银华增强收益债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：银华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023 年 8 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 08 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 6 §4 管理人报告 ......7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15 §5 托管人报告 ...... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 16 6.1 资产负债表 ...... 16 6.2 利润表 ...... 17 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 18 6.4 报表附注 ...... 21 §7 投资组合报告 ......40 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 46 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 46 7.11 投资组合报告附注 ...... 46 §8 基金份额持有人信息...... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 49 §9 开放式基金份额变动...... 49 §10 重大事件揭示...... 49 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 50 10.4 基金投资策略的改变 ...... 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 50 10.8 其他重大事件 ...... 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 55 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 55 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56 §12 备查文件目录...... 56 12.1 备查文件目录 ...... 56 12.2 存放地点 ...... 56 12.3 查阅方式 ...... 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华增强收益债券型证券投资基金 基金简称 银华增强收益债券 基金主代码 180015 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 12 月 3 日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 330,089,509.28 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险、维护本金相对安全、追求基金资产稳 定增值的基础上，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金将在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势和债券 市场资金供求状况等因素的基础上，自上而下确定大类金融资产配 置和固定收益类金融工具的类属配置，动态调整组合久期，并通过 自下而上精选个券，构建和调整固定收益投资组合，获取稳健收益； 此外，本基金还将在严格控制风险的前提下积极参加股票一级市场 申购，适度参与股票二级市场和权证投资，力争提高投资组合收益 率水平。 本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资 产的 80%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资 产净值的 5%。本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具，但 上述权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率。 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险与收益高于货币市场基金，低于 混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨文辉 王小飞 负责人 联系电话 (010)58163000 021-60637103 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 021-60637228 传真 (010)58163027 021-60635778 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 北京市西城区金融大街 25 号 区报业大厦 19 层 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方 北京市西城区闹市口大街 1 号院 广场 C2 办公楼 15 层 1 号楼 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.yhfund.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东 注册登记机构 银华基金管理股份有限公司 方广场东方经贸城 C2 办公楼 15 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 5,492,381.67 本期利润 10,107,024.02 加权平均基金份额本期利润 0.0434 本期加权平均净值利润率 3.72% 本期基金份额净值增长率 4.35% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -5,134,704.11 期末可供分配基金份额利润 -0.0156 期末基金资产净值 388,044,308.51 期末基金份额净值 1.176 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 116.39% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.60% 0.35% 0.53% 0.08% 0.07% 0.27% 过去三个月 0.51% 0.33% 1.86% 0.06% -1.35% 0.27% 过去六个月 4.35% 0.33% 2.55% 0.05% 1.80% 0.28% 过去一年 -0.51% 0.34% 4.39% 0.08% -4.90% 0.26% 过去三年 10.24% 0.33% 12.47% 0.09% -2.23% 0.24% 自基金合同生效起 116.39% 0.27% 73.65% 0.11% 42.74% 0.16% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定：对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具，但上述权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限公司 18.90%，山西海鑫实业有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。 公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8 月 9 日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 截至 2023 年 6 月 30 日，本基金管理人管理 188 只证券投资基金，具体包括银华优势企业证 券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90 指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30 股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活 配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39 个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信用精选 15 个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨 潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈 3 个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金（QDII）、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA指数 7 天持有期证券投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华沪深 300 成长交易型开放 式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证 1000 增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深 300 价值交易型开放式指数证券投资基金、银华创新动力优选混合型证券投资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金（QDII）、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟 6 个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证 500 价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业混合型证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 硕士学位。曾就职于华夏未来资本管理有 限公司，2015 年 8 月加入银华基金，历任 冯帆 本基金的 2020 年 投资管理三部宏观利率研究员、基金经理 女士 基金经理 12 月 29 - 9 年 助理，现任养老金投资管理部基金经理。 日 自2020年12月29日起担任银华增强收益 债券型证券投资基金基金经理。具有从业 资格。国籍：中国。 硕士学位，2008 年 3 月至 2011 年 3 月期 间任职于银华基金管理有限公司，担任行 业研究员职务；2011 年 4 月至 2012 年 3 月期间任职于瑞银证券有限责任公司，担 任行业研究组长；2012 年 4 月至 2014 年 6 月期间任职于建信基金管理有限公司，担 任基金经理助理。2014 年 6 月起任职于银 华基金管理有限公司，自 2014 年 8 月 27 日至2017年8月7日担任银华永祥保本混 贾鹏 本基金的 2020 年 2 合型证券投资基金基金经理，自 2014 年 8 先生 基金经理 月 19 日 - 14.5 年 月 27 日至 2016 年 12 月 22 日兼任银华中 证转债指数增强分级证券投资基金基金经 理，自 2014 年 9 月 12 日至 2020 年 3 月 16日兼任银华保本增值证券投资基金基金 经理，自 2020 年 3 月 17 日至 2020 年 5 月 21 日兼任银华增值证券投资基金基金经 理，自 2014 年 12 月 31 日至 2016 年 12 月 22日兼任银华信用双利债券型证券投资基 金基金经理，自 2016 年 4 月 1 日至 2017 年 7 月 5 日兼任银华远景债券型证券投资 基金基金经理，自 2016 年 5 月 19 日起兼 任银华多元视野灵活配置混合型证券投资 基金基金经理，自 2017 年 8 月 8 日起兼任 银华永祥灵活配置混合型证券投资基金基 金经理，自 2017 年 12 月 14 日起兼任银华 多元动力灵活配置混合型证券投资基金基 金经理，自 2018 年 1 月 29 日至 2021 年 7 月 30 日兼任银华多元收益定期开放混合 型证券投资基金基金经理，自 2019 年 6 月 28日起兼任银华信用双利债券型证券投资 基金基金经理，自 2020 年 1 月 6 日起兼任 银华远景债券型证券投资基金基金经理， 自 2020 年 2 月 19 日起兼任银华增强收益 债券型证券投资基金基金经理，自 2020 年 9 月 10 日起兼任银华多元机遇混合型证券 投资基金基金经理，自 2021 年 2 月 8 日起 兼任银华远兴一年持有期债券型证券投资 基金基金经理，自 2021 年 7 月 15 日起兼 任银华多元回报一年持有期混合型证券投 资基金基金经理。具有从业资格。国籍： 中国。 硕士学位，曾就职于信达创新有限公司， 魏晟 本基金的 2019 年 2016 年 5 月加入银华基金，历任投资管理 峻先 基金经理 11 月 15 - 9.5 年 三部固收交易部助理询价交易员，现任固 生 助理 日 定收益及资产配置部基金经理助理。具有 从业资格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、张雨先生自 2023 年 7 月 16 日起开始担任本基金基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去两个季度不同时间窗内（1 日内、3 日内及 5 日内）同向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面 进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 5 次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，大类资产围绕中国疫后复苏与美国通胀降温两个核心命题展开交易，年初一度将这两个方向的定价推到较高水平，但随后则不断面临修正。国内权益市场由此前一年的全面下跌转入震荡分化。风格上，稳定类资产成为上半年表现最为突出的类别，成长与周期在新产业趋势、超跌反弹、政策预期博弈等因素的带动下同样实现了正收益，而消费则在 2 月以来的持续走弱过程中成为上半年表现最差的类别。此外，年初被普遍寄予厚望的港股依然表现低迷。债券市场明显强于年初预期，其走势清晰体现了由“复苏交易”转向“衰退交易”的过程。转债资产在上半年总体实现了较好收益，相对股票资产表现出了更强的韧性。归结原因，核心是在债券强势的背景下，转债赚到了品种估值修复回升的钱。此外，权益市场中小盘、甚至微盘更加活跃的特征，也在很大程度上映射到了转债上，带来个券层面的局部爆发机会。 操作上，我们在权益端总体维持了年初以来的仓位水平，结构上重点围绕消费、科技、低估值高分红三个方向布局。在消费方向，由于市场回调较多，我们在下跌过程中做了一些结构优化，进一步向出行、大众品、医药等方向倾斜，寻找复苏弹性较大的板块；在科技方向，进一步向 TMT方向集中，同时对标的进行精选，主要围绕着 AI 应用和算力进行布局，同时在 6 月份开始向一些低位方向如电子、电新、汽车适度回归，保持科技大方向内部的均衡。另外，我们坚持配置了一些具备经营护城河、估值比较低的个股。债券方面，以配置策略为核心，结构上积极进行了利差轮动操作，充分挖掘曲线结构上的定价机会，并在收益率低位时提高利率债品种的配置比例，以保证组合的灵活性与流动性。在转债的投资上，总体仓位相比去年底有所提升，同时结合品种特点自下而上捕捉个券机会，以 alpha 进行增厚。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.176 元；本报告期基金份额净值增长率为 4.35%，业绩 比较基准收益率为 2.55%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年的市场，结合边际变化方向与资产定价水平，我们的排序依然是权益>转债>纯债。同时需要注意的是，在宏观层面缺乏空间感的情况下，我们对各类资产的收益预期均不宜过高，相应地，对风险的识别衡量以及对资产安全边际的认识需要持续进行。权益资产方面，对经济前景的悲观预期已持续反映在定价中，往后看，更多仍需关注边际变化。随着库存周期的演进，经济向上动能依然存在，中期视角下存在正向预期差，短期则需要关注在政策博弈下的波动与结构再平衡。转债目前处于安全边际尚可、但弹性相对欠缺的状态，仍然是结构重于仓位，风险点在于高估值下的阶段性调整压力。纯债真正进入到票息行情阶段，以配置策略为核心，结构上积极进行利差轮动操作，从品种、等级、期限等多方面充分挖掘了曲线凸点上的机会。 具体看，股票方面： 消费方向：在经历了疫后第一波报复性消费后，2 季度消费环比持续走弱，如高端白酒批价 回落、酒店入住率在低位徘徊、地产销售持续走弱等。但当前估值已经处于较低位置，具备绝对收益的基础。近期国常会提出要“研究推动经济持续回升向好的一批政策措施”，结合前期的利率调降及近期的家居消费等鼓励措施，预计稳增长相关政策有望逐步加码。重点关注暑期消费可能超预期的方向，如出行、地产酒、大众品、医药等。 成长方向：3 季度进入业绩验证期以及新政策落地催化窗口期，AI 方向在经历了上半年的如 火如荼后，我们认为内部将再次出现一定分化，对其中的 AI 应用和 AI 智能终端相对更为看好。另外，数据要素作为数字经济的重要组成部分，3 季度开始将进入政策边际落地期，处于 0-1 的新阶段。新能源、汽车、军工方向，经历了上半年的持续休整，3 季度基本面也有望迎来边际改善，只是不同细分环节改善程度和持续性会出现分化，积极关注其中可能超预期的新 alpha。 在低估值领域，我们主要关注具备经营护城河公司，由于阶段性利空，导致股价低于长期价值，带来的投资机会。 纯债资产的操作空间相对狭小，原因在于收益率水平、信用利差、期限利差、品种利差年初以来都下行较大，处于中性或者偏低的水平，对于经济弱复苏进行了较为充分的定价。我们对后市展望相对中性，后续利率走势取决于基本面和政策面的边际变化。策略上，继续维持票息策略，关注预期摆动下收益率波动的波段机会。 转债资产基于对权益的判断，也保持相对积极的态度。只是对于这类资产而言，转债估值是 我们相对更看重的指标，在目前偏高的估值水平下，短期我们维持中性的仓位水平，积极寻找结构性机会。一方面，结构性的方向与我们看好的股票市场结构性方向一致；另一方面，我们会继续围绕转债特性挖掘标的。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：银华增强收益债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,977,675.15 38,082,275.80 结算备付金 2,152,848.49 3,119,390.43 存出保证金 47,606.19 41,939.80 交易性金融资产 6.4.7.2 465,558,139.44 320,246,373.18 其中：股票投资 75,488,829.41 44,030,220.61 基金投资 - - 债券投资 390,069,310.03 276,216,152.57 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 18,994,032.87 - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 896,953.26 5,520,705.42 应收股利 - - 应收申购款 24.99 39.98 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 490,627,280.39 367,010,724.61 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 92,486,010.59 60,045,721.15 应付清算款 1,773,460.14 16,085,379.56 应付赎回款 5,014,189.07 58,426,534.67 应付管理人报酬 192,611.29 193,317.62 应付托管费 59,265.01 59,482.36 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 2,806,856.36 2,819,900.15 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 250,579.42 349,686.78 负债合计 102,582,971.88 137,980,022.29 净资产： 实收基金 6.4.7.10 330,089,509.28 203,237,642.19 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 57,954,799.23 25,793,060.13 净资产合计 388,044,308.51 229,030,702.32 负债和净资产总计 490,627,280.39 367,010,724.61 注： 报告截止日 2023 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.176 元，基金份额总额 330,089,509.28 份。 6.2 利润表 会计主体：银华增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 12,297,901.04 -9,575,717.46 1.利息收入 63,234.23 109,389.57 其中：存款利息收入 6.4.7.13 32,514.51 66,851.20 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 30,719.72 42,538.37 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 7,602,038.71 -10,320,666.31 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -17,476.70 -15,418,129.14 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 7,095,799.48 4,764,122.51 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 523,715.93 333,340.32 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 4,614,642.35 593,443.28 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 17,985.75 42,116.00 号填列） 减：二、营业总支出 2,190,877.02 3,377,018.43 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 875,154.09 1,497,116.19 2．托管费 6.4.10.2.2 269,278.20 460,651.17 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 929,433.04 1,285,690.64 其中：卖出回购金融资产 929,433.04 1,285,690.64 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 8,846.26 21,992.25 8．其他费用 6.4.7.23 108,165.43 111,568.18 三、利润总额（亏损总额 10,107,024.02 -12,952,735.89 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 10,107,024.02 -12,952,735.89 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 10,107,024.02 -12,952,735.89 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：银华增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 203,237,642.19 - 25,793,060.13 229,030,702.32 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 203,237,642.19 - 25,793,060.13 229,030,702.32 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 126,851,867.09 - 32,161,739.10 159,013,606.19 号填列） （一）、综合收益 - - 10,107,024.02 10,107,024.02 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 126,851,867.09 - 22,054,715.08 148,906,582.17 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 239,824,227.40 - 41,182,447.27 281,006,674.67 购款 2.基金赎 -112,972,360.3 回款 - -19,127,732.19 -132,100,092.50 1 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 330,089,509.28 - 57,954,799.23 388,044,308.51 资产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 420,076,376.97 - 85,474,932.78 505,551,309.75 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 420,076,376.97 - 85,474,932.78 505,551,309.75 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” -68,646,069.28 - -21,494,347.12 -90,140,416.40 号填列） （一）、综合收益 - - -12,952,735.89 -12,952,735.89 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 -68,646,069.28 - -7,026,243.42 -75,672,312.70 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 82,787,031.71 - 15,299,417.79 98,086,449.50 购款 2.基金赎 -151,433,100.9 回款 - -22,325,661.21 -173,758,762.20 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - -1,515,367.81 -1,515,367.81 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 351,430,307.69 - 63,980,585.66 415,410,893.35 资产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 王立新 凌宇翔 伍军辉 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银华增强收益债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2008]1157 号文《关于核准银华增强收益债券型证券投资基金 募集的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于 2008 年 10 月 30 日至 2008 年 11 月 28 日 向社会公开募集，基金合同于 2008 年 12 月 3 日生效。首次设立募集规模为 2,466,876,891.58 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、存托凭证、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于国债、金融债券、企业债券、公司债券、中央银行票据、可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、短期融资券、资产支持证券等固定收益类金融工具。本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金还可投资于股票、存托凭证、权证等权益类金融工具，但上述权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的20%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 06 月 30 日的财 务状况以及 2023 年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交 易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券 （股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分 别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营 过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利 息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、 基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化 个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入 应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持 股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 2,977,675.15 等于：本金 2,977,452.42 加：应计利息 222.73 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 2,977,675.15 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 77,895,694.77 - 75,488,829.41 -2,406,865.36 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 190,533,853.40 1,468,906.75 194,575,124.02 2,572,363.87 场 债券 银行间市 192,018,311.20 2,762,186.01 195,494,186.01 713,688.80 场 合计 382,552,164.60 4,231,092.76 390,069,310.03 3,286,052.67 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 460,447,859.37 4,231,092.76 465,558,139.44 879,187.31 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：无。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 18,994,032.87 - 银行间市场 - - 合计 18,994,032.87 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 注：无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.8 其他资产 注：无。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1.41 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 105,979.49 其中：交易所市场 99,104.49 银行间市场 6,875.00 应付利息 - 预提费用 134,302.56 其他 10,295.96 合计 250,579.42 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 203,237,642.19 203,237,642.19 本期申购 239,824,227.40 239,824,227.40 本期赎回（以“-”号填列） -112,972,360.31 -112,972,360.31 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 330,089,509.28 330,089,509.28 注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 6.4.7.11 其他综合收益 注：无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -8,414,081.35 34,207,141.48 25,793,060.13 本期利润 5,492,381.67 4,614,642.35 10,107,024.02 本期基金份额交易产 -2,213,004.43 24,267,719.51 22,054,715.08 生的变动数 其中：基金申购款 -5,423,784.09 46,606,231.36 41,182,447.27 基金赎回款 3,210,779.66 -22,338,511.85 -19,127,732.19 本期已分配利润 - - - 本期末 -5,134,704.11 63,089,503.34 57,954,799.23 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 13,461.67 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 18,666.96 其他 385.88 合计 32,514.51 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -17,476.70 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -17,476.70 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 93,462,220.18 减：卖出股票成本总额 93,178,823.06 减：交易费用 300,873.82 买卖股票差价收入 -17,476.70 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 3,288,247.71 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 3,807,551.77 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 7,095,799.48 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 484,558,219.95 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 477,512,964.62 本总额 减：应计利息总额 3,210,662.90 减：交易费用 27,040.66 买卖债券差价收入 3,807,551.77 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：无。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 523,715.93 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 523,715.93 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 4,614,642.35 股票投资 -1,118,199.48 债券投资 5,732,841.83 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 4,614,642.35 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 17,923.99 基金转换费收入 61.76 合计 17,985.75 6.4.7.22 信用减值损失 注：无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 5,262.87 账户维护费 18,600.00 合计 108,165.43 6.4.7.24 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 第一创业证券股份有限公司(“第一创 基金管理人的股东、基金代销机构 业”) 银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 第一创业 46,457,540.81 21.19 - - 西南证券 - - 163,629,039.50 45.89 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 （%） （%） 第一创业 194,730,984.70 29.80 - - 西南证券 - - 358,348,252.70 60.92 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 占当期债券回购 占当期债券回购 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 （%） （%） 第一创业 754,389,000.00 37.45 - - 西南证券 - - 4,806,395,000.00 83.93 6.4.10.1.4 权证交易 注：无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 第一创业 43,265.53 22.75 9,030.13 9.11 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 西南证券 152,392.07 50.57 55,034.71 39.95 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 875,154.09 1,497,116.19 其中：支付销售机构的客户维护费 59,770.50 68,538.58 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.65%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 269,278.20 460,651.17 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 注：无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 2,977,675.15 13,461.67 1,769,952.88 17,115.35 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注：无。 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 06 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 40,011,901.54 元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 101801134 18 苏轨交 2023 年 7 月 4 108.58 100,000 10,858,219.18 MTN001 日 102000225 20 北控水务 2023 年 7 月 4 102.26 100,000 10,226,467.76 MTN001A 日 102101323 21 萧山国资 2023 年 7 月 4 103.76 11,000 1,141,326.91 MTN001 日 102101296 21 宿迁城投 2023 年 7 月 6 104.29 100,000 10,429,184.11 MTN003 日 102103229 21 太仓城投 2023 年 7 月 6 102.31 11,000 1,125,403.13 MTN002 日 102300287 23 宜昌城控 2023 年 7 月 6 102.25 100,000 10,225,207.12 MTN001 日 合计 422,000 44,005,808.21 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末末 2023 年 06 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 52,474,109.05 元，于 2023 年 7 月 3 日、2023 年 7 月 6 日（先后）到期。该类交 易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制 外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 6 月 30 日 资产 银行存款 2,977,675.15 - - - 2,977,675.15 结算备付金 2,152,848.49 - - - 2,152,848.49 存出保证金 47,606.19 - - - 47,606.19 交易性金融资产 129,529,280.68 256,933,054.51 3,606,974.84 75,488,829.41 465,558,139.44 买入返售金融资产 18,994,032.87 - - - 18,994,032.87 应收申购款 - - - 24.99 24.99 应收清算款 - - - 896,953.26 896,953.26 资产总计 153,701,443.38 256,933,054.51 3,606,974.84 76,385,807.66 490,627,280.39 负债 应付赎回款 - - - 5,014,189.07 5,014,189.07 应付管理人报酬 - - - 192,611.29 192,611.29 应付托管费 - - - 59,265.01 59,265.01 应付清算款 - - - 1,773,460.14 1,773,460.14 卖出回购金融资产款 92,486,010.59 - - - 92,486,010.59 应交税费 - - - 2,806,856.36 2,806,856.36 其他负债 - - - 250,579.42 250,579.42 负债总计 92,486,010.59 - - 10,096,961.29 102,582,971.88 利率敏感度缺口 61,215,432.79 256,933,054.51 3,606,974.84 66,288,846.37 388,044,308.51 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 银行存款 38,082,275.80 - - - 38,082,275.80 结算备付金 3,119,390.43 - - - 3,119,390.43 存出保证金 41,939.80 - - - 41,939.80 交易性金融资产 14,627,698.36 259,953,015.73 1,635,438.48 44,030,220.61 320,246,373.18 应收申购款 - - - 39.98 39.98 应收清算款 - - - 5,520,705.42 5,520,705.42 资产总计 55,871,304.39 259,953,015.73 1,635,438.48 49,550,966.01 367,010,724.61 负债 应付赎回款 - - - 58,426,534.67 58,426,534.67 应付管理人报酬 - - - 193,317.62 193,317.62 应付托管费 - - - 59,482.36 59,482.36 应付清算款 - - - 16,085,379.56 16,085,379.56 卖出回购金融资产款 60,045,721.15 - - - 60,045,721.15 应交税费 - - - 2,819,900.15 2,819,900.15 其他负债 - - - 349,686.78 349,686.78 负债总计 60,045,721.15 - - 77,934,301.14 137,980,022.29 利率敏感度缺口 -4,174,416.76 259,953,015.73 1,635,438.48 -28,383,335.13 229,030,702.32 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动； 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 分析 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 31 日 ） +25 个基点 -1,871,516.40 -1,241,260.71 -25 个基点 1,871,516.40 1,241,260.71 6.4.13.4.2 外汇风险 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 注:无。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。 本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 75,488,829.41 19.45 44,030,220.61 19.22 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 390,069,310.03 100.52 276,216,152.57 120.60 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 465,558,139.44 119.98 320,246,373.18 139.83 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风 假设 险； Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了 基金和基准的相关性。 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 上年度末 （2022 年 12 月 31 日 ） 业绩比较基准上升 297,905.21 4,410,053.11 5% 业绩比较基准下降 -297,905.21 -4,410,053.11 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 187,627,428.06 104,319,674.38 第二层次 277,930,711.38 215,926,698.80 第三层次 - - 合计 465,558,139.44 320,246,373.18 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这 些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 75,488,829.41 15.39 其中：股票 75,488,829.41 15.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 390,069,310.03 79.50 其中：债券 390,069,310.03 79.50 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 18,994,032.87 3.87 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 5,130,523.64 1.05 8 其他各项资产 944,584.44 0.19 9 合计 490,627,280.39 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 160,080.00 0.04 B 采矿业 3,975,566.50 1.02 C 制造业 32,569,898.05 8.39 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 3,458,180.00 0.89 E 建筑业 - - F 批发和零售业 683,241.37 0.18 G 交通运输、仓储和邮政业 5,383,608.40 1.39 H 住宿和餐饮业 2,945,862.00 0.76 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 10,278,441.44 2.65 J 金融业 7,313,043.00 1.88 K 房地产业 1,448,555.60 0.37 L 租赁和商务服务业 922,124.25 0.24 M 科学研究和技术服务业 1,411,604.00 0.36 N 水利、环境和公共设施管理业 1,309,504.80 0.34 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 3,629,120.00 0.94 S 综合 - - 合计 75,488,829.41 19.45 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 601816 京沪高铁 432,240 2,273,582.40 0.59 2 688981 中芯国际 38,394 1,939,664.88 0.50 3 600036 招商银行 58,200 1,906,632.00 0.49 4 603444 吉比特 3,800 1,866,218.00 0.48 5 688111 金山办公 3,848 1,817,102.56 0.47 6 000063 中兴通讯 37,600 1,712,304.00 0.44 7 600872 中炬高新 43,000 1,581,970.00 0.41 8 600900 长江电力 70,900 1,564,054.00 0.40 9 600373 中文传媒 112,400 1,497,168.00 0.39 10 600938 中国海油 80,800 1,464,096.00 0.38 11 300677 英科医疗 65,800 1,447,600.00 0.37 12 300033 同花顺 8,200 1,437,296.00 0.37 13 600487 亨通光电 96,032 1,407,829.12 0.36 14 603136 天目湖 50,756 1,309,504.80 0.34 15 603885 吉祥航空 80,100 1,235,943.00 0.32 16 600754 锦江酒店 26,700 1,130,478.00 0.29 17 600197 伊力特 40,200 1,092,234.00 0.28 18 002557 洽洽食品 26,000 1,080,300.00 0.28 19 301073 君亭酒店 28,800 1,046,880.00 0.27 20 601318 中国平安 22,550 1,046,320.00 0.27 21 600426 华鲁恒升 33,000 1,010,790.00 0.26 22 603986 兆易创新 9,400 998,750.00 0.26 23 601098 中南传媒 85,900 996,440.00 0.26 24 600048 保利发展 76,300 994,189.00 0.26 25 603259 药明康德 15,900 990,729.00 0.26 26 002966 苏州银行 149,600 979,880.00 0.25 27 603901 永创智能 66,400 966,784.00 0.25 28 600919 江苏银行 129,200 949,620.00 0.24 29 600489 中金黄金 88,600 915,238.00 0.24 30 600522 中天科技 57,520 915,143.20 0.24 31 600633 浙数文化 55,686 902,670.06 0.23 32 300026 红日药业 158,800 860,696.00 0.22 33 300860 锋尚文化 15,300 848,232.00 0.22 34 603659 璞泰来 21,100 806,442.00 0.21 35 601579 会稽山 68,200 804,078.00 0.21 36 600528 中铁工业 80,600 796,328.00 0.21 37 001965 招商公路 82,700 793,920.00 0.20 38 601007 金陵饭店 90,200 768,504.00 0.20 39 301367 怡和嘉业 5,100 756,534.00 0.19 40 603979 金诚信 24,035 747,488.50 0.19 41 000895 双汇发展 30,100 737,149.00 0.19 42 600600 青岛啤酒 6,900 715,047.00 0.18 43 000810 创维数字 41,700 674,289.00 0.17 44 600886 国投电力 53,300 674,245.00 0.17 45 000860 顺鑫农业 19,800 667,062.00 0.17 46 002475 立讯精密 20,300 658,735.00 0.17 47 601728 中国电信 115,900 652,517.00 0.17 48 002045 国光电器 39,500 634,370.00 0.16 49 002223 鱼跃医疗 17,500 629,825.00 0.16 50 688095 福昕软件 4,917 621,410.46 0.16 51 002371 北方华创 1,900 603,535.00 0.16 52 600256 广汇能源 87,900 602,994.00 0.16 53 688246 嘉和美康 13,728 574,791.36 0.15 54 002624 完美世界 33,800 570,882.00 0.15 55 002555 三七互娱 15,900 554,592.00 0.14 56 603893 瑞芯微 7,300 531,805.00 0.14 57 002230 科大讯飞 7,800 530,088.00 0.14 58 301102 兆讯传媒 19,575 525,980.25 0.14 59 301363 美好医疗 11,800 519,082.00 0.13 60 000988 华工科技 13,500 513,135.00 0.13 61 300750 宁德时代 2,240 512,489.60 0.13 62 601658 邮储银行 95,400 466,506.00 0.12 63 002567 唐人神 69,000 458,850.00 0.12 64 300896 爱美客 1,000 444,950.00 0.11 65 601360 三六零 33,900 425,106.00 0.11 66 600004 白云机场 29,600 424,464.00 0.11 67 002603 以岭药业 16,500 423,885.00 0.11 68 603018 华设集团 48,100 420,875.00 0.11 69 002459 晶澳科技 9,700 404,490.00 0.10 70 300662 科锐国际 11,200 396,144.00 0.10 71 603501 韦尔股份 3,900 382,356.00 0.10 72 601111 中国国航 45,400 374,096.00 0.10 73 600863 内蒙华电 89,500 371,425.00 0.10 74 688036 传音控股 2,497 367,059.00 0.09 75 600150 中国船舶 10,900 358,719.00 0.09 76 000539 粤电力 A 49,000 357,700.00 0.09 77 002063 远光软件 40,600 352,408.00 0.09 78 600425 青松建化 78,500 346,970.00 0.09 79 600941 中国移动 3,700 345,210.00 0.09 80 600153 建发股份 31,607 344,832.37 0.09 81 600859 王府井 17,100 338,409.00 0.09 82 002372 伟星新材 16,400 336,856.00 0.09 83 600641 万业企业 17,500 334,075.00 0.09 84 600011 华能国际 35,600 329,656.00 0.08 85 600705 中航产融 85,700 328,231.00 0.08 86 000858 五 粮 液 2,000 327,140.00 0.08 87 600195 中牧股份 27,800 324,704.00 0.08 88 600986 浙文互联 49,600 317,440.00 0.08 89 002517 恺英网络 19,300 303,782.00 0.08 90 601928 凤凰传媒 25,200 287,280.00 0.07 91 601021 春秋航空 4,900 281,603.00 0.07 92 300124 汇川技术 3,914 251,317.94 0.06 93 688012 中微公司 1,595 249,537.75 0.06 94 603008 喜临门 9,700 244,246.00 0.06 95 300389 艾比森 11,500 234,255.00 0.06 96 688167 炬光科技 1,912 205,635.60 0.05 97 002271 东方雨虹 7,300 198,998.00 0.05 98 601336 新华保险 5,400 198,558.00 0.05 99 600050 中国联通 41,100 197,280.00 0.05 100 000625 长安汽车 14,900 192,657.00 0.05 101 603605 珀莱雅 1,700 191,080.00 0.05 102 002709 天赐材料 4,600 189,474.00 0.05 103 000938 紫光股份 5,900 187,915.00 0.05 104 600905 三峡能源 30,000 161,100.00 0.04 105 603477 巨星农牧 4,800 160,080.00 0.04 106 688475 萤石网络 3,250 139,295.00 0.04 107 600988 赤峰黄金 10,000 134,600.00 0.03 108 300418 昆仑万维 3,200 128,896.00 0.03 109 000002 万 科 A 8,580 120,291.60 0.03 110 688099 晶晨股份 1,400 118,048.00 0.03 111 000975 银泰黄金 9,500 111,150.00 0.03 112 002531 天顺风能 6,800 103,564.00 0.03 113 603345 安井食品 700 102,760.00 0.03 114 688153 唯捷创芯 1,381 101,033.96 0.03 115 002387 维信诺 9,700 88,949.00 0.02 116 300408 三环集团 2,600 76,310.00 0.02 117 605358 立昂微 1,600 58,768.00 0.02 118 600059 古越龙山 400 4,152.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600900 长江电力 2,927,518.00 1.28 2 688981 中芯国际 2,066,014.09 0.90 3 600036 招商银行 2,014,253.00 0.88 4 000860 顺鑫农业 2,013,892.00 0.88 5 603444 吉比特 1,944,217.00 0.85 6 600938 中国海油 1,871,733.00 0.82 7 600197 伊力特 1,840,045.04 0.80 8 000063 中兴通讯 1,787,319.00 0.78 9 603986 兆易创新 1,740,713.00 0.76 10 600373 中文传媒 1,678,692.00 0.73 11 601318 中国平安 1,662,288.00 0.73 12 600872 中炬高新 1,625,718.00 0.71 13 300033 同花顺 1,482,843.00 0.65 14 300677 英科医疗 1,464,675.79 0.64 15 688111 金山办公 1,461,129.18 0.64 16 002230 科大讯飞 1,453,545.00 0.63 17 603806 福斯特 1,414,478.00 0.62 18 002555 三七互娱 1,397,198.00 0.61 19 600754 锦江酒店 1,293,796.00 0.56 20 300026 红日药业 1,259,499.00 0.55 注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600197 伊力特 2,094,972.00 0.91 2 600938 中国海油 1,623,553.00 0.71 3 000860 顺鑫农业 1,564,096.92 0.68 4 600900 长江电力 1,475,109.00 0.64 5 601628 中国人寿 1,407,231.56 0.61 6 000002 万 科 A 1,347,742.00 0.59 7 600009 上海机场 1,307,938.00 0.57 8 688056 莱伯泰科 1,306,836.00 0.57 9 000999 华润三九 1,304,341.92 0.57 10 300750 宁德时代 1,285,980.80 0.56 11 000568 泸州老窖 1,283,466.20 0.56 12 002594 比亚迪 1,273,575.00 0.56 13 002876 三利谱 1,218,370.96 0.53 14 300339 润和软件 1,201,249.00 0.52 15 600038 中直股份 1,168,193.53 0.51 16 600258 首旅酒店 1,151,003.20 0.50 17 300113 顺网科技 1,141,023.00 0.50 18 688111 金山办公 1,120,641.10 0.49 19 603806 福斯特 1,094,399.00 0.48 20 300474 景嘉微 1,090,383.00 0.48 注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 125,755,631.34 卖出股票收入（成交）总额 93,462,220.18 注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 20,491,166.87 5.28 2 央行票据 - - 3 金融债券 71,985,377.47 18.55 其中：政策性金融债 41,246,667.88 10.63 4 企业债券 30,700,158.91 7.91 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 154,754,008.13 39.88 7 可转债（可交换债） 112,138,598.65 28.90 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 390,069,310.03 100.52 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 220208 22 国开 08 300,000 30,213,073.77 7.79 2 138757 22 沪控 01 200,000 20,610,109.59 5.31 3 102281517 22 亦庄控股 200,000 20,597,775.34 5.31 MTN002 4 019679 22 国债 14 109,000 11,095,970.05 2.86 5 101801134 18 苏轨交 100,000 10,858,219.18 2.80 MTN001 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 47,606.19 2 应收清算款 896,953.26 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 24.99 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 944,584.44 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 118024 冠宇转债 2,531,040.03 0.65 2 113052 兴业转债 2,368,897.37 0.61 3 118027 宏图转债 2,363,167.85 0.61 4 123158 宙邦转债 2,198,278.47 0.57 5 113056 重银转债 2,156,096.17 0.56 6 127063 贵轮转债 2,140,761.95 0.55 7 110075 南航转债 2,013,351.40 0.52 8 110073 国投转债 2,003,489.03 0.52 9 123071 天能转债 2,002,418.36 0.52 10 118019 金盘转债 1,991,300.88 0.51 11 127050 麒麟转债 1,961,078.91 0.51 12 110062 烽火转债 1,943,818.42 0.50 13 123035 利德转债 1,936,823.61 0.50 14 113619 世运转债 1,892,797.75 0.49 15 127038 国微转债 1,819,034.71 0.47 16 110079 杭银转债 1,805,732.70 0.47 17 113530 大丰转债 1,789,807.68 0.46 18 128142 新乳转债 1,788,575.14 0.46 19 123108 乐普转 2 1,786,936.87 0.46 20 110068 龙净转债 1,650,197.77 0.43 21 110053 苏银转债 1,639,338.78 0.42 22 113060 浙 22 转债 1,637,729.40 0.42 23 113527 维格转债 1,611,631.23 0.42 24 113064 东材转债 1,597,921.37 0.41 25 123149 通裕转债 1,593,327.54 0.41 26 113654 永 02 转债 1,548,154.44 0.40 27 113637 华翔转债 1,535,592.73 0.40 28 123165 回天转债 1,517,393.19 0.39 29 113639 华正转债 1,507,981.56 0.39 30 113519 长久转债 1,503,210.70 0.39 31 123127 耐普转债 1,494,849.86 0.39 32 123169 正海转债 1,425,767.36 0.37 33 113021 中信转债 1,364,108.37 0.35 34 111010 立昂转债 1,308,633.54 0.34 35 123164 法本转债 1,302,903.15 0.34 36 127054 双箭转债 1,227,107.87 0.32 37 110080 东湖转债 1,224,869.13 0.32 38 123172 漱玉转债 1,216,061.74 0.31 39 123156 博汇转债 1,214,037.02 0.31 40 113048 晶科转债 1,177,834.97 0.30 41 127070 大中转债 1,174,721.14 0.30 42 118012 微芯转债 1,154,875.07 0.30 43 127076 中宠转 2 1,151,478.08 0.30 44 123131 奥飞转债 1,124,943.61 0.29 45 128074 游族转债 1,116,446.07 0.29 46 127032 苏行转债 1,084,047.57 0.28 47 113662 豪能转债 1,082,388.14 0.28 48 128132 交建转债 1,076,322.72 0.28 49 118025 奕瑞转债 1,043,290.92 0.27 50 127074 麦米转 2 1,036,437.12 0.27 51 127039 北港转债 1,027,469.28 0.26 52 110061 川投转债 1,003,941.73 0.26 53 118023 广大转债 996,422.28 0.26 54 113644 艾迪转债 995,223.51 0.26 55 110091 合力转债 993,768.87 0.26 56 128101 联创转债 982,040.26 0.25 57 123142 申昊转债 968,051.14 0.25 58 113061 拓普转债 960,022.78 0.25 59 111000 起帆转债 940,856.34 0.24 60 118013 道通转债 934,344.71 0.24 61 118009 华锐转债 929,376.38 0.24 62 123119 康泰转 2 926,393.81 0.24 63 110083 苏租转债 829,558.28 0.21 64 123085 万顺转 2 775,615.18 0.20 65 128044 岭南转债 752,352.57 0.19 66 128083 新北转债 744,577.65 0.19 67 110074 精达转债 731,133.53 0.19 68 118003 华兴转债 701,635.38 0.18 69 123120 隆华转债 682,684.64 0.18 70 127041 弘亚转债 547,558.94 0.14 71 113615 金诚转债 411,014.07 0.11 72 113563 柳药转债 389,315.20 0.10 73 127066 科利转债 346,546.88 0.09 74 123022 长信转债 299,601.30 0.08 75 128121 宏川转债 196,091.35 0.05 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 2,305 143,205.86 285,036,290.01 86.35 45,053,219.27 13.65 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 93,299.60 0.03 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 - 负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2008 年 12 月 3 日） 2,466,876,891.58 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 203,237,642.19 本报告期基金总申购份额 239,824,227.40 减：本报告期基金总赎回份额 112,972,360.31 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 330,089,509.28 注：如有相应情况，总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内，基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内未变更为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 第一创业 2 46,457,540.8 21.19 43,265.53 22.75 - 1 银河证券 1 23,487,049.5 10.71 21,872.56 11.50 - 3 方正证券 4 21,134,352.4 9.64 15,455.29 8.13 - 9 招商证券 2 18,198,150.6 8.30 16,947.77 8.91 - 5 东吴证券 2 17,543,081.0 8.00 16,335.96 8.59 - 2 广发证券 2 14,266,248.0 6.51 13,287.02 6.99 - 5 东方证券 3 13,908,448.1 6.34 10,170.66 5.35 - 4 财通证券 2 13,888,502.0 6.34 10,156.50 5.34 - 0 长城证券 2 12,145,963.9 5.54 11,312.38 5.95 - 7 长江证券 2 11,073,007.5 5.05 8,097.57 4.26 - 3 华泰证券 3 10,022,253.9 4.57 7,329.19 3.85 - 9 光大证券 2 8,382,038.01 3.82 7,805.60 4.10 - 华创证券 2 6,660,232.20 3.04 6,202.89 3.26 - 民生证券 2 1,002,905.00 0.46 933.95 0.49 - 中金公司 2 846,279.56 0.39 788.18 0.41 - 中泰证券 1 201,798.57 0.09 187.95 0.10 - 安信证券 2 - - - - - 东北证券 5 - - - - - 东方财富 2 - - - - - 东兴证券 3 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 国都证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 宏信证券 2 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 华宝证券 3 - - - - - 新增 华福证券 3 - - - - 2 个 交易 单元 华金证券 2 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 太平洋证 4 - - - - - 券 天风证券 2 - - - - - 新增 五矿证券 2 - - - - 2 个 交易 单元 西部证券 3 - - - - - 西南证券 4 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 新时代证 2 - - - - - 券 兴业证券 3 - - - - - 撤销 中信华南 0 - - - - 1 个 交易 单元 中信建投 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 新增 中邮证券 2 - - - - 2 个 交易 单元 中原证券 2 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 第一创 194,730,984 29.80 754,389,000. 37.45 - - 业 .70 00 银河证 77,809,619. 11.91 277,859,000. 13.79 - - 券 77 00 方正证 41,894,722. 6.41 99,000,000.0 4.91 - - 券 14 0 招商证 34,804,447. 5.33 97,000,000.0 4.81 - - 券 42 0 东吴证 48,356,586. 7.40 145,462,000. 7.22 - - 券 43 00 广发证 44,977,204. 6.88 177,691,000. 8.82 - - 券 36 00 东方证 32,956,557. 5.04 16,500,000.0 0.82 - - 券 37 0 财通证 47,610,691. 7.29 65,500,000.0 3.25 - - 券 93 0 长城证 20,999,514. 3.21 91,261,000.0 4.53 - - 券 09 0 长江证 26,415,299. 4.04 32,500,000.0 1.61 - - 券 45 0 华泰证 29,636,363. 4.53 78,000,000.0 3.87 - - 券 33 0 光大证 16,185,664. 2.48 147,735,000. 7.33 - - 券 40 00 华创证 17,687,598. 2.71 24,000,000.0 1.19 - - 券 72 0 民生证 6,942,214.7 1.06 4,500,000.00 0.22 - - 券 2 中金公 6,738,257.8 1.03 1,500,000.00 0.07 - - 司 0 中泰证 5,796,229.5 0.89 1,656,000.00 0.08 - - 券 8 安信证 - - - - - - 券 东北证 - - - - - - 券 东方财 - - - - - - 富 东兴证 - - - - - - 券 东莞证 - - - - - - 券 国都证 - - - - - - 券 国金证 - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - 安 国信证 - - - - - - 券 海通证 - - - - - - 券 宏信证 - - - - - - 券 红塔证 - - - - - - 券 华安证 - - - - - - 券 华宝证 - - - - - - 券 华福证 - - - - - - 券 华金证 - - - - - - 券 华融证 - - - - - - 券 江海证 - - - - - - 券 南京证 - - - - - - 券 平安证 - - - - - - 券 瑞银证 - - - - - - 券 上海证 - - - - - - 券 申万宏 - - - - - - 源 太平洋 - - - - - - 证券 天风证 - - - - - - 券 五矿证 - - - - - - 券 西部证 - - - - - - 券 西南证 - - - - - - 券 湘财证 - - - - - - 券 新时代 - - - - - - 证券 兴业证 - - - - - - 券 中信华 - - - - - - 南 中信建 - - - - - - 投 中信证 - - - - - - 券 中银国 - - - - - - 际 中邮证 - - - - - - 券 中原证 - - - - - - 券 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《银华增强收益债券型证券投资基金 本基金管理人网站,中 1 2022 年第 4 季度报告》 国证监会基金电子披露 2023 年 1 月 20 日 网站 《银华基金管理股份有限公司旗下部 2 分基金2022年第4季度报告提示性公 四大证券报 2023 年 1 月 20 日 告》 《银华增强收益债券型证券投资基金 本基金管理人网站,中 3 2022 年年度报告》 国证监会基金电子披露 2023 年 3 月 31 日 网站 4 《银华基金管理股份有限公司旗下部 四大证券报 2023 年 3 月 31 日 分基金 2022 年年度报告提示性公告》 《银华增强收益债券型证券投资基金 本基金管理人网站,中 5 2023 年第 1 季度报告》 国证监会基金电子披露 2023 年 4 月 20 日 网站 《银华基金管理股份有限公司旗下部 6 分基金2023年第1季度报告提示性公 四大证券报 2023 年 4 月 20 日 告》 《银华基金管理股份有限公司关于瑞 本基金管理人网站,中 7 银证券有限责任公司不再代销旗下部 国证监会基金电子披露 2023 年 4 月 20 日 分基金的公告》 网站,四大证券报 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 1 20230213-202 0.00 38,548,9 0.00 38,548,930.14 11.68 30215 30.14 机构 1 20230224-202 0.00 38,548,9 0.00 38,548,930.14 11.68 30308 30.14 2 20230101-202 80,845,61 51,326,0 80,845,61 51,326,049.09 15.55 30209 5.05 49.09 5.05 2 20230309-202 80,845,61 51,326,0 80,845,61 51,326,049.09 15.55 30518 5.05 49.09 5.05 产品特有风险 投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括： 1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权； 2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000 万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会； 3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额； 4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份额净值出现大幅波动； 5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的 50%时，本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模 50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的 50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会核准银华增强收益债券型证券投资基金设立的文件 12.1.2 《银华增强收益债券型证券投资基金招募说明书》 12.1.3 《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》 12.1.4 《银华增强收益债券型证券投资基金托管协议》 12.1.5 《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 12.1.6 银华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程 12.1.7 基金托管人业务资格批件和营业执照 12.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及 托管人住所，供公众查阅、复制。 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 银华基金管理股份有限公司 2023 年 8 月 29 日