南方全球精选配置证券投资基金2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人:南方基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期:2011年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 2 1.1 重要提示 2 1.2 目录 3 §2 基金简介 5 2.1 基金基本情况 5 2.2 基金产品说明 5 2.3 基金管理人和基金托管人 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 6 2.5 信息披露方式 6 2.6 其他相关资料 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 7 3.1 主要会计数据和财务指标 7 3.2 净值表现 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 9 §4 管理人报告 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 16 §5 托管人报告 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 17 §6 审计报告 18 6.1 审计报告基本信息 18 6.2 审计报告的基本内容 18 §7 年度财务报表 19 7.1 资产负债表 19 7.2 利润表 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 22 7.4 报表附注 24 §8 投资组合报告 49 8.1 期末基金资产组合情况 49 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 49 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 50 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 51 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 57 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 58 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 59 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 60 8.11 投资组合报告附注 61 §9 基金份额持有人信息 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 62 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 62 §10 开放式基金份额变动 63 §11 重大事件揭示 64 11.1 基金份额持有人大会决议 64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 64 11.4 基金投资策略的改变 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 66 11.8 其他重大事件 70 §12 备查文件目录 73 12.1 备查文件目录 73 12.2 存放地点 73 12.3 查阅方式 73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方全球精选配置证券投资基金 基金简称 南方全球精选配置(QDII-FOF) 基金主代码 202801 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年9月19日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 20,255,383,931.69 份 基金合同存续期 不定期 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方全球”。 2.2 基金产品说明 投资目标 通过基金全球化的资产配置和组合管理,实现组合资产的分散化投资,在降低组合波动性的同时,实现基金资产的最大增值。 投资策略 本基金在基金资产的配置上采取战略性资产配置和战术性资产配置相结合的配置策略,在有效分散风险的基础上,提高基金资产的收益。 1、战略性资产配置策略(Strategic Asset Allocation) 在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上,通过量化分析,确定资产种类 (Asset Class)与权重,并定期进行回顾和动态调整。 2、战术性资产配置策略(Tactical Asset Allocation) 在成熟市场和新兴市场中根据不同国家和地区经济发展及证券市场的发展变化对资产进行国家及区域配置,在不同国家的配置比例上采用“全球资产配置量化”模型进行配置和调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本面因素的影响而产生波动,基金经理将根据对不同因素的研究与判断,对基金投资组合进行调整,以降低投资组合的投资风险。 本基金的大部分资产将投资于ETF基金、股票型基金和在香港市场投资于公开发行、上市的股票。利用定量和定性的方式筛选基金,在香港市场的选股策略的主要标准: 市场及行业地位(market position)、估值(intrinsic value)、盈利预期(earning surprise)、和良好的趋势(investment trend)。 业绩比较基准 60%×MSCI世界指数(MSCI World Index)+40%×MSCI新兴市场指数(MSCI Emerging Markets Index)。 风险收益特征 本基金为基金中基金,属于中等偏高预期风险和预期收益的证券投资基金品种,其预期风险和收益水平低于全球股票型基金、高于债券基金及货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 鲍文革 赵会军 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 注册地址 深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 吴万善 姜建清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 The Bank of New York Mellon 中文 纽约梅隆银行有限公司 注册地址 One Wall Street New York, NY10286 办公地址 One Wall Street New York, NY10286 邮政编码 10286 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 本期已实现收益 855,621,219.35 2,084,989,803.97 -10,517,341,434.07 本期利润 251,558,388.42 5,104,775,256.40 -11,136,510,743.67 加权平均基金份额本期利润 0.0115 0.2099 -0.4089 本期加权平均净值利润率 1.62% 33.45% -56.29% 本期基金份额净值增长率 1.89% 39.55% -43.33% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年 期末可供分配利润 -6,156,058,563.16 -7,887,754,093.77 -11,820,545,867.94 期末可供分配基金份额利润 -0.3039 -0.3436 -0.4686 期末基金资产净值 15,299,039,906.64 17,013,981,966.24 13,406,223,824.17 期末基金份额净值 0.755 0.741 0.531 3.1.3 累计期末指标 2010 年 2009 年 2008 年 基金份额累计净值增长率 -24.50% -25.90% -46.90% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 4.43% 0.92% 6.76% 0.79% -2.33% 0.13% 过去六个月 15.27% 0.84% 21.57% 0.82% -6.30% 0.02% 过去一年 1.89% 1.06% 10.79% 1.05% -8.90% 0.01% 过去三年 -19.42% 1.42% -16.66% 1.74% -2.76% -0.32% 自基金合同生效起至今 -24.50% 1.41% -16.60% 1.69% -7.90% -0.28% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金基金合同生效日为2007年9月19日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4号文批准,由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年,经中国证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股,注册资本达到1亿元人民币。2005年,经中国证监会证监基金字[2005]201号文批准进行增资扩股,注册资本达1.5亿元人民币。2010年,经证监许可[2010]1073号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。 截至报告期末,公司管理资产规模达1,800多亿元,管理2只封闭式基金——基金开元、基金天元;24只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配置基金(QDII基金)、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合型基金、南方沪深300指数基金、南方中证500指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南方深证成份交易型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债券型基金和南方金砖四国指数基金(QDII基金);以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 谢伟鸿 本基金的基金经理,国际业务部执行总监 2007年9月19日 2010年2月12日 15年 财务管理硕士,持有台湾证券、期货及信托业同业工会颁发的证券商高级业务员、期货业务员及信托业务员资格。曾任职于台湾开发国际投资公司、中国信托商业银行、富邦保险公司、台湾新光证券投资信托公司,负责海外投资管理。2007年加入南方基金管理,任国际业务部执行总监,2007年9月至2010年2月,任南方全球基金经理。 李浩东 本基金的基金经理 2008年4月8日 2010年5月19日 9年 理工学博士,哈佛大学医学院博士后,通过美国证券代表、投资顾问、证券代理人考试。曾担任美国Friedaman Billing and Ramsey (FBR)公司、 EJF投资公司的基金经理,2007年加入南方基金,2008年4月至2010年5月,任南方全球基金经理。 黄 亮 本基金的基金经理 2009年6月25日 - 10年 北京大学工商管理硕士,9年证券从业经历,具有基金从业资格。曾任职于招商证券股份有限公司、天华投资有限责任公司,2005年加入南方基金国际业务部,负责QD II产品设计及国际业务开拓工作,2007年9月至2009年5月,担任南方全球基金经理助理;2009年6月至今,担任南方全球基金经理;2010年12月至今,任南方金砖基金经理。 徐明宇 本基金的基金经理 2010年4月1日 - 13年 CFA(注册金融分析师),美国斯坦福大学工商管理硕士,普林斯顿大学化学硕士。曾获得美国证券及期货从业资格,具有中国基金从业资格。曾先后担任美国雷曼兄弟公司对冲基金部研究员、美国银行自营部投资经理、美国RTIMC对冲基金投资经理。2008年加入南方基金,负责海外市场研究;2009年6月至2010年2月,任国际业务部QDII专户投资经理。2010年4月至今,任南方全球基金经理。 注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方全球精选配置证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010年可以分成两个主要阶段:上半年为不确定调整阶段,下半年为美联储第二轮量化宽松政策所激发的上涨阶段。在经历了2009年全球股市触底反弹的行情后,投资者需要2010年能证实各国极端救市政策是有效的。一季度,中国香港市场领先其它市场在宏观调控的背景下开始调整。进入二季度后,希腊引发了欧洲主权债务危机,欧洲股市和欧元进入了熊市。同时美国经济数据出现疲软,使得投资者信心显著下滑,市场聚焦在全球经济二次探底的风险上,全球股市进入了不同程度的调整。三季度,欧元区救助计划出台,欧洲市场得以暂时企稳。在就业情况继续恶化的威胁下,美联储也在三季度向市场转递了其将不惜一切代价救市的决心。美联储的具体行动是实施第二轮量化宽松政策,即买入6500亿美国国债。同时,中国在全球经济数据疲软的影响下,也暂时放松了宏观调控的力度。经济前景好转、市场流动性泛滥和低利率的利好组合大幅提振了投资者的信心和风险偏好。全球各类资产价格在三季度大幅上涨。尽管欧洲主权债务危机在四季度出现了反复,这轮上涨行情一直持续到了年底。 印度尼西亚、泰国等新兴市场2010年的表现令人瞩目。主要是因为美联储、欧洲央行和日本央行向市场注入的流动性源源不断的流入了新兴市场。投资者认为新兴市场国家有较高的增长潜力,较少的负债,同时新兴市场相对于成熟市场的利差较高,股市估值也相对便宜,而在今后很长的时间里对于新兴市场的资产配置也会随着其经济快速成长而不断提高。所以,2010年有接近1000亿美金的新资金在流入了新兴市场股票基金,接近550亿美金的新资金流入了新兴市场债券基金。这为新兴市场跑赢成熟市场近7个百分点奠定了基础。 从行业来看,对经济增长敏感的周期性行业在2010年继续跑赢大市,可选消费、工业和原材料行业的回报名列前茅,而医疗保健、公共事业和金融行业的回报则落后较多。 在去年的年报的展望里,本基金管理团队认为2010年全球经济将会继续复苏,各国的极端救市政策将逐步退出,新兴市场经济会有较快的增长。金融资产在经济增长同时利率较低的环境下将会有较好的表现。我们还认为2010年就是“危机处理”年,就是说各国政府要寻找新的经济增长点和合理的经济手段来消化系统中过量的债务问题。国家债务在相当长的一段时间里会成为市场纠结的主题。如果处理不当,市场会再现大幅震荡,从而带来较好的投资机会。同时我们2010年更偏好新兴市场。回顾2010年,我们对全球宏观经济走势的判断是基本正确的。全年,基金保持了较高仓位投资在股票和股票基金上,确保了基金没有错过市场主要上涨波段。 2010年中国市场的表现相当令人失望,MSCI中国指数仅上涨0.99%。大量市场融资和担心宏观调控是市场表现不好的主因。从估值来看,MSCI中国已经低于其历史平均水平,在全球范围内也是较便宜的,而中国经济的增长却是世界最高的之一。我们对于中国市场的长期回报仍充满信心。 我们在2010年对海外投研团队做了较大的充实和提高,其效果也正在逐渐显现,我们坚信只要我们继续遵循的长期、稳健的投资策略,深入细致地做好我们的研究工作,把握好投资机会,我们就一定能逐步提高基金的业绩,为投资人创造优异的回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金2010年年度净值增长 1.89%,基金基准增长为10.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2011年,全球股票的隐含风险溢价仍处于较高的水平,相对于债券的低利率,仍有较好的投资价值。回顾2007年以来的这轮牛熊市转换,尽管我们经历的金融危机是二战后最严重的,市场的表现,无论从持续时间或是反弹幅度来看,基本是和历史规律相吻合的。那么2011年很有可能成为股市反弹的第三年,也就是牛市逐步进入下半场的阶段。但是,世界经济的不平衡仍处于悬而不决的状况,应对金融危机和经济衰退而采取的紧急政策的长期副作用还是很大的未知数。各国政府的政策取向越来越急功近利。各国之间、各阶层和利益集团之间的矛盾摩擦日益激化。其后果将体现在资本市场的波动性在经历了两年的下降后可能会在2011年大幅上升。所以我们对全球股票市场仍保持谨慎乐观。在主要市场里,美国经济增长加速、失业率稳步下降、美联储保持宽松货币政策、企业盈利恢复到危机前水平,都对美国股市有正面影响,也美国股市也最有可能在2011年投给资者惊喜。被债务和欧元问题所困扰的欧洲市场也因为估值便宜可能成为反向投资较好的标的。而绝大部分的新兴市场,尽管经济增长和财政保持良好状况,必须和流动性溢出所引发的通胀风险和资产泡沫风险做不停的斗争,市场震荡向上的可能性较大。在这样复杂的投资环境下,本基金管理团队将在新的一年里,继续遵循的长期、稳健、价值投资的理念,继续加深研究的层次,加大研究的力度,努力挖掘投资机会,为投资者创造更好的回报,尽早使基金回归面值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)进一步完善公司各项内部管理制度 本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作,对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议,并关注制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度,达到更好地防范风险的目的。 (2)内部审计和开展SAS70 国际专项认证工作 按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对投资研究、信息技术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度,本公司聘请普华永道会计师事务所,对公司的内控建设进行SAS70 国际专项认证工作。 (3)采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强了对日常投资运作的管理和监控,保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。 (4)继续做好反商业贿赂工作,从源头上控制销售风险 本年度,我公司积极开展反商业贿赂工作,对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查,此项工作有利于更好地控制销售风险。 (5)对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训 本年度,我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。 (6)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 (7)信息披露和投资者关系管理工作 完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12 次,全年分配比例不得低于年度可供分配收益的60%,若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述收益分配原则,本报告期本基金不符合基金合同约定的收益分配条件,未有收益分配事项。本基金将在满足分红条件的情况下安排分红。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010年,本基金托管人在对南方全球精选配置证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010年,南方全球精选配置证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方全球精选配置证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,南方全球精选配置证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方全球精选配置证券投资基金2010年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20315号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方全球精选配置证券投资基金全体基金份额持有人: 引言段 我们审计了后附的南方全球精选配置证券投资基金(以下简称“南方全球精选配置基金”)的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是南方全球精选配置基金的基金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了南方全球精选配置基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛 竞 陈 熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2011年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 南方全球精选配置证券投资基金 报告截止日:2010年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 394,379,094.44 624,246,239.89 结算备付金 2,886,363.64 - 存出保证金 1,914.59 1,981.08 交易性金融资产 7.4.7.2 14,597,694,390.99 16,431,138,000.07 其中:股票投资 5,020,219,990.90 5,718,233,933.42 基金投资 9,577,474,400.09 10,712,904,066.65 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 85,502,000.00 621,000.00 买入返售金融资产 7.4.7.4 220,000,000.00 - 应收证券清算款 89,945,241.60 12,937,020.01 应收利息 7.4.7.5 104,931.25 45,615.72 应收股利 11,674,867.58 3,876,731.59 应收申购款 330,498.88 958,114.48 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 15,402,519,302.97 17,073,824,702.84 负债和所有者权益 附注号 本期期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 44,995,294.70 - 应付赎回款 30,296,448.88 28,459,030.17 应付管理人报酬 23,998,064.82 26,832,411.30 应付托管费 3,891,578.09 4,351,201.83 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,869.45 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 其他负债 296,140.39 200,093.30 递延所得税负债 7.4.7.8 - - 负债合计 103,479,396.33 59,842,736.60 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 20,255,383,931.69 22,953,445,721.08 未分配利润 7.4.7.10 -4,956,344,025.05 -5,939,463,754.84 所有者权益合计 15,299,039,906.64 17,013,981,966.24 负债和所有者权益总计 15,402,519,302.97 17,073,824,702.84 注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值0.755元,基金份额总额20,255,383,931.69份。 7.2 利润表 公告主体:南方全球精选配置证券投资基金 本报告期:2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 一、收入 639,987,856.17 5,514,512,683.93 1.利息收入 5,166,378.61 2,303,868.91 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,603,001.87 2,274,969.65 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,563,376.74 28,899.26 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 1,268,852,527.61 2,496,561,681.12 其中:股票投资收益 7.4.7.12 177,605,995.78 1,257,854,472.39 基金投资收益 7.4.7.13 753,357,168.76 1,016,906,060.36 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 86,743,251.29 -14,332,643.92 股利收益 7.4.7.15 251,146,111.78 236,133,792.29 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -604,062,830.93 3,019,785,452.43 4.汇兑收益(损失以"-"号填列) -30,530,963.73 -5,249,553.30 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 562,744.61 1,111,234.77 减:二、费用 388,429,467.75 409,737,427.53 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 286,986,277.42 281,660,306.74 2.托管费 7.4.10.2.2 46,538,315.19 45,674,644.28 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 53,651,971.65 80,798,070.25 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.19 1,252,903.49 1,604,406.26 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 251,558,388.42 5,104,775,256.40 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 251,558,388.42 5,104,775,256.40 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方全球精选配置证券投资基金 本报告期:2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 22,953,445,721.08 -5,939,463,754.84 17,013,981,966.24 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润) - 251,558,388.42 251,558,388.42 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -2,698,061,789.39 731,561,341.37 -1,966,500,448.02 其中:1.基金申购款 109,046,006.13 -30,922,437.76 78,123,568.37 2.基金赎回款 -2,807,107,795.52 762,483,779.13 -2,044,624,016.39 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 20,255,383,931.69 -4,956,344,025.05 15,299,039,906.64 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 25,226,769,692.11 -11,820,545,867.94 13,406,223,824.17 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 5,104,775,256.40 5,104,775,256.40 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -2,273,323,971.03 776,306,856.70 -1,497,017,114.33 其中:1.基金申购款 639,484,381.01 -241,932,189.65 397,552,191.36 2.基金赎回款 -2,912,808,352.04 1,018,239,046.35 -1,894,569,305.69 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 22,953,445,721.08 -5,939,463,754.84 17,013,981,966.24 注:报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: ______高良玉______ ______鲍文革______ ____鲍文革____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方全球精选配置证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第244号《关于同意南方全球精选配置证券投资基金募集的批复》核准,由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方全球精选配置证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币29,992,251,706.52元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第119号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方全球精选配置证券投资基金基金合同》于2007年9月19日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为29,998,151,206.40份基金份额,其中认购资金利息折合5,899,499.88份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司(The Bank of New York Mellon)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《南方全球精选配置证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外交易型开放式指数基金(ETF),主动管理的股票型公募基金,在香港证券市场公开发行上市的股票、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中对基金和股票投资占本基金基金资产的目标比例为95%,可能比例为60%-100%,其中投资于基金的部分不低于本基金基金资产净值的60%,投资于股票的部分(仅限于香港证券市场公开发行、上市的股票)不高于本基金基金资产净值的40%;货币市场工具及其他金融工具占本基金基金资产净值的0%-40%。本基金的业绩比较基准为:60%×MSCI世界指数(MSCI World Index)+40%×MSCI新兴市场指数(MSCI Emerging Markets Index) (以人民币计价)。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2011年3月25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方全球精选配置证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利及基金分红收益扣除股票和基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b)基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。 (c)基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 394,379,094.44 624,246,239.89 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 394,379,094.44 624,246,239.89 注:(a)货币资金中包括以下外币余额: 本期末 上年度末 2010年12月31日 2009年12月31日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 港元 321,728,548.96 0.85093 273,768,474.17 496,844,226.39 0.8805 437,461,404.45 加拿大元 - - - 321,912.43 6.5133 2,096,706.69 美元 7,173,933.09 6.6227 47,510,806.68 168,604.30 6.8282 1,151,263.88 合计 321,279,280.85 440,709,375.02 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,704,725,912.20 5,020,219,990.90 315,494,078.70 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 8,765,388,180.84 9,577,474,400.09 812,086,219.25 其他 - - - 合计 13,470,114,093.04 14,597,694,390.99 1,127,580,297.95 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,902,293,316.20 5,718,233,933.42 815,940,617.22 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - - - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 9,712,320,554.99 10,712,904,066.65 1,000,583,511.66 其他 - - - 合计 14,614,613,871.19 16,431,138,000.07 1,816,524,128.88 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 名义金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 -无 - - - 货币衍生工具 -外汇远期合同 5,293,171,500.00 85,502,000.00 - 权益衍生工具 -无 - - - 其他衍生工具 - - - 合计 5,293,171,500.00 85,502,000.00 - 项目 上年度末 2009年12月31日 名义金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 -无 - - - 货币衍生工具 -外汇远期合同 3,070,071,000.00 621,000.00 - 权益衍生工具 -无 - - - 其他衍生工具 - - - 合计 3,070,071,000.00 621,000.00 - 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所买入返售证券 220,000,000.00 - 银行间买入返售证券 - - 合计 220,000,000.00 - 注:于2009年12月31日,本基金持有的买入返售金融资产余额为零。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 26,820.03 45,615.72 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,111.22 - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 77,000.00 - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 104,931.25 45,615.72 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 1,869.45 - 合计 1,869.45 - 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,640.39 5,593.30 预提费用 294,500.00 194,500.00 合计 296,140.39 200,093.30 7.4.7.9 实收基金 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 22,953,445,721.08 22,953,445,721.08 本期申购 109,046,006.13 109,046,006.13 本期赎回(以“-”号填列) -2,807,107,795.52 -2,807,107,795.52 本期末 20,255,383,931.69 20,255,383,931.69 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -7,887,754,093.77 1,948,290,338.93 -5,939,463,754.84 本期利润 855,621,219.35 -604,062,830.93 251,558,388.42 本期基金份额交易产生的变动数 876,074,311.26 -144,512,969.89 731,561,341.37 其中:基金申购款 -35,482,318.06 4,559,880.30 -30,922,437.76 基金赎回款 911,556,629.32 -149,072,850.19 762,483,779.13 本期已分配利润 - - - 本期末 -6,156,058,563.16 1,199,714,538.11 -4,956,344,025.05 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 活期存款利息收入 1,575,832.75 2,265,016.17 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 27,071.37 8,341.09 其他 97.75 1,612.39 合计 1,603,001.87 2,274,969.65 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 卖出股票成交总额 7,335,583,998.42 9,794,934,834.38 减:卖出股票成本总额 7,157,978,002.64 8,537,080,361.99 买卖股票差价收入 177,605,995.78 1,257,854,472.39 7.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 卖出/赎回基金成交总额 11,844,546,304.61 19,521,818,864.49 减:卖出/赎回基金成本总额 11,091,189,135.85 18,504,912,804.13 基金投资收益 753,357,168.76 1,016,906,060.36 7.4.7.14 衍生工具收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 外汇远期投资收益 65,259,500.00 -16,281,000.00 股指期货投资收益 - - 权证行权投资收益 21,483,751.29 1,948,356.08 合计 86,743,251.29 -14,332,643.92 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 91,620,353.12 78,550,392.61 基金投资产生的分红收益 159,525,758.66 157,583,399.68 合计 251,146,111.78 236,133,792.29 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 1.交易性金融资产 -688,943,830.93 3,002,919,452.43 ——股票投资 -500,446,538.52 1,427,200,585.18 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 -188,497,292.41 1,575,718,867.25 2.衍生工具 84,881,000.00 16,866,000.00 ——外汇远期投资 84,881,000.00 16,866,000.00 ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -604,062,830.93 3,019,785,452.43 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 基金赎回费收入 117,214.22 1,111,234.77 其他 445,530.39 - 合计 562,744.61 1,111,234.77 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 交易所市场交易费用 53,651,971.65 80,798,070.25 银行间市场交易费用 - - 合计 53,651,971.65 80,798,070.25 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 审计费用 190,000.00 190,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 过户费 732,926.51 1,091,777.11 银行划款手续费 11,976.98 4,629.15 债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 1,252,903.49 1,604,406.26 注:过户费为香港交易所根据本基金每月持仓股票的净增加数量按一定比例由境外托管行代为收取。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司(“南方基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 纽约梅隆银行股份有限公司(“纽约梅隆银行”) 境外资产托管人 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 华泰金融控股(香港)有限公司(“华泰香港”) 基金管理人的股东华泰证券的子公司 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(i) 基金管理人的股东(2010年9月10日起) 深圳市机场(集团)有限公司(i) 基金管理人的原股东(2010年9月10日前) 注:(i) 根据基金管理人南方基金公司2009年第一次临时股东会会议决议以及中国证监会证监许可[2010]1073号《关于核准南方基金管理有限公司变更股权的批复》核准,深圳市投资控股有限公司受让深圳市机场(集团)有限公司持有的南方基金公司30%的股权,南方基金公司于2010年9月10日完成了工商登记变更手续。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期股票 成交总额的比例(%) 华泰香港 1,493,009,162.83 10.45 2,109,904,562.02 10.56 7.4.10.1.2基金交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 成交金额 占当期基金 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期基金 成交总额的比例(%) 华泰香港 2,255,727,266.72 7.58 417,448,942.86 1.09 7.4.10.1.3 权证交易 无。 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例(%) 华泰香港 3,225,210.56 8.65 - - 关联方名称 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例(%) 华泰香港 3,032,824.33 5.38 - - 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 286,986,277.42 281,660,306.74 其中:支付给销售机构的客户维护费 37,152,836.18 35,978,047.54 注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.85%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.85% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 46,538,315.19 45,674,644.28 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 135,076,453.92 1,575,832.75 184,712,780.99 1,689,326.11 纽约梅隆银行 259,302,640.52 - 439,533,458.90 575,690.06 合计 394,379,094.44 1,575,832.75 624,246,239.89 2,265,016.17 注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管,按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2010年1月1日至 2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至 2009年12月31日 期末未结算 协议余额 (单位:美元) 当期交易 协议金额 (单位:美元) 期末未结算 协议余额 (单位:美元) 当期交易 协议金额 (单位:美元) 中国工商银行 790,000,000.00 1,605,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 注:本基金与基金托管人中国工商银行进行外汇远期交易,按合同约定汇率远期卖出美元买入人民币。于2010年12月31日,因上述外汇远期交易确认的衍生金融资产余额85,502,000.00元(2009年12月31日: 621,000.00元)。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 80HK 中国新经济投资 2010年12月31日 2011年1月6日 未上市新股 0.8765 0.8765 500,000 438,228.95 438,228.95 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:张) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 无 7.4.12.1.3 受限证券类别:权证 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:份) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 无 7.4.12.1.4 受限证券类别:基金 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:份) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 无 注:上述期末估值单价原币1.03港元,期末估值总额原币515,000.00港元,已按2010年12月31日汇率折算为人民币。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 00384HK 中国燃气 2010年12月20日 公告重大事项 2.88 2011年2月1日 2.44 1,500,000 5,563,455.75 4,326,979.05 - 注:1. 上述期末估值单价原币3.39港元,复牌开盘单价原币2.95港元,期末估值总额 原币5,085,000.00港元,均已按当日汇率折算为人民币。 2. 本基金截至2010年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、基金投资及衍生工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司总经理负责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行及境外资产托管人纽约梅隆银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金于2010年12月31日未持有债券类投资(2009年12月31日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于同一机构发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有同一机构发行的具有投票权的证券不得超过该类证券发行总量的10%。本基金投资于每只境外基金的比例不超过基金资产净值的20%。本基金所持所有证券和衍生工具均在境内外证券交易所上市或在场外市场交易,因此均能及时变现。此外,本基金可通过参与证券借贷交易和正回购交易融入短期资金应对流动性需求,所有已售出而未回购证券总市值不得超过本基金总资产的50%。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 下表按资产负债表日至衍生工具合约到期日的剩余期限,对本基金所持有的衍生工具投资进行了统计。表中所示为未折现的合约到期现金流量。 2010年12月31日 1个月以内 1个月至3个月 3个月至1年 合计 外汇远期投资(卖出美元) - 流入(人民币) 901,885,500.00 2,435,404,500.00 1,955,881,500.00 5,293,171,500.00 - 流出(美元) 135,000,000.00 360,000,000.00 295,000,000.00 790,000,000.00 2009年12月31日 1个月以内 1个月至3个月 3个月至1年 合计 外汇远期投资(卖出美元) - 流入(人民币) - 1,229,031,000.00 1,841,040,000.00 3,070,071,000.00 - 流出(美元) - 180,000,000.00 270,000,000.00 450,000,000.00 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、货币市场基金以及买入返售金融资产,其余金融资产和金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2010年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 394,379,094.44 - - - 394,379,094.44 结算备付金 2,886,363.64 - - - 2,886,363.64 存出保证金 - - - 1,914.59 1,914.59 交易性金融资产 357,513,319.60 - - 14,240,181,071.39 14,597,694,390.99 衍生金融资产 - - - 85,502,000.00 85,502,000.00 买入返售金融资产 220,000,000.00 - - - 220,000,000.00 应收证券清算款 - - - 89,945,241.60 89,945,241.60 应收利息 - - - 104,931.25 104,931.25 应收股利 - - - 11,674,867.58 11,674,867.58 应收申购款 - - - 330,498.88 330,498.88 资产总计 974,778,777.68 - - 14,427,740,525.29 15,402,519,302.97 负债 应付证券清算款 - - - 44,995,294.70 44,995,294.70 应付赎回款 - - - 30,296,448.88 30,296,448.88 应付管理人报酬 - - - 23,998,064.82 23,998,064.82 应付托管费 - - - 3,891,578.09 3,891,578.09 应付交易费用 - - - 1,869.45 1,869.45 其他负债 - - - 296,140.39 296,140.39 负债总计 - - - 103,479,396.33 103,479,396.33 利率敏感度缺口 974,778,777.68 - - 14,324,261,128.96 15,299,039,906.64 上年度末 2009年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 624,246,239.89 - - - 624,246,239.89 存出保证金 1,981.08 - - - 1,981.08 交易性金融资产 589,157,354.11 - - 15,841,980,645.96 16,431,138,000.07 衍生金融资产 - - - 621,000.00 621,000.00 应收证券清算款 - - - 12,937,020.01 12,937,020.01 应收利息 - - - 45,615.72 45,615.72 应收股利 - - - 3,876,731.59 3,876,731.59 应收申购款 - - - 958,114.48 958,114.48 资产总计 1,213,405,575.08 - - 15,860,419,127.76 17,073,824,702.84 负债 应付赎回款 - - - 28,459,030.17 28,459,030.17 应付管理人报酬 - - - 26,832,411.30 26,832,411.30 应付托管费 - - - 4,351,201.83 4,351,201.83 其他负债 - - - 200,093.30 200,093.30 负债总计 - - - 59,842,736.60 59,842,736.60 利率敏感度缺口 1,213,405,575.08 - - 15,800,576,391.16 17,013,981,966.24 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇风险进行监控,并通过外汇远期投资交易对上述外汇风险进行管理。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位;人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 欧元 折合人民币 加拿大元 折合人民币 人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 47,510,806.68 273,768,474.17 - - 73,099,813.59 394,379,094.44 结算备付金 - - - - 2,886,363.64 2,886,363.64 存出保证金 - 1,914.59 - - - 1,914.59 交易性金融资产 8,149,484,604.91 6,293,749,739.40 154,460,046.68 - - 14,597,694,390.99 衍生金融资产 - - - - 85,502,000.00 85,502,000.00 买入返售金融资产 - - - - 220,000,000.00 220,000,000.00 应收证券清算款 9,836,352.72 - - - 80,108,888.88 89,945,241.60 应收利息 881.35 16.07 - - 104,033.83 104,931.25 应收股利 4,351,917.17 7,322,950.41 - - - 11,674,867.58 应收申购款 - - - - 330,498.88 330,498.88 资产合计 8,211,184,562.83 6,574,843,094.64 154,460,046.68 - 462,031,598.82 15,402,519,302.97 以外币计价的负债 - - 应付证券清算款 - 44,995,294.70 - - - 44,995,294.70 应付赎回款 - - - - 30,296,448.88 30,296,448.88 应付管理人报酬 - - - - 23,998,064.82 23,998,064.82 应付托管费 - - - - 3,891,578.09 3,891,578.09 应付交易费用 - - - - 1,869.45 1,869.45 其他负债 - - - - 296,140.39 296,140.39 负债合计 - 44,995,294.70 - - 58,484,101.63 103,479,396.33 资产负债表外汇风险敞口净额 8,211,184,562.83 6,529,847,799.94 154,460,046.68 - 403,547,497.19 15,299,039,906.64 项目 上年度末 2009年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 欧元 折合人民币 加拿大元 折合人民币 人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 1,151,263.88 437,461,404.45 - 2,096,706.69 183,536,864.87 624,246,239.89 存出保证金 - 1,981.08 - - - 1,981.08 交易性金融资产 9,026,442,585.18 7,266,108,968.62 138,586,446.27 - - 16,431,138,000.07 衍生金融资产 - - - - 621,000.00 621,000.00 应收证券清算款 - 12,937,020.01 - - - 12,937,020.01 应收利息 414.61 0.19 - - 45,200.92 45,615.72 应收股利 1,657,921.99 2,218,809.60 - - - 3,876,731.59 应收申购款 - - - - 958,114.48 958,114.48 资产合计 9,029,252,185.66 7,718,728,183.95 138,586,446.27 2,096,706.69 185,161,180.27 17,073,824,702.84 以外币计价的负债 应付赎回款 - - - - 28,459,030.17 28,459,030.17 应付管理人报酬 - - - - 26,832,411.30 26,832,411.30 应付托管费 - - - - 4,351,201.83 4,351,201.83 其他负债 - - - - 200,093.30 200,093.30 负债合计 - - - - 59,842,736.60 59,842,736.60 资产负债表外汇风险敞口净额 9,029,252,185.66 7,718,728,183.95 138,586,446.27 2,096,706.69 125,318,443.67 17,013,981,966.24 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除港币和美元以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 港币和美元均相对人民币升值5% 增加约73,705 增加约68,393 港币和美元均相对人民币贬值5% 减少约73,705 减少约68,393 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票和基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采取战略性资产配置和战术性资产配置相结合的配置策略,在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上,通过量化分析,确定资产种类与权重,并定期进行回顾和动态调整。本基金将全球股票市场分为成熟市场和新兴市场两类,根据全球经济以及区域化经济发展,结合全球范围的资本流动,确定两类市场具体的资产配置比例并定期进行调整,争取构建具备中长期发展潜力的资产组合。在成熟市场和新兴市场中根据不同国家和地区经济发展及证券市场的发展变化对资产进行国家及区域配置,在不同国家或地区的配置比例上采用“全球资产配置量化”模型进行配置和调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本面因素的影响而产生波动,基金经理将根据对不同因素的研究与判断,对基金投资组合进行调整,以降低投资组合的投资风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中基金和股票投资比例为基金资产的60%-100%,货币市场工具及其他金融工具占基金资产的0%-40%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 5,020,219,990.90 32.81 5,718,233,933.42 33.61 交易性金融资产-基金投资 9,577,474,400.09 62.60 10,712,904,066.65 62.97 交易性金融资产-债券投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 14,597,694,390.99 95.42 16,431,138,000.07 96.57 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末( 2010年12月31日 ) 上年度末( 2009年12月31日 ) 1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升5% 增加约65,021 增加约56,946 2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降5% 减少约65,021 减少约56,946 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为14,593,367,411.94元,属于第二层级的余额为89,828,979.05元,无属于第三层级的余额(2009年12月31日:第一层级16,431,138,000.07元,第二层级621,000.00元,无第三层级)。 对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度:同)。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 5,020,219,990.90 32.59 其中:普通股 5,020,219,990.90 32.59 优先股 - - 存托凭证 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 9,219,961,080.49 59.86 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 85,502,000.00 0.56 其中:远期 85,502,000.00 0.56 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 220,000,000.00 1.43 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 357,513,319.60 2.32 7 银行存款和结算备付金合计 397,265,458.08 2.58 8 其他资产 102,057,453.90 0.66 9 合计 15,402,519,302.97 100.00 注:上述货币市场工具均为货币市场基金投资。 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 国家(地区) 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%) 中国香港 5,020,219,990.90 32.81 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%) 能源 469,886,813.57 3.07 材料 774,321,623.03 5.06 工业 439,099,740.71 2.87 非必需消费品 666,558,624.37 4.36 必需消费品 288,519,807.98 1.89 保健 131,963,204.67 0.86 金融 1,696,794,129.97 11.09 信息技术 313,884,746.20 2.05 电信服务 127,098,172.37 0.83 公用事业 112,093,128.03 0.73 合计 5,020,219,990.90 32.81 注:本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 序号 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券代码 所在证券市场 所属国家(地区) 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比列(%) 1 Dongyue Group Limited 东岳集团有限公司 00189 香港 交易所 中国 86,200,000 355,014,803.44 2.32 2 China Construction Bank Corporation 中国建设银行股份有限公司 00939 香港 交易所 中国 43,062,895 255,405,259.42 1.67 3 Hong Kong Exchanges and Clearing Limited 香港交易及结算所有限公司 00388 香港 交易所 中国 1,700,000 255,032,230.30 1.67 4 China Life Insurance Company Limited 中国人寿保险股份有限公司 02628 香港 交易所 中国 8,900,000 240,451,544.75 1.57 5 China Rongsheng Heavy Industries Group Holdings Limited 中国熔盛重工集团控股有限公司 01101 香港 交易所 中国 34,950,000 199,258,023.45 1.30 6 China Petroleum and Chemical Corporation 中国石油化工股份有限公司 00386 香港 交易所 中国 30,936,000 195,853,316.37 1.28 7 BOC Hong Kong (Holdings) Limited 中银香港(控股)有限公司 02388 香港 交易所 中国 8,400,000 189,059,627.40 1.24 8 Bank of China Limited 中国银行股份有限公司 03988 香港 交易所 中国 46,259,024 161,389,084.30 1.05 9 The Wharf (Holdings) Limited 九龙仓集团有限公司 00004 香港 交易所 中国 2,714,000 138,103,556.40 0.90 10 Zhaojin Mining Industry Company Limited 招金矿业股份有限公司 01818 香港 交易所 中国 5,100,000 138,003,827.40 0.90 11 Petro China Company Limited 中国石油天然气股份有限公司 00857 香港 交易所 中国 15,000,000 129,681,732.00 0.85 12 Ping An Insurance (Group) Company Of China, Ltd. 中国平安保险(集团)股份有限公司 02318 香港 交易所 中国 1,750,000 129,405,179.75 0.85 13 Luk Fook Holdings (International)Limited 六福集团(国际)有限公司 00590 香港 交易所 中国 5,550,000 128,220,259.73 0.84 14 China Unicom (Hong Kong) Limited 中国联合网络通信(香港)股份有限公司 00762 香港 交易所 中国 13,432,000 127,098,172.37 0.83 15 Bosideng International Holdings Ltd. 波司登国际控股有限公司 03998 香港 交易所 中国 45,900,000 121,078,829.70 0.79 16 CNOOC Limited 中国海洋石油有限公司 00883 香港 交易所 中国 7,000,000 109,838,044.40 0.72 17 Jiangxi Copper Company Limited 江西铜业股份有限公司 00358 香港 交易所 中国 4,800,000 104,358,055.20 0.68 18 Zijin Mining Group Co.Ltd. 紫金矿业集团股份有限公司 02899 香港 交易所 中国 15,400,000 94,482,161.62 0.62 19 Sun Hung Kai Properties Limited 新鸿基地产发展有限公司 00016 香港 交易所 中国 850,000 93,376,803.55 0.61 20 Glorious Property Holdings Limited 恒盛地产控股有限公司 00845 香港 交易所 中国 35,227,000 80,035,148.66 0.52 21 China Agri-Industries Holdings Limited 中国粮油控股有限公司 00606 香港 交易所 中国 10,480,000 78,654,523.25 0.51 22 ZTE Corporation 中兴通讯股份有限公司 00763 香港 交易所 中国 2,900,000 76,251,837.30 0.50 23 CITIC Pacific Limited 中信泰富有限公司 00267 香港 交易所 中国 4,200,000 72,192,901.20 0.47 24 Hua Han Bio-Pharmaceutical Holdings Ltd. 华瀚生物制药控股有限公司 00587 香港 交易所 中国 31,636,800 71,070,653.87 0.46 25 Tencent Holdings Limited 腾讯控股有限公司 00700 香港 交易所 中国 450,000 64,674,934.65 0.42 26 SJM Holdings Limited 澳门博彩控股有限公司 00880 香港 交易所 中国 6,000,000 63,002,857.20 0.41 27 Intime Department Store (Group) Company Limited 银泰百货(集团)有限公司 01833 香港 交易所 中国 6,400,000 61,866,014.72 0.40 28 Alibaba.com Ltd. 阿里巴巴网络有限公司 01688 香港 交易所 中国 5,000,000 59,309,821.00 0.39 29 China Longyuan Power Group Corporation Limited 龙源电力集团股份有限公司 00916 香港 交易所 中国 9,400,000 56,871,055.62 0.37 30 Sino Land Company Limited 信和置业有限公司 00083 香港 交易所 中国 4,400,000 54,439,097.68 0.36 31 I.T Ltd. I.T Limited 00999 香港 交易所 中国 9,900,000 49,618,579.23 0.32 32 Comba Telecom Systems Holdings Ltd. 京信通信系统控股有限公司 02342 香港 交易所 中国 6,156,900 45,999,218.25 0.30 33 China Eastern Airlines Corporation Limited 中国东方航空股份有限公司 00670 香港 交易所 中国 13,500,000 45,260,966.70 0.30 34 China Resources Power Holdings Company Limited 华润电力控股有限公司 00836 香港 交易所 中国 3,590,000 43,012,128.90 0.28 35 China Taiping Insurance Holdings Company Limited 中国太平保险控股有限公司 00966 香港 交易所 中国 2,080,000 42,301,432.16 0.28 36 L'OCCITANE INTERNATIONAL S.A. L'OCCITANE INTERNATIONAL S.A. 00973 香港 交易所 中国 2,153,250 39,393,697.98 0.26 37 Sino Biopharmaceutical Limited 中国生物制药有限公司 01177 香港 交易所 中国 16,000,000 39,347,003.20 0.26 38 Magic Holdings International Limited 美即控股国际有限公司 01633 香港 交易所 中国 7,150,820 37,786,901.50 0.25 39 China Modern Dairy Holdings Ltd. 中国现代牧业控股有限公司 01117 香港 交易所 中国 17,000,000 37,611,106.00 0.25 40 IRICO Group Electronics Company Limited 彩虹集团电子股份有限公司 00438 香港 交易所 中国 30,000,000 34,462,665.00 0.23 41 Chinasoft International Ltd. 中软国际有限公司 00354 香港 交易所 中国 20,000,000 33,186,270.00 0.22 42 Emperor Watch and Jewellery Limited 英皇钟表珠宝有限公司 00887 香港 交易所 中国 32,000,000 30,497,331.20 0.20 43 China Gold International Resources Corp. Ltd. 中国黄金国际资源有限公司 02099 香港 交易所 中国 850,000 30,378,201.00 0.20 44 China Huiyuan Juice Group Limited 中国汇源果汁集团有限公司 01886 香港 交易所 中国 6,557,000 29,850,581.85 0.20 45 Dongfang Electric Co. Ltd. 东方电气股份有限公司 01072 香港 交易所 中国 900,000 29,484,724.50 0.19 46 Picc Property And Casualty Company Limited. 中国人民财产保险股份有限公司 02328 香港 交易所 中国 3,000,000 28,744,415.40 0.19 47 Zhongsheng Group Holdings Limited 中升集团控股有限公司 00881 香港 交易所 中国 1,844,000 26,518,042.15 0.17 48 Yanzhou Coal Mining Company Limited 兖州煤业股份有限公司 01171 香港 交易所 中国 1,200,000 24,251,505.00 0.16 49 Parkson Retail Group Limited 百盛商业集团有限公司 03368 香港 交易所 中国 2,300,000 23,446,525.22 0.15 50 Hunan Nonferrous Metals Corporation Limited 湖南有色金属股份有限公司 02626 香港 交易所 中国 8,200,000 23,235,494.58 0.15 51 Belle International Holdings Limited 百丽国际控股有限公司 01880 香港 交易所 中国 2,000,000 22,362,440.40 0.15 52 Guangzhou Automobile Group Co., Ltd. 广州汽车集团股份有限公司 02238 香港 交易所 中国 2,430,260 22,168,757.84 0.14 53 China Vision Media Group Limited 文化中国传播集团有限公司 01060 香港 交易所 中国 36,000,000 21,443,436.00 0.14 54 NEO-NEON Holdings Limited 真明丽控股有限公司 01868 香港 交易所 中国 6,013,000 21,387,563.94 0.14 55 Phoenix Satellite Television Holdings Limited 凤凰卫视控股有限公司 02008 香港 交易所 中国 8,980,000 20,173,167.70 0.13 56 China Foods Ltd. 中国食品有限公司 00506 香港 交易所 中国 4,600,000 19,414,818.88 0.13 57 Xinjiang Goldwind Science and Technology Co.,Ltd. 新疆金风科技股份有限公司 02208 香港 交易所 中国 1,400,000 19,179,962.20 0.13 58 Sparkle Roll Group Limited 耀莱集团有限公司 00970 香港 交易所 中国 15,100,000 18,502,621.92 0.12 59 China Haidian Holdings Limited 中国海淀集团有限公司 00256 香港 交易所 中国 18,800,000 18,077,156.92 0.12 60 China Yurun Food Group Limited 中国雨润食品集团有限公司 01068 香港 交易所 中国 819,000 17,806,093.17 0.12 61 Hengan International Group Company Limited 恒安国际集团有限公司 01044 香港 交易所 中国 300,000 17,116,456.95 0.11 62 Want Want China Holdings Limited 中国旺旺控股有限公司 00151 香港 交易所 中国 2,800,000 16,225,533.24 0.11 63 Anhui Conch Cement Company Limited 安徽海螺水泥股份有限公司 00914 香港 交易所 中国 500,000 15,508,199.25 0.10 64 The Link Real Estate Investment Trust 领汇房地产投资信托基金 00823 香港 交易所 中国 700,000 14,384,971.65 0.09 65 Hopson Development Holdings Ltd. 合生创展集团有限公司 00754 香港 交易所 中国 2,000,000 14,227,549.60 0.09 66 China COSCO Holdings Company Limited 中国远洋控股股份有限公司 01919 香港 交易所 中国 2,000,000 14,023,326.40 0.09 67 China High Speed Transmission Equipment Group Co., Ltd. 中国高速传动设备集团有限公司 00658 香港 交易所 中国 1,250,000 12,806,496.50 0.08 68 China ZhengTong Auto Services Holdings Limited 中国正通汽车服务控股有限公司 01728 香港 交易所 中国 2,000,000 12,474,633.80 0.08 69 China Resources Enterprises, Limited 华润创业有限公司 00291 香港 交易所 中国 450,000 12,195,954.23 0.08 70 China Mengniu Dairy Company Limited 中国蒙牛乳业有限公司 02319 香港 交易所 中国 650,000 11,393,952.70 0.07 71 Sihuan Pharmaceutical Holdings Group Ltd. 四环医药控股集团有限公司 00460 香港 交易所 中国 2,250,000 10,874,885.40 0.07 72 Kunlun Energy Company Limited 昆仑能源有限公司 00135 香港 交易所 中国 1,000,000 10,262,215.80 0.07 73 China National Building Material Company Limited 中国建材股份有限公司 03323 香港 交易所 中国 600,000 9,098,143.56 0.06 74 Besunyen Holdings Company Limited 碧生源控股有限公司 00926 香港 交易所 中国 3,000,000 8,271,039.60 0.05 75 Huaneng Power International Inc. 华能国际电力股份有限公司 00902 香港 交易所 中国 2,254,000 7,882,964.46 0.05 76 Air China Limited 中国国际航空股份有限公司 00753 香港 交易所 中国 1,000,000 7,428,618.90 0.05 77 Sinopharm Group Co., Ltd. 国药控股股份有限公司 01099 香港 交易所 中国 300,000 6,918,060.90 0.05 78 Samson Holding Ltd. 顺诚控股有限公司 00531 香港 交易所 中国 4,100,000 5,791,429.58 0.04 79 China Gas Holdings Limited 中国燃气控股有限公司 00384 香港 交易所 中国 1,500,000 4,326,979.05 0.03 80 CITIC Dameng Holdings Limited 中信大锰控股有限公司 01091 香港 交易所 中国 1,800,000 4,242,736.98 0.03 81 Shandong Weigao Group Medical Polymer Company Limited 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 01066 香港 交易所 中国 200,000 3,752,601.30 0.02 82 Vinda International Holdings Limited 维达国际控股有限公司 03331 香港 交易所 中国 300,000 2,192,846.61 0.01 83 China New Economy Fund Limited 中国新经济投资有限公司 00080 香港 交易所 中国 500,000 438,228.95 0.00 注:本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 China Mobile Limited 00941 477,904,496.52 2.81 2 Hong Kong Exchanges and Clearing Limited 00388 286,249,529.76 1.68 3 China Rongsheng Heavy Industries Group Holdings Limited 01101 239,033,334.36 1.40 4 Comba Telecom Systems Holdings Ltd. 02342 220,668,565.31 1.30 5 China Unicom (Hong Kong) Limited 00762 135,968,616.99 0.80 6 The Wharf (Holdings) Limited 00004 131,084,889.19 0.77 7 Jiangxi Copper Company Limited 00358 130,747,262.88 0.77 8 GOME Electrical Appliances Holdings Ltd. 00493 128,247,467.52 0.75 9 Bosideng International Holdings Ltd. 03998 124,613,865.07 0.73 10 Luk Fook Holdings (International)Limited 00590 121,021,561.02 0.71 11 China Merchants Bank Co.,Limited 03968 112,713,089.24 0.66 12 China Life Insurance Company Limited 02628 108,705,935.87 0.64 13 CNOOC Limited 00883 106,631,474.55 0.63 14 Bank Of Communications Co.,Ltd. 03328 101,904,526.80 0.60 15 Zijin Mining Group Co.Ltd. 02899 101,160,117.48 0.59 16 China Pacific Insurance (Group) Co.,Ltd 02601 101,125,105.62 0.59 17 Bank Of China Limited 03988 99,812,525.31 0.59 18 Sun Hung Kai Properties Limited 00016 94,420,539.79 0.55 19 China Petroleum and Chemical Corporation 00386 91,461,182.79 0.54 20 CIMC Enric Holdings Limited 03899 89,612,504.00 0.53 注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 2、买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 China Mobile Limited 00941 453,349,654.00 2.66 2 Kunlun Energy Company Limited 00135 427,982,264.10 2.52 3 China Petroleum and Chemical Corporation 00386 389,510,530.83 2.29 4 China Shenhua Energy Company Limited 01088 371,007,488.73 2.18 5 CITIC Pacific Limited 00267 319,193,521.53 1.88 6 Tencent Holdings Limited 00700 305,076,440.70 1.79 7 Greentown China Holdings Limited 03900 280,987,549.79 1.65 8 Bank Of Communications Co.,Ltd. 03328 268,649,642.01 1.58 9 China Life Insurance Company Limited 02628 228,274,479.84 1.34 10 Yuexiu Property Company Limited 00123 220,309,768.45 1.29 11 Ping An Insurance (Group) Company Of China, Ltd. 02318 211,465,147.71 1.24 12 China Citic Bank Corporation Limited 00998 185,603,125.79 1.09 13 China Merchants Bank Co.,Limited 03968 159,343,692.14 0.94 14 Comba Telecom Systems Holdings Ltd. 02342 149,891,844.60 0.88 15 Bank Of China Limited 03988 146,406,755.03 0.86 16 Zhaojin Mining Industry Company Limited 01818 144,843,842.65 0.85 17 GZI Transport Limited 01052 138,937,734.30 0.82 18 BOC Hong Kong (Holdings) Limited 02388 105,673,949.36 0.62 19 GOME Electrical Appliances Holdings Ltd. 00493 105,352,952.01 0.62 20 China Agri-Industries Holdings Limited 00606 104,564,033.60 0.61 注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 2、卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 买入成本(成交)总额 6,960,410,598.64 卖出收入(成交)总额 7,335,583,998.42 注:买入成本和卖出收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 金额单位:人民币元 序号 衍生品 类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 远期投资 汇率远期(美元兑人民币) 8,235,000.00 0.05 2 远期投资 汇率远期(美元兑人民币) 8,113,500.00 0.05 3 远期投资 汇率远期(美元兑人民币) 7,902,000.00 0.05 4 远期投资 汇率远期(美元兑人民币) 7,888,500.00 0.05 5 远期投资 汇率远期(美元兑人民币) 7,821,000.00 0.05 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作 方式 管理人 公允价值 (人民币元) 占基金资产净值比例(%) 1 Vanguard Emerging Markets ETF (领航新兴市场基金) ETF基金 契约型开放式 The Vanguard Group (领航集团) 1,514,694,273.75 9.90 2 Hang Seng Investment Index Funds Series - H-Share Index ETF (恒生H股指数基金) ETF基金 契约型开放式 Hang Seng Investment Management Ltd (恒生投资管理公司) 1,026,647,045.00 6.71 3 Energy Select Sector SPDR Fund (SPDR ETF 跟踪能源行业指数基金) ETF基金 契约型开放式 StateStreet Global Advisors (道富环球投资管理公司) 497,199,202.50 3.25 4 Market Vectors Russia ETF (俄罗斯指数基金) ETF基金 契约型开放式 Van Eck Associates Corp (范埃克) 407,983,155.13 2.67 5 DB Platinum IV - Croci US (德意志银行美国指数增强基金) 量化指数增强基金 契约型开放式 DB Platinum Advisors (德意志银行投资管理) 372,367,336.21 2.43 6 JPM Lux Liquidity Institutional Fund (摩根大通货币市场基金) 货币市场基金 契约型开放式 JP Morgan Asset Management (摩根大通资产管理公司) 357,513,319.60 2.34 7 SPDR S&P China ETF (SPDR中国指数基金) ETF基金 契约型开放式 SSGA Funds Management Inc (道富环球投资管理公司) 288,060,703.17 1.88 8 Guggenheim China Small Cap Index ETF (古根海姆中国小盘股指数基金) ETF基金 契约型开放式 Guggenheim ETFs/USA (古根海姆基金管理公司) 279,311,520.69 1.83 9 Technology Select Sector SPDR Fund (美国科技行业基金) ETF基金 契约型开放式 StateStreet Global Advisors (道富环球投资管理公司) 275,153,316.90 1.80 10 iShares MSCI South Korea Index Fund (安硕韩国指数基金) ETF基金 契约型开放式 BlackRock Fund Advisors (贝莱德基金管理公司) 263,407,958.45 1.72 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额(人民币元) 1 存出保证金 1,914.59 2 应收证券清算款 89,945,241.60 3 应收股利 11,674,867.58 4 应收利息 104,931.25 5 应收申购款 330,498.88 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 102,057,453.90 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 1,029,715 19,670.86 118,336,603.80 0.58% 20,137,047,327.89 99.42% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 7,546,118.77 0.0373% §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日基金份额总额 29,998,151,206.40 本报告期期初基金份额总额 22,953,445,721.08 本报告期基金总申购份额 109,046,006.13 减:本报告期基金总赎回份额 2,807,107,795.52 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 20,255,383,931.69 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人在本报告期内没有发生重大人事变动。基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动为:经证监会审批,晏秋生任资产托管部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 2009年6月18日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达通知,南方稳健成长贰号证券投资基金的基金份额持有人袁近秋就该基金2007年度的基金分红问题,对我公司提出了仲裁申请,要求本公司赔偿其红利损失及相应利息共计66586.52元,退还管理费2041.49元,争议标的总额为人民币68628.01元。 2010年3月26日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达(2010)中国贸仲京裁字第0152号《裁决书》,驳回申请人袁近秋的赔偿请求,具体裁决如下:(一)被申请人应向南方稳健成长贰号证券投资基金退还管理费计人民币 702.71 元。(二)本案仲裁费为人民币5011元,由申请人承担人民币1002.20元,由被申请人承担人民币4008.80元。(三)驳回申请人的其他仲裁请求。 2010年10月28日,北京市第一中级人民法院向我公司送达通知,袁近秋向该院申请撤销中国国际经济贸易仲裁委员会于2010年3月25日作出的(2010)中国贸仲京裁字第0152号仲裁裁决。 2010年12月7日,经审理,北京市第一中级人民法院向我公司送达(2010)一中民特字第16746号《民事裁定书》,具体裁定如下: 驳回袁近秋提出的撤销中国国际经济贸易仲裁委员会作出的(2010)中国贸仲京裁字第0152号仲裁裁决的申请。 案件受理费四百元,由袁近秋负担。 本裁定为终审裁定。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用190,000.00元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为4年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 Goldman Sachs (Asia)L.L.C 1,572,705,098.77 11.13% 5,062,329.52 13.58% BOCI Securities Limited 1,914,234,499.40 13.55% 4,687,887.35 12.57% UBS Securities Asia Limited 1,292,009,033.40 9.14% 3,918,835.23 10.51% First Shanghai Securities Ltd. 2,184,731,547.58 15.46% 3,741,405.58 10.04% Huatai Financial Holdings (Hong Kong) Limited 1,493,009,162.83 10.57% 3,225,210.56 8.65% Morgan Stanley Asia Limited 1,039,389,665.06 7.36% 2,718,336.30 7.29% China Construction Bank International Securities Limited 981,752,769.80 6.95% 2,383,876.82 6.39% J.P. Morgan Securities (Asia Pacific)Limited 700,079,355.83 4.95% 2,228,679.42 5.98% Nomura(Hong Kong)Limited 7,627,257.36 0.05% 1,384,257.88 3.71% CITI Group Global Markets Asia Limited 339,400,677.37 2.40% 1,276,730.75 3.42% China International Capital Corporation Hong Kong Securities Limited 757,005,197.62 5.36% 1,205,757.35 3.23% Daiwa Capital Markets Hong Kong Limited 260,088,797.19 1.84% 796,935.28 2.14% SinoPac Securities (Asia) Limited 272,632,643.50 1.93% 764,018.47 2.05% Merrill Lynch(Asia Pacific)Ltd 16,541,018.38 0.12% 606,058.01 1.63% KGI Asia Limited 87,619,328.83 0.62% 545,372.63 1.46% Taifook Securities Co.Ltd. 506,848,913.16 3.59% 529,290.05 1.42% The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited 45,250,281.69 0.32% 451,558.49 1.21% PIPER JAFFRAY ASIA SECURITIES LIMITED 31,962,720.54 0.23% 319,691.58 0.86% Oriental Patron Securities Limited 288,495,701.02 2.04% 313,786.38 0.84% BNP Paribas Corporate & Investment Banking 29,626,432.16 0.21% 296,264.32 0.79% ICBC International Securities Limited 20,583,008.99 0.15% 205,758.87 0.55% BOCOM International Securities Limited 62,044,831.42 0.44% 123,350.63 0.33% Haitong International Securities Co.,Ltd 121,328,239.51 0.86% 121,377.23 0.33% CLSA Limited 8,396,824.36 0.06% 113,359.50 0.30% CSC Securities (Hong Kong) Limited 59,325,029.56 0.42% 107,553.91 0.29% CITIC Securities International Company Limited 9,416,271.96 0.07% 93,880.05 0.25% Credit Suisse(Hong Kong) Limited 27,989,199.85 0.20% 61,307.78 0.16% Guotai Junan (Hong Kong) Limitied - - - - Cantor Fitzgerald - - - - RBC Dominion Securities Inc. - - - - Yuanta Securities (Hong Kong) Company Limited - - - - 注:1、本基金本报告期内新增7家券商:Daiwa Capital Markets Hong Kong Limited、SinoPac Securities (Asia) Limited、The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited、Piper Jaffray Asia Securities Limited、Oriental Patron Securities Limited、ICBC International Securities Limited和Haitong International Securities Co.,Ltd。 2、券商选择标准和程序: 为保障公司境外证券投资的顺利开展,规范券商选择及交易量分配标准与原则,基金管理人明确了券商选择、考核及交易量的分配等流程。 A. 券商的选择。券商的交易执行能力、研究实力和提供的研究服务、IPO的支持等是选择券商以及分配交易量最主要的原则和标准,包括以下几个方面: (a) 交易执行能力。主要指券商是否对投资指令进行了有效的执行以及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:是否完成交易、成交的及时性、成交价格、对市场的影响等。 (b) 研究机构的实力和水平。主要是指券商能否所提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告,报告内容是否详实,投资建议是否准确。 (c) 提供研究服务的质量。主要指券商承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座。 (d) IPO的支持。是指券商是否有充足的IPO资源,是否能够在IPO项目上给予一定的支持。 国际业务部根据上述标准对境外券商进行遴选,筛选出符合条件的券商开立交易账户。 B. 券商交易量分仓标准 公司在券商的交易量分配上主要采取如下标准: (a) IPO的支持。基金经理在每月初根据券商在IPO上的支持以及未来IPO项目的分配对该部分交易量进行分配。 (b) 研究上的支持。每季度由投资人员(基金经理、基金经理助理、研究员)对各券商的研究支持进行打分根据各券商的得分进行交易量的分配。 (c) 交易执行能力。该部分交易量由交易部根据券商的执行能力进行分配,每季度一次。 (d) 成交数据的准确与及时。由运作保障部根据券商成交数据的准确性与及时性进行分配,每季度一次。 国际业务部统计上述分配结果,拟定交易量分仓比例,单一券商的分配比例不能超过30%,如统计结果超过了该上限,由国际业务部进行调整。分仓结果报备投决会后,由交易部实施。 交易券商的评价和交易量的分配比例于每季度末最后一周进行,新的分配标准在下季度进行实施。 3、基金债券回购交易与南方绩优成长基金共用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 基金交易 债券回购交易 成交金额 占当期基金成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 Goldman Sachs (Asia)L.L.C 4,413,050,469.61 20.46% BOCI Securities Limited 196,617,186.12 0.91% UBS Securities Asia Limited 2,547,455,104.98 11.81% First Shanghai Securities Ltd. 198,630,809.82 0.92% Huatai Financial Holdings (Hong Kong) Limited 2,255,727,266.72 10.46% Morgan Stanley Asia Limited 2,758,762,924.58 12.79% China Construction Bank International Securities Limited 341,131,226.90 1.58% J.P. Morgan Securities (Asia Pacific)Limited 1,570,708,521.51 7.28% Nomura(Hong Kong)Limited 2,017,866,562.35 9.35% CITI Group Global Markets Asia Limited 1,030,281,255.39 4.78% China International Capital Corporation Hong Kong Securities Limited 247,792,544.38 1.15% Daiwa Capital Markets Hong Kong Limited 1,106,610,374.87 5.13% SinoPac Securities (Asia) Limited 973,493,964.48 4.51% Merrill Lynch(Asia Pacific)Ltd 1,083,772,818.67 5.02% KGI Asia Limited 660,552,903.43 3.06% Taifook Securities Co.Ltd. 22,280,563.42 0.10% Oriental Patron Securities Limited 10,906,309.26 0.05% BOCOM International Securities Limited 41,938,890.34 0.19% CLSA Limited 64,637,799.75 0.30% CSC Securities (Hong Kong) Limited 30,303,223.69 0.14% 华泰证券 - - 9,084,200,000.00 100.00% 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 南方基金关于开展工行卡网上直销费率阶段性优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月31日 2 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人网上基金前端申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 3 南方基金关于旗下部分基金参加上海银行网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 4 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行基金定投优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 5 南方基金关于旗下部分基金在交通银行网上银行、手机银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 6 南方基金关于旗下部分基金参加深圳发展银行网上银行与定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 7 南方基金关于旗下部分基金参加浙商银行网上银行与定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月30日 8 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加上海农村商业银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月24日 9 南方全球精选配置基金2011年境外主要市场节假日暂停申购赎回安排的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月22日 10 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加华夏银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年12月1日 11 南方基金管理有限公司关于开通汇付天天盈网上直销交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年11月30日 12 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年11月3日 13 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加财达证券为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年10月15日 14 关于调整开放式基金分红业务规则的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年8月27日 15 关于开展工行卡网上直销申购费率阶段性优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年8月26日 16 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年8月20日 17 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加中山证券为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年8月18日 18 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年8月17日 19 南方基金关于旗下部分基金参加上海银行个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年7月30日 20 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人网上申购基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年7月1日 21 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月30日 22 关于开通交通银行卡网上直销交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月10日 23 关于开通工商银行卡网上直销交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月10日 24 关于旗下部分基金在信达证券推出基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月9日 25 关于旗下部分基金在申银万国推出基金定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月7日 26 关于旗下部分基金参加中信银行网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年6月1日 27 关于增加江苏张家港农村商业银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年5月20日 28 南方基金管理有限公司关于基金经理离任的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年5月19日 29 关于公司旗下基金持有停牌股票恢复使用收盘价估值的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年5月8日 30 关于公司旗下基金持有停牌股票恢复使用收盘价估值的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年5月6日 31 南方基金关于旗下基金参与深圳发展银行开展的基金定投及申购费率优惠推广活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年5月4日 32 关于调整网上直销交易定投申购金额下限的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月20日 33 关于基金对账单邮寄服务规则调整的说明 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月14日 34 关于旗下部分基金参加青岛银行基金申购及基金定投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月9日 35 关于调整旗下基金在上海浦东发展银行定期定额投资起点金额的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月9日 36 南方基金管理有限公司关于调整基金经理的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月7日 37 关于旗下部分基金参加上海银行个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月1日 38 关于旗下基金在中国工商银行开展个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年4月1日 39 关于旗下部分开放式证券投资基金增加浙商银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年3月10日 40 南方基金管理有限公司北京分公司搬迁公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年3月9日 41 南方基金关于暂停部分基金在深交所净值揭示的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年2月26日 42 南方基金管理有限公司关于调整基金经理的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年2月12日 43 南方基金关于网上交易开通定期不定额申购业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年2月9日 44 南方基金关于网上交易开通定期定额转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年2月9日 45 南方基金关于网上交易开通兴业银行卡定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年2月9日 46 关于旗下部分开放式证券投资基金增加华融证券为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年1月25日 47 关于旗下基金参与深圳发展银行开展的基金定投及申购费率优惠推广活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010年1月18日 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方全球精选配置证券投资基金的文件。 2、南方全球精选配置证券投资基金基金合同。 3、南方全球精选配置证券投资基金托管协议。 4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 深圳市福田中心区福华1路6号免税商务大厦31至33楼 12.3 查阅方式 网站:http://www.nffund.com