(基金转型前一日)期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.2.1审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制，公允反映了金鹰保本混合基金2017年6月26日(基金转型前一日)的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月26日(基金转型前一日)期间的经营成果和净值变动情况。6.2.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于基金管理人，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 第27页共112页 适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.2.3其他信息 基金管理人对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告，金鹰保本混合基金2017年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 当我们阅读金鹰保本混合基金2017年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求 我们与基金管理人沟通该事项并采取以下措施：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序；如果与基金管理人沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告使用者恰当关注未更正的重大错报。 6.2.4管理层对财务报表的责任 基金管理人负责按照《企业会计准则》并参照《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2.5注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 第28页共112页 （三）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 2018年3月20日 §7 年度财务报表 7.1金鹰元禧混合型证券投资基金 7.1.1资产负债表 会计主体：金鹰元禧混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年12月31日 资产： - 银行存款 7.1.4.7.1 1,577,072.12 结算备付金 330,868.58 存出保证金 7,024.49 交易性金融资产 7.1.4.7.2 60,568,942.89 其中：股票投资 5,077,081.53 基金投资 - 债券投资 55,491,861.36 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.1.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.1.4.7.4 5,000,000.00 应收证券清算款 407,007.55 应收利息 7.1.4.7.5 631,340.04 应收股利 - 应收申购款 5,231.09 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 68,527,486.76 第29页共112页 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负债： - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 17,269,654.09 应付证券清算款 - 应付赎回款 495,929.61 应付管理人报酬 26,285.32 应付托管费 8,761.77 应付销售服务费 1,608.05 应付交易费用 7.1.4.7.6 15,137.27 应交税费 - 应付利息 10,789.32 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.1.4.7.7 845,868.69 负债合计 18,674,034.12 所有者权益： - 实收基金 7.1.4.7.8 42,278,252.49 未分配利润 7.1.4.7.9 7,575,200.15 所有者权益合计 49,853,452.64 负债和所有者权益总计 68,527,486.76 注：截至本报告期末2017年12月31日，本基金份额总额为45,649,832.12份。其中A类份额 净值为1.0912元，份额总额29,260,772.05份；C类份额净值1.0936元，份额总额16,389,060.07份。 7.1.2利润表 会计主体：金鹰元禧混合型证券投资基金 本报告期：2017年6月27日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 一、收入 -484,043.70 1.利息收入 1,017,205.44 其中：存款利息收入 7.1.4.7.10 14,060.61 债券利息收入 724,681.96 第30页共112页 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 278,462.87 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -55,470.15 其中：股票投资收益 7.1.4.7.11 -21,034.02 基金投资收益 7.1.4.7.12 - 债券投资收益 7.1.4.7.13 -34,436.13 资产支持证券投资收益 7.1.4.7.13 .2 - 贵金属投资收益 7.1.4.7.14 - 衍生工具收益 7.1.4.7.15 - 股利收益 7.1.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.1.4.7.17 -1,466,707.33 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.18 20,928.34 减：二、费用 558,205.91 1．管理人报酬 193,140.81 2．托管费 64,380.23 3．销售服务费 13,710.53 4．交易费用 7.1.4.7.19 18,589.95 5．利息支出 68,234.29 其中：卖出回购金融资产支出 68,234.29 6．其他费用 7.1.4.7.20 200,150.10 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -1,042,249.61 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,042,249.61 7.1.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰元禧混合型证券投资基金 本报告期：2017年6月27日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月27日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 60,907,033.26 11,807,010.27 72,714,043.53 第31页共112页 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -1,042,249.61 -1,042,249.61 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 -18,628,780.77 -3,189,560.51 -21,818,341.28 列） 其中：1.基金申购款 11,554,019.10 1,539,542.81 13,093,561.91 2.基金赎回款 -30,182,799.87 -4,729,103.32 -34,911,903.19 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 42,278,252.49 7,575,200.15 49,853,452.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1.1至7.1.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 7.1.4报表附注 7.1.4.1基金基本情况 金鹰保本混合型证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）基金部函[2011]315号文《关于金鹰保本混合型证券投资基金备案确认的函》批准，于2011年5月17日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，保本周期为3年，第一个保本周期自2011年5月17日起至2014年5月19日止。保证人为广州越秀金融控股集团有限公司，基金第一个保本周期届满时，在符合保本基金存续条件下，本基金继续存续并进入下一保本周期，该保本周期的具体起讫日期、保本和担保安排以本基金管理人届时公告为准。本基金第一个保本周期到期日为2014年5月19日，第二个保本周期为3年，起始日为2014年6月21日，到期日为2017年6月21日。第二个保本周期由广州越秀金融控股集团有限公司提供不可撤销的连带责任保证。基金首次设立募集规模为933,906,638.28份基金份额。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金合同规定，本基金第二个保本周期到期日为2017年6月21日。因未能符合保本基 第32页共112页 金存续条件，按照《金鹰保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的混合型基金，即“金鹰元禧混合型证券投资基金”。基金托管人及基金注册登记机构不变，基金代码亦保持不变为（A类份额代码：210006；C类份额代码：002425）。转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略及基金费率等按照《金鹰元禧混合型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。转型过渡期为2017年6月22日至2017年6月26日，本基金于2017年6月27日转型为非保本的混合型基金。 7.1.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则 －基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》和中国证监会发 布的基金行业实务操作的有关规定而编制。 7.1.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年6月27日至2017年12月31日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.1.4.4重要会计政策和会计估计 7.1.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。本基金本报告期会计年度为 2017年6月27日至2017年12月31日。 7.1.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.1.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产 第33页共112页 列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.1.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 第34页共112页 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.1.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 第35页共112页 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票，最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，依据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）流通受限股票的估值 流通受限股票，指在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于首次公开发行有明确锁定期的股票，非公开发行且处于明确锁定期的股票、通过大宗交易取得的带限售期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 （2）交易所市场上市交易的可转换债券、可交换债券，实行全价交易的，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；实行净价交易的，按估值日收盘价进行估值。估值日没有交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，实行全价交易的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价；实行净价交易的，按估值日收盘价进行估值。如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考 第36页共112页 类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （5）对银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的方法。 6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。 7.1.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 第37页共112页 7.1.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.1.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配利润。 7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提。 4、买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提。 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账。 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账。 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 第38页共112页 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.1.4.4.10费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.6%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； 3、C类基金份额的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值的0.1%的年费率逐日计提； 4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 7.1.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比 例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式： 基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.1.4.4.12分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 7.1.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.1.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内无需说明的重要会计政策变更。 7.1.4.5.2会计估计变更的说明 第39页共112页 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据中国证监会证监会公告[2017]13号《中国证 券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的相关规定，本基金自2017年12月20日起，对所持有的流通受限股票的估值技术进行变更。新的估值技术为市价折扣法，考虑了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响，其中剩余限售期对应的流动性折扣为关键输入值，流动性折扣越高，对应流通受限股票的公允价值越低。上述流通受限股票是指在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票。 7.1.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。 7.1.4.6税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》 的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起,证券（股票）交易印花 税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变；2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 第40页共112页 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016年5月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买 卖股票、债券免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《财政部税务总局关于资管产品增值税有关问题 的通知》，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》以及财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.1.4.7重要财务报表项目的说明 7.1.4.7.1银行存款 单位：人民币元 第41页共112页 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 1,577,072.12 定期存款 - 其他存款 - 合计 1,577,072.12 7.1.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,410,705.82 5,077,081.53 -333,624.29 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 22,496,457.54 21,637,731.36 -858,726.18 债券 银行间市场 33,981,807.63 33,854,130.00 -127,677.63 合计 56,478,265.17 55,491,861.36 -986,403.81 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 61,888,970.99 60,568,942.89 -1,320,028.10 7.1.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产及衍生金融负债。 7.1.4.7.4买入返售金融资产 7.1.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 5,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 5,000,000.00 - 7.1.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 第42页共112页 7.1.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 176.21 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 148.90 应收债券利息 632,315.84 应收买入返售证券利息 -1,304.11 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 3.20 合计 631,340.04 7.1.4.7.6应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 10,763.55 银行间市场应付交易费用 4,373.72 合计 15,137.27 7.1.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2.59 其他应付款 203,866.10 审计费用 42,000.00 预提信息披露费 600,000.00 合计 845,868.69 7.1.4.7.8实收基金 金鹰元禧混合A 金额单位：人民币元 项目 本期 第43页共112页 2017年6月27日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 35,409,225.15 31,329,290.57 本期申购 232,458.86 205,673.95 本期赎回（以“-”号填列） -6,380,911.96 -5,645,772.10 本期末 29,260,772.05 25,889,192.42 金鹰元禧混合C 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年6月27日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 29,577,742.69 29,577,742.69 本期申购 11,348,345.15 11,348,345.15 本期赎回（以“-”号填列） -24,537,027.77 -24,537,027.77 本期末 16,389,060.07 16,389,060.07 7.1.4.7.9未分配利润 金鹰元禧混合A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 6,563,512.48 1,692,478.80 8,255,991.28 本期利润 190,486.22 -925,480.35 -734,994.13 本期基金份额交易产生的 -1,196,169.81 -283,274.80 -1,479,444.61 变动数 其中：基金申购款 45,849.19 11,915.32 57,764.51 基金赎回款 -1,242,019.00 -295,190.12 -1,537,209.12 本期已分配利润 - - - 本期末 5,557,828.89 483,723.65 6,041,552.54 金鹰元禧混合C 单位：人民币元 第44页共112页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 4,142,877.97 -591,858.98 3,551,018.99 本期利润 233,971.50 -541,226.98 -307,255.48 本期基金份额交易产生的 -2,001,890.76 291,774.86 -1,710,115.90 变动数 其中：基金申购款 1,747,195.04 -265,416.74 1,481,778.30 基金赎回款 -3,749,085.80 557,191.60 -3,191,894.20 本期已分配利润 - - - 本期末 2,374,958.71 -841,311.10 1,533,647.61 7.1.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 活期存款利息收入 6,223.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,841.11 其他 5,996.27 合计 14,060.61 7.1.4.7.11股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 卖出股票成交总额 4,491,532.16 减：卖出股票成本总额 4,512,566.18 买卖股票差价收入 -21,034.02 7.1.4.7.12基金投资收益 本基金本报告期内未进行基金投资。 7.1.4.7.13债券投资收益 7.1.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 第45页共112页 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 111,403,706.98 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 110,460,562.42 减：应收利息总额 977,580.69 买卖债券差价收入 -34,436.13 7.1.4.7.13.2资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券。 7.1.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期内未投资贵金属。 7.1.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期内未投资衍生工具。 7.1.4.7.16股利收益 本基金本报告期无股利收益。 7.1.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 1.交易性金融资产 -1,466,707.33 ——股票投资 -333,624.29 ——债券投资 -1,133,083.04 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,466,707.33 7.1.4.7.18其他收入 单位：人民币元 第46页共112页 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 基金赎回费收入 20,028.88 转换费收入 899.46 合计 20,928.34 7.1.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年6月27日至2017年12月31日 交易所市场交易费用 16,698.20 银行间市场交易费用 1,891.75 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 18,589.95 合计 7.1.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 审计费用 21,632.61 信息披露费 154,521.93 汇划手续费 5,395.56 帐户维护费 18,000.00 律师费 - 其他 600.00 合计 200,150.10 7.1.4.7.21分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 7.1.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.1.4.8.1或有事项 本基金本报告期内无需披露或有事项。 第47页共112页 7.1.4.8.2资产负债表日后事项 本基金本报告期内无需披露资产负债表日后事项。 7.1.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东 广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东 美的集团股份有限公司 基金管理人股东 东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.1.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.1.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.1.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.1.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.1.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 7.1.4.10.2关联方报酬 7.1.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 193,140.81 其中：支付销售机构的客户维护费 131,114.76 注：基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下： 第48页共112页 H＝E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。7.1.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年6月27日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 64,380.23 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.2%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.1.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2017年6月27日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 合计 金鹰基金管理有限公 - 187.44 187.44 司 广州证券 - 3.20 3.20 合计 - 190.64 190.64 注：基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.1%。在通 常情况下，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.1%年费率计提。计算方 法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 第49页共112页 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付，于次月前2个工作日内从基金财产中一次性划出，由基 金管理人代收，基金管理人收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。 7.1.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.1.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.1.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.1.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 金鹰元禧混合A 本基金本报告期末及上年度末其他关联方未投资本基金。 金鹰元禧混合C 本基金本报告期末及上年度末其他关联方未投资本基金。 7.1.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年6月27日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 1,577,072.12 6,223.23 限公司 注：本基金2017年12月31日结算备付金期末余额330,868.58元，结算备付金利息收入1,841.11 元。 7.1.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.1.4.10.7其他关联交易事项的说明 7.1.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 无。 7.1.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 第50页共112页 本基金本报告期未投资基金。 7.1.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.1.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.1.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无流通受限证券。 7.1.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.1.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产余额为 17,269,654.09元，所抵押债券参见下表： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 111709493 17浦发银行 2018-01-02 98.72 100,000.00 9,872,000.00 CD493 1680088 16唐山金控 2018-01-02 94.16 30,000.00 2,824,800.00 债 1680141 16璧山债 2018-01-02 96.04 30,000.00 2,881,200.00 170017 17附息国债 2018-01-02 99.69 25,000.00 2,492,250.00 17 合计 185,000.00 18,070,250.00 7.1.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.1.4.13金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 7.1.4.13.1风险管理政策和组织架构 第51页共112页 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，报中国证监会核准。 除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位 第52页共112页 的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.1.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券以及交易对手的信用风险。 7.1.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 A-1 0.00 A-1以下 0.00 未评级 0.00 合计 0.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 第53页共112页 7.1.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 AAA 19,807,407.30 AAA以下 12,379,212.86 未评级 0.00 合计 32,186,620.16 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 7.1.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 7.1.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金为混合型基金，主要投资于具备高流动性的国内依法发行上市的股票、债券等金融工具；另外，本基金将持有不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，也具备较强的流动性。总体来看，本基金的投资标的具有良好的流动性。 报告期内，在流动性新规实施后本基金主动投资于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定 期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券等流动性受限资产的市值合计未超过该基金资产净值的15%。报告期末，本基金持有的股票资产占基金资产净值的比例为10.18%，本基金持有的债券资产占基金资产净值的比例为111.31%，持有流动性受限资产的市值合计占基金资产净值的比例符合法规要求。总体来看，本基金的资产组合具有良好的流动性。 报告期内，本基金的投资比例严格遵守相关法律法规和基金合同规定的比例，符合组合管理、分散投资的原则，持仓结构保持一定的高流动性资产，严格控制流动性受限资产的投资比例，并且充分降低金融工具的集中度，确保组合的分散度，将基金的流动性风险控制在较低的水平。 7.1.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 第54页共112页 7.1.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。基金管理人通过久期、凸度等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。 7.1.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以 5年以 1-5年 不计息 合计 2017年12月31日 以内 个月 以内 -1年 -1年 内 上 资产 银行存款 1,577,07 - - - - - - - -1,577,07 2.12 2.12 结算备付金 330,868. - - - - - - - -330,868. 58 58 存出保证金 7,024.49 - - - - - - - -7,024.49 交易性金融资产 81,940.0 - - - -24,692,221,841,58,876,125,077,0860,568,9 0 21.20 76.06 4.10 1.53 42.89 买入返售金融资产5,000,00 - - - - - - - -5,000,00 0.00 0.00 应收证券清算款 - - - - - - - -407,007.407,007. 55 55 应收利息 - - - - - - - -631,340.631,340. 04 04 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - -5,231.09 5,231.09 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 6,996,90 24,692,221,841,58,876,126,120,6668,527,4 - - - - 5.19 21.20 76.06 4.10 0.21 86.76 负债 短期借款 - - - - - - - - - - 交易性金融负债 - - - - - - - - - - 卖出回购金融资产17,269,6 - - - - - - - -17,269,6 款 54.09 54.09 应付证券清算款 - - - - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - - - -495,929.495,929. 61 61 应付管理人报酬 - - - - - - - -26,285.3 26,285.3 第55页共112页 2 2 应付托管费 - - - - - - - -8,761.77 8,761.77 应付销售服务费 - - - - - - - -1,608.05 1,608.05 应付交易费用 - - - - - - - -15,137.215,137.2 7 7 应交税费 - - - - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - -10,789.310,789.3 2 2 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - -845,868.845,868. 69 69 负债总计 17,269,6 1,404,3818,674,0 - - - - - - - 54.09 0.03 34.12 利率敏感度缺口 -10,272, 24,692,221,841,58,876,124,716,2849,853,4 - - - - 748.90 21.20 76.06 4.10 0.18 52.64 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.1.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 2017年12月31日 利率上升25个基点 -138,597.67 利率下降25个基点 138,597.67 7.1.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.1.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 第56页共112页 7.1.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 5,077,081.53 10.18 交易性金融资产—基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 55,491,861.36 111.31 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 60,568,942.89 121.49 7.1.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 金鹰元禧混合A 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2017年12月31日 业绩比较基准变动+5% 1,098,074.43 业绩比较基准变动-5% -1,098,074.43 金鹰元禧混合C 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 分析 2017年12月31日 业绩比较基准变动+5% 618,813.73 业绩比较基准变动-5% -618,813.73 7.1.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第57页共112页 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，相关债券的公允价值属第二层次。 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7.2金鹰保本混合型证券投资基金 7.2.1资产负债表 会计主体：金鹰保本混合型证券投资基金 报告截止日：2017年6月26日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日- 资产： - - 银行存款 7.2.4.7.1 46,945,723.48 14,516,479.42 结算备付金 - 278,611.57 存出保证金 24,337.21 20,049.85 交易性金融资产 7.2.4.7.2 30,255,586.90 433,176,292.38 其中：股票投资 - 54,146,809.58 基金投资 - - 债券投资 30,255,586.90 379,029,482.80 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.2.4.7.3 - 619,038,915.74 买入返售金融资产 7.2.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.2.4.7.5 296,960.70 6,240,563.53 应收股利 - 171,715.99 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 第58页共112页 资产总计 77,522,608.29 1,073,442,628.48 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日- 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 3,761,610.81 221,396,893.19 应付管理人报酬 50,831.69 531,748.48 应付托管费 8,471.94 88,624.72 应付销售服务费 2,407.23 40,185.32 应付交易费用 7.2.4.7.6 865.54 49,747.73 应交税费 203,866.10 203,866.10 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.2.4.7.7 780,511.45 692,002.13 负债合计 4,808,564.76 223,003,067.67 所有者权益： - - 实收基金 7.2.4.7.8 60,907,033.26 761,001,663.07 未分配利润 7.2.4.7.9 11,807,010.27 89,437,897.74 所有者权益合计 72,714,043.53 850,439,560.81 负债和所有者权益总计 77,522,608.29 1,073,442,628.48 注：截至本报告期末2017年6月26日，本基金份额总额为64,986,967.84份。其中A类份额净 值为1.118元，份额总额35,409,225.15份；C类份额净值1.120元，份额总额29,577,742.69份。 7.2.2利润表 会计主体：金鹰保本混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月26日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年6月26日 2016年12月31日- 一、收入 6,333,256.18 9,184,367.90 1.利息收入 7.2.4.7.10 3,518,932.73 6,425,570.45 第59页共112页 其中：存款利息收入 32,681.67 89,862.60 债券利息收入 2,583,950.03 4,260,881.18 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 902,301.03 2,074,826.67 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,084,450.02 3,186,959.11 其中：股票投资收益 7.2.4.7.11 7,429,542.62 2,774,042.44 基金投资收益 7.2.4.7.12 - - 债券投资收益 7.2.4.7.13 -8,513,842.64 389,856.67 资产支持证券投资收益 7.2.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.2.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.2.4.7.16 - - 股利收益 7.2.4.7.17 -150.00 23,060.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.2.4.7.18 1,355,660.99 -2,678,588.41 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.19 2,543,112.48 2,250,426.75 减：二、费用 1,693,650.34 3,649,165.97 1．管理人报酬 1,041,926.65 2,358,416.80 2．托管费 173,654.37 393,069.44 3．销售服务费 64,606.22 143,408.90 4．交易费用 7.2.4.7.20 127,556.10 223,684.22 5．利息支出 62,597.51 249,558.41 其中：卖出回购金融资产支出 62,597.51 249,558.41 6．其他费用 7.2.4.7.21 223,309.49 281,028.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 4,639,605.84 5,535,201.93 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,639,605.84 5,535,201.93 7.2.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰保本混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月26日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月26日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第60页共112页 一、期初所有者权益（基 金净值） 761,001,663.07 89,437,897.74 850,439,560.81 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 4,639,605.84 4,639,605.84 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 -700,094,629.81 -82,270,493.31 -782,365,123.12 列） 其中：1.基金申购款 94,773,088.81 16,317,402.88 111,090,491.69 2.基金赎回款 -794,867,718.62 -98,587,896.19 -893,455,614.81 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - - - 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 60,907,033.26 11,807,010.27 72,714,043.53 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 45,032,336.57 13,449,783.53 58,482,120.10 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 5,535,201.93 5,535,201.93 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 715,969,326.50 634,463,455.19 1,350,432,781.69 列） 其中：1.基金申购款 1,143,562,967.79 682,535,509.79 1,826,098,477.58 2.基金赎回款 -427,593,641.29 -48,072,054.60 -475,665,695.89 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 - -564,010,542.91 -564,010,542.91 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 761,001,663.07 89,437,897.74 850,439,560.81 报表附注为财务报表的组成部分。 第61页共112页 本报告页码（序号）从7.2.1至7.2.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 7.2.4报表附注 7.2.4.1基金基本情况 金鹰保本混合型证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）基金部函[2011]315号文《关于金鹰保本混合型证券投资基金备案确认的函》批准，于2011年5月17日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，保本周期为3年，第一个保本周期自2011年5月17日起至2014年5月19日止。保证人为广州越秀金融控股集团有限公司，基金第一个保本周期届满时，在符合保本基金存续条件下，本基金继续存续并进入下一保本周期，该保本周期的具体起讫日期、保本和担保安排以本基金管理人届时公告为准。本基金第一个保本周期到期日为2014年5月19日，第二个保本周期为3年，起始日为2014年6月21日，到期日为2017年6月21日。第二个保本周期由广州越秀金融控股集团有限公司提供不可撤销的连带责任保证。基金首次设立募集规模为933,906,638.28份基金份额。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金鹰保本混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金可投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。股票、权证占基金净资产的比例为0%～40%，其中，权证投资的比例范围占基金资产净值的0%～3%；债券、资产支持证券、货币市场工具、现金、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金净资产的60%～100%，其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，在基金合同和法律法规的允许范围内，本基金将积极参与一级市场新股、新债的申购。 7.2.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则 －基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》和中国证监会发 布的基金行业实务操作的有关规定而编制。 7.2.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 第62页共112页 本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月26日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月26日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.2.4.4重要会计政策和会计估计 7.2.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。本基金本报告期会计年度为 2017年1月1日至2017年6月26日。 7.2.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.2.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金 第63页共112页 融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 第64页共112页 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.2.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 第65页共112页 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票，最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，依据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）流通受限股票的估值 流通受限股票，指在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于首次公开发行有明确锁定期的股票，非公开发行且处于明确锁定期的股票、通过大宗交易取得的带限售期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 （2）交易所市场上市交易的可转换债券、可交换债券，实行全价交易的，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；实行净价交易的，按估值日收盘价进行估值。估值日没有交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，实行全价交易的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价；实行净价交易的，按估值日收盘价进行估值。如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （5）对银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 第66页共112页 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的方法。 6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。 7.2.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.2.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.2.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配利润。 7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 第67页共112页 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提。 4、买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提。 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账。 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账。 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.2.4.4.10 费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提； 3、本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份 额资产净值的0.1%年费率逐日计提； 4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 第68页共112页 7.2.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比 例不得低于收益分配基准日可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分 配； 2、本基金收益分配方式： （1）保本周期内：仅采取现金分红一种收益配方式，不进行红利再投资； （2）转型后：基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、由于本基金各类基金份额的费用不同，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.2.4.4.12 分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 7.2.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.2.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内无需说明的重要会计政策变更。 7.2.4.5.2会计估计变更的说明 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据中国证监会证监会公告[2017]13号《中国证 券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的相关规定，本基金自2017年12月20日起，对所持有的流通受限股票的估值技术进行变更。新的估值技术为市价折扣法，考虑了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响，其中剩余限售期对应的流动性折扣为关键输入值，流动性折扣越高，对应流通受限股票的公允价值越低。上述流通受限股票是指在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票等，不包括 第69页共112页 停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票。 7.2.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。 7.2.4.6税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》 的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起,证券（股票）交易印花 税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变；2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买 卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政 策的通知》，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016年5月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买 卖股票、债券免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 第70页共112页 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《财政部税务总局关于资管产品增值税有关问题 的通知》，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的 通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》以及财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.2.4.7重要财务报表项目的说明 7.2.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 活期存款 46,945,723.48 14,516,479.42 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 46,945,723.48 14,516,479.42 7.2.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 第71页共112页 2017年6月26日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 10,344,297.67 10,485,586.90 141,289.23 债券 银行间市场 19,764,610.00 19,770,000.00 5,390.00 合计 30,108,907.67 30,255,586.90 146,679.23 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 30,108,907.67 30,255,586.90 146,679.23 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 49,643,384.54 54,146,809.58 4,503,425.04 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 68,580,630.06 67,810,482.80 -770,147.26 债券 银行间市场 316,161,259.54 311,219,000.00 -4,942,259.54 合计 384,741,889.60 379,029,482.80 -5,712,406.80 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 434,385,274.14 433,176,292.38 -1,208,981.76 7.2.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产及衍生金融负债。 7.2.4.7.4买入返售金融资产 7.2.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月26日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 项目 上年度末 2016年12月31日 第72页共112页 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 243,010,000.00 - 银行间市场 376,028,915.74 80,027,951.74 合计 619,038,915.74 80,027,951.74 注：本基金本报告期末无买入返售金融资产。 7.2.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.2.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 应收活期存款利息 4,782.84 20,558.48 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 125.30 应收债券利息 292,172.36 5,842,118.07 应收买入返售证券利息 - 377,752.68 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 5.50 9.00 合计 296,960.70 6,240,563.53 7.2.4.7.6应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 39,147.38 银行间市场应付交易费用 865.54 10,600.35 合计 865.54 49,747.73 7.2.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,665.99 2.13 第73页共112页 其他应付款 - - 审计费用 52,367.39 32,000.00 预提信息披露费 725,478.07 660,000.00 合计 780,511.45 692,002.13 7.2.4.7.8实收基金 金鹰保本混合A 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月26日 基金份额 账面金额 上年度末 41,903,171.32 37,083,044.33 本期申购 45,361,452.68 40,153,864.63 本期赎回（以“-”号填列） -51,855,398.85 -45,907,618.39 -基金拆分/份额折算前-基金拆 35,409,225.15 31,329,290.57 分/份额折算前 基金拆分/份额折算调整 - — 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 35,409,225.15 31,329,290.57 金鹰保本混合C 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月26日 基金份额 账面金额 上年度末 723,918,618.74 723,918,618.74 本期申购 54,619,224.18 54,619,224.18 本期赎回（以“-”号填列） -748,960,100.23 -748,960,100.23 -基金拆分/份额折算前-基金拆 29,577,742.69 29,577,742.69 分/份额折算前 基金拆分/份额折算调整 - — 第74页共112页 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 29,577,742.69 29,577,742.69 7.2.4.7.9未分配利润 金鹰保本混合A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 7,226,456.08 2,205,224.76 9,431,680.84 本期利润 567,407.38 -163,645.50 403,761.88 本期基金份额交易产生的 -1,230,350.98 -349,100.46 -1,579,451.44 变动数 其中：基金申购款 7,820,062.81 2,250,715.01 10,070,777.82 基金赎回款 -9,050,413.79 -2,599,815.47 -11,650,229.26 本期已分配利润 - - - 本期末 6,563,512.48 1,692,478.80 8,255,991.28 金鹰保本混合C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 90,981,457.86 -10,975,240.96 80,006,216.90 本期利润 2,716,537.47 1,519,306.49 4,235,843.96 本期基金份额交易产生的 -89,555,117.36 8,864,075.49 -80,691,041.87 变动数 其中：基金申购款 7,261,856.27 -1,015,231.21 6,246,625.06 基金赎回款 -96,816,973.63 9,879,306.70 -86,937,666.93 本期已分配利润 - - - 本期末 4,142,877.97 -591,858.98 3,551,018.99 7.2.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 第75页共112页 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年12 26日 月31日- 活期存款利息收入 26,420.04 70,887.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 6,040.03 9,310.03 其他 221.60 9,665.56 合计 32,681.67 89,862.60 7.2.4.7.11股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年62016年1月1日至2016年12 月26日 月31日 卖出股票成交总额 61,668,651.54 63,219,462.75 减：卖出股票成本总额 54,239,108.92 60,445,420.31 买卖股票差价收入 7,429,542.62 2,774,042.44 7.2.4.7.12基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间未投资基金。 7.2.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年12月 26日 31日- 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 471,815,028.23 139,288,362.44 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 471,926,181.11 136,521,077.15 减：应收利息总额 8,402,689.76 2,377,428.62 买卖债券差价收入 -8,513,842.64 389,856.67 7.2.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券。 7.2.4.7.15贵金属投资收益 本基金本报告期内未投资贵金属。 第76页共112页 7.2.4.7.16衍生工具收益 本基金本报告期内未投资衍生工具。 7.2.4.7.17股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月26日 2016年1月1日至2016年12月31日 - 股票投资产生的股利收益 -150.00 23,060.00 基金投资产生的股利收益 - - 合计 -150.00 23,060.00 7.2.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年6月26日 2016年1月1日至2016年12月31日 - 1.交易性金融资产 1,355,660.99 -2,678,588.41 ——股票投资 -4,503,425.04 3,812,656.45 ——债券投资 5,859,086.03 -6,491,244.86 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 1,355,660.99 -2,678,588.41 7.2.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月26日 2016年1月1日至2016年12月31日- 基金赎回费收入 1,881,458.53 1,144,376.68 转换费收入 661,653.95 1,106,050.07 合计 2,543,112.48 2,250,426.75 7.2.4.7.20交易费用 第77页共112页 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月26日 2016年1月1日至2016年12月31日- 交易所市场交易费用 123,226.10 219,584.22 银行间市场交易费用 4,330.00 4,100.00 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 127,556.10 223,684.22 7.2.4.7.20.1持有基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间未投资基金。 7.2.4.7.21其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月26 2016年1月1日至2016年12月31日- 日 审计费用 20,367.39 32,000.00 信息披露费 157,478.07 200,000.00 汇划手续费 11,864.03 12,128.20 帐户维护费 18,300.00 36,600.00 律师费 15,000.00 - 其他 300.00 300.00 合计 223,309.49 281,028.20 7.2.4.7.22分部报告 本基金本报告期内无分部报告。 7.2.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.2.4.8.1或有事项 本基金本报告期内无需披露或有事项。 7.2.4.8.2资产负债表日后事项 本基金本报告期内无需披露资产负债表日后事项。 7.2.4.9关联方关系 第78页共112页 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东 广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东 美的集团股份有限公司 基金管理人股东 东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司 7.2.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.2.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.2.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.2.4.10.1.3债券回购交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.2.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.2.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本年度及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.2.4.10.2关联方报酬 7.2.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年12 26日 月31日- 当期发生的基金应支付的管理费 1,041,926.65 2,358,416.80 其中：支付销售机构的客户维护费 172,398.37 308,285.00 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.2%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 第79页共112页 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.2.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年12 26日 月31日- 当期发生的基金应支付的托管费 173,654.37 393,069.44 注：基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.2%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。 7.2.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2017年1月1日至2017年6月26日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰保本混合A 金鹰保本混合C 合计 金鹰基金管理有限公 - 47,966.50 47,966.50 司 合计 - 47,966.50 47,966.50 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰保本混合A 金鹰保本混合C 合计 金鹰基金管理有限公 - 136,003.39 136,003.39 司 合计 - 136,003.39 136,003.39 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年率为0.1%。在通 常情况下，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.1%年费率计提。计算方 第80页共112页 法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付，于次月前2个工作日内从基金财产中一次性划出，由基 金管理人代收，基金管理人收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休 日等，支付日期顺延。 7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.2.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.2.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.2.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 金鹰保本混合A 本基金本报告期末及上年度末其他关联方未投资本基金。 金鹰保本混合C 本基金本报告期末及上年度末其他关联方未投资本基金。 7.2.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月26日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 46,945,723.48 26,420.04 14,516,479.42 70,887.01 限公司 注：本基金2017年6月26日结算备付金期末余额0元，结算备付金利息收入6,040.03元。上 年度可比期间结算备付金余额为278,611.57元，当期产生的利息收入为9,310.03元。 7.2.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.2.4.10.7其他关联交易事项的说明 第81页共112页 7.2.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 无。 7.2.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间未投资基金。 7.2.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.2.4.12期末（2017年6月26日）本基金持有的流通受限证券 7.2.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无流通受限证券。 7.2.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.2.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.2.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至报告期末2017年6月26日,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.2.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月26日，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.2.4.13金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 7.2.4.13.1风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险 第82页共112页 类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，报中国证监会核准。 除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 第83页共112页 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.2.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券以及交易对手的信用风险。 7.2.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2017年6月26日 2016年12月31日- A-1 0.00 39,772,000.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 79,852,000.00 合计 0.00 119,624,000.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 7.2.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年末 2017年6月26日 2016年12月31日- AAA 4,994,500.00 14,698,060.00 AAA以下 1,277,625.30 145,446,744.60 第84页共112页 未评级 0.00 0.00 合计 6,272,125.30 160,144,804.60 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。 7.2.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 7.2.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金为混合型基金，主要投资于具备高流动性的国内依法发行上市的股票、债券等金融工具；另外，本基金将持有不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，也具备较强的流动性。总体来看，本基金的投资标的具有良好的流动性。 报告期末，本基金未持有股票资产，持有的债券资产占基金资产净值的比例为41.61%，持有流 动性受限资产的市值合计占基金资产净值的比例符合法规要求。总体来看，本基金的资产组合具有良好的流动性。 报告期内，本基金的投资比例严格遵守相关法律法规和基金合同规定的比例，符合组合管理、分散投资的原则，持仓结构保持一定的高流动性资产，严格控制流动性受限资产的投资比例，并且充分降低金融工具的集中度，确保组合的分散度，将基金的流动性风险控制在较低的水平。 7.2.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.2.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。基金管理人通过久期、凸度等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。 7.2.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以 1-5年 5年以 不计息 合计 第85页共112页 2017年6月26日 以内 个月 以内 -1年 -1年 内 上 资产 银行存款 46,945,7 - - - - - - - -46,945,7 23.48 23.48 结算备付金 - - - - - - - - - - 存出保证金 24,337.2 - - - - - - - -24,337.2 1 1 交易性金融资产 - - - - -10,872,318,189,71,193,54 -30,255,5 37.60 06.70 2.60 86.90 买入返售金融资产 - - - - - - - - - - 应收证券清算款 - - - - - - - - - - 应收利息 - - - - - - - -296,960.296,960. 70 70 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - - - 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 46,970,0 10,872,318,189,71,193,54296,960.77,522,6 - - - - 60.69 37.60 06.70 2.60 70 08.29 负债 短期借款 - - - - - - - - - - 交易性金融负债 - - - - - - - - - - 卖出回购金融资产 - - - - - - - - - - 款 应付证券清算款 - - - - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - - - -3,761,613,761,61 0.81 0.81 应付管理人报酬 - - - - - - - -50,831.650,831.6 9 9 应付托管费 - - - - - - - -8,471.94 8,471.94 应付销售服务费 - - - - - - - -2,407.23 2,407.23 应付交易费用 - - - - - - - - 865.54 865.54 应交税费 - - - - - - - -203,866.203,866. 10 10 应付利息 - - - - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - -780,511.780,511. 45 45 负债总计 - - - - - - - -4,808,56 4,808,56 4.76 4.76 第86页共112页 利率敏感度缺口 46,970,0 10,872,318,189,71,193,54-4,511,672,714,0 - - - - 60.69 37.60 06.70 2.60 04.06 43.53 上年度末2016年 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以 5年以 1-5年 不计息 合计 12月31日 以内 个月 以内 -1年 -1年 内 上 资产 银行存款 14,516,4 - - - - - - - -14,516,4 79.42 79.42 结算备付金 278,611. - - - - - - - -278,611. 57 57 存出保证金 20,049.8 - - - - - - - -20,049.8 5 5 交易性金融资产 - - - - -205,297,108,547,65,185,354,146,8433,176, 044.20 046.50 92.10 09.58 292.38 买入返售金融资产619,038, - - - - - - - -619,038, 915.74 915.74 应收证券清算款 - - - - - - - - - - 应收利息 - - - - - - - -6,240,566,240,56 3.53 3.53 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - -171,715.171,715. 99 99 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 633,854, 205,297,108,547,65,185,360,559,01,073,44 - - - - 056.58 044.20 046.50 92.10 89.102,628.48 负债 短期借款 - - - - - - - -- - 交易性金融负债 - - - - - - - -- - 卖出回购金融资产 - - - - - - - -- - 款 应付证券清算款 - - - - - - - -- - 应付赎回款 - - - - - - - -221,396,221,396, 893.19 893.19 应付管理人报酬 - - - - - - - -531,748.531,748. 48 48 应付托管费 - - - - - - - -88,624.788,624.7 2 2 第87页共112页 应付销售服务费 - - - - - - - -40,185.340,185.3 2 2 应付交易费用 - - - - - - - -49,747.749,747.7 3 3 应交税费 - - - - - - - -203,866.203,866. 10 10 应付利息 - - - - - - - -- - 应付利润 - - - - - - - -- - 其他负债 - - - - - - - -692,002.692,002. 13 13 负债总计 223,003,223,003, - - - - - - - - 067.67 067.67 利率敏感度缺口 633,854, 205,297,108,547,65,185,3-162,443850,439, - - - - 056.58 044.20 046.50 92.10 ,978.57 560.81 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.2.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 利率上升25个基点 -45,518.12 -1,657,406.68 利率下降25个基点 45,518.12 1,657,406.68 7.2.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.2.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 第88页共112页 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月26日 2016年12月31日 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 - - 54,146,809.58 6.37 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 30,255,586.90 41.61 379,029,482.8 44.57 0 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 30,255,586.90 41.61 433,176,292.3 50.94 8 7.2.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 金鹰保本混合A 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月26日 2016年12月31日 业绩比较基准变动+5% -837,834.77 -327,354.60 业绩比较基准变动-5% 837,834.77 327,354.60 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型为金鹰 元禧混合型证券投资基金。 金鹰保本混合C 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月26日 2016年12月31日 业绩比较基准变动+5% 301,896.59 -5,657,745.93 业绩比较基准变动-5% -301,896.59 5,657,745.93 第89页共112页 注： 1、金鹰保本混合型证券投资基金于2011年5月16日成立，自2017年6月27日起转型为金鹰 元禧混合型证券投资基金。 7.2.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，相关债券的公允价值属第二层次。 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1金鹰元禧混合型证券投资基金 8.1.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 5,077,081.53 7.41 其中：股票 5,077,081.53 7.41 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 55,491,861.36 80.98 其中：债券 55,491,861.36 80.98 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 第90页共112页 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 5,000,000.00 7.30 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 1,907,940.70 2.78 8 其他各项资产 1,050,603.17 1.53 9 合计 68,527,486.76 100.00 8.1.2期末按行业分类的股票投资组合 8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 5,077,081.53 10.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 5,077,081.53 10.18 8.1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未投资港股股票。 第91页共112页 8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 600808 马钢股份 228,000 941,640.00 1.89 2 600507 方大特钢 68,500 869,265.00 1.74 3 300473 德尔股份 15,900 631,230.00 1.27 4 600019 宝钢股份 63,400 547,776.00 1.10 5 600584 长电科技 23,000 490,590.00 0.98 6 000898 鞍钢股份 68,500 434,975.00 0.87 7 300199 翰宇药业 26,500 431,420.00 0.87 8 600961 株冶集团 48,901 417,125.53 0.84 9 300458 全志科技 11,000 313,060.00 0.63 8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.1.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600507 方大特钢 1,089,934.00 2.19 2 600808 马钢股份 980,449.00 1.97 3 600050 中国联通 848,747.00 1.70 4 300473 德尔股份 691,279.00 1.39 5 600019 宝钢股份 551,130.00 1.11 6 600584 长电科技 548,440.00 1.10 7 601899 紫金矿业 534,553.00 1.07 8 601111 中国国航 500,188.00 1.00 9 600115 东方航空 445,094.00 0.89 10 600961 株冶集团 445,088.06 0.89 11 000898 鞍钢股份 444,565.00 0.89 12 600048 保利地产 444,348.00 0.89 13 601021 春秋航空 443,594.00 0.89 14 600029 南方航空 442,821.00 0.89 15 300199 翰宇药业 419,217.00 0.84 16 603885 吉祥航空 384,554.00 0.77 17 300458 全志科技 349,453.94 0.70 18 002007 华兰生物 344,437.00 0.69 19 600933 爱柯迪 15,380.00 0.03 8.1.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 第92页共112页 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600050 中国联通 795,205.00 1.60 2 601899 紫金矿业 543,630.00 1.09 3 601111 中国国航 502,960.00 1.01 4 600048 保利地产 467,073.00 0.94 5 600029 南方航空 466,723.16 0.94 6 600115 东方航空 466,412.00 0.94 7 601021 春秋航空 433,712.00 0.87 8 603885 吉祥航空 371,115.00 0.74 9 002007 华兰生物 305,466.00 0.61 10 600507 方大特钢 123,576.00 0.25 11 600933 爱柯迪 15,660.00 0.03 8.1.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 14,518,996.38 卖出股票的收入（成交）总额 4,491,532.16 8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 3,682,241.20 7.39 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 11,872,028.90 23.81 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 5,833,500.00 11.70 7 可转债（可交换债） 14,481,091.26 29.05 8 同业存单 19,623,000.00 39.36 9 其他 - - 10 合计 55,491,861.36 111.31 8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 第93页共112页 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 111709493 17浦发银 100,000.00 9,872,000.00 19.80 行CD493 2 111715504 17民生银 100,000.00 9,751,000.00 19.56 行CD504 3 124251 13鲁信投 50,000.00 4,982,500.00 9.99 4 132013 17宝武EB 43,660.00 4,246,808.20 8.52 5 101660036 16九华山 30,000.00 2,918,100.00 5.85 MTN002 8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期未持有资产支持证券。 8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期内未持有国债期货。 8.1.12本报告期投资基金情况 8.1.12.1投资政策及风险说明 本基金本报告期内未投资基金。 8.1.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期内未投资基金。 8.1.13投资组合报告附注 8.1.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.1.13.2 本基金转型前基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.1.13.3期末其他各项资产构成 第94页共112页 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 7,024.49 2 应收证券清算款 407,007.55 3 应收股利 - 4 应收利息 631,340.04 5 应收申购款 5,231.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,050,603.17 8.1.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 127004 模塑转债 446,544.00 0.90 2 113010 江南转债 590,735.80 1.18 3 113011 光大转债 2,609,250.00 5.23 4 123001 蓝标转债 1,534,304.16 3.08 6 113008 电气转债 1,259,445.00 2.53 7 110031 航信转债 99,460.00 0.20 8.1.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.1.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8.2金鹰保本混合型证券投资基金 8.2.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 30,255,586.90 39.03 第95页共112页 其中：债券 30,255,586.90 39.03 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 46,945,723.48 60.56 8 其他各项资产 321,297.91 0.41 9 合计 77,522,608.29 100.00 8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未投资港股股票。 8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.2.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期末基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600997 开滦股份 3,004,892.00 0.35 2 600089 特变电工 1,522,497.00 0.18 3 603639 海利尔 30,089.70 0.00 4 300580 贝斯特 23,869.51 0.00 5 603628 清源股份 14,376.17 0.00 8.2.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 第96页共112页 （％） 1 600703 三安光电 15,998,367.42 1.88 2 000157 中联重科 14,005,000.00 1.65 3 000725 京东方Ａ 11,015,683.91 1.30 4 600565 迪马股份 9,209,484.18 1.08 5 600063 皖维高新 4,655,278.00 0.55 6 600997 开滦股份 2,988,914.00 0.35 7 600089 特变电工 1,536,299.15 0.18 8 600667 太极实业 1,126,057.00 0.13 9 601375 中原证券 239,988.05 0.03 10 603877 太平鸟 122,435.00 0.01 11 603298 杭叉集团 96,319.45 0.01 12 603218 日月股份 73,365.32 0.01 13 603886 元祖股份 63,935.73 0.01 14 300580 贝斯特 62,517.79 0.01 15 300582 英飞特 61,427.80 0.01 16 002826 易明医药 59,497.68 0.01 17 603639 海利尔 58,949.28 0.01 18 603035 常熟汽饰 54,427.00 0.01 19 603416 信捷电气 54,015.20 0.01 20 603628 清源股份 49,839.11 0.01 8.2.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 4,595,724.38 卖出股票的收入（成交）总额 61,668,651.54 8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 4,213,461.60 5.79 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 6,272,125.30 8.63 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 19,770,000.00 27.19 第97页共112页 9 其他 - - 10 合计 30,255,586.90 41.61 8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 111719078 17恒丰银 100,000.00 9,885,000.00 13.59 行CD078 2 111721077 17渤海银 100,000.00 9,885,000.00 13.59 行CD077 3 124251 13鲁信投 50,000.00 4,994,500.00 6.87 4 019546 16国债18 32,300.00 3,226,124.00 4.44 5 122724 12攀国投 10,570.00 1,144,519.60 1.57 8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期未持有资产支持证券。 8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期内未持有国债期货。 8.2.12本报告期投资基金情况 8.2.12.1投资政策及风险说明 本基金本报告期内未投资基金。 8.2.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期内未投资基金。 8.2.13投资组合报告附注 8.2.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 第98页共112页 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.2.13.2本基金转型前基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.2.13.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 24,337.21 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 296,960.70 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 321,297.91 8.2.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债。 8.2.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1金鹰元禧混合型证券投资基金 （报告期：2017年6月27日-2017年12月31日） 9.1.1期末上市基金前十名持有人 本基金非上市基金。 金鹰元禧混合A 本基金非上市基金。 金鹰元禧混合C 第99页共112页 本基金非上市基金。 9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 金鹰元禧混合A - - 基金管理人所有从业人员持 金鹰元禧混合C 6.25 0.00% 有本基金 合计 6.25 0.00% 9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金鹰元禧混合A 0 金投资和研究部门负责人 金鹰元禧混合C 0 持有本开放式基金 合计 - 金鹰元禧混合A 0 本基金基金经理持有本开 金鹰元禧混合C 0 放式基金 合计 0 9.1.4发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金，本公司未持有基金份额。 9.2金鹰保本混合型证券投资基金 （报告期：2017年1月1日-2017年6月26日） 9.2.1期末上市基金前十名持有人 本基金非上市基金。 金鹰保本混合A 本基金非上市基金。 金鹰保本混合C 本基金非上市基金。 9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 金鹰保本混合A - - 有本基金 金鹰保本混合C 6.25 0.00% 第100页共112页 合计 6.25 0.00% 9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金鹰保本混合A 0 金投资和研究部门负责人 金鹰保本混合C 0 持有本开放式基金 合计 - 金鹰保本混合A 0 本基金基金经理持有本开 金鹰保本混合C 0 放式基金 合计 0 9.2.4发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金，本公司未持有基金份额。 §10开放式基金份额变动 10.1金鹰元禧混合型证券投资基金 （报告期：2017年6月27日-2017年12月31日） 单位：份 项目 金鹰元禧混合A 金鹰元禧混合C 基金合同生效日（2017年6月27 35,409,225.15 29,577,742.69 日）基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 232,458.86 11,348,345.15 减：基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 6,380,911.96 24,537,027.77 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 29,260,772.05 16,389,060.07 10.2金鹰保本混合型证券投资基金 （报告期：2017年1月1日-2017年6月26日） 单位：份 项目 金鹰保本混合A 金鹰保本混合C 第101页共112页 基金合同生效日（-）基金份额总 933,906,638.28 - 额 本报告期期初基金份额总额 41,903,171.32 723,918,618.74 本报告期基金总申购份额 45,361,452.68 54,619,224.18 减：本报告期基金总赎回份额 51,855,398.85 748,960,100.23 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 35,409,225.15 29,577,742.69 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 金鹰保本混合型证券投资基金的基金份额持有人大会于2017年3月28日至2017年4月10日 12：00以通讯方式召开，会议审议通过了《关于金鹰保本混合型证券投资基金修改基金合同及托管 协议的议案》。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人增聘陈瀚先生为公司副总经理，该事项已于2017年6月29日在《证券时 报》等媒体进行了披露。 报告期内基金管理人免去苏文锋先生督察长职务，免去李云亮先生副总经理职务，聘请李云亮先生担任公司督察长，该事项已于2017年9月13日在《证券时报》等媒体进行了披露。 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本基金报告期内未持有基金。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为中审众环太会计师事务所（特殊普通合伙）。 本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为30000元。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的 第102页共112页 情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1金鹰元禧混合型证券投资基金 11.8.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 长江证券 1 40,952,776.16 50.80% 37,320.01 56.51%- 长城证券 2 25,243,264.38 31.31% 17,955.59 27.19%- 渤海证券 2 11,860,386.22 14.71% 8,435.70 12.77%- 申万宏源证券 2 2,058,043.94 2.55% 1,875.51 2.84%- 中信证券 2 496,374.00 0.62% 452.34 0.68%- 开源证券 2 - - - -- 东莞证券 1 - - - -- 爱建证券 1 - - - -- 东兴证券 1 - - - -- 安信证券 1 - - - -- 注：注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。 本基金专用交易单位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11.8.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 第103页共112页 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 长江证券 21,592,079.3 17.30% 300,000.0 0.04% - - 0 0 长城证券 1,853,460.00 1.48% - - - - 渤海证券 68,590,048.4 54.95% 309,100,0 42.84% - - 0 00.00 申万宏源证券 2,297,029.07 1.84% 6,000,000. 0.83% - - 00 中信证券 - - - - - - 开源证券 1,255,114.50 1.01% 18,000,00 2.49% - - 0.00 东莞证券 19,529,400.0 15.64% - - - - 0 爱建证券 6,730,217.10 5.39% 7,800,000. 1.08% - - 00 东兴证券 - - 372,590,0 51.63% - - 00.00 安信证券 2,984,308.60 2.39% 7,800,000. 1.08% - - 00 11.8.2金鹰保本混合型证券投资基金 11.8.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 长江证券 1 40,952,776.16 61.87% 37,320.01 67.52%- 长城证券 2 25,243,264.38 38.13% 17,955.59 32.48%- 渤海证券 2 - - - -- 开源证券 2 - - - -- 东莞证券 1 - - - -- 安信证券 1 - - - -- 注：注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。 本基金专用交易单位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 第104页共112页 （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 本基金专用交易单位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11.8.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 长江证券 21,666,565.8 42.44% 300,000.0 0.08% - - 8 0 长城证券 1,853,460.00 3.63% - - - - 渤海证券 700,000.00 6.87% 700,000.0 0.18% - - 0 开源证券 1,271,549.18 2.49% 18,000,00 4.51% - - 0.00 东莞证券 19,744,906.8 38.67% - - - - 5 安信证券 3,009,826.21 5.90% 7,800,000. 1.95% - - 00 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 证券时报等 2017-01-03 资产净值等的公告 2 金鹰基金管理有限公司北京分公司办公地址 证券时报等 2017-01-07 变更的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海华信证 3 券有限责任公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-01-10 机构并开通基金定投业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增北京植信基 4 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-01-10 机构的公告 第105页共112页 金鹰基金管理有限公司关于增加和耕传承基 5 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-01-12 机构并开通基金转换、定投业务的公告 6 金鹰基金有限公司关于董事变更的公告 证券时报等 2017-01-12 7 金鹰基金有限公司关于独立董事变更的公告 证券时报等 2017-01-18 金鹰基金管理有限公司关于中信银行股份有 8 限公司代销旗下部分基金开通转换业务的公 证券时报等 2017-01-19 告 9 金鹰保本混合型证券投资基金2016年第4季 证券时报等 2017-01-20 度报告 金鹰基金管理有限公司关于招商银行股份有 10 限公司代销旗下部分基金开通转换业务的公 证券时报等 2017-01-21 告 11 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 证券时报等 2017-02-17 增华龙证券股份有限公司为代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 12 加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定 证券时报等 2017-02-23 额投资手续费率优惠的公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 13 金鹰保本混合型证券投资基金基金份额持有 证券时报等 2017-02-23 人大会的公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 14 金鹰保本混合型证券投资基金基金份额持有 证券时报等 2017-02-24 人大会的第一次提示性公告 金鹰基金管理有限公司关于以通讯方式召开 15 金鹰保本混合型证券投资基金基金份额持有 证券时报等 2017-02-27 人大会的第二次提示性公告 16 金鹰基金管理有限公司关于放开部分代销机 证券时报等 2017-03-03 构转换转入业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海华夏财 17 富投资管理有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-03-23 代销机构的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加深圳前海微 18 众银行股份有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-03-23 代销机构的公告 19 金鹰基金管理有限公司关于放开部分代销机 证券时报等 2017-03-24 构转换转入业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增湖北银行股 20 份有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-03-24 并开通基金转换、基金定投业务的公告 21 金鹰保本混合型证券投资基金2016年年度报 证券时报等 2017-03-29 告（摘要） 22 金鹰基金管理有限公司关于开放部分代销机 证券时报等 2017-04-11 构转换业务的公告 第106页共112页 金鹰基金管理有限公司关于金鹰保本混合型 23 证券投资基金基金份额持有人大会表决结果 证券时报等 2017-04-11 暨决议生效的公告 24 金鹰保本混合型证券投资基金2017年第1季 证券时报等 2017-04-24 度报告 金鹰基金管理有限公司关于增加湖北银行股 25 份有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-04-27 并开通基金转换、基金定投业务的公告 26 金鹰元禧混合型证券投资基金基金合同内容 证券时报等 2017-06-20 摘要 27 金鹰元禧混合型证券投资基金基金合同 证券时报等 2017-06-20 28 金鹰元禧混合型证券投资基金招募说明书 证券时报等 2017-06-20 29 金鹰元禧混合型证券投资基金托管协议 证券时报等 2017-06-20 30 金鹰保本混合型证券投资基金更新的招募说 证券时报等 2017-06-21 明书全文2017年第1号 金鹰基金管理有限公司关于新增广发证券股 31 份有限公司等为金鹰元禧混合型证券投资基 证券时报等 2017-06-27 金代销机构的公告 32 关于元禧混合型证券投资基金暂停赎回、转换 证券时报等 2017-06-27 转出业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加浙江同花顺 33 基金销售有限公司为本公司旗下部分基金代 证券时报等 2017-06-27 销机构的公告 34 金鹰基金管理有限公司关于增聘副总经理的 证券时报等 2017-06-29 公告 35 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 证券时报等 2017-07-01 资产净值等的公告 36 金鹰基金管理有限公司关于开放部分代销机 证券时报等 2017-07-03 构转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增中民财富管 37 理（上海）有限公司为本公司旗下部分基金代 证券时报等 2017-07-07 销机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 38 金鹰基金管理有限公司关于公司法定代表人 证券时报等 2017-07-15 变更的公告 39 金鹰元禧混合型证券投资基金2017年第2季 证券时报等 2017-07-19 度报告 40 金鹰基金管理有限公司关于公司住所变更的 证券时报等 2017-07-20 公告 41 金鹰元禧混合型证券投资基金2017年第2季 证券时报等 2017-07-20 度报告 42 金鹰基金管理有限公司关于新增中衍期货有 证券时报等 2017-07-25 限公司为旗下部分基金代销机构的公告 43 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 证券时报等 2017-07-27 与华泰证券定投及费率优惠活动的公告 第107页共112页 44 金鹰基金管理有限公司关于开放部分代销机 证券时报等 2017-08-02 构转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增深圳前海汇 45 联基金销售有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-08-04 代销机构并开通基金转换、基金定投业务的公 告 金鹰基金管理有限公司关于上海浦东发展银 46 行股份有限公司代销旗下部分基金并开通转 证券时报等 2017-08-15 换业务的公告 关于金鹰元禧混合型证券投资基金开放日常 47 申购、赎回、转换、定投、转托管等业务的公 证券时报等 2017-08-16 告 金鹰基金管理有限公司关于新增天风证券股 48 份有限公司为金鹰元禧混合型证券投资基金 证券时报等 2017-08-17 代销机构的公告 关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新 49 增天津万家财富资产管理有限公司为代销机 证券时报等 2017-08-18 构的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增深圳盈信基 50 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-08-22 机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海长量基 51 金销售投资顾问有限公司为本公司旗下部分 证券时报等 2017-08-23 基金代销机构并开通基金转换、基金定投业务 的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参与湘 52 财证券等代销机构的定投及费率优惠活动的 证券时报等 2017-08-23 公告 53 金鹰基金管理有限公司关于开放珠海盈米财 证券时报等 2017-08-23 富管理有限公司代销基金转换业务的公告 54 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金调整长 证券时报等 2017-08-24 期停牌股票估值方法的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海挖财金 55 融信息服务有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-08-25 代销机构并开通基金转换、基金定投业务的公 告 56 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 证券时报等 2017-08-26 资产净值等的公告 57 金鹰元禧混合型证券投资基金2017年半年度 证券时报等 2017-08-26 报告（摘要） 58 金鹰元禧混合型证券投资基金2017年半年度 证券时报等 2017-08-26 报告 59 金鹰基金管理有限公司关于网上直销平台开 证券时报等 2017-09-07 通工行快捷支付业务的公告 第108页共112页 60 金鹰基金管理有限公司关于督察长变更的公 证券时报等 2017-09-13 告 关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新 61 增宜信普泽投资顾问（北京）有限公司为代销 证券时报等 2017-09-25 机构并开通基金转换、基金定投及费率优惠的 公告 62 金鹰基金管理有限公司关于金鹰元禧混合型 证券时报等 2017-09-30 证券投资基金增聘基金经理的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增通华财富（上 63 海）基金销售有限公司为本公司旗下部分基金 证券时报等 2017-10-11 代销机构并开通基金转换、基金定投业务的公 告 金鹰基金管理有限公司关于新增海银基金销 64 售有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-10-25 并开通基金转换、基金定投业务的公告 65 金鹰元禧混合型证券投资基金2017年第3季 证券时报等 2017-10-25 度报告 66 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-10-26 更新身份证件或者身份证明文件的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增北京电盈基 67 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-11-02 机构并开通定投、转换及费率优惠的公告 68 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-11-06 更新身份证件或者身份证明文件的公告 69 金鹰基金管理有限公司关于公司住所变更的 证券时报等 2017-11-21 公告 70 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-10-26 更新身份证件或者身份证明文件的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增联储证券有 71 限责任公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-12-13 并开通定投、转换及费率优惠的公告 鹰基金管理有限公司关于新增北京坤元基金 72 销售有限公司为本公司旗下部分基金代销机 证券时报等 2017-12-18 构并开通定投、转换及费率优惠的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增华瑞保险销 73 售有限公司为本公司旗下部分基金代销机构 证券时报等 2017-12-18 并开通基金转换、基金定投业务的公告 74 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-22 更新身份证件或者身份证明文件的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增上海有鱼基 75 金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销 证券时报等 2017-12-26 机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 76 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-27 更新身份证件或者身份证明文件的公告 第109页共112页 金鹰基金管理有限公司关于新增上海大智慧 77 财富管理有限公司为本公司旗下部分基金代 证券时报等 2017-12-28 销机构并开通基金转换、基金定投业务的公告 78 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-29 更新身份证件或者身份证明文件的公告 79 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 证券时报等 2017-12-30 更新身份证件或者身份证明文件的公告 80 金鹰基金管理有限公司关于旗下公开募集证 证券时报等 2017-12-30 券投资基金缴纳增值税及附加税费的公告 注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 金鹰保本混合型证券投资基金 12.1.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 1 2017年3月13日 12,460, 0.00 12,460,43 0.00 0.00% 机构 -2017年3月13日 436.14 6.14 2 2017年3月24日 0.00 43,810, 43,810,29 0.00 0.00% -2017年4月6日 298.10 8.10 2017年1月1日 218,74 218,749,3 3 -2017年2月20日 9,375.0 0.00 75.00 0.00 0.00% 0 产品特有风险 本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存在以下风险： 1)基金净值大幅波动的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。 同时，因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因，可能会导致基金份额净值出现大幅波动； 2）巨额赎回的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能触发本基金巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额； 3）流动性风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致本基金的流动性风险； 4）基金提前终止的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，可能导致本基金提前终止基金合同的风险。 5）基金规模过小导致的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。 第110页共112页 6）份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险：当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额的50%时，本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 经基金管理人第六届董事会第八次会议审议通过，免去凌富华先生董事长职务，聘请李兆廷先 生担任公司董事长，该事项已于2018年1月18日在证监会指定媒体披露。 经基金管理人2016年第三次临时股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会批复核准（证 监许可[2017]2135），公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别将其持有 的本公司20％和11%股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公司增资人民币260,200,000元。本次股权转让及增资后，公司股权结构变更为：东旭集团有限公司66.19%，广 州证券股份有限公司24.01%，广州白云山医药集团股份有限公司9.80%，本公司注册资本由人民币 250,000,000元增加至人民币510,200,000元。公司《公司章程》的有关条款已根据本次股权变更情 况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事项已于2018年 1月30日在证监会指定媒体披露。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准发行及募集的文件。 2、《金鹰元禧混合型证券投资基金基金合同》。 3、《金鹰元禧混合型证券投资基金托管协议》。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、更新的招募说明书及其他临时公告。 13.2 存放地点 广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。 第111页共112页 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话： 4006-135-888或020-83936180。 金鹰基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 第112页共112页