南方多利增强债券型证券投资基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：南方基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年3月30日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。1.2 目录 §1重要提示及目录..................................................................................................................................2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................2 1.2 目录...............................................................................................................................................3§2 基金简介................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................6 2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................8 3.2 基金净值表现...............................................................................................................................9 3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................14§4 管理人报告..........................................................................................................................................16 4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................16 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................21§5 托管人报告..........................................................................................................................................22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................22§6 审计报告..............................................................................................................................................23 6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................23 6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................23§7 年度财务报表......................................................................................................................................25 7.1 资产负债表.................................................................................................................................25 7.2 利润表.........................................................................................................................................26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................28 7.4 报表附注.....................................................................................................................................30§8 投资组合报告......................................................................................................................................60 8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................60 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................60 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................62 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................62 8.11 投资组合报告附注...................................................................................................................62§9基金份额持有人信息........................................................................................................................64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................64§10开放式基金份额变动......................................................................................................................66§11重大事件揭示..................................................................................................................................67 11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................67 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................67 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................67 11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................67 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................67 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................68 11.8 其他重大事件...........................................................................................................................69§12 备查文件目录....................................................................................................................................75 12.1 备查文件目录...........................................................................................................................75 12.2 存放地点...................................................................................................................................75 12.3 查阅方式...................................................................................................................................75§13 补充披露............................................................................................................................................75 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方多利增强债券型证券投资基金 基金简称 南方多利增强债券 场内简称 南方多利 基金主代码 202102 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年8月28日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,570,067,898.37份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 南方多利增强债券A 南方多利增强债券C 下属分级基金的交易代码： 202103 202102 报告期末下属分级基金的份额总额 1,852,318,854.59份 717,749,043.78份 注：1.本基金系原南方多利中短期债券投资基金于2007年8月28日转型而来。 2.本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方多利”。 3.本基金自2009年9月23日起增加A类收费模式，原有收费模式称为C类。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金属于债券型基金，投资目标是在债券稳定收益的基础上，通过股票一 级市场申购等投资手段积极投资获取高于投资基准的收益。 投资策略 债券投资策略 首先我们根据宏观经济分析、资金面动向分析和投资人行为分析判断未来利 率期限结构变化，并充分考虑组合的流动性管理的实际情况，配置债券组合 的久期和债券组合结构；其次，结合信用分析、流动性分析、税收分析等综 合影响确定债券组合的类属配置；再次，在上述基础上利用债券定价技术， 进行个券选择，选择被低估的债券进行投资。在具体投资操作中，我们采用 骑乘操作、放大操作、换券操作等灵活多样的操作方式，获取超额的投资收 益。 业绩比较基准 中央国债登记结算公司中债总指数（全价） 风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，预期收益高于货币 市场基金，风险低于混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 鲍文革 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福田街道福华 北京市西城区复兴门内大街 一路六号免税商务大厦31- 55号 33层 办公地址 深圳市福田区福田街道福华 北京市西城区复兴门内大街 一路六号免税商务大厦31- 55号 33层 邮政编码 518048 100140 法定代表人 张海波 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.nffund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心 普通合伙) 11楼 注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六 号免税商务大厦31-33层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间数据和 2016年 2015年 2014年 指标 南方多利增强债 南方多利增强债券 南方多利增强债券 南方多利增强债券 南方多利增强债券A 南方多利增强债券C 券C A A C 本期已实 122,955,844.75 45,101,467.22 213,639,407.39 131,652,773.59 132,614,113.17 64,568,702.24 现收益 本期利润 14,740,739.98 3,644,813.23 230,560,459.24 132,500,098.29 250,416,443.87 154,245,228.47 加权平均 基金份额 0.0058 0.0036 0.1284 0.1174 0.1516 0.1515 本期利润 本期加权 平均净值 0.51% 0.32% 11.27% 10.31% 13.86% 14.04% 利润率 本期基金 份额净值 0.50% 0.20% 11.88% 11.55% 15.64% 15.28% 增长率 3.1.2 期 末数据和 2016年末 2015年末 2014年末 指标 期末可供 104,098,211.99 38,148,469.57 215,187,149.08 114,586,554.67 123,204,703.17 46,998,263.49 分配利润 期末可供 分配基金 0.0562 0.0532 0.1011 0.0974 0.0471 0.0440 份额利润 期末基金 2,063,977,073.97 797,587,299.88 2,551,780,434.76 1,405,506,373.65 2,953,817,506.31 1,203,978,250.36 资产净值 期末基金 1.1143 1.1112 1.1988 1.1950 1.1295 1.1263 份额净值 3.1.3 累计期末 2016年末 2015年末 2014年末 指标 基金份额 累计净值 56.84% 67.87% 56.06% 67.54% 39.50% 50.19% 增长率 注：1.本基金系原南方多利中短期债券投资基金于2007年8月28日转型而来。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 4.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 5.本基金自2009年9月23日起增加A类收费模式，原有收费模式称为C类。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方多利增强债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 -2.26% 0.28% -1.54% 0.31% -0.72% -0.03% 过去三个月 -2.25% 0.18% -2.57% 0.20% 0.32% -0.02% 过去六个月 -0.41% 0.07% -1.38% 0.08% 0.97% -0.01% 过去一年 0.50% 0.11% -1.81% 0.13% 2.31% -0.02% 过去三年 30.02% 0.17% 5.02% 0.13% 25.00% 0.04% 过去五年 44.15% 0.17% 3.77% 0.12% 40.38% 0.05% 自基金转型以来 56.84% 0.22% 5.16% 0.11% 51.68% 0.11% 南方多利增强债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 -2.29% 0.28% -1.54% 0.31% -0.75% -0.03% 过去三个月 -2.32% 0.18% -2.57% 0.20% 0.25% -0.02% 过去六个月 -0.57% 0.07% -1.38% 0.08% 0.81% -0.01% 过去一年 0.20% 0.11% -1.81% 0.13% 2.01% -0.02% 过去三年 28.85% 0.17% 5.15% 0.13% 23.70% 0.04% 过去五年 42.02% 0.17% 3.77% 0.12% 38.25% 0.05% 自基金转型以来 67.87% 0.22% 10.50% 0.13% 57.37% 0.09% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1.本基金系原南方多利中短期债券投资基金于2007年8月28日转型而来。 2.本基金自2009年9月23日起增加A类收费模式，原有收费模式称为C类。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：1.本基金系原南方多利中短期债券投资基金于2007年8月28日转型而来。 2.本基金自2009年9月23日起增加A类收费模式，原有收费模式称为C类。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 南方多利增强债券A 每10份基金 再投资形式发放 年度利润分配合 年度 现金形式发放总额 备注 份额分红数 总额 计 2016 0.9000 156,888,689.52 38,684,527.41 195,573,216.93 2015 0.5900 123,536,572.12 14,011,988.53 137,548,560.65 2014 0.4600 92,287,812.89 17,698,943.47 109,986,756.36 合计 1.9500 372,713,074.53 70,395,459.41 443,108,533.94 单位：人民币元 南方多利增强债券C 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 份额分红数 总额 计 2016 0.8600 87,217,832.09 19,519,111.94 106,736,944.03 2015 0.5600 56,505,631.87 12,654,204.11 69,159,835.98 2014 0.4100 41,047,162.90 9,950,889.38 50,998,052.28 合计 1.8300 184,770,626.86 42,124,205.43 226,894,832.29 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 南方基金总部设在深圳，注册资本3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（45%）；深圳市投资控股有限公司（30%）；厦门国际信托有限公司（15%）；兴业证券股份有限公司（10%）。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司— —南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中， 南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近6,500亿元，旗下管理116只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 女，清华大学金融学学士、硕士，注册金融分析师 （CFA）,具有基金从业资格。2007年加入南方基金， 担任信用债高级分析师，现任固定收益部副总监、 FOF投资决策委员会、社保理事会委托产品投资决策 委员会委员、固定收益投资决策委员会委员。 2010年9月至2012年6月，担任南方宝元基金经理； 本基金 2010年 2012年12月至2014年9月，担任南方安心基金经理； 李璇 - 9年 基金经理 9月21日 2010年9月至今，担任南方多利基金经理；2012年 5月至今，担任南方金利基金经理；2013年7月至今， 担任南方稳利基金经理；2015年12月至今，担任南 方润元基金经理；2016年8月至今，担任南方通利、 南方丰元、南方荣冠基金经理；2016年9月至今，担 任南方多元基金经理；2016年11月至今，任南方荣 安基金经理；2016年12月至今，任南方睿见混合基 金经理。 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管 理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制 度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投 资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管 理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为1次，是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决策依据并留存记录备查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 海外方面，美国经济复苏相对稳健，美联储12月议息会议宣布加息，符合市场预期，但议息会议上美联储预期明年加息3次，高于市场之前预期的2次。欧央行延长QE时间至2017年12月，每月购债600亿欧元，认为通缩风险下降，仍有宽松姿态但态度不明确。日元贬值，通胀回升，利率有上行压力，但日央行仍维持10年期利率0%的目标。全球经济数据在2016年底有所好转，全球货币政策逐步转向，全球主要经济体债市收益率出现上行。 国内方面，经济全年弱势企稳保持“L”型，GDP增速稳定于6.7%，工业增加值增速稳定于6.2%左右。通胀方面，CPI保持温和走势，全年上涨2.0%，PPI全年上涨-1.4%，年底同比由负转正大幅上行。政策方面，货币政策稳健中性，全年未降息，仅有一次降准，央行主要采用公开市场操作、MLF等提供流动性。8月央行重启14天逆回购，标志着金融去杠杆提速，货币政策转向中性实质性偏紧，短端资金面中枢上升且波动加大。本年人民币正式纳入SDR，人民币兑美元出现明显贬值。本年央行继续部署完善宏观审慎政策框架，加强防范系统性风险。 市场方面，全年债市由牛市转为熊市。前三季度，在长期经济增长下行预期和资金配置压力的共同作用下走出了一轮结构性牛市行情，表现为信用利差和期限利差大幅压缩。其中10年期利率债收益率在4月、8月出现一定的调整后再次下行。但进入四季度，全球通胀预期上升且受制于金融去杠杆和人民币贬值压力，货币政策转向中性实质性偏紧，债市出现剧烈调整，结束了此前连续两年的大牛市，利率曲线陡峭化，信用债收益率上行幅度大于利率债。2016年权益市场表现不佳，上证综指全年下跌12.31%，在全球主要股市中表现最差，最高点和最低点均出现在1月份；转债市场以下跌超过10%收官，转债整体估值偏高，主要依靠寻找波段机会和个券机会。 投资运作上，南方多利增强基金持仓以信用债为主，同时配有较低的利率债和可转债仓位进行波段操作。全年我们在大部分时间维持了不高的久期，维持了较低的利率债配置，错失了前 10个月的机会，但也部分规避了年底市场大幅调整的风险。信用债投资上，我们严格进行信用 风险控制，主要选择资质较好的债券进行配置。转债投资上，我们整体风险偏好不高，保持有一 定的仓位进行波段操作。不过年底债券市场剧烈调整过程中，短端收益上行幅度较大，信用利差 扩大，转债大幅下跌，对组合仍然造成了一定程度的负面影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期南方多利增强A级基金净值增长率为0.50%，同期业绩比较基准增长率为-1.81%；南方多利增强C级基金净值增长率为0.20%，同期业绩比较基准增长率为-1.81%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，经济层面，主要拖累来自于房地产，基建能否完全对冲地产、汽车的下滑仍有疑问，预计17年经济实际增速仍有一定的下行压力，但名义增速回升，对债市不利。通胀方面，PPI可能进一步向CPI传导，预计全年CPI均值2.4%，较16年有所上升，预计17年PPI均值4.4%。政策层面，控制资产泡沫、控制金融杠杆的政策导向可能导致货币政策实质性偏紧，人民币汇率压力和通胀水平抬升也将制约货币政策空间，财政政策则以托底需求为主，并非强力刺激。总体而言，当前债券市场仍处于不太有利的环境当中，建议多看少动，密切观察经济基本面和人民币汇率情况。同时，最近信用事件再次频繁爆发，仍需要严防信用风险，加强对于持仓债券的跟踪和梳理。权益市场方面，总体观点中性偏乐观，目前温和通胀、经济增长企稳的大环境以及稳中求进、加大改革尤其是国企改革的政策面对权益市场有明显支持，“春季躁动”效应也依然存在，但要谨防金融去杠杆的主基调对金融资产的不利影响。转债市场方面，经过去年 12月的调整，部分转债估值位于历史偏低水平，具备配置价值，总体以把握流动性风险带来的 超调机会为主。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展情况，围绕重合规守底线、抓规范促发展，坚持从保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展情况，不断推动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，并开展了互联网金融相关业务风险自查、信息技术专项自查等多项内控自查工作,进一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期或专项稽核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，推动公司合规、内控体系的健全完善；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，持续完善投资合规风控制度流程和系统，积极配合各类新产品、新业务，重点加强内幕交易防控以及对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，有效确保投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实销售适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；深入贯彻风险为本的反洗钱工作原则，优化反洗钱资源配置，加大反洗钱投入力度，购置外部专业机构制裁名单数据库，积极推进符合基金业务特征的可疑交易监控模型和方法，健全创新业务洗钱风险评估机制，各项反洗钱工作进一步完善；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每类基金份额的每年收益分配次数最多为12次，各基金份额类别全年分配比例不得低于该类基金份额年度可供分配收益的90%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金A类基金份额和C类基金份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的该类基金份额净值自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金A类基金份额和C类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；目前本基金H类基金份额收益分配方式仅为现金分红；如未来条件允许，本基金H类基金份额可增加红利再投资的收益分配方式供H类基金份额持有人选择，该项调整须经基金管理人与基金托管人协商一致并报中国证监会备案并公告后实施，无需召开基金份额持有人大会审议；增加红利再投资的收益分配后，如H类基金份额持有人未选择，本基金H类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；同一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于2017年1月18日进行本基金的2016年年度收益分配（A类每10份基金份额派发红利0.51元，C类每10份基金份额派发红利0.48元）。 本报告期内2016年1月20日已分配数（A类每10份基金份额派发红利0.90元，C类每10份基金份额派发红利0.86元）为以往年度收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对南方多利增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，南方多利增强债券型证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方多利增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，南方多利增强债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额为A级195,573,216.93元，C级106,736,944.03元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方多利增强债券型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21452号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方多利增强债券型证券投资基金 全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的南方多利增强债券型证券投资基金(以下简 称“南方多利增强债券型基金”)的财务报表，包括2016年 12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 南方多利增强债券型基金 的基金 管理人 南方基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述 南方多利增强债券型基金 的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允 反映了 南方多利增强债券型基金2016年12月31日的财务状 况以及2016年度 的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2017年3月24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 13,191,740.07 30,392,500.39 结算备付金 43,777,125.92 24,135,851.28 存出保证金 30,168.45 172,567.36 交易性金融资产 7.4.7.2 3,721,599,129.38 3,536,853,647.44 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 3,716,599,129.38 3,531,853,647.44 资产支持证券投资 5,000,000.00 5,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 211,879,097.83 应收证券清算款 6,384,908.88 490,579,156.39 应收利息 7.4.7.5 59,391,595.97 68,406,103.67 应收股利 - - 应收申购款 362,417.96 44,800,450.77 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 50,000.00 50,000.00 资产总计 3,844,787,086.63 4,407,269,375.13 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 964,011,460.98 438,000,000.00 应付证券清算款 10,646,814.58 - 应付赎回款 5,444,737.39 8,988,738.18 应付管理人报酬 1,641,404.04 1,815,052.56 应付托管费 547,134.65 605,017.52 应付销售服务费 229,584.60 340,760.58 应付交易费用 7.4.7.7 90,277.21 36,209.95 应交税费 - - 应付利息 220,170.05 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 391,129.28 196,787.93 负债合计 983,222,712.78 449,982,566.72 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,570,067,898.37 3,304,831,393.54 未分配利润 7.4.7.10 291,496,475.48 652,455,414.87 所有者权益合计 2,861,564,373.85 3,957,286,808.41 负债和所有者权益总计 3,844,787,086.63 4,407,269,375.13 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额总额2,570,067,898.37份，其中A类基金份额 1,852,318,854.59份，基金份额净值为1.1143元；C类基金份额717,749,043.78份，C类基金 份额净值为1.1112元；无H类基金份额。 7.2 利润表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 一、收入 67,976,641.97 410,606,853.44 1.利息收入 　 171,133,479.89 196,519,722.47 其中：存款利息收入 7.4.7.11 855,269.17 744,642.68 债券利息收入 　 161,585,065.75 195,179,446.25 资产支持证券利息收入 　 305,000.00 491,246.58 买入返售金融资产收入 　 8,388,144.97 104,386.96 其他利息收入 　 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 46,409,423.95 196,047,787.26 　 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 42,162,390.12 基金投资收益 　 - - 债券投资收益 7.4.7.13 46,409,423.95 152,075,353.71 资产支持证券投资收益 　 - 55,000.00 贵金属投资收益 　 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - 1,755,043.43 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -149,671,758.76 17,768,376.55 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 　 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 105,496.89 270,967.16 列） 减：二、费用 　 49,591,088.76 47,546,295.91 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 24,106,838.23 20,031,480.34 2．托管费 7.4.10.2.2 8,035,612.77 6,677,160.13 3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,470,636.95 3,843,217.60 4．交易费用 7.4.7.18 72,431.86 889,427.22 5．利息支出 　 13,451,219.43 15,641,076.32 其中：卖出回购金融资产支出 　 13,451,219.43 15,641,076.32 6．其他费用 7.4.7.19 454,349.52 463,934.30 三、利润总额（亏损总额以 18,385,553.21 363,060,557.53 “-”号填列） 　 减：所得税费用 　 - - 四、净利润（净亏损以“- 18,385,553.21 363,060,557.53 　 ”号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 3,304,831,393.54 652,455,414.87 3,957,286,808.41 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 18,385,553.21 18,385,553.21 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -734,763,495.17 -77,034,331.64 -811,797,826.81 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 3,875,890,278.67 502,543,942.67 4,378,434,221.34 2.基金赎回款 -4,610,653,773.84 -579,578,274.31 -5,190,232,048.15 四、本期向基金份额持 - -302,310,160.96 -302,310,160.96 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 2,570,067,898.37 291,496,475.48 2,861,564,373.85 （基金净值） 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 3,684,165,855.66 473,629,901.01 4,157,795,756.67 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 363,060,557.53 363,060,557.53 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -379,334,462.12 22,473,352.96 -356,861,109.16 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 4,869,847,404.82 711,963,133.48 5,581,810,538.30 2.基金赎回款 -5,249,181,866.94 -689,489,780.52 -5,938,671,647.46 四、本期向基金份额持 - -206,708,396.63 -206,708,396.63 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 3,304,831,393.54 652,455,414.87 3,957,286,808.41 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______杨小松______ ______徐超______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方多利增强债券型证券投资基金(2007年8月28日转型前为南方多利中短期债券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第29号《关于同意南方多利中短期债券投资基金募集的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方多利中短期债券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币8,976,004,484.00元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第22号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方多利中短期债券投资基金基金合同》于 2006年3月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为8,977,113,995.82份基金份额， 其中认购资金利息折合1,109,511.82份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公 司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金基金份额持有人大会审议通过的《关于南方多利中短期债券基金转型为南方多利增强债券型证券投资基金有关事项的议案》，并经中国证监会证监基金字[2007]第242号《关于核准南方多利中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》，本基金的基金类别自2007年8月28日起由原中短期债券基金转型为普通债券型基金。《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》和《南方多利增强债券型证券投资基金托管协议》自2007年 8月28日起生效，原《南方多利中短期债券投资基金基金合同》和《南方多利中短期债券投资 基金托管协议》自同一日起失效。 根据《关于南方多利增强债券型证券投资基金增设H类基金份额并修改基金合同的公告》、《关于南方多利增强债券型证券投资基金增加收费模式的公告》以及更新的《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》，自2016年5月27日起，本基金根据申购费用、持续销售费收取方式和销售区域的不同，将基金份额分为不同的类别。A类基金份额和C类基金份额在中国内地销售，在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、从本类别基金资产中不计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C类基金份额；在中国香港地区销售的、为中国香港投资者设立的份额，称为H类基金份额。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额、C类基金份额和H类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，且根据《关于南方多利A类基金开通转换业务的公告》，自2009年9月25日起A类基金份额和C类基金份额之间可以相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和经修改的《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于债券类金融工具，包括国债、央行票据、金融债、信用等级为投资级的企业债(包括可转债)、资产支持证券、债券回购等法律法规或中国证监会允许投资的固定收益品种，上述资产投资比例不低于基金资产净值的80%。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购，并持有因在一级市场申购所形成的股票以及因可转债转股所形成的股票。本基金还可以持有股票所派发的权证、可分离债券产生的权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券类品种，上述资产的投资比例不超过基金资产净值的20%。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中央国债登记结算公司中债总指数(全价)。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、C类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期 末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部 分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月 1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券 的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对于内地投资者持有的基金类别，对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对于香港市场投资者通过基金互认持有的基金类别，对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向该内地基金分配利息时按照7%的税率代扣代缴所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，应由内地上市公司向该内地基金分配股息红利时按照10%的税率代扣代缴所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 13,191,740.07 30,392,500.39 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 13,191,740.07 30,392,500.39 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 1,411,581,043.97 1,398,588,629.38 -12,992,414.59 债券 银行间市场 2,312,696,922.92 2,318,010,500.00 5,313,577.08 合计 3,724,277,966.89 3,716,599,129.38 -7,678,837.51 资产支持证券 5,000,000.00 5,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,729,277,966.89 3,721,599,129.38 -7,678,837.51 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 903,787,827.87 932,186,647.44 28,398,819.57 债券 银行间市场 2,486,072,898.32 2,599,667,000.00 113,594,101.68 合计 3,389,860,726.19 3,531,853,647.44 141,992,921.25 资产支持证券 5,000,000.00 5,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,394,860,726.19 3,536,853,647.44 141,992,921.25 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 上年度末 2015年12月31日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 211,879,097.83 - 合计 211,879,097.83 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 2,567.09 4,322.71 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 19,699.70 10,861.10 应收债券利息 59,369,315.68 68,249,019.58 应收买入返售证券利息 - 104,386.96 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 13.50 37,513.32 合计 59,391,595.97 68,406,103.67 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应收款 50,000.00 50,000.00 待摊费用 - - 合计 50,000.00 50,000.00 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 10,289.39 银行间市场应付交易费用 90,277.21 25,920.56 合计 90,277.21 36,209.95 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 129.28 1,787.93 预提费用 391,000.00 195,000.00 - - - 合计 391,129.28 196,787.93 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 南方多利增强债券A 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,128,700,275.97 2,128,700,275.97 本期申购 3,085,059,559.51 3,085,059,559.51 本期赎回（以“-”号填列） -3,361,440,980.89 -3,361,440,980.89 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,852,318,854.59 1,852,318,854.59 金额单位：人民币元 南方多利增强债券C 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,176,131,117.57 1,176,131,117.57 本期申购 790,830,719.16 790,830,719.16 本期赎回（以“-”号填列） -1,249,212,792.95 -1,249,212,792.95 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 717,749,043.78 717,749,043.78 注：申购含红利再投、转换入、类别调整入份额；赎回含转换出、类别调整出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 南方多利增强债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 215,187,149.08 207,893,009.71 423,080,158.79 本期利润 122,955,844.75 -108,215,104.77 14,740,739.98 本期基金份额交易 -38,471,564.91 7,882,102.45 -30,589,462.46 产生的变动数 其中：基金申购款 124,309,025.05 275,177,453.32 399,486,478.37 基金赎回款 -162,780,589.96 -267,295,350.87 -430,075,940.83 本期已分配利润 -195,573,216.93 - -195,573,216.93 本期末 104,098,211.99 107,560,007.39 211,658,219.38 单位：人民币元 南方多利增强债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 114,586,554.67 114,788,701.41 229,375,256.08 本期利润 45,101,467.22 -41,456,653.99 3,644,813.23 本期基金份额交易 -14,802,608.29 -31,642,260.89 -46,444,869.18 产生的变动数 其中：基金申购款 34,316,824.01 68,740,640.29 103,057,464.30 基金赎回款 -49,119,432.30 -100,382,901.18 -149,502,333.48 本期已分配利润 -106,736,944.03 - -106,736,944.03 本期末 38,148,469.57 41,689,786.53 79,838,256.10 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 活期存款利息收入 275,957.14 233,228.56 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 534,010.96 451,767.88 其他 45,301.07 59,646.24 合计 855,269.17 744,642.68 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 卖出股票成交总额 - 392,060,777.35 减：卖出股票成本总额 - 349,898,387.23 买卖股票差价收入 - 42,162,390.12 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 7,994,847,619.67 10,104,318,391.08 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 7,848,955,256.56 9,774,975,397.66 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 99,482,939.16 177,267,639.71 买卖债券差价收入 46,409,423.95 152,075,353.71 7.4.7.14 衍生工具收益 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 股票投资产生的股利收益 - 1,755,043.43 基金投资产生的股利收益 - - 合计 - 1,755,043.43 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -149,671,758.76 17,768,376.55 ——股票投资 - -121,457.40 ——债券投资 -149,671,758.76 17,889,833.95 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -149,671,758.76 17,768,376.55 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 基金赎回费收入 96,491.63 114,005.95 债券认购手续费返还 - - 基金转换费收入 9,005.26 69,775.58 其他 - 87,185.63 合计 105,496.89 270,967.16 注：1. A类基金份额和C类基金份额的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资 产；H类基金份额赎回费率为0.025%，赎回费全额归入基金资产。 2. A类基金份额和C类基金份额的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回 费部分的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 9,852.31 814,627.22 银行间市场交易费用 62,579.55 74,800.00 合计 72,431.86 889,427.22 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 审计费用 91,000.00 86,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他(含上清所CFCA数字 - - 证书服务费) 银行费用 39,458.88 41,284.30 账户维护费 23,870.45 36,450.00 其他 20.19 200.00 合计 454,349.52 463,934.30 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 1.本基金的基金管理人于2017年1月16日宣告2016年度第1次分红，向截至2017年1月18日止在本基金注册登记人登记在册的全体持有人，其中A类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.5100元，C类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.4800元。 2. 财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发 生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至 本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：无。 7.4.10.1.2 权证交易 注：无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 当期发生的基金应支付 24,106,838.23 20,031,480.34 的管理费 其中：支付销售机构的 4,325,914.00 2,645,868.05 客户维护费 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.6% /当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 当期发生的基金应支付 8,035,612.77 6,677,160.13 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.2% /当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方多利增强债券 南方多利增强债券 合计 A C 南方基金 - 2,005,192.56 2,005,192.56 中国工商银行 - 487,458.86 487,458.86 华泰证券 - 8,159.98 8,159.98 兴业证券 - 1,595.87 1,595.87 合计 - 2,502,407.27 2,502,407.27 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方多利增强债券 南方多利增强债券 合计 A C 南方基金 - 2,353,992.34 2,353,992.34 中国工商银行 - 483,770.63 483,770.63 华泰证券 - 7,444.99 7,444.99 兴业证券 - 1,740.68 1,740.68 合计 - 2,846,948.64 2,846,948.64 注：支付C类基金份额销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.3%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售 机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金份额基金资产净值X 0.3% /当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 基金卖 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 交易金额 利息支出 出 额 入 称 中国工商银 - - - - - - 行 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 基金卖 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 交易金额 利息支出 出 额 入 称 中国工商银 90,161,860.68 - - - 1,929,087,000.00 212,350.79 行 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 注：本报告期及上年度可比期间无各关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 13,191,740.07 275,957.14 30,392,500.39 233,228.56 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：份） 总金额 兴业证券 113010 江南转债 网下申购 6,610 661,000.00 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：份） 总金额 兴业证券 - - - - - 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。7.4.11 利润分配情况 南方多利增强债券A 金额单位：人民币元 序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 权益 基金份额分 发放总额 发放总额 合计 备注 号 场内 场外 登记日 红数 1 2016年 2016 - 0.9000156,888,689.5238,684,527.41195,573,216.93 1月 年1月 20日 20日 合 - - 0.9000156,888,689.5238,684,527.41195,573,216.93 计 南方多利增强债券C 金额单位：人民币元 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 序 权益 基金份额分 发放总额 发放总额 合计 备注 号 场内 场外 登记日 红数 1 2016年 2016 - 0.860087,217,832.0919,519,111.94106,736,944.03 1月 年1月 20日 20日 合 - - 0.860087,217,832.0919,519,111.94106,736,944.03 计 注：本基金的基金管理人于资产负债表日后，报告批准报出日前宣告的利润分配情况，请参见附 注7.4.8.2资产负债表日后事项。 7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 期末 复牌 股票代 股票 停牌 停牌 复牌 数量（股） 期末 估值单 开盘单 期末估值总额 备注 码 名称 日期 原因 日期 成本总额 价 价 113008 电气 2016 重大 114.43 - - 393,55045,007,380.2745,033,926.50 - 转债 年 事项 8月 30日 注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的债券，该类债券将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额226,011,460.98元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 回购到期 债券代码 债券名称 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 日 011698685 16珠海华 2017年 99.50 1,100,000 109,450,000.00 发SCP006 1月4日 011698513 16陕交建 2017年 99.56 1,000,000 99,560,000.00 SCP004 1月4日 041654022 16淄博城 2017年 100.11 133,000 13,314,630.00 资CP001 1月4日 合计 2,233,000 222,324,630.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额738,000,000.00元，于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资、股票投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为125.90%(2015年12月31日：66.03%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有964,011,460.98元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 13,191,740.07 - - - 13,191,740.07 结算备付金 43,777,125.92 - - - 43,777,125.92 存出保证金 30,168.45 - - - 30,168.45 交易性金融资产 1,461,900,068.801,782,678,813.64477,020,246.94 -3,721,599,129.38 应收证券清算款 - - - 6,384,908.88 6,384,908.88 应收利息 - - - 59,391,595.97 59,391,595.97 应收申购款 35,828.81 - - 326,589.15 362,417.96 其他资产 - - - 50,000.00 50,000.00 资产总计 1,518,934,932.051,782,678,813.64477,020,246.94 66,153,094.003,844,787,086.63 负债 卖出回购金融资产 964,011,460.98 - - - 964,011,460.98 款 应付证券清算款 - - - 10,646,814.58 10,646,814.58 应付赎回款 - - - 5,444,737.39 5,444,737.39 应付管理人报酬 - - - 1,641,404.04 1,641,404.04 应付托管费 - - - 547,134.65 547,134.65 应付销售服务费 - - - 229,584.60 229,584.60 应付交易费用 - - - 90,277.21 90,277.21 应付利息 - - - 220,170.05 220,170.05 其他负债 - - - 391,129.28 391,129.28 负债总计 964,011,460.98 - - 19,211,251.80 983,222,712.78 利率敏感度缺口 554,923,471.071,782,678,813.64477,020,246.94 46,941,842.202,861,564,373.85 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2015年12月31日 资产 银行存款 30,392,500.39 - - - 30,392,500.39 结算备付金 24,135,851.28 - - - 24,135,851.28 存出保证金 172,567.36 - - - 172,567.36 交易性金融资产 404,933,263.142,133,055,384.30998,865,000.00 -3,536,853,647.44 买入返售金融资产 211,879,097.83 - - - 211,879,097.83 应收证券清算款 - - -490,579,156.39 490,579,156.39 应收利息 - - - 68,406,103.67 68,406,103.67 应收申购款 2,205,150.32 - - 42,595,300.45 44,800,450.77 其他资产 - - - 50,000.00 50,000.00 资产总计 673,718,430.322,133,055,384.30998,865,000.00601,630,560.514,407,269,375.13 负债 卖出回购金融资产 438,000,000.00 - - - 438,000,000.00 款 应付赎回款 - - - 8,988,738.18 8,988,738.18 应付管理人报酬 - - - 1,815,052.56 1,815,052.56 应付托管费 - - - 605,017.52 605,017.52 应付销售服务费 - - - 340,760.58 340,760.58 应付交易费用 - - - 36,209.95 36,209.95 其他负债 - - - 196,787.93 196,787.93 负债总计 438,000,000.00 - - 11,982,566.72 449,982,566.72 利率敏感度缺口 235,718,430.322,133,055,384.30998,865,000.00589,647,993.793,957,286,808.41 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（ 2016年12月31日 上年度末（ 2015年12月 ） 31日） 分析 1.市场利率下降 18,470,000.00 27,360,000.00 25个基点 2.市场利率上升 -18,270,000.00 -27,030,000.00 25个基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 持续的以公允价值计量的金融工具 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为174,682,265.98元，属于第二层次的余额为3,541,916,863.40元，属于第三层次的余额为5,000,000.00元(2015年12月31日：第一层次130,212,043.12元，第二层次3,401,641,604.32元，第三层次5,000,000.00元)。 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于本期末，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具5,000,000.00元(2015年12月31日：5,000,000.00元)。本基金本期净转出第三层次的金额为零元，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为零元(2015年度：净转出第三层次5,000,000.00元，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动零元)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 合计 债券投资 权益工具投资 2016年1月1日 5,000,000.00 - 5,000,000.00 购买 - - - 出售 - - - 转入第三层级 - - - 转出第三层级 - - - 当期利得或损失总额 - - - 计入损益的利得或损失 - - - 2016年12月31日 5,000,000.00 - 5,000,000.00 2016年12月31日扔持有的资产计入2016年度损益的未实现利得或损失的变动 ——公允价值变动损益 - - - 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 交易性金融资产 合计 债券投资 权益工具投资 2015年1月1日 10,000,000.00 - 10,000,000.00 购买 - - - 出售 5,000,000.00 - 5,000,000.00 转入第三层级 - - - 转出第三层级 - - - 当期利得或损失总额 - - - 计入损益的利得或损失 - - - 2015年12月31日 5,000,000.00 - 5,000,000.00 于2015年12月31日仍持有的第三层次金融资产中计入2015年度损益的利得为零元。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下： 不可观察输入值 2016年12月 估值技术 名称 范围/加权平 与公允价值之 31日公允价值 均值 间的关系 交易性金融资产—— 资产支持证券投资 5,000,000.00 现金流量 预期收 6.1% 负相关 折现法 益率 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 3,721,599,129.38 96.80 其中：债券 3,716,599,129.38 96.67 资产支持证券 5,000,000.00 0.13 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 56,968,865.99 1.48 7 其他各项资产 66,219,091.26 1.72 8 合计 3,844,787,086.63 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 93,901,768.80 3.28 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,027,000.00 0.70 其中：政策性金融债 20,027,000.00 0.70 4 企业债券 1,450,740,749.80 50.70 5 企业短期融资券 1,249,901,500.00 43.68 6 中期票据 641,238,000.00 22.41 7 可转债（可交换债） 260,790,110.78 9.11 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,716,599,129.38 129.88 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 比例（％） 1 011698685 16珠海华发 1,100,000 109,450,000.00 3.82 SCP006 2 041658025 16营口港 1,000,000 99,990,000.00 3.49 CP001 3 011698513 16陕交建 1,000,000 99,560,000.00 3.48 SCP004 4 136176 16绿地01 1,000,000 97,000,000.00 3.39 5 136326 16金地02 1,000,000 95,930,000.00 3.35 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 值比例(%) 1 119111 徐新盛03 50,000 5,000,000.00 0.17 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金本报告期末未持有股票。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 30,168.45 2 应收证券清算款 6,384,908.88 3 应收股利 - 4 应收利息 59,391,595.97 5 应收申购款 362,417.96 6 其他应收款 50,000.00 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 66,219,091.26 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 公允价值 比例（％） 1 113008 电气转债 45,033,926.50 1.57 2 128009 歌尔转债 40,663,123.20 1.42 3 110032 三一转债 22,029,951.60 0.77 4 127003 海印转债 19,771,653.06 0.69 5 123001 蓝标转债 19,572,583.24 0.68 6 110034 九州转债 18,292,500.00 0.64 7 113010 江南转债 15,174,540.00 0.53 8 110030 格力转债 11,829,312.60 0.41 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数(户) 基金份额 占总份额比 占总份 持有份额 持有份额 例 额比例 南方多利增 35,846 51,674.35 464,079,196.48 25.05% 1,388,239,658.11 74.95% 强债券A 南方多利增 19,364 37,066.16 371,060,538.12 51.70% 346,688,505.66 48.30% 强债券C 合计 55,210 46,551.00 835,139,734.60 32.49% 1,734,928,163.77 67.51% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额 总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 占基金总份额 项目 份额级别 持有份额总数（份） 比例 基金管理人所 南方多利增强债券A 449,858.00 0.0243% 有从业人员持 南方多利增强债券C 157,035.53 0.0219% 有本基金 合计 606,893.53 0.0236% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的 分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）； 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 南方多利增强债券A - 金投资和研究部门负责人 南方多利增强债券C 0~10 持有本开放式基金 合计 0~10 南方多利增强债券A 10~50 本基金基金经理持有本开 南方多利增强债券C - 放式基金 合计 10~50 注：期末基金管理人的从业人员持有南方多利增强债券C份额总量的数量区间为10万份至50万 份（含），持有南方多利增强债券A份额总量的数量区间为10万份至50万份（含）。 §10开放式基金份额变动 单位：份 南方多利增强债 南方多利增强债 项目 券A 券C 基金合同生效日（2007年8月28日）基金 - 509,788,781.00 份额总额 本报告期期初基金份额总额 2,128,700,275.97 1,176,131,117.57 本报告期基金总申购份额 3,085,059,559.51 790,830,719.16 减:本报告期基金总赎回份额 3,361,440,980.89 1,249,212,792.95 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- - - "填列） 本报告期期末基金份额总额 1,852,318,854.59 717,749,043.78 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过，并按规定向中国证券监督管理委员会深圳监管局备案，基金管理人于2016年10月20日发布公告，自2016年10月 18日起，张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。 基金管理人于2016年10月20日发布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会任期届满，根据《公司法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和 《公司章程》的规定，公司股东会2016年第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。 根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，并按规定向中国证券投资基金业协会报备，基金管理人于2016年10月19日发布公告，自2016年10月17日起，郑文祥先生不再担任本基金管理人副总经理。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用91,000.00元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为11年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 银河证券 2 - - - - - 注：1、为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行 了席位整合。 2、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。 A：选择标准 (a)公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； (b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告； (c)公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； (d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： (a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有 关专题提供研究报告和讲座； (b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； (c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的 渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期债 占当期权 成交金额 成交金额 成交金额 成交总额的比 券回购 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 银河证券1,846,606,902.92 100.00%92,607,717,000.00 100.00% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个 中国证券报、上 2016年12月30日 人网上银行和手机银行基金申购费率优惠活 海证券报、证券 动的公告 时报 2 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银 中国证券报、上 2016年12月30日 行基金定投优惠活动的公告 海证券报、证券 时报 3 南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银 中国证券报、上 2016年12月30日 行开放式公募基金交易优惠活动的公告 海证券报、证券 时报 4 南方基金关于旗下部分基金增加齐商银行为 中国证券报、上 2016年12月23日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 5 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手 中国证券报、上 2016年12月22日 机银行基金申购及定期定额投资手续费率优 海证券报、证券 惠活动的公告 时报 6 南方基金关于旗下部分基金增加基煜基金为 中国证券报、上 2016年12月16日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 7 南方基金关于旗下部分基金增加长春农商银 中国证券报、上 2016年11月29日 行为代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 8 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手 中国证券报、上 2016年11月29日 机银行基金申购及定期定额投资手续费率优 海证券报、证券 惠活动的公告 时报 9 南方基金关于旗下部分基金增加富阳农商银 中国证券报、上 2016年11月22日 行为代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 10 南方基金关于旗下部分基金增加弘业期货为 中国证券报、上 2016年11月16日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 11 南方基金关于旗下部分基金增加首创证券为 中国证券报、上 2016年11月9日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 12 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制 中国证券报、上 2016年11月5日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 13 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复 中国证券报、上 2016年11月3日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 14 南方多利增强债券型证券投资基金2016年 中国证券报、上 2016年10月25日 第3季度报告 海证券报、证券 时报 15 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制 中国证券报、上 2016年10月24日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 16 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复 中国证券报、上 2016年10月19日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 17 南方基金关于旗下部分基金增加万华源为代 中国证券报、上 2016年10月19日 销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 18 南方基金关于旗下部分基金增加东海期货为 中国证券报、上 2016年10月11日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 19 南方基金关于旗下部分基金增加徽商期货为 中国证券报、上 2016年10月10日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 20 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明 中国证券报、上 2016年9月30日 书（更新）(2016年第3号） 海证券报、证券 时报 21 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明 中国证券报、上 2016年9月30日 书（更新）摘要(2016年第3号） 海证券报、证券 时报 22 南方基金关于旗下部分基金增加途牛金服为 中国证券报、上 2016年9月28日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 23 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费 中国证券报、上 2016年9月26日 率优惠方案的公告 海证券报、证券 时报 24 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手 中国证券报、上 2016年9月20日 机银行基金申购及定期定额投资手续费率优 海证券报、证券 惠活动的公告 时报 25 南方基金关于旗下部分基金增加云湾投资为 中国证券报、上 2016年9月9日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 26 南方基金关于旗下部分基金增加中正达广为 中国证券报、上 2016年9月6日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 27 南方多利增强债券型证券投资基金2016年 中国证券报、上 2016年8月31日 半年度报告 海证券报、证券 时报 28 南方多利增强债券型证券投资基金2016年 中国证券报、上 2016年8月31日 半年度报告(摘要) 海证券报、证券 时报 29 南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为 中国证券报、上 2016年8月19日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 30 南方基金关于旗下部分基金增加万得投顾为 中国证券报、上 2016年7月29日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 31 南方基金关于旗下部分基金增加广源达信为 中国证券报、上 2016年7月28日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 32 南方基金关于旗下部分基金增加大智慧财富 中国证券报、上 2016年7月26日 为代销机构的公告 海证券报、证券 时报 33 南方多利增强债券型证券投资基金2016年 中国证券报、上 2016年7月21日 第2季度报告 海证券报、证券 时报 34 南方基金关于旗下部分基金增加苏宁基金为 中国证券报、上 2016年7月6日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 35 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、上 2016年7月4日 海证券报、证券 时报 36 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行网 中国证券报、上 2016年6月30日 上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的 海证券报、证券 公告 时报 37 南方基金关于继续开展直销柜台部分债券型 中国证券报、上 2016年6月30日 基金申购费1折的公告 海证券报、证券 时报 38 南方基金关于旗下部分基金增加余杭农村商 中国证券报、上 2016年6月23日 业银行为代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 39 南方基金关于旗下部分基金增加泰隆银行为 中国证券报、上 2016年6月3日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 40 南方多利增强债券型证券投资基金托管协议 中国证券报、上 2016年5月27日 海证券报、证券 时报 41 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明 中国证券报、上 2016年5月27日 书（更新）（2016年第2号） 海证券报、证券 时报 42 关于南方多利增强债券型证券投资基金增设 中国证券报、上 2016年5月27日 H类基金份额并修改基金合同的公告 海证券报、证券 时报 43 南方多利增强债券型证券投资基金基金合同 中国证券报、上 2016年5月27日 海证券报、证券 时报 44 南方基金关于旗下部分基金增加江苏银行和 中国证券报、上 2016年5月27日 南充市商业银行为代销机构及开通相关业务 海证券报、证券 的公告 时报 45 南方基金关于旗下部分基金增加潍坊银行为 中国证券报、上 2016年5月26日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 46 南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为 中国证券报、上 2016年5月13日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 47 南方多利增强债券型证券投资基金2016年 中国证券报、上 2016年4月20日 第1季度报告 海证券报、证券 时报 48 南方基金关于旗下部分基金增加德州银行为 中国证券报、上 2016年4月15日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 49 关于淘宝基金理财平台和支付宝基金支付业 中国证券报、上 2016年4月12日 务下线的公告 海证券报、证券 时报 50 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明 中国证券报、上 2016年4月1日 书（更新）（2016年第1号） 海证券报、证券 时报 51 南方多利增强债券型证券投资基金招募说明 中国证券报、上 2016年4月1日 书（更新）摘要（2016年第1号） 海证券报、证券 时报 52 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银 中国证券报、上 2016年3月31日 行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 海证券报、证券 告 时报 53 南方基金关于旗下部分基金增加恒丰银行为 中国证券报、上 2016年3月30日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 54 南方多利增强债券型证券投资基金2015年 中国证券报、上 2016年3月30日 度报告 海证券报、证券 时报 55 南方多利增强债券型证券投资基金2015年 中国证券报、上 2016年3月30日 度报告（摘要） 海证券报、证券 时报 56 南方基金管理有限公司电子交易赎回转认 中国证券报、上 2016年3月28日 /申购业务规则 海证券报、证券 时报 57 南方基金关于旗下部分基金增加泉州银行为 中国证券报、上 2016年3月25日 代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 海证券报、证券 率优惠活动的公告 时报 58 南方基金关于旗下部分基金增加鼎信汇金为 中国证券报、上 2016年3月9日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 59 关于南方多利增强债券型证券投资基金限制 中国证券报、上 2016年2月29日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 60 关于南方多利增强债券型证券投资基金恢复 中国证券报、上 2016年2月22日 大额申购、定投和转换转入业务的公告 海证券报、证券 时报 61 南方基金关于临时暂停电子直销实时赎回业 中国证券报、上 2016年2月15日 务的公告 海证券报、证券 时报 62 南方基金关于旗下部分基金增加南商（中国） 中国证券报、上 2016年2月4日 为代销机构及开通定投和转换业务并参与其 海证券报、证券 费率优惠活动的公告 时报 63 南方基金关于旗下部分基金增加中经北证为 中国证券报、上 2016年1月29日 代销机构及开通定投和转换业务的公告 海证券报、证券 时报 64 南方基金关于旗下部分基金增加晋商银行为 中国证券报、上 2016年1月27日 代销机构及开通定投和转换业务公告 海证券报、证券 时报 65 南方基金关于旗下部分基金增加中证金牛为 中国证券报、上 2016年1月26日 代销机构及开通相关业务的公告 海证券报、证券 时报 66 南方基金关于旗下部分基金增加大泰金石为 中国证券报、上 2016年1月25日 代销机构及开通转换业务并参与其费率优惠 海证券报、证券 活动的公告 时报 67 南方多利增强债券型证券投资基金2015年 中国证券报、上 2016年1月21日 第4季度报告 海证券报、证券 时报 68 南方多利增强债券型证券投资基金分红公告 中国证券报、上 2016年1月18日 海证券报、证券 时报 69 南方基金关于电子直销平台通过货币基金定 中国证券报、上 2016年1月15日 投其他基金费率为0的公告 海证券报、证券 时报 70 南方基金关于旗下部分基金增加富济财富为 中国证券报、上 2016年1月8日 代销机构及开通定投和转换业务并参与其费 海证券报、证券 率优惠活动的公告 时报 71 南方基金关于旗下部分基金增加天风证券为 中国证券报、上 2016年1月8日 代销机构及开通定投和转换业务公告 海证券报、证券 时报 72 南方基金管理有限公司关于在2016年1月 中国证券报、上 2016年1月7日 7日指数熔断实施期间调整旗下部分基金开 海证券报、证券 放时间的公告 时报 73 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施 中国证券报、上 2016年1月5日 期间调整旗下部分基金开放时间的公告 海证券报、证券 时报 74 南方基金管理有限公司关于在指数熔断实施 中国证券报、上 2016年1月4日 期间调整旗下交易所场内基金开放时间的公 海证券报、证券 告 时报 75 南方基金管理有限公司关于在2016年1月 中国证券报、上 2016年1月4日 4日指数熔断实施期间调整旗下部分基金开 海证券报、证券 放时间的公告 时报 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方多利增强债券型证券投资基金的文件。 2、南方多利增强债券型证券投资基金基金合同。 3、南方多利增强债券型证券投资基金托管协议。 4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。12.2 存放地点 深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦31-33层12.3 查阅方式 网站：http://www.nffund.com §13 补充披露 补充披露 1：期末基金资产组合情况 名称 数量（张） 公允价值（人民币元） （1）股票投资:无 　 　 　 （2）债券投资： 上市投资 中国（100%） 16珠海华发SCP006 1,100,000 109,450,000.00 16营口港CP001 1,000,000 99,990,000.00 16陕交建SCP004 1,000,000 99,560,000.00 16绿地01 1,000,000 97,000,000.00 16金地02 1,000,000 95,930,000.00 16国债11 940,240 93,901,768.80 16贵阳停车场债01 900,000 87,444,000.00 16中色SCP002 800,000 79,560,000.00 15长春润德MTN001 700,000 73,171,000.00 16TCL集SCP003 700,000 69,867,000.00 16中药控股MTN001 700,000 68,586,000.00 16现代投资SCP001 600,000 59,778,000.00 16大唐融资SCP001 600,000 59,682,000.00 16北汽集 600,000 58,782,000.00 15遵义道桥债 500,000 52,525,000.00 16华南01 500,000 50,025,000.00 16鲁商SCP007 500,000 49,875,000.00 16杭商贸SCP002 500,000 49,785,000.00 16平安租赁MTN002 500,000 49,705,000.00 16金圆投资SCP001 500,000 49,700,000.00 16苏园建MTN001 500,000 49,315,000.00 16新燃01 500,000 49,190,000.00 16富力04 500,000 49,115,000.00 16富力05 500,000 48,945,000.00 16龙湖04 500,000 48,940,000.00 16渝水务MTN001 500,000 48,835,000.00 16龙湖02 500,000 48,635,000.00 16绿地02 500,000 47,315,000.00 电气转债 393,550 45,033,926.50 14柳州龙投债 400,000 44,664,000.00 14火炬债 400,000 42,688,000.00 15包科教债 400,000 42,084,000.00 14太湖新城MTN001 400,000 40,968,000.00 歌尔转债 336,170 40,663,123.20 16鲁商SCP009 400,000 39,828,000.00 16河钢SCP004 400,000 39,772,000.00 16衡阳城投SCP001 400,000 39,736,000.00 16中建MTN001 400,000 39,672,000.00 16龙建投资MTN001 400,000 39,032,000.00 16金阳专项债01 400,000 38,228,000.00 11株城发 340,000 37,230,000.00 12龙交投 300,000 34,989,000.00 13常城投 400,000 33,084,000.00 15石国控 300,000 31,284,000.00 14连融达 300,000 30,768,000.00 16融创07 320,000 30,649,600.00 16连云港SCP006 300,000 29,988,000.00 16首发01 300,000 29,922,000.00 16天士力SCP004 300,000 29,874,000.00 16鲁商SCP008 300,000 29,829,000.00 16日照港股CP002 300,000 29,736,000.00 16平安租赁MTN005 300,000 29,568,000.00 16中铝业MTN004 300,000 29,475,000.00 14宝钢EB 220,000 24,906,200.00 三一转债 199,330 22,029,951.60 14火炬债 200,000 21,466,000.00 14四平债 200,000 21,406,000.0014凉山国投MTN002 200,000 20,816,000.00 15绵阳科发MTN001 200,000 20,762,000.00 11宁农债 200,000 20,758,000.00 14西安高新MTN001 200,000 20,556,000.00 15玄武国资MTN001 200,000 20,458,000.00 11烟台港债 200,000 20,328,000.00 10长高新 200,000 20,026,000.00 16淄博城运CP001 200,000 20,022,000.00 15融创01 200,000 19,958,000.00 16同方SCP007 200,000 19,932,000.00 16粤广业SCP004 200,000 19,912,000.00 16铜陵有色SCP001 200,000 19,898,000.00 16铜陵有色SCP002 200,000 19,898,000.00 16陕煤化SCP012 200,000 19,896,000.00 16新华报业CP001 200,000 19,884,000.00 16佛公用SCP009 200,000 19,876,000.00 16平高CP001 200,000 19,838,000.00 15大连万达MTN002 200,000 19,830,000.00 海印转债 174,261 19,771,653.06 蓝标转债 180,044 19,572,583.24 16南山07 200,000 19,424,000.00 12柳城投 200,000 19,392,000.00 16中铝业MTN003 200,000 19,366,000.00 12申华信 305,400 19,176,066.00 12黄城投 300,000 18,705,000.00 12长城投 300,000 18,690,000.00 九州转债 150,000 18,292,500.00 辉丰转债 147,117 15,865,097.28 12临沂债 300,000 15,582,000.00 江南转债 133,110 15,174,540.00 16沪大众SCP001 150,000 14,938,500.00 12十堰城投债 200,000 12,622,000.00 12运城城投债 200,000 12,602,000.00 格力转债 103,930 11,829,312.60 洪涛转债 101,750 11,483,505.00 15绿地02 115,000 11,172,250.00 13粤广业MTN1 100,000 10,445,000.00 11嘉发债 100,000 10,418,000.00 12营口港 100,000 10,343,000.00 14沪世茂MTN002 100,000 10,264,000.00 16皖新EB 89,990 10,254,360.50 12中船MTN2 100,000 10,221,000.00 12玉龙MTN1 100,000 10,170,000.00 12宿开发 163,090 10,101,794.60 15进出13 100,000 10,047,000.00 13临矿MTN1 100,000 10,023,000.00 16连云港SCP004 100,000 10,022,000.00 16中核工建CP001 100,000 10,015,000.00 16天业SCP004 100,000 9,982,000.00 13国开42 100,000 9,980,000.00 16川高速SCP005 100,000 9,961,000.00 16首钢SCP004 100,000 9,953,000.00 16番禺交建CP001 100,000 9,942,000.00 13锡城发 100,000 8,406,000.00 15义市01 80,000 8,019,200.00 12九江债 107,530 6,691,591.90 12锡建发债 100,000 6,253,000.00 12京建工 100,000 6,071,000.00 12甬城投 100,000 5,080,000.00 14营口港 30,000 3,141,300.00 15国盛EB 31,390 3,106,354.40 16以岭EB 24,810 2,807,003.40 12沪城开 20,000 2,072,000.00 12鲁信债 20,000 2,012,600.00 12中顺债 10,000 1,010,900.00 11株高科 4,090 298,447.30 　 　 　 　 　 　 总投资资产 　 3,721,599,129.38 银行存款和结算备付金合计 　 56,968,865.99 其他各项资产 　 66,219,091.26 合计 　 3,844,787,086.63 补充披露2：投资组合变动表 占基金总资产的比例 占基金总资产的比例 序号 证券类别 （%）2016 年12 月 （%）2015 年12 月 31 日 31 日 1 股票 0 0 2 债券 96.67 89.25