鹏华美国房地产:《鹏华美国房地产证券投资基金的基金合同及托管协议修订对照表》
2018-12-04
《鹏华美国房地产证券投资基金的基金合同及托管协议修订对照表》
基金合同
条款 修改前内容 修改后内容
二、释义 原表述: 修改为:
50.元:指人民币元; 50.基金份额类别:指本基金根据申购、赎回所使
用货币的不同,将基金份额分为不同的类别。以
人民币计价并进行申购、赎回的份额类别,称为
人民币基金份额;以美元计价并进行申购、赎回
的份额类别,称为美元基金份额(特指美元现汇
基金份额,下同)
51.元:如无特指,指人民币元
52.人民币:指中国法定货币及法定货币单位
53.美元:指美国法定货币及法定货币单位
59.基金份额净值:人民币基金份额的基金份额净
56.基金份额净值:指计算日基金资产净值除
值指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额
以计算日基金份额总数
余额后得出的单位基金份额的价值,计算日基金
份额余额为计算日各币种基金份额余额的合计
数;美元基金份额的基金份额净值以人民币基金
份额的基金份额净值为基础,按照计算日的估值
汇率进行折算
三、基金 原表述: 修改为:
的基本情 基金份额的初始面值为人民币 1.00 元。 本基金人民币基金份额的初始面值为人民币 1.00
况 元。
增加以下表述:
(八)基金份额类别
本基金根据申购、赎回所使用货币的不同,将基
金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行申
购、赎回的份额类别,称为人民币基金份额;以
美元计价并进行申购、赎回的份额类别,称为美
元基金份额(特指美元现汇基金份额,下同)。
本基金对人民币基金份额和美元基金份额分别设
置代码,分别披露基金份额净值和基金份额累计
净值。人民币基金份额和美元基金份额合并投资
运作,共同承担投资换汇产生的费用。投资者在
申购基金份额时可自行选择基金份额类别,并交
付相应币种的款项。
除非基金管理人在未来条件成熟后另行公告开通
相关业务,本基金不同基金份额类别之间不得互
相转换。在未来市场和技术成熟时,本基金可在
不违反法律法规及基金合同且对基金份额持有人
无实质性不利影响的前提下,增设美元现钞或其
他外币种类的基金份额,通过指定的销售渠道接
受投资者申购与赎回,该事项无须召开基金份额
持有人大会审议批准。美元现钞或其他外币种类
的基金份额申赎的原则、费用等业务规则届时由
1
基金管理人确定并公告。
五、基金 原表述: 修改为:
备案 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资
和资金数额 金数额
基金合同生效后的存续期内,基金份额持有 基金合同生效后,连续 20 个工作日出现基金份额
人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5000 万元,基金管理人应当及时报告中国证 5000 万元,基金管理人应当在定期报告中予以披
监会;基金份额持有人数量连续 20 个工作日 露;连续 60 个工作日出现前述情形的,基金管理
达不到 200 人,或连续 20 个工作日基金资产 人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转
净值低于 5000 万元,基金管理人应当及时向 换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同
中国证监会报告,说明出现上述情况的原因 等,并召开基金份额持有人大会进行表决。
并提出解决方案。 法律法规另有规定时,从其规定。
六、基金 增加以下表述:
份额的申 (一)申购和赎回场所
购与赎回 本基金不同类别份额的申购、赎回的销售机构可
能不同,具体详见招募说明书或相关公告。
原表述: 修改为:
(二)申购和赎回的开放日及时间 (二)申购和赎回的开放日及时间
如果本基金接受投资人在基金合同约定之外 如果本基金接受投资人在基金合同约定之外的日
的日期和时间提出申购、赎回或转换申请 期和时间提出申购、赎回或转换申请的,其基金
的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放 份额申购、赎回价格为下一开放日对应份额类别
日基金份额申购、赎回的价格。 的基金份额申购、赎回的价格。
(三)申购与赎回的原则 (三)申购与赎回的原则
1.“未知价”原则,即申购、赎回价格以申 1.“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当
请当日各证券市场收市后计算的基金份额净 日各证券市场收市后对应份额类别的基金份额净
值为基准进行计算; 值为基准进行计算;
5.本基金申购、赎回的币种为人民币,基金 5. 本基金采用多币种销售,投资者在申购时可自
管理人可以在不违反法律法规规定的情况 行选择申购币种,赎回币种与其对应份额的认购/
下,接受其它币种的申购、赎回,并可对业 申购币种相同。
绩基准、信息披露等相关约定进行相应调整 (五)申购和赎回的金额
并公告。 1.基金管理人可以规定投资人首次申购和每次申
(五)申购和赎回的金额 购的最低金额以及每次赎回的最低份
1.基金管理人可以规定投资人首次申购和每 额,具体规定请参见招募说明书或相关公告。
次申购的最低金额以及每次赎回的最低份 2.基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户
额,具体规定请参见招募说明书。 的最低基金份额余额,具体规定请参见招募说明
2.基金管理人可以规定投资人每个基金交易 书或相关公告。
账户的最低基金份额余额,具体规定请参见 3.基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基
招募说明书。 金份额上限,具体规定请参见招募说明书或相关
3.基金管理人可以规定单个投资人累计持有 公告。
的基金份额上限,具体规定请参见招募说明 (六)申购和赎回的价格、费用及其用途
书。 1. 本基金分别计算人民币基金份额和美元基金份
(六)申购和赎回的价格、费用及其用途 额的基金份额净值。基金申购、赎回开放日(T
1.基金申购、赎回开放日(T 日)的基金份额 日)的基金份额净值在 T+1 日计算,并在 T+2 日
净值在 T+1 日计算,并在 T+2 日内公告。本 内公告。人民币基金份额和美元基金份额的基金
基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位, 份额净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后
小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的收益 第 4 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金
或损失由基金财产承担。如遇特殊情况,经 财产承担。如遇特殊情况,经中国证监会同意,
中国证监会同意,可以适当延迟计算或公 可以适当延迟计算或公告。
告。 2.申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申
购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申
2.申购份额的计算及余额的处理方式:本基 购费率由基金管理人决定,并在招募说明书或相
2
金申购份额的计算详见《招募说明书》。本 关公告中列示。申购的有效份额为净申购金额除
基金的申购费率由基金管理人决定,并在招 以当日对应份额类别的基金份额净值,有效份额
募说明书中列示。申购的有效份额为净申购 单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保
金额除以当日的基金份额净值,有效份额单 留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基
位为份,上述计算结果均按四舍五入方法, 金财产承担。
保留到小数点后两位,由此产生的收益或损 3.赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额
失由基金财产承担。 的计算详见《招募说明书》,人民币基金份额赎
3.赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回 回金额单位为元,美元基金份额赎回金额单位为
金额的计算详见《招募说明书》,赎回金额 美元。上述计算结果均按四舍五入方法,保留到
单位为元。上述计算结果均按四舍五入方 小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财
法,保留到小数点后两位,由此产生的收益 产承担。
或损失由基金财产承担。 6.本基金的申购费率最高不超过申购金额的 5%,
赎回费率最高不超过赎回金额的 5%。本基金的申
6.本基金的申购费率最高不超过申购金额的 购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、
5%,赎回费率最高不超过赎回金额的 5%。本 赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理
基金的申购费率、申购份额具体的计算方 人根据基金合同的规定确定,并在招募说明书中
法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和 或相关公告列示。
收费方式由基金管理人根据基金合同的规定 8.以人民币申购的基金份额确认为人民币基金份
确定,并在招募说明书中列示。 额,以美元申购的基金份额确认为美元基金份
8.本基金申购、赎回的币种为人民币,基金 额。基金管理人可以在不违反法律法规规定的情
管理人可以在不违反法律法规规定的情况 况下,接受其它币种的申购、赎回,并提前公
下,接受其它币种的申购、赎回,并提前公 告。
告。 (七)拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受
(七)拒绝或暂停申购的情形 投资人的某一类币种或多类币种份额的申购申
发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停 请:
接受投资人的申购申请: (八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人
(八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 的某一类币种或多类币种份额的赎回申请或延缓
发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投 支付赎回款项:
资人的赎回申请或延缓支付赎回款项: (九)巨额赎回的情形及处理方式
延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处
(九)巨额赎回的情形及处理方式 理,无优先权并以下一开放日对应份额类别的基
延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并 金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直
处理,无优先权并以下一开放日的基金份额 到全部赎回为止。
净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到 选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请
全部赎回为止。 将被撤销;选择延期赎回的,当日未获受理的赎
选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回 回申请将与下一开放日赎回申请一并处理,无优
申请将被撤销;选择延期赎回的,当日未获 先权并以下一开放日对应份额类别的基金份额净
受理的赎回申请将与下一开放日赎回申请一 值为基础计算赎回金额,以此类推。
并处理,无优先权并以下一开放日的基金份 (十三)基金的转托管
额净值为基础计算赎回金额,以此类推。 基金份额持有人可办理已持有基金份额在该类份
(十三)基金的转托管 额的不同销售机构之间的转托管,基金销售机构
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不 可以按照规定的标准收取转托管费。
同销售机构之间的转托管,基金销售机构可
以按照规定的标准收取转托管费。
七、基金 原表述: 修改为:
合同当事 每份基金份额具有同等的合法权益。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
人及权利
义务
十四、基 原表述: 修改为:
金资产的 (三)估值方法 (三)估值方法
3
估值 7.汇率 7.汇率
本基金外币资产价值计算中,所涉及人民币 本基金估值计算中,所涉及人民币对美元的汇率
对美元的汇率应当以基金估值日中国人民银 应当以基金估值日中国人民银行或其授权机构公
行或其授权机构公布的人民币汇率为准。 布的人民币汇率为准。
(四)估值程序 (四)估值程序
1.基金份额净值是指基金资产净值除以基金 1. 本基金分别计算并披露不同币种份额对应的基
份额总数,基金份额净值的计算精确到 0.001 金份额净值。人民币基金份额的基金份额净值指
元,小数点后第 4 位四舍五入。法律法规或监 以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额
管部门另有规定的,从其规定。 后得出的单位基金份额的价值,计算日基金份额
余额为计算日各币种基金份额余额的合计数;美
元基金份额的基金份额净值以人民币基金份额的
基金份额净值为基础,按照计算日的估值汇率进
行折算。人民币基金份额净值和美元基金份额净
值的计算分别精确到 0.001 元和 0.001 美元,
小数点后第四位四舍五入。法律法规或监管部门
另有规定的,从其规定。
十七、基 原表述: 修改为:
金的收益 (三)收益分配原则 (三)收益分配原则
与分配 本基金收益分配应遵循下列原则: 本基金收益分配应遵循下列原则:
1.本基金的每份基金份额享有同等分配权; 1.本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配
2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续 权;
费用由投资人自行承担。当投资人的现金红 2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用
利小于一定金额,不足以支付银行转账或其 由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一
他手续费用时,基金注册登记机构可将投资 定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用
人的现金红利按除权后的基金份额净值自动 时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按
转为基金份额; 除权后的基金份额净值自动转为对应类别的基金
3.在符合有关基金分红条件的前提下,本基 份额;
金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分 3.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收
配比例不低于收益分配基准日可供分配利润 益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不
的 20%; 低于收益分配基准日可供分配利润的 20%;
4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收 4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分
益分配; 配;
5.本基金收益分配方式分为两种:现金分红 5.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红
与红利再投资,投资人可选择现金红利或将 利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利
现金红利按除权后的基金份额净值自动转为 按除权后的基金份额净值自动转为对应类别的基
基金份额进行再投资;若投资人不选择,本 金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默
基金默认的收益分配方式是现金分红; 认的收益分配方式是现金分红;
6.基金红利发放日距离收益分配基准日(即 6.人民币基金份额的现金分红币种为人民币,美
可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 元基金份额的现金分红币种为美元;不同币种份
15 个工作日; 额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净
7.基金收益分配后每一基金份额净值不能低 值。
于面值,即基金收益分配基准日的基金份额 7.基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不 分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作
能低于面值; 日;
8.法律法规或监管机构另有规定的从其规 8.基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于
定。 面值,即基金收益分配基准日的人民币基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低
于人民币基金份额面值;对于美元基金份额,由
于汇率因素影响,收益分配后美元基金份额的基
金份额净值可能低于对应的基金份额面值;
9.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
十九、基 原表述: 修改为:
4
金的信息 本基金除特别说明外,货币单位为人民币 本基金的人民币基金份额以人民币计算并披露净
披露 元。 值及相关信息;美元基金份额以美元计算并披露
净值及相关信息。除特别说明外,人民币基金份
额的货币单位为人民币元,美元基金份额的货币
单位为美元。
托管协议
条款 修改前内容 修改后内容
十、基金 原表述: 修改为:
资产净值 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间
计算和会 时间及程序 及程序
计核算 1.基金资产净值 1.基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去负债 基金资产净值是指基金资产总值减去负债(含各
(含各项有关税收)后的金额。基金份额净 项有关税收)后的金额。
值是指基金资产净值除以基金份额总数,基 本基金分别计算并披露不同币种份额对应的基金
金份额净值的计算精确到 0.001 元,小数点后 份额净值。人民币基金份额的基金份额净值指以
第四位四舍五入。国家另有规定的,从其规 计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额后
定。 得出的单位基金份额的价值,计算日基金份额余
额为计算日各币种基金份额余额的合计数;美元
基金份额的基金份额净值以人民币基金份额的基
金份额净值为基础,按照计算日的估值汇率进行
折算。人民币基金份额净值和美元基金份额净值
的计算分别精确到 0.001 元和 0.001 美元,小数点
后第四位四舍五入。国家另有规定的,从其规
定。
(二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
(二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
G.汇率
G.汇率
本基金估值计算中,所涉及人民币对美元的汇率
本基金外币资产价值计算中,所涉及人民币
应当以基金估值日中国人民银行或其授权机构公
对美元的汇率应当以基金估值日中国人民银
布的人民币汇率为准。
行或其授权机构公布的人民币汇率为准。
(三)估值程序
(三)估值程序
1. 本基金分别计算并披露不同币种份额对应的基
1.基金份额净值是指基金资产净值除以基金份
金份额净值。人民币基金份额的基金份额净值指
额总数,基金份额净值的计算精确到
以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额
0.001 元,小数点后第 4 位四舍五入。法律法规
后得出的单位基金份额的价值,计算日基金份额
或监管部门另有规定的,从其规定。
余额为计算日各币种基金份额余额的合计数;美
元基金份额的基金份额净值以人民币基金份额的
基金份额净值为基础,按照计算日的估值汇率进
行折算。人民币基金份额净值和美元基金份额净
值的计算分别精确到 0.001 元和 0.001 美元,小数
点后第四位四舍五入。法律法规或监管部门另有
规定的,从其规定。
原表述: 修改为:
(一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则
十一、基
基金收益分配应遵循下列原则: 本基金收益分配应遵循下列原则:
金收益分
1.本基金的每份基金份额享有同等分配权; 1.本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配
配
2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 权;
用由投资人自行承担。当投资人的现金红利 2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由
5
小于一定金额,不足以支付银行转账或其他 投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定
手续费用时,基金注册登记机构可将投资人 金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,
的现金红利按除权后的基金份额净值自动转 基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权
为基金份额; 后的基金份额净值自动转为对应类别的基金份
3.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金 额;
收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配 3.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益
比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低
20%; 于收益分配基准日可供分配利润的 20%;
4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益 4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分
分配; 配;
5.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与 5.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利
红利再投资,投资人可选择现金红利或将现 再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按
金红利按除权后的基金份额净值自动转为基 除权后的基金份额净值自动转为对应类别的基金
金份额进行再投资;若投资人不选择,本基 份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认
金默认的收益分配方式是现金分红; 的收益分配方式是现金分红;
6.基金红利发放日距离收益分配基准日(即可 6.人民币基金份额的现金分红币种为人民币,美元
供分配利润计算截止日)的时间不得超过 基金份额的现金分红币种为美元;不同币种份额
15 个工作日; 红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净
7.基金收益分配后每一基金份额净值不能低于 值。
面值,即基金收益分配基准日的基金份额净 7.基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能 配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作
低于面值; 日;
8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 8.基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于面
值,即基金收益分配基准日的人民币基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
人民币基金份额面值;对于美元基金份额,由于
汇率因素影响,收益分配后美元基金份额的基金
份额净值可能低于对应的基金份额面值;
9.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6