南方宝元债券型基金2018年年度报告 2018年12月31日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019年03月27日 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。 目录 §1重要提示及目录.................................................................2 1.1重要提示.....................................................................2 1.2目录.........................................................................3 §2基金简介.......................................................................5 2.1基金基本情况.................................................................5 2.2基金产品说明.................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人.......................................................6 2.4信息披露方式.................................................................6 2.5其他相关资料.................................................................6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................6 3.1主要会计数据和财务指标.......................................................6 3.2基金净值表现.................................................................8 3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................11 §4管理人报告....................................................................11 4.1基金管理人及基金经理情况....................................................11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................16 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................16 §5托管人报告....................................................................16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................165.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................17 §6审计报告......................................................................17 6.1审计报告基本信息............................................................17 6.2审计报告的基本内容..........................................................17 §7年度财务报表..................................................................18 7.1资产负债表..................................................................18 7.2利润表......................................................................20 7.3所有者权益（基金净值）变动表................................................21 7.4报表附注....................................................................22 §8投资组合报告..................................................................46 8.1期末基金资产组合情况........................................................46 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合............................................46 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................47 8.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................48 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合............................................49 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................50 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........50 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........50 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................50 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................50 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................50 8.12投资组合报告附注...........................................................50 §9基金份额持有人信息............................................................51 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................51 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................51 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................52 §10开放式基金份额变动...........................................................52 §11重大事件揭示.................................................................52 11.1基金份额持有人大会决议.....................................................52 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................52 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................52 11.4基金投资策略的改变.........................................................52 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................53 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................53 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................53 11.8其他重大事件...............................................................55 §12影响投资者决策的其他重要信息.................................................57 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................57 §13备查文件目录.................................................................57 13.1备查文件目录...............................................................57 13.2存放地点...................................................................57 13.3查阅方式...................................................................57 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 南方宝元债券型基金 基金简称 南方宝元债券 基金主代码 202101 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2002年9月20日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 817,037,142.38份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 南方宝元债券A 南方宝元债券C 金简称 下属分级基金的交 202101 006585 易代码 报告期末下属分级 817,011,122.89份 26,019.49份 基金的份额总额 注:1.本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方宝元”。2.本基金从2018年12月7日起新增C类份额，C类份额自2018年12月11日起存续。 2.2基金产品说明 投资目标 本基金为开放式债券型基金，以债券投资为主，股票投资为辅，在 保持投资组合低风险和充分流动性的前提下，确保基金安全及追求 资产长期稳定增值。 投资策略 南方宝元债券型基金采取自上而下的投资策略，通过对宏观经济形 势以及财政货币政策的深入分析，确定资产配置的指导原则，在此 基础上依照收益率与风险特征对不同金融产品的投资比例进行合理 配置，并随投资环境的变化及时做出调整。力争在控制利率风险与 市场风险的同时，为投资者获取稳定收益。 业绩比较基准 南方宝元债券型基金采用“75%交易所国债指数+25%(上证A股指数 +深证A股指数)”为业绩比较基准。 风险收益特征 南方宝元债券型基金属于证券投资基金中的低风险品种，其风险收 益配比关系为低风险、适度收益。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 常克川 郭明 信息披露 联系电话 负责人 0755-82763888 010-66105798 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105799 注册地址 深圳市福田区莲花街道益田路 北京市西城区复兴门内大街 5999号基金大厦32-42楼 55号 办公地址 深圳市福田区莲花街道益田路 北京市西城区复兴门内大街 5999号基金大厦32-42楼 55号 邮政编码 518017 100140 法定代表人 张海波 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 (特殊普通合伙） 注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大 厦32-42楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1期 报告期(2018年01月01日 报告期(2017年01月01日 报告期(2016年01月01日 间数 -2018年12月31日) -2017年12月31日) -2016年12月31日) 据和 指标 南方宝元债 南方宝元债 南方宝元债 南方宝元债 南方宝元债 南方宝元债 券A 券C 券A 券C 券A 券C 本期 3,308,569.9 -123.93 111,842,961 - 15,212,965. - 已实 9 .02 07 现收 益 - - 本期 137,023,405 48,414,602. -294.31 - 61,339,413. - 利润 .23 85 92 加权 平均 基金 -0.0550 -0.0138 0.1668 - -0.0709 - 份额 本期 利润 本期 加权 平均 -2.74% -0.76% 8.58% - -3.89% - 净值 利润 率 本期 基金 份额 -2.51% -0.87% 9.02% - -1.56% - 净值 增长 率 3.1. 2期 末数 2018年末 2017年末 2016年末 据和 指标 期末 649,272,844 20,658.61 671,834,665 - 543,230,732 - 可供 .70 .27 .29 分配 利润 期末 可供 分配 基金 0.7947 0.7940 0.8106 - 0.6942 - 份额 利润 期末 基金 1,593,978,6 1,674,968,5 1,466,248,7 资产 50,744.75 - - 56.36 39.90 84.32 净值 期末 基金 份额 1.9510 1.9503 2.0209 - 1.8738 - 净值 3.1. 3累 计期 2018年末 2017年末 2016年末 末指 标 基金 份额 累计 净值 437.30% -0.87% 451.11% - 405.52% - 增长 率 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方宝元债券A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 ①－③ ②－④ 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -1.82% 0.52% 0.38% 0.41% -2.20% 0.11% 过去六个月 -2.40% 0.50% -1.68% 0.37% -0.72% 0.13% 过去一年 -2.51% 0.45% -2.02% 0.34% -0.49% 0.11% 过去三年 4.63% 0.46% -9.93% 0.33% 14.56% 0.13% 过去五年 62.18% 0.61% 18.79% 0.40% 43.39% 0.21% 自基金合同 437.30% 0.55% 46.42% 0.42% 390.88% 0.13% 生效起至今 南方宝元债券C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 自基金合同 -0.87% 0.27% -0.75% 0.21% -0.12% 0.06% 注生：效本起基至金今从2018年12月7日起新增C类份额，C类份额自2018年12月11日起存续。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金从2018年12月7日起新增C类份额，C类份额自2018年12月11日起存续。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：元 南方宝元债券A 年度 每10份基金份现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 额分红数 总额 放总额 合计 2018年 0.2000 5,350,245.89 11,221,044.8 16,571,290.6 - 0 9 2017年 0.2000 5,017,754.66 11,121,376.9 16,139,131.6 - 9 5 2016年 0.2000 9,393,794.75 11,285,854.3 20,679,649.1 - 6 1 合计 0.6000 19,761,795.3 33,628,276.1 53,390,071.4 0 5 5 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南 方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模近8,300亿元，旗下管理178只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 姓名 职务 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 北京大学理学硕士， 具有基金从业资格。 2008年7月加入南 方基金研究部，历 任研究员、高级研 究员，负责钢铁、 机械制造、中小市 值的行业研究。 2015年2月至 林乐峰 本基金基 2016年3月 2016年3月，任南 金经理 30日 - 10 方高增长基金经理 助理；2016年3月 至今，任南方宝元 基金经理；2017年 8月至今，任南方 安康混合基金经理； 2017年12月至今， 任南方甑智混合、 南方转型混合基金 经理。 注:1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数 为7次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及投资组合的投资策略需要所致。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年，中国经济增长呈现回落的态势，全年GDP增长6.6%。分季度来看，放缓的迹象更为明显，四个季度的同比增长依次是6.8%、6.7%、6.5%、6.4%。与此同时，PMI数据也持续下行，在12月跌至49.4，这也是近三年来首次跌破荣枯线。固定资产投资和消费增速都继续下滑，很多行业的景气度从三四季度开始显著下行。这一方面是由于中国经济的正常周期波动导致，另一方面上半年开始引发的中美贸易摩擦也对进出口相关产业带来了负面影响。G20会议期间的会谈一度使得中美贸易摩擦略微有所缓和，但华为事件的发酵预示着中美关系的未来依然存在很大的不确定性。不过美国经济数据开始有放缓迹象、美联储加息态度转向鸽派、美股出现调整，这些现象也一定程度上会影响到美国对华态度。国内方面，货币政策从年中开始转向，政策底部确认， 央行连续降准，而市场底仍在探寻中，年底全部A股的整体市盈率创下近年来新低，已经适合长期投资者布局。A股市场在2018年全面下跌，上证指数下跌24.59%。不同风格来看，沪深 300指数下跌25.31%，中小板指下跌37.75%，创业板指下跌28.65%。各行业指数全部下跌，跌幅最小的餐饮旅游、银行、石油石化行业指数分别下跌8.69%、10.95%、18.76%，跌幅最大的电子元器件行业指数下跌41.31%。权益投资方面，我们认为国内经济具备韧性，政策重回放松有利于宏观经济的托底，减税等举措对未来消费的提振也有积极作用，目前来看经济增速在下滑阶段出现断崖风险的可能性小。市场层面，从政策底到市场底到业绩底存在一定的时滞，短期市场可能继续震荡筑底，宜从中长期角度做布局。上市公司层面，一些优秀的公司业绩仍处于较理想的增速，继续从长期可持续性的角度配置消费品，尤其是部分必需消费品优质个股的配置，对于强周期板块和贸易摩擦相关板块仍保持回避。另一方面，由于债券收益率的下行，高股息股票的相对回报吸引力显著上升，我们也进行了一定的配置。此外，部分优质成长股随着市场回调到合理位置时，我们也会择机配置。固定收益投资方面，2018年经济下行，货币政策转向宽松，利率曲线陡峭化下行，利率债和高评级信用债有较好表现。本基金债券仓位较为平稳，以持有到期获取稳健收益为目的，信用债整体评级较高，久期和杠杆率控制在合适的水平。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金A份额净值为1.9510元，报告期内，份额净值增长率为-2.51%，同期业绩基准增长率为-2.02%；本基金C份额净值为1.9503元，报告期内，份额净值增长率为-0.87%，同期业绩基准增长率为-0.75%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年的经济走势，我们认为仍将是存在压力的一年。三驾马车先看固定资产投资，房地产投资在2018年仍保持不错的水平，但销售面积增速在放缓，可能对2019年的房地产投资产生负面影响。基建投资增速在2018年继续下行，但托底经济的作用依然存在，不排除2019年企稳的可能。制造业投资增速在2018年有所回升，2019年存在不确定性，但向下幅度也可控。综合这几方面，固定资产投资增速仍处于下行通道，但也不会大幅下滑。消费在GDP中的占比越来越大，而消费相对来说波动幅度较小，继续成为经济的稳定器。出口方面，中美贸易谈判的结果存在不确定性，而且全球经济复苏也在趋弱，2019年的出口增速大概率下行。通过对三驾马车的分析，我们判断2019年中国经济增速仍然存在压力，但政策的友好度显著好于2018年，总体下行幅度应好于2018年。 对于资本市场，2018年的大幅下跌已经一定程度上释放了经济增速下滑的风险。当前A股的估值已经处于近几年来的底部区域，对于长期投资者来说，已经是适合建仓的位置。中短期来看，仍需提防一些强周期行业以及出口相关行业的下行风险，应选择景 气度上行或者不受经济周期影响的行业，精选质地优秀、能够穿越周期的上市公司。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展情况，坚持从保护基金持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础”的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，并积极开展形式丰富的合规培训与考试，加强员工行为规范检查、加大合规问责力度，强化全员合规、主动合规理念；对公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进公司业务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；积极参与新产品、新业务合规评估工作，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；继续按照风险为本的原则积极开展各项反洗钱工作，进一步升级反洗钱业务系统，优化其他反洗钱资源配置，重点推进 《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》的具体落实工作，加强业务部门反洗钱风险评估频率，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金 管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，基金收益分配比例按有关规定制定；本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额资产净值自动转为同一类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若成立不满3个月则不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于2019年1月17日进行本基金的2018年年度收益分配（每10份基金份额派发红利0.20元）；本报告期内2018年 1月16日已分配数（每10份基金份额派发红利0.20元）为以往年度收益分配； 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对南方宝元债券型基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，南方宝元债券型基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在南方宝元债券型基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，南方宝元债券型基金对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额 16,571,290.69元。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方宝元债券型基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第23127号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方宝元债券型基金全体基金份额持有人： (一)我们审计的内容我们审计了南方宝元债券型基金(以 下简称“南方宝元债券基金”)的财务报表，包括2018年 12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我 们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 审计意见 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简 称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了南方宝元债券基金2018年 12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净 值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按 照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方宝元债券 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 南方宝元债券基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司 管理层和治理层对财务报表的责 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 任 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管 理层负责评估南方宝元债券基金的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基 金管理人管理层计划清算南方宝元债券基金、终止运营或别 无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督南方宝元债 券基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获 取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审 注册会计师对财务报表审计的责 计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 任 内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方宝元 债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致南方宝元债券基金不 能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 薛竞 曹阳 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2019-03-25 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：南方宝元债券型基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 2,358,796.29 5,651,088.70 结算备付金 5,591,000.88 6,985,347.05 存出保证金 161,164.79 211,860.16 交易性金融资产 7.4.7.2 1,808,427,225.87 1,889,873,462.26 其中：股票投资 412,524,276.85 438,825,206.26 基金投资 - - 债券投资 1,395,902,949.02 1,451,048,256.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 2,000,000.00 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 29,092,491.54 28,945,593.12 应收股利 - - 应收申购款 381,303.15 3,029,395.18 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,848,011,982.52 1,934,696,746.47 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 250,000,000.00 250,000,000.00 应付证券清算款 62,822.72 - 应付赎回款 1,592,805.37 7,177,607.16 应付管理人报酬 1,024,564.62 1,067,256.20 应付托管费 239,065.07 249,026.46 应付销售服务费 13.63 - 应付交易费用 7.4.7.7 312,939.08 541,794.27 应交税费 128,880.45 - 应付利息 232,997.14 291,203.25 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 388,493.33 401,319.23 负债合计 253,982,581.41 259,728,206.57 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 817,037,142.38 828,808,258.51 未分配利润 7.4.7.10 776,992,258.73 846,160,281.39 所有者权益合计 1,594,029,401.11 1,674,968,539.90 负债和所有者权益总计 1,848,011,982.52 1,934,696,746.47 注:报告截止日2018年12月31日，基金份额总额817,037,142.38份，其中南方宝元债券型基金A类基金份额总额为817,011,122.89份，基金份额净值1.9510元；南方宝元债券型基金C类基金份额总额为26,019.49份，基金份额净值1.9503元。 7.2利润表 会计主体：南方宝元债券型基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年12月31日 2017年12月31日 一、收入 -20,259,925.05 159,926,040.65 1.利息收入 68,821,523.18 55,524,364.74 其中：存款利息收入 7.4.7.11 200,277.48 145,903.50 债券利息收入 68,553,051.56 55,050,915.58 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 68,194.14 327,545.66 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“- ”填列） -37,987,266.15 78,805,398.62 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -43,044,753.57 72,430,933.58 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,363,011.33 1,206,747.77 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 7,420,498.75 5,167,717.27 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 -51,723,343.22 25,180,444.21 4.汇兑收益(损失以“-”号 - - 填列) 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.18 629,161.14 415,833.08 减：二、费用 28,154,972.11 22,902,635.42 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 13,217,533.14 11,968,991.51 2．托管费 7.4.10.2.2 3,084,091.04 2,792,764.56 3．销售服务费 7.4.10.2.3 13.63 - 4．交易费用 7.4.7.19 2,543,916.59 3,633,621.32 5．利息支出 8,694,318.18 4,077,389.03 其中：卖出回购金融资产 支出 8,694,318.18 4,077,389.03 6．税金及附加 189,308.29 - 7．其他费用 7.4.7.20 425,791.24 429,869.00 三、利润总额(亏损总额以“- ”号填列) -48,414,897.16 137,023,405.23 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“- ”号填列） -48,414,897.16 137,023,405.23 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方宝元债券型基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 828,808,258.51 846,160,281.39 1,674,968,539.90 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 - -48,414,897.16 -48,414,897.16 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -11,771,116.13 -4,181,834.81 -15,952,950.94 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 337,159,909.31 345,818,800.83 682,978,710.14 2.基金赎 回款 -348,931,025.44 -350,000,635.64 -698,931,661.08 四、本期向基金 - -16,571,290.69 -16,571,290.69 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号 填列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 817,037,142.38 776,992,258.73 1,594,029,401.11 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 782,506,544.63 683,742,239.69 1,466,248,784.32 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 - 137,023,405.23 137,023,405.23 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 46,301,713.88 41,533,768.12 87,835,482.00 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 328,760,366.74 313,426,586.57 642,186,953.31 2.基金赎 回款 -282,458,652.86 -271,892,818.45 -554,351,471.31 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 - -16,139,131.65 -16,139,131.65 减少以“-”号 填列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 828,808,258.51 846,160,281.39 1,674,968,539.90 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 南方宝元债券型基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]第42号《关于同意南方宝元债券型基金设立的批复》核准，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《南方宝元债券型基金基金契约》(后更名为《南方宝元债券型基金基金合同》)发起，并于2002年9月20日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,902,664,980.80元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第97号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2018年12月4日发布的《关于南方宝元债券型基金增加C类份额并修改基金合同的公告》以及更新的《南方宝元债券型基金基金合同》的有关规定，自2018年12月7日起，本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取前端申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方宝元债券型基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行的各类债券、股票以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于各类债券，品种主要包括国债、金融债、企业债与可转换债券。债券投资在资产配置中的比例最低为45%，最高为95%；股票投资在资产配置中的比例不超过35%。本基金的业绩比较基准为：75%×交易所国债指数＋25%×(上证A股指数＋深证A股指数)。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方宝元债券型基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年 12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)于2017年12月25日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月25日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基 金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 活期存款 2,358,796.29 5,651,088.70 定期存款 - - 其中：存款期限1个月以 内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 2,358,796.29 5,651,088.70 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 430,821,799.95 412,524,276.85 -18,297,523.10 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 交易所市场 682,408,025.16 687,792,949.02 5,384,923.86 债 银行间市场 券 689,769,784.86 708,110,000.00 18,340,215.14 合计 1,372,177,810.02 1,395,902,949.02 23,725,139.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,802,999,609.97 1,808,427,225.87 5,427,615.90 上年度末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 360,916,842.50 438,825,206.26 77,908,363.76 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 交易所市场 554,222,746.13 540,275,256.00 -13,947,490.13 债 银行间市场 券 917,582,914.51 910,773,000.00 -6,809,914.51 合计 1,471,805,660.64 1,451,048,256.00 -20,757,404.64 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,832,722,503.14 1,889,873,462.26 57,150,959.12 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 2,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 2,000,000.00 - 上年度末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 应收活期存款利息 471.35 1,896.46 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,516.00 3,143.40 应收债券利息 29,087,382.37 28,940,457.96 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 2,049.32 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 72.50 95.30 合计 29,092,491.54 28,945,593.12 7.4.7.6其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 312,939.08 540,894.27 银行间市场应付交易费用 - 900.00 合计 312,939.08 541,794.27 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 应付赎回费 3,493.33 16,319.23 预提费用 385,000.00 385,000.00 合计 388,493.33 401,319.23 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 南方宝元债券A 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 828,808,258.51 828,808,258.51 本期申购 337,133,366.00 337,133,366.00 本期赎回（以“-”号填列） -348,930,501.62 -348,930,501.62 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 817,011,122.89 817,011,122.89 南方宝元债券C 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份） 账面金额 本期申购 26,543.31 26,543.31 本期赎回（以“-”号填列） -523.82 -523.82 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 26,019.49 26,019.49 注:申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 南方宝元债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 671,834,665.27 174,325,616.12 846,160,281.39 本期利润 3,308,569.99 -51,723,172.84 -48,414,602.85 本期基金份额 交易产生的变 -9,299,099.87 5,092,245.49 -4,206,854.38 动数 其中：基金申 购款 272,222,091.30 73,571,194.84 345,793,286.14 基金赎 回款 -281,521,191.17 -68,478,949.35 -350,000,140.52 本期已分配利 润 -16,571,290.69 - -16,571,290.69 本期末 649,272,844.70 127,694,688.77 776,967,533.47 南方宝元债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 -123.93 -170.38 -294.31 本期基金份额 交易产生的变 20,782.54 4,237.03 25,019.57 动数 其中：基金申 购款 21,198.88 4,315.81 25,514.69 基金赎 回款 -416.34 -78.78 -495.12 本期已分配利 润 - - - 本期末 20,658.61 4,066.65 24,725.26 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年 31日 12月31日 活期存款利息收入 64,096.35 72,903.65 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 126,264.66 65,424.52 其他 9,916.47 7,575.33 合计 200,277.48 145,903.50 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年 31日 12月31日 卖出股票成交总额 809,814,983.10 1,218,220,165.91 减：卖出股票成本 总额 852,859,736.67 1,145,789,232.33 买卖股票差价收入 -43,044,753.57 72,430,933.58 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月 31日 31日 卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成交总 541,558,192.20 379,862,554.33 额 减：卖出债券（、债转 股及债券到期兑付）成 521,404,845.70 368,190,031.66 本总额 减：应收利息总额 22,516,357.83 10,465,774.90 买卖债券差价收入 -2,363,011.33 1,206,747.77 7.4.7.14贵金属投资收益 注:本基金本报告期及上年度可比区间无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收 益 7,420,498.75 5,167,717.27 基金投资产生的股利收 益 - - 合计 7,420,498.75 5,167,717.27 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至 12月31日 2017年12月31日 1.交易性金融资产 -51,723,343.22 25,180,444.21 股票投资 -96,205,886.86 58,445,048.00 债券投资 44,482,543.64 -33,264,603.79 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值税 - - 合计 -51,723,343.22 25,180,444.21 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至 31日 2017年12月31日 基金赎回费收入 475,092.72 388,510.71 基金转换费收入 104,068.42 27,322.37 其他 50,000.00 - 合计 629,161.14 415,833.08 注:1.本基金的赎回费率为赎回金额的0.3%，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 2,542,391.59 3,629,696.32 银行间市场交易费用 1,525.00 3,925.00 合计 2,543,916.59 3,633,621.32 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31日 12月31日 审计费用 85,000.00 85,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 账户维护费 37,200.00 36,900.00 银行费用 3,591.24 7,669.00 其他 - 300.00 合计 425,791.24 429,869.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2019年1月15日宣告2018年度第1次分红，向截至2019年1月 17日止在本基金注册登记人南方基金管理股份有限公司登记在册的全体持有人派发红利，A类和C类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.200元。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”基金管理人、登记机构、基金销售机构 ) 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 31日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 （%） （%） 华泰证券 - -179,928,721.49 7.49 7.4.10.1.2权证交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 华泰证券 - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 华泰证券 163,969.62 7.46 - - 注:1.上述佣金按市场佣金率计算。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至 12月31日 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 13,217,533.14 11,968,991.51 其中：支付销售机构的客户维护费 866,694.49 692,713.15 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.75%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至 12月31日 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,084,091.04 2,792,764.56 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.175%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X0.175%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联 2018年1月1日至2018年12月31日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方宝元债券A 南方宝元债券C 合计 南方基金 - 10.94 10.94 合计 - 10.94 10.94 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2017年1月1日至2017年12月31日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方宝元债券A 南方宝元债券C 合计 - - - - 合计 - - - 注：自2018年12月7日起，支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销 售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金资产净值X0.60%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本报告期及上年度可比期间无各关联方投资本基金的情况。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 份有限公司 2,358,796.29 64,096.35 5,651,088.70 72,903.65 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 南方宝元债券A 权益 除息日 每10份基现金形式再投资形式本期利润 序号 登记日 金份额分红发放总额发放总额分配合计 备注 场内 场外 数 2018年 1 01月 - 2018-01-16 0.20005,350,2411,221,04416,571,2 - 16日 5.89 .80 90.69 合计 - - - 0.20005,350,2411,221,04416,571,2 - 5.89 .80 90.69 注:南方宝元债券C类基金份额本报告期内无利润分配。 7.4.12期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额250,000,000.00元，截至2019年1月2日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于2018年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为65.47%(2017年12月31日：59.18%)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2018年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有250,000,000.00元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日，本基金无流动性受限资产。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2018年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2018年12月31日 资产 银行存款 2,358,796.29 - - - 2,358,796.29 结算备付金 5,591,000.88 - - - 5,591,000.88 存出保证金 161,164.79 - - - 161,164.79 交易性金融资产 233,234,000.001,040,149,933.80 122,519,015.22412,524,276.85 1,808,427,225.87 买入返售金融资产 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 应收利息 - - -29,092,491.54 29,092,491.54 应收申购款 10,399.41 - - 370,903.74 381,303.15 资产总计 243,355,361.371,040,149,933.80 122,519,015.22441,987,672.13 1,848,011,982.52 负债 应付赎回款 - - - 1,592,805.37 1,592,805.37 应付管理人报酬 - - - 1,024,564.62 1,024,564.62 应付托管费 - - - 239,065.07 239,065.07 应付证券清算款 - - - 62,822.72 62,822.72 卖出回购金融资产 款 250,000,000.00 - - - 250,000,000.00 应付销售服务费 - - - 13.63 13.63 应付交易费用 - - - 312,939.08 312,939.08 应付利息 - - - 232,997.14 232,997.14 应交税费 - - - 128,880.45 128,880.45 其他负债 - - - 388,493.33 388,493.33 负债总计 250,000,000.00 - - 3,982,581.41 253,982,581.41 利率敏感度缺口 -6,644,638.631,040,149,933.80 122,519,015.22438,005,090.72 1,594,029,401.11 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 5,651,088.70 - - - 5,651,088.70 结算备付金 6,985,347.05 - - - 6,985,347.05 存出保证金 211,860.16 - - - 211,860.16 交易性金融资产 422,269,545.60 875,605,710.40 153,173,000.00438,825,206.26 1,889,873,462.26 应收利息 - - -28,945,593.12 28,945,593.12 应收申购款 55,567.26 - - 2,973,827.92 3,029,395.18 资产总计 435,173,408.77 875,605,710.40 153,173,000.00470,744,627.30 1,934,696,746.47 负债 应付赎回款 - - - 7,177,607.16 7,177,607.16 应付管理人报酬 - - - 1,067,256.20 1,067,256.20 应付托管费 - - - 249,026.46 249,026.46 卖出回购金融资产 款 250,000,000.00 - - - 250,000,000.00 应付交易费用 - - - 541,794.27 541,794.27 应付利息 - - - 291,203.25 291,203.25 其他负债 - - - 401,319.23 401,319.23 负债总计 250,000,000.00 - - 9,728,206.57 259,728,206.57 利率敏感度缺口 185,173,408.77 875,605,710.40 153,173,000.00461,016,420.73 1,674,968,539.90 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变动量 影响金额（单位：人民币元） 的变动 本期末（2018年 上年度末（2017年 分析 12月31日） 12月31日） 1.市场利率下降 25个基点 9,121,616.52 9,063,250.35 2.市场利率上升 25个基点 -9,008,470.41 -8,945,492.05 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券投资在资产配置中的比例最低为45%，最高为95%；股票投资在资产配置中的比例不超过35%。此外，本基金的基金 管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟 踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值 例（%） 比例（%） 交易性金融资产 -股票投资 412,524,276.85 25.88 438,825,206.26 26.20 交易性金融资产 －基金投资 - - - - 交易性金融资产 －债券投资 - - - - 交易性金融资产 －贵金属投资 - - - - 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 412,524,276.85 25.88 438,825,206.26 26.20 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2018年12月 上年度末（2017年12月 31日） 31日） 1.沪深300指数上 20,957,900.06 24,780,992.05 升5% 分析 2.沪深300指数下 -20,957,900.06 -24,780,992.05 降5% 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为415,000,058.07元，属于第二层次的余额为1,393,427,167.80元，无属于第三层次的余额(2017年12月31日：第一层次426,319,914.26元，第二层次 1,463,553,548.00元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 412,524,276.85 22.32 其中：股票 412,524,276.85 22.32 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 1,395,902,949.02 75.54 其中：债券 1,395,902,949.02 75.54 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 2,000,000.00 0.11 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,949,797.17 0.43 8 其他各项资产 29,634,959.48 1.60 9 合计 1,848,011,982.52 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 11,500,000.00 0.72 B 采矿业 - - C 制造业 295,490,600.04 18.54 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 14,292,000.00 0.90 E 建筑业 - - F 批发和零售业 29,041,978.24 1.82 G 交通运输、仓储和邮政业 22,095,150.75 1.39 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 9,006,000.00 0.56 J 金融业 12,740,547.82 0.80 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 9,030,000.00 0.57 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 9,328,000.00 0.59 S 综合 - - 合计 412,524,276.85 25.88 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例 （％） 1 002511 中顺洁柔 3,000,09625,560,817.92 1.60 2 600887 伊利股份 1,000,00022,880,000.00 1.44 3 600872 中炬高新 700,00020,622,000.00 1.29 4 300470 日机密封 800,00517,800,111.25 1.12 5 600519 贵州茅台 30,00017,700,300.00 1.11 6 000786 北新建材 1,200,00016,512,000.00 1.04 7 600741 华域汽车 800,05314,720,975.20 0.92 8 600900 长江电力 900,00014,292,000.00 0.90 9 000895 双汇发展 600,00914,154,212.31 0.89 10 600511 国药股份 600,00013,950,000.00 0.88 11 002311 海大集团 599,99513,901,884.15 0.87 12 601939 建设银行 2,000,08612,740,547.82 0.80 13 600056 中国医药 1,000,00012,570,000.00 0.79 14 002714 牧原股份 400,00011,500,000.00 0.72 15 600486 扬农化工 300,00011,298,000.00 0.71 16 002701 奥瑞金 2,000,00010,120,000.00 0.63 17 600176 中国巨石 1,000,052 9,670,502.84 0.61 18 000681 视觉中国 400,000 9,328,000.00 0.59 19 002258 利尔化学 700,000 9,198,000.00 0.58 20 601888 中国国旅 150,000 9,030,000.00 0.57 21 300271 华宇软件 600,000 9,006,000.00 0.56 22 600498 烽火通信 300,000 8,541,000.00 0.54 23 002117 东港股份 600,000 8,490,000.00 0.53 24 000028 国药一致 200,096 8,291,978.24 0.52 25 600004 白云机场 800,015 8,040,150.75 0.50 26 000089 深圳机场 1,000,000 7,790,000.00 0.49 27 000651 格力电器 200,065 7,140,319.85 0.45 28 601607 上海医药 400,000 6,800,000.00 0.43 29 002491 通鼎互联 800,000 6,304,000.00 0.40 30 600114 东睦股份 1,000,076 6,270,476.52 0.39 31 603885 吉祥航空 500,000 6,265,000.00 0.39 32 600703 三安光电 500,000 5,655,000.00 0.35 33 601566 九牧王 400,000 5,300,000.00 0.33 34 300408 三环集团 300,000 5,076,000.00 0.32 35 002083 孚日股份 1,000,000 4,930,000.00 0.31 36 002003 伟星股份 700,000 4,914,000.00 0.31 37 600271 航天信息 200,000 4,578,000.00 0.29 38 002507 涪陵榨菜 200,000 4,320,000.00 0.27 39 300009 安科生物 300,000 4,008,000.00 0.25 40 603558 健盛集团 300,000 3,255,000.00 0.20 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%) 1 600887 伊利股份 25,922,242.63 1.55 2 601939 建设银行 25,555,067.00 1.53 3 002027 分众传媒 24,854,067.24 1.48 4 300470 日机密封 20,691,720.54 1.24 5 601318 中国平安 17,875,275.00 1.07 6 600056 中国医药 17,763,693.81 1.06 7 600511 国药股份 16,059,477.33 0.96 8 600048 保利地产 15,712,750.35 0.94 9 000333 美的集团 15,534,605.91 0.93 10 300408 三环集团 14,648,038.54 0.87 11 600741 华域汽车 13,960,459.65 0.83 12 000895 双汇发展 13,707,105.92 0.82 13 601808 中海油服 13,525,024.36 0.81 14 600276 恒瑞医药 13,481,530.41 0.80 15 002511 中顺洁柔 13,409,240.86 0.80 16 002258 利尔化学 13,306,629.19 0.79 17 600900 长江电力 13,063,463.73 0.78 18 601818 光大银行 13,017,617.00 0.78 19 600114 东睦股份 12,927,867.95 0.77 20 002311 海大集团 12,821,171.11 0.77 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601318 中国平安 33,110,041.37 1.98 2 000651 格力电器 21,642,496.40 1.29 3 600036 招商银行 19,521,140.78 1.17 4 000333 美的集团 17,030,153.08 1.02 5 002027 分众传媒 16,225,680.44 0.97 6 000910 大亚圣象 15,701,624.24 0.94 7 002507 涪陵榨菜 14,551,773.80 0.87 8 600282 南钢股份 14,026,789.07 0.84 9 600048 保利地产 13,948,363.11 0.83 10 601169 北京银行 13,609,527.50 0.81 11 000001 平安银行 13,603,455.53 0.81 12 601009 南京银行 13,250,085.00 0.79 13 601166 兴业银行 12,870,210.13 0.77 14 601998 中信银行 12,020,175.19 0.72 15 600276 恒瑞医药 11,792,063.47 0.70 16 601818 光大银行 11,348,229.00 0.68 17 601808 中海油服 11,198,844.48 0.67 18 600019 宝钢股份 10,741,673.58 0.64 19 603228 景旺电子 10,320,484.78 0.62 20 601939 建设银行 10,207,825.98 0.61 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本（成交）总额 922,764,694.12 卖出股票收入（成交）总额 809,814,983.10 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 97,695,380.80 6.13 2 央行票据 - - 3 金融债券 260,877,187.00 16.37 其中：政策性金融债 254,523,000.00 15.97 4 企业债券 828,426,600.00 51.97 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 206,428,000.00 12.95 7 可转债（可交换债） 2,475,781.22 0.16 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,395,902,949.02 87.57 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例 （%） 1 1380225 13陕高速债 1,000,000 102,830,000.00 6.45 2 1180007 11渝城投债 600,000 62,646,000.00 3.93 3 170210 17国开10 500,000 50,780,000.00 3.19 4 130240 13国开40 400,000 42,152,000.00 2.64 5 1180096 11中水电债 400,000 41,496,000.00 2.60 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注:本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注:本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 161,164.79 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 29,092,491.54 5 应收申购款 381,303.15 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 29,634,959.48 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 1 132011 17浙报EB 961,766.00 0.06 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 持有人结构 额 持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者 级 数(户) 的基金份 额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比 别 例（%） 例（%） 南 方 宝 元 64,243 12,717.51 19,258,001.19 2.36 797,753,121.70 97.64 债 券 A 南 方 宝 元 9 2,891.05 - - 26,019.49 100.00 债 券 C 合 计 64,252 12,716.14 19,258,001.19 2.36 797,779,141.19 97.64 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 南方宝元债券A 199,832.17 0.0245 理人所 有从业 人员持 南方宝元债券C 0.50 0.0019 有本基 金 合计 199,832.67 0.0245 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 无。 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 南方宝元债券A 南方宝元债券C 基金合同生效日 （2002年9月20日） 4,902,664,980.80 - 基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 828,808,258.51 - 本报告期基金总申购 份额 337,133,366.00 26,543.31 减：本报告期基金总 赎回份额 348,930,501.62 523.82 本报告期基金拆分变 动份额（份额减少以 - - “-”填列） 本报告期期末基金份 额总额 817,011,122.89 26,019.49 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用85,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续 年限为17年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注 交总额的比例 总量的比 例 广发证券 2 542,979,368.07 31.34% 494,810.17 31.34% - 国泰君安 2 505,885,962.93 29.20% 461,015.52 29.20% - 华安证券 1 282,095,736.42 16.28% 257,050.38 16.28% - 中信建投 2 179,454,383.85 10.36% 163,537.68 10.36% - 万联证券 1 157,053,027.82 9.06% 143,084.61 9.06% - 信达证券 1 65,090,298.13 3.76% 59,316.53 3.76% - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 华泰证券 3 - - - - - 海通证券 1 - - -1.03 0.00% - 国信证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债券 占当期权 券商名称 回购 证 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额 比例 比例 的比例 财达证券 - - - - - - 广发证券12,752,000.00 16.57%5,419,800,000.00 32.83% - - 国泰君安 - -3,656,000,000.00 22.14% - - 国信证券 - - - - - - 海通证券 991,240.00 1.29% - - - - 华安证券21,643,000.00 28.13%4,744,900,000.00 28.74% - - 华泰证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 万联证券41,557,459.90 54.01%1,405,500,000.00 8.51% - - 西部证券 - - - - - - 信达证券 - -1,284,000,000.00 7.78% - - 银河证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 南方基金管理有限公司关于东海期货 中国证券报、上海证券 1 有限责任公司终止代理销售本公司旗 报、证券时报 2018年01月05日 下基金的公告 南方宝元债券型基金限制大额申购、 中国证券报、上海证券 2018年01月11日 2 定投和转换转入业务的公告 报、证券时报 南方宝元债券型基金分红公告 中国证券报、上海证券 2018年01月12日 3 报、证券时报 南方宝元债券型基金恢复大额申购、 中国证券报、上海证券 2018年01月15日 4 定投和转换转入业务的公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金增加和耕 中国证券报、上海证券 5 传承为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年02月08日 告 南方基金关于电子直销平台相关业务 中国证券报、上海证券 2018年02月28日 6 费率优惠的公告 报、证券时报 南方基金管理股份有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券 7 部分开放式基金赎回费调整的提示性 报、证券时报 2018年03月27日 公告 南方基金关于旗下部分基金参加中国 中国证券报、上海证券 8 工商银行个人电子银行基金申购费率 报、证券时报 2018年03月30日 优惠活动的公告 南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券 9 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年03月31日 资手续费率优惠活动的公告 关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年04月19日 10 方法的提示性公告 报、证券时报 11 南方基金管理股份有限公司关于调整 中国证券报、上海证券 2018年04月26日 电子直销系统部分基金最低申购金额 报、证券时报 限制的公告 南方基金关于旗下部分基金增加大连 中国证券报、上海证券 12 网金为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年04月27日 告 南方基金关于旗下部分基金增加紫金 中国证券报、上海证券 13 农商银行为代销机构及开通相关业务 报、证券时报 2018年05月08日 的公告 关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年06月09日 14 方法的提示性公告 报、证券时报 关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年06月21日 15 方法的提示性公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金增加中民 中国证券报、上海证券 16 财富为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年06月25日 告 南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券 17 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年06月29日 资手续费率优惠活动的公告 关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年07月06日 18 方法的提示性公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金增加一路 中国证券报、上海证券 19 财富为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年07月10日 告 南方基金关于旗下部分基金增加民商 中国证券报、上海证券 20 基金为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年07月23日 告 南方基金电子直销平台关于旗下部分 中国证券报、上海证券 2018年09月14日 21 基金赎回及转出费率优惠的公告 报、证券时报 关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年09月22日 22 方法的提示性公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券 23 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年09月29日 资手续费率优惠活动的公告 南方基金关于旗下部分基金增加腾安 中国证券报、上海证券 24 基金为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年11月27日 告 关于南方宝元债券型基金增加C类份 中国证券报、上海证券 2018年12月04日 25 额并修改基金合同的公告 报、证券时报 南方宝元债券型基金C类份额开放日 中国证券报、上海证券 26 常申购、赎回、转换及定投业务的公 报、证券时报 2018年12月04日 告 南方基金关于旗下部分基金增加百度 中国证券报、上海证券 27 百盈基金为代销机构及开通相关业务 报、证券时报 2018年12月13日 的公告 南方基金关于旗下部分基金增加植信 中国证券报、上海证券 2018年12月14日 28 基金为销售机构的公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金参加中国 中国证券报、上海证券 2018年12月25日 29 工商银行基金定投优惠活动的公告 报、证券时报 南方基金关于旗下部分基金增加日照 中国证券报、上海证券 30 银行为销售机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年12月25日 告 南方基金关于旗下部分基金参加邮储 中国证券报、上海证券 31 银行个人网上银行和手机银行基金申 报、证券时报 2018年12月28日 购费率优惠活动的公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注:无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方宝元债券型基金的文件。 2、《南方宝元债券型基金基金合同》 3、《南方宝元债券型基金托管协议》 4、《南方宝元债券型基金2018年年度报告》原文 5、基金管理人业务资格批件、营业执照。 6、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。 13.2存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼 13.3查阅方式 网站：http://www.nffund.com