南方现金增利基金 2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:南方基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 27 日 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 南方现金增利货币 基金主代码 202301 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年 3 月 5 日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 26,367,576,676.36 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 南方现金增利货币 A 南方现金增利货币 B 下属分级基金的交易代码: 202301 202302 报告期末下属分级基金的份额总额 20,507,976,549.41 份 5,859,600,126.95 份注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方现金”。2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为具有高流动性、低风险和稳定收益的短期金融市场基金,在控制 风险的前提下,力争为投资者提供稳定的收益。 第 2 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 投资策略 南方现金增利基金以“保持资产充分流动性,获取稳定收益”为资产配置 目标,在战略资产配置上,主要采取利率走势预期与组合久期控制相结合 的策略,在战术资产操作上,主要采取滚动投资、关键时期的时机抉择策 略,并结合市场环境适时进行回购套利等操作 业绩比较基准 本基金基准收益率=1 年期银行定期存款收益率(税后)(至 2008 年 8 月 26 日) 本基金基准收益率=同期 7 天通知存款利率(税后)(自 2008 年 8 月 27 日起)2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 鲍文革 赵会军信息披露负责 联系电话 0755-82763888 010-66105799 人 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-661057982.4 信息披露方式 登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金半年度报告报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 南方现金增利货币 A 南方现金增利货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2013 年 1 月 1 日 - 报告期( 2013 年 1 月 1 日 - 2013 年 6 月 30 日 ) 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 559,473,644.28 468,213,396.68 本期利润 559,473,644.28 468,213,396.68 本期净值收益率 1.8593% 1.9804% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末基金资产净值 20,507,976,549.41 5,859,600,126.95 期末基金份额净值 1.0000 1.0000注:1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采 第 3 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。2.本基金收益每月集中支付并按 1 元面值结转为基金份额。3.2 基金表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方现金增利货币 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3080% 0.0037% 0.1126% 0.0000% 0.1954% 0.0037% 过去三个月 0.9185% 0.0027% 0.3418% 0.0000% 0.5767% 0.0027% 过去六个月 1.8593% 0.0024% 0.6810% 0.0000% 1.1783% 0.0024% 过去一年 3.8189% 0.0025% 1.3801% 0.0000% 2.4388% 0.0025% 过去三年 11.9563% 0.0036% 4.3874% 0.0002% 7.5689% 0.0034%自基金合同 生效日起至 31.6296% 0.0065% 18.7013% 0.0020% 12.9283% 0.0045% 今 南方现金增利货币 B 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3281% 0.0037% 0.1126% 0.0000% 0.2155% 0.0037% 过去三个月 0.9789% 0.0027% 0.3418% 0.0000% 0.6371% 0.0027% 过去六个月 1.9804% 0.0024% 0.6810% 0.0000% 1.2994% 0.0024% 过去一年 4.0673% 0.0025% 1.3801% 0.0000% 2.6872% 0.0025% 过去三年 12.7615% 0.0036% 4.3874% 0.0002% 8.3741% 0.0034%自基金合同 生效日起至 15.0146% 0.0051% 5.7349% 0.0002% 9.2797% 0.0049% 今注:本基金收益分配为按月结转份额。 第 4 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第 5 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要注:1、根据相关法律法规,本基金建仓期为基金合同生效之日起 3 个月。建仓期结束时,本基金各项资产配置比例达到基金合同的约定。2、本基金基准收益率=1 年期银行定期存款收益率(税后)(至 2008 年 8 月 26 日)本基金基准收益率=同期 7 天通知存款利率(税后)(自 2008 年 8 月 27 日起) §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国证监会证监基金字[2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达 1.5 亿元人民币。2010 年,经证监许可[2010]1073 号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的 30%股权转让给深圳市投资控股有 第 6 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司 45%、深圳市投资控股有限公司 30%、厦门国际信托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。公司在北京、上海、合肥等地设有分公司,在香港设有子公司--南方东英资产管理有限公司。 截至报告期末,公司管理资产规模超过 2,000 亿元,旗下管理 42 只开放式基金,1 只封闭式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 姓名 职务 说明 年限 任职日期 离任日期 女,北京大学光华管理 学院金融硕士学位, 2007 年 7 月加入南方基 金,具有基金从业资格, 历任南方基金公司固定 收益研究员、债券交易 本基金基 2011 年 10 员及固定收益部宏观策 刘朝阳 - 5 金经理 月 17 日 略 高 级研 究员 。 2011 年 5 月至今,任南方 50 债基金经理;2011 年 10 月至今,任南方现金基 金经理;2013 年 5 月至 今,任南方中票基金经 理。 经济学硕士,具有基金 从业资格。2000 年开始 从事固定收益类证券承 销、研究与投资管理, 曾任职于国家开发银行 资金局、全国社会保障 本基金基 基金理事会投资部。 金经理、 2008 年 11 2008 年加入南方基金, 韩亚庆 固定收益 - 12 月 11 日 2010 年 5 月至今,担任 部执行总 固定收益部副总监、执 监 行总监;2008 年 11 月至 今,任南方现金基金经 理;2010 年 11 月至今, 任南方广利基金经理; 2013 年 4 月至今,任南 方永利基金经理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决 第 7 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方现金增利基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次,是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年,市场对经济的预期经历了强复苏、弱复苏到不复苏的转变,成为影响市场情绪的重要因素,而通胀整体温和,不是市场主要关注焦点。政府对经济下行的容忍度提高,更注重控风险,调结构,频频出台规范整顿政策。一季度,在外汇占款大幅增加的情况下,资金面保持充裕;而二季度央行货币政策逐渐转向中性,市场资金面波动加大,特别是在 6 月央行态度坚决,叠加年中因素,市场情绪一度陷入恐慌,1 天到 14 天回购利率一度飙升至 10%以上。中长期债券体现对经济不好的担忧,收益率略有下行;中短期债券受到年中资金面的冲击,收益率上升;整体收益率曲线呈现平坦化和倒挂的形态。货币市场收益率在 6 月大幅上升,上升幅度和速度均 第 8 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要为近几年之最。1 年期各评级短融收益率较 3 月底均上升超过 100bp,较年初也上升 50bp 左右;3个月 shibor 从 3.88%左右的水平一路攀升至 5.8%左右。在巨大利差的影响下,货币基金普遍遭受了大量赎回,平均规模较一季度末缩水一半左右。上半年,现金增利在保证基金流动性的情况下,保持了存款和短融的较高仓位,将大量资金集中安排在 6 月到期,久期配置由中性逐渐趋于防守。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期 A 级基金净值收益率为 1.8593%,同期业绩比较基准收益率为 0.6810%。B 级基金净值收益率为 1.9804%,同期业绩比较基准收益率为 0.6810%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市,下半年经济增速回落趋势较为明显,保增长压力加大,通胀整体风险不大。就业问题不大的情况下,政府不会启动过激的政策刺激。在去杠杆、控风险的总体思路不变的情况下,货币政策仍将维持中性态度,年内资金面最宽松和最紧张的时期都过去了。下半年资金利率的平均水平较上半年将会上升,较为显著抬升短端利率的底部。6 月底货币市场收益率均具有非常好的配置价值和交易价值,但下半年货币市场仍有波动。因此,现金增利基金将维持适中久期,保持对银行存款和短融的重点配置,适当配置逆回购和浮息债,在保持基金良好流动性的同时提高静态收益,同时积极灵活把握市场波段操作。我们将密切跟踪经济走势、政策和资金面的情况,保持“稳健有序、积极主动”的管理风格,争取为投资者创造理想的回报。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同约定,本基金的收益分配采取“每日分配、按月支付”的方式,即根据每日 第 9 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要基金收益公告,以每万份基金单位收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中以红 利 再 投 资 方 式 支 付 收 益 。 本 报 告 期 内 应 分 配 收 益 1,027,687,040.96 元 , 实 际 分 配 收 益1,027,687,040.96 元。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对南方现金增利基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,南方现金增利基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方现金增利基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方现金增利基金 2013 年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:南方现金增利基金报告截止日: 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 10,008,225,883.16 30,709,562,766.67 第 10 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 结算备付金 - - 存出保证金 - 250,000.00 交易性金融资产 18,553,086,033.84 18,793,777,078.83 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 18,553,086,033.84 18,793,777,078.83 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 3,055,507,663.26 应收证券清算款 382,651,043.56 - 应收利息 335,184,392.43 627,127,064.19 应收股利 - - 应收申购款 325,553,271.43 22,881,880.62 递延所得税资产 - - 其他资产 - 145,000.00 资产总计 29,604,700,624.42 53,209,251,453.57 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 3,164,597,297.70 4,158,242,753.37 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,113,334.98 689,419.00 应付管理人报酬 13,049,785.39 13,882,048.13 应付托管费 3,954,480.45 4,206,681.27 应付销售服务费 6,284,098.71 6,192,955.77 应付交易费用 285,260.37 309,767.31 应交税费 - - 应付利息 1,294,177.00 2,047,393.04 应付利润 45,722,887.17 92,860,306.69 递延所得税负债 - - 其他负债 822,626.29 884,666.39 负债合计 3,237,123,948.06 4,279,315,990.97所有者权益: 实收基金 26,367,576,676.36 48,929,935,462.60 未分配利润 - - 所有者权益合计 26,367,576,676.36 48,929,935,462.60 负债和所有者权益总计 29,604,700,624.42 53,209,251,453.57注:报告截止日 2013 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 26,367,576,676.36份,其中 A 级基金份额总额 20,507,976,549.41 份,B 级基金份额总额 5,859,600,126.95 份。 第 11 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要6.2 利润表会计主体:南方现金增利基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 1,263,252,433.17 936,091,353.52 1.利息收入 1,193,021,350.43 891,106,348.20 其中:存款利息收入 820,767,244.20 579,863,121.53 债券利息收入 361,687,201.84 284,367,341.68 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 10,566,904.39 26,875,884.99 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 70,223,657.07 44,944,838.13 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 70,223,657.07 44,944,838.13 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以 - -“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -列) 5.其他收入(损失以“-”号填 7,425.67 40,167.19列) 减:二、费用 235,565,392.21 143,339,399.40 1.管理人报酬 89,653,250.60 55,936,772.25 2.托管费 27,167,651.81 16,950,537.05 3.销售服务费 39,120,168.69 24,667,083.91 4.交易费用 - - 5.利息支出 79,320,322.37 45,434,894.80 其中:卖出回购金融资产支出 79,320,322.37 45,434,894.80 6.其他费用 303,998.74 350,111.39 三、利润总额(亏损总额以“-” 1,027,687,040.96 792,751,954.12号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 1,027,687,040.96 792,751,954.12填列) 第 12 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:南方现金增利基金本报告期:2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 48,929,935,462.60 - 48,929,935,462.60(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 1,027,687,040.96 1,027,687,040.96期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数 -22,562,358,786.24 - -22,562,358,786.24(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 118,605,488,134.10 - 118,605,488,134.10 2.基金赎回款 -141,167,846,920.34 - -141,167,846,920.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - -1,027,687,040.96 -1,027,687,040.96基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 26,367,576,676.36 - 26,367,576,676.36(基金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 24,361,918,497.94 - 24,361,918,497.94(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 792,751,954.12 792,751,954.12期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 数 14,074,166,769.60 - 14,074,166,769.60(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 107,420,312,597.35 - 107,420,312,597.35 第 13 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 2.基金赎回款 -93,346,145,827.75 - -93,346,145,827.75四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - -792,751,954.12 -792,751,954.12基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 38,436,085,267.54 - 38,436,085,267.54(基金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______杨小松______ ______邓见梁______ ____邓见梁____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.2.1 会计政策变更的说明 本报告期无会计政策变更。6.4.2.2 会计估计变更的说明 本报告期无会计估计变更。6.4.2.3 差错更正的说明 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的 第 14 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时代扣代缴个人所得税,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.4 关联方关系6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 南 方 基 金 公 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构司”) 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构银行”) 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.5.1.1 股票交易注:无。债券交易注:无。债券回购交易注:无。6.4.5.1.2 权证交易注:无。 第 15 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要6.4.5.1.3 应支付关联方的佣金注:无。6.4.5.2 关联方报酬6.4.5.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 89,653,250.60 55,936,772.25的管理费 其中:支付销售机构的 14,698,171.24 9,606,853.80客户维护费注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。6.4.5.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 27,167,651.81 16,950,537.05的托管费注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。6.4.5.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方现金增利货 南方现金增利货币 合计 币A B 中国工商银行 10,458,179.85 40,500.58 10,498,680.43 华泰证券 523,840.48 3,023.59 526,864.07 南方基金 3,269,376.81 853,968.58 4,123,345.39 兴业证券 362,561.83 3,654.29 366,216.12 合计 14,613,958.97 901,147.04 15,515,106.01 第 16 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方现金增利货 南方现金增利货币 合计 币A B 中国工商银行 7,980,930.15 32,852.37 8,013,782.52 华泰证券 358,817.44 2,332.63 361,150.07 南方基金 1,664,584.42 580,466.92 2,245,051.34 兴业证券 199,752.98 2,684.25 202,437.23 合计 10,204,084.99 618,336.17 10,822,421.16注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给南方基金公司,再由南方基金公司计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。销售服务费的计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 金额 入 称 中国工商银行 172,878,580.82 447,625,981.78 - - 3,653,650,000.00 788,306.74 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 金额 入 称 华泰联合证券 10,005,301.37 - - - - - 中国工商银行 206,636,209.29 60,434,696.67 - - 504,400,000.00 1,468,553.31 兴业证券 100,503,104.68 - - - - -6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:无。6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 南方现金增利货币 A 第 17 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 份额单位:份 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 南方基金会 - - 8,236,775.50 0.03% 南方现金增利货币 B 份额单位:份 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 兴业证券 - - 50,000,000.00 0.22%6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行- 8,225,883.16 229,587.96 37,480,500.22 76,960.63活期存款注:本基金的银行活期存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:无。6.4.5.7 其他关联交易事项的说明 无。6.4.6 期末( 2013 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券6.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:无。6.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:无。 第 18 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要6.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.6.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 3,164,597,297.70 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额 单价 090205 09 国开 05 2013 年 7 月 1 日 99.93 2,500,000 249,825,000.00 090213 09 国开 13 2013 年 7 月 1 日 100.58 2,000,000 201,160,000.00 090306 09 进出 06 2013 年 7 月 1 日 100.31 700,000 70,217,000.00 090411 09 农发 11 2013 年 7 月 1 日 100.16 600,000 60,096,000.00 100209 10 国开 09 2013 年 7 月 1 日 99.75 1,500,000 149,625,000.00 100230 10 国开 30 2013 年 7 月 1 日 99.38 1,400,000 139,132,000.00 120233 12 国开 33 2013 年 7 月 1 日 98.14 1,500,000 147,210,000.00 120238 12 国开 38 2013 年 7 月 1 日 99.95 1,400,000 139,930,000.00 120314 12 进出 14 2013 年 7 月 1 日 99.99 300,000 29,997,000.00 120419 12 农发 19 2013 年 7 月 1 日 99.99 5,600,000 559,944,000.00 130210 13 国开 10 2013 年 7 月 1 日 99.98 1,600,000 159,968,000.00 130211 13 国开 11 2013 年 7 月 1 日 100.33 2,100,000 210,693,000.00 130214 13 国开 14 2013 年 7 月 1 日 99.89 3,000,000 299,670,000.00 130215 13 国开 15 2013 年 7 月 1 日 99.88 3,000,000 299,640,000.00 058031 05 中信债 1 2013 年 7 月 1 日 98.98 1,150,000 113,827,000.00 088028 08 合肥建投债 2013 年 7 月 1 日 102.00 1,000,000 102,000,000.00 0882022 08 华能集 MTN2 2013 年 7 月 1 日 100.12 500,000 50,060,000.00 0882026 08 中铝 MTN2 2013 年 7 月 1 日 100.28 1,000,000 100,280,000.00 0982006 09 铁道部 MTN1 2013 年 7 月 1 日 99.30 400,000 39,720,000.00 1082162 10 首发 MTN1 2013 年 7 月 1 日 100.11 1,000,000 100,110,000.00 合计 32,250,000 3,223,104,000.006.4.6.3.2 交易所市场债券正回购 无。6.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 第 19 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 18,553,086,033.84 62.67 其中:债券 18,553,086,033.84 62.67 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 10,008,225,883.16 33.81 4 其他各项资产 1,043,388,707.42 3.52 5 合计 29,604,700,624.42 100.007.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 9.12 其中:买断式回购融资 - 占基金资产净值 序号 项目 金额 的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 3,164,597,297.70 12.00 其中:买断式回购融资 - -债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明注:1、报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。2、在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。7.3 基金投资组合平均剩余期限7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 122 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 123 第 20 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 61注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 序号 平均剩余期限 净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30 天以内 19.74 12.00 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 5.10 - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 12.14 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 3.53 - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 19.44 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 3.66 - 动利率债 4 90 天(含)—180 天 42.27 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 0.80 - 动利率债 5 180 天(含)—397 天(含) 16.18 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 109.77 12.007.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 5,338,575,027.16 20.25 其中:政策性金融债 5,338,575,027.16 20.25 4 企业债券 691,118,923.60 2.62 5 企业短期融资券 12,183,236,220.57 46.21 6 中期票据 340,155,862.51 1.29 7 其他 - - 8 合计 18,553,086,033.84 70.36 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 3,450,068,326.80 13.08 第 21 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例(%) 1 120419 12 农发 19 6,200,000 619,957,677.50 2.35 2 041261041 12 国电集 CP004 4,800,000 480,072,355.20 1.82 3 100236 10 国开 36 4,800,000 477,931,891.93 1.81 4 120318 12 进出 18 4,300,000 430,105,088.59 1.63 5 011319003 13 国电 SCP003 3,500,000 349,902,644.53 1.33 6 130211 13 国开 11 3,400,000 341,138,663.99 1.29 7 090213 09 国开 13 3,000,000 301,746,291.28 1.14 8 110206 11 国开 06 3,000,000 300,289,375.68 1.14 9 130214 13 国开 14 3,000,000 299,680,922.23 1.14 10 130215 13 国开 15 3,000,000 299,636,336.97 1.147.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.2291% 报告期内偏离度的最低值 -0.0786% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1792%7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 投资组合报告附注7.8.1 本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益。7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券,但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。7.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 第 22 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 7.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 382,651,043.56 3 应收利息 335,184,392.43 4 应收申购款 325,553,271.43 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,043,388,707.42 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级 户均持有的基 户数 别 金份额 占总份 占总份 (户) 持有份额 持有份额 额比例 额比例 南方现 405,260 50,604.49 779,119,923.89 3.80% 19,728,856,625.52 96.20%金增利货币 A 南方现 352 16,646,591.27 4,821,669,092.03 82.29% 1,037,931,034.92 17.71%金增利货币 B 合计 405,612 65,006.89 5,600,789,015.92 21.24% 20,766,787,660.44 78.76% 注:机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级 别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 南方现金增 33,033,824.64 0.1611% 利货币 A 基金管理人所有从业人员 南方现金增 - - 持有本基金 利货币 B 33,033,824.64 0.1253% 合计 第 23 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要注:1.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额);2.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金 A/B 类份额,本基金基金经理持有本基金 A/B 类份额的数量区间为 100 万份以上。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 南方现金增利货 南方现金增利货 币A 币B 基金合同生效日(2004 年 3 月 5 日)基金份 8,049,850,114.32 -额总额 本报告期期初基金份额总额 25,854,819,911.25 23,075,115,551.35 本报告期基金总申购份额 66,825,795,142.34 51,779,692,991.76 减:本报告期基金总赎回份额 72,172,638,504.18 68,995,208,416.16 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 20,507,976,549.41 5,859,600,126.95 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 经中国证监会基金部【2013】13 号文函复,基金管理人于 2013 年 1 月 5 日发布公告,自 2013年 1 月 1 日起,高良玉不再担任公司总经理职务,由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准,基金管理人于 2013 年 8 月22 日发布公告,自 2013 年 8 月 22 日起,杨小松转任公司总经理职务,不再担任公司督察长职务;由鲍文革担任公司督察长职务。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。 第 24 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 因基金管理人管理的南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(“开元 300ETF”)在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购,然后在建仓期大比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票,致使基金资产受到较大损失,2013 年 4 月 19 日中国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》(【2013】18 号)的行政监管措施决定书,认为基金管理人在开元 300ETF 投资过程中未能履行谨慎勤勉义务,内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱,缺乏 ETF 募集期股票换购的相关制度规定;合规及风控管理未能覆盖 ETF 基金投资环节;关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况,按照《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定,中国证监会责令公司进行为期 3 个月的整改,在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。 基金管理人于 2013 年 4 月 24 日发布了《南方开元沪深 300ETF 基金持有人补偿公告》,对开元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实际补偿金额为 47,996,008.62 元。 同时,基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 目前已完成整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。 除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 第 25 页 共 26 页 南方现金增利货币 2013 年半年度报告摘要 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例 银河证券 2 - - - - -10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 银河证券 - - - - - -注:1、本期无租用证券公司交易单元的变更情况。2、交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序:A:选择标准a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择交易单元:a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况注:无。 第 26 页 共 26 页