银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要银华增强收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:银华基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 28 日 第 1 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 银华增强收益债券型证券投资基金 基金简称 银华增强收益债券 基金主代码 180015 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 12 月 3 日 基金管理人 银华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 661,773,291.69 份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 本基金在严格控制投资风险、维护本金相对安全、追求基金资产稳定增值投资目标 的基础上,力求获得高于业绩比较基准的投资收益。 本基金将在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势和债券市场资 金供求状况等因素的基础上,自上而下确定大类金融资产配置和固定收益 类金融工具的类属配置,动态调整组合久期,并通过自下而上精选个券, 构建和调整固定收益投资组合,获取稳健收益;此外,本基金还将在严格 控制风险的前提下积极参加股票一级市场申购,适度参与股票二级市场和投资策略 权证投资,力争提高投资组合收益率水平。 本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具,但上述权益类金融工具 的投资比例合计不超过基金资产的 20%。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率。 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险风险收益特征 与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 凌宇翔 田青 信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 (010)67595096 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 (010)67595096 传真 (010)58163027 (010)66275853 第 3 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日 - 2013 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 14,833,667.38 本期利润 12,253,289.62 加权平均基金份额本期利润 0.0319 本期加权平均净值利润率 2.87% 本期基金份额净值增长率 4.74% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 36,756,957.78 期末可供分配基金份额利润 0.0555 期末基金资产净值 736,872,040.84 期末基金份额净值 1.113 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 33.97%注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 -1.15% 0.19% -0.33% 0.22% -0.82% -0.03% 过去三个月 0.36% 0.15% 0.91% 0.13% -0.55% 0.02% 过去六个月 4.74% 0.17% 2.15% 0.10% 2.59% 0.07% 过去一年 4.65% 0.17% 2.31% 0.08% 2.34% 0.09% 第 4 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 过去三年 11.30% 0.26% 9.10% 0.10% 2.20% 0.16%自基金合同 生效日起至 33.97% 0.27% 14.04% 0.10% 19.93% 0.17% 今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定:对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具,但上述权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%。 第 5 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2 亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司 29%、东北证券股份有限公司 21%及山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。 截至 2013 年 6 月 30 日,本基金管理人管理着 30 只开放式基金和 1 只创新型封闭式基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)、银华深证 100 指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金连接基金、银华中证中票 50 指数债券型证券投资基金(LOF)、银华交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金以及银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 (助理)期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 本基金的 硕士学位。2001 年至 2005 年就职于 姜永康先 基 金 经 2008 年 12 中国平安保险(集团)股份有限公司, - 11 年 生 理、公司 月3日 历任研究员、组合经理等职。2005 年 总经理助 9 月加盟银华基金管理有限公司,曾 第 6 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 理、固定 任养老金管理部投资经理职务。自 收益部总 2008 年 1 月 8 日至 2009 年 2 月 18 日 监及固定 期间任银华货币市场证券投资基金基 收益基金 金经理,自 2007 年 1 月 30 日至今任 投 资 总 银华保本增值证券投资基金基金经 监。 理,自 2011 年 6 月 28 日起兼任银华 永祥保本混合型证券投资基金基金经 理,自 2013 年 7 月 8 日起兼任银华永 泰积极债券型证券投资基金基金经 理。具有从业资格。国籍:中国。 硕士学位。曾就职于国家信息中心中 经网数据有限公司,从事宏观经济分 析相关工作;并曾就职于中再资产管 本基金的 邹唯娜女 2012 年 12 理股份有限公司,从事固定收益投资、 基金经理 - 7年 士 月 11 日 宏观和债券研究工作,历任投资经理 助理 助理、自有帐户投资经理。2012 年 10 月加盟银华基金管理有限公司。具有 从业资格。国籍:中国。注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。2、证券从业的含义符合行业普遍认可的计算标准。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,制定了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等,并建立了健全有效的公平交易执行体系,保证公平对待旗下的每一个投资组合。 在投资决策环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。同时,在投资决策过程中,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。 第 7 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。 综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3 次,原因是指数型投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,美国经济形势呈现缓慢复苏态势。受益于美联储低利率和量化宽松政策,美国房地产市场的复苏有所加强。与此同时,劳动力市场持续温和改善,并引致消费者信心增强。美国以外的发达经济体中,日本为摆脱通缩的量化宽松政策进一步加强,欧洲为缓解经济下行压力也于5 月份再次降息。自身经济增长的改善和其他主要发达经济体的继续宽松为美国退出 QE 提供了一定基础,但美联储退出 QE 的预期在 2 季度后半段引发金融市场大幅震荡,从而使美联储在货币政策选择上趋于谨慎。 进入 13 年,市场对经济借春季旺季小幅复苏一度保有较高预期,但实际结果却低于预期。固定资产投资呈现逐月小幅下降态势,同比增速于 6 月份下降至 19.4%。在投资构成上,制造业投资在产能过剩压力下延续了长久以来的疲弱表现,而在偏中性的财政政策和继续收紧的房地产政策下基建投资和房地产投资难以贡献强劲的增长动能。在海外经济缓慢复苏和亚洲周边国家货币大幅贬值的背景下,出口面临的压力不断增加,同比增速于 6 月份下降到-3.07%,完成年度 10%增长目标的难度加大。宏观经济疲弱和反腐措施推出使消费增速也逐渐趋缓,6 月份社会消费品零售总额同比增速 13.3%,处于历史较低水平。总体来看,国内经济上半年表现低于预期,未来下行风险加大。 受经济弱势运行影响,上半年通胀较为温和,大部分时间保持在低位运行。6 月份 CPI 受食品因素短期影响提高到 2.70%,但也处于可控水平。相比而言,PPI 下行压力明显,2 季度环比下 第 8 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要降幅度加大,6 月份同比增速为-2.70%。 货币政策方面,央行在其他监管部门的配合下以控制风险为政策主要基调。在这一背景下,随着外汇占款流入减少,叠加季节性因素,5 月中旬之后资金面逐渐收紧,并对包括债券在内的金融市场造成较大冲击。 上半年债券市场波动较大。一季度债券市场整体呈现上涨行情。在年初配置需求的推动下,各品种收益率均有所下行,尤其是信用品种收益率下行幅度较大。进入二季度,尽管经济增长和通胀等基本面因素仍有利于债券市场,但流动性的紧张导致债券市场波动较大。债券收益率曲线呈现平坦化趋势,直至倒挂。股市方面,由于经济增长不及年初预期,叠加偏紧的货币政策和流动性环境的恶化,股市于 6 月份大幅下跌,并跌破 12 年低点,创 09 年以来新低。 操作方面,本基金适时降低了权益资产的仓位,并基于对权益市场的下跌判断减持了可转债。债券资产方面,一季度债市上涨后小幅降低了组合久期,以增加投资组合的防御性;二季度在收益率处于相对高位时小幅拉长了组合久期,同时考虑经济下行对信用质量的压力提高了组合持仓品种的信用资质。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.113 元,本报告期份额净值增长率为 4.74% ,同期业绩比较基准增长率为 2.15%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,随着行业库存去化和秋季开工旺季的到来,经济下滑压力可能得到一定缓解。但债务和产能等长期因素的制约仍将主导经济增速逐渐降低的大趋势。为稳定经济增长预期,政策基调可能略有放松。但受制于房价对政策放松的弹性高于经济增长对后者的弹性,政策放松空间有限。在这样的背景下,宏观方面的压力更多体现在通缩而非通胀上,从而为债券资产提供了良好的基础。基于以上判断,本基金将密切关注经济形势和宏观调控政策的变化,观察全球经济复苏和经济改革对中国经济的推动,以及经济基本面偏弱对信用风险的影响,动态调整债券资产和权益类资产的配置比例,关注 IPO 重启带来的投资机会。将债券组合久期保持在适当的范围内,在风险可控的前提下提高组合收益率水平。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 第 9 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人于 2013 年 1 月 16 日发布分红公告,向于 2013 年 1 月 18 日在本基金注册登记机构登记在册的本基金全体基金份额持有人,按每 10 份基金份额分配红利人民币 0.350 元,实际分配收益金额为人民币 10,318,984.87 元。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内本基金进行了 1 次收益分配,分配金额为 10,318,984.87 元,符合基金合同的规定。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第 10 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金报告截止日: 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 67,374,878.00 1,404,546.08 结算备付金 9,333,568.39 8,849,083.56 存出保证金 57,116.09 267,420.48 交易性金融资产 821,904,895.43 491,843,113.53 其中:股票投资 - 14,834,000.00 基金投资 - - 债券投资 821,904,895.43 477,009,113.53 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 3,998,393.12 979,080.17 应收利息 12,178,238.61 10,592,141.68 应收股利 - - 应收申购款 120,017,140.06 1,105,456.88 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,034,864,229.70 515,040,842.38 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 225,471,530.39 139,000,000.00 应付证券清算款 68,107,474.13 - 应付赎回款 588,289.95 1,541,497.80 应付管理人报酬 358,368.31 209,754.33 应付托管费 110,267.17 64,539.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 9,126.81 46,023.04 应交税费 2,790,563.26 2,790,563.26 应付利息 113,104.35 18,645.97 应付利润 - - 第 11 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 递延所得税负债 - - 其他负债 443,464.49 345,352.57 负债合计 297,992,188.86 144,016,376.78所有者权益: 实收基金 661,773,291.69 338,154,458.12 未分配利润 75,098,749.15 32,870,007.48 所有者权益合计 736,872,040.84 371,024,465.60 负债和所有者权益总计 1,034,864,229.70 515,040,842.38注:报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值为 1.113 元,基金份额总额为 661,773,291.69份。6.2 利润表会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金本报告期: 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 年 6 月 30 日 30 日 一、收入 15,767,665.54 24,953,701.85 1.利息收入 9,517,905.90 9,360,995.88 其中:存款利息收入 123,566.52 105,597.20 债券利息收入 9,394,339.38 9,255,398.68 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 8,764,939.38 8,861,362.46 其中:股票投资收益 -1,205,074.80 -525,003.55 基金投资收益 - - 债券投资收益 9,970,014.18 9,015,320.10 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - 371,045.91 3.公允价值变动收益(损失以“-” -2,580,377.76 6,693,323.29号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 65,198.02 38,020.22 减:二、费用 3,514,375.92 3,351,947.36 1.管理人报酬 1,379,117.40 1,649,688.16 2.托管费 424,343.73 507,596.39 3.销售服务费 - - 4.交易费用 70,526.19 156,420.29 5.利息支出 1,424,787.37 818,450.82 第 12 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 其中:卖出回购金融资产支出 1,424,787.37 818,450.82 6.其他费用 215,601.23 219,791.70 三、利润总额(亏损总额以“-” 12,253,289.62 21,601,754.49号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 12,253,289.62 21,601,754.49列)6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:银华增强收益债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 338,154,458.12 32,870,007.48 371,024,465.60金净值) 二、本期经营活动产生 - 12,253,289.62 12,253,289.62的基金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易 323,618,833.57 40,294,436.92 363,913,270.49产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 609,255,868.98 71,041,976.30 680,297,845.28 2.基金赎回款 -285,637,035.41 -30,747,539.38 -316,384,574.79 四、本期向基金份额持 - -10,318,984.87 -10,318,984.87有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 661,773,291.69 75,098,749.15 736,872,040.84金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 483,231,631.66 25,957,686.63 509,189,318.29金净值) 第 13 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 二、本期经营活动产生 - 21,601,754.49 21,601,754.49的基金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易 4,620,684.59 382,707.66 5,003,392.25产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 223,265,388.55 16,319,364.76 239,584,753.31 2.基金赎回款 -218,644,703.96 -15,936,657.10 -234,581,361.06 四、本期向基金份额持 - - -有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 487,852,316.25 47,942,148.78 535,794,465.03金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.2.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。6.4.2.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更的说明。6.4.2.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.3 关联方关系6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期新增银华财富资本管理(北京)有限公司,为基金管理人的全资子公司。 第 14 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系西南证券股份有限公司 (“西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司(“第一创 基金管理人股东、基金代销机构业”) 东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构 银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构银行”)注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.4.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年1月1日至2012年6月30日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 东北证券 - - 4,859,186.03 4.21% 第一创业 - - 3,733,885.87 3.24%6.4.4.1.2 债券交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年1月1日至2012年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 西南证券 9,579,982.36 1.15% 5,279,078.70 0.96% 第一创业 - - 49,633,591.80 8.98%6.4.4.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间关联方名称 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年1月1日至2012年6月30日 第 15 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 占当期债券 占当期债券 回购 回购 回购成交金额 回购成交金额 成交总额的 成交总额的比 比例 例 东北证券 17,500,000.00 0.26% - - 西南证券 122,900,000.00 1.82% 75,000,000.00 1.80% 第一创业 56,300,000.00 0.83% 671,000,000.00 16.07%6.4.4.1.4 权证交易注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2013年1月1日至2013年6月30日关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 - - - - 西南证券 - - - - 第一创业 - - - - 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月30日关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 3,948.14 4.06% - - 西南证券 - - - - 第一创业 3,206.74 3.30% 3,206.74 5.14%注:(1)上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于经手费、证管费和证券结算风险基金等)。(2)该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。6.4.4.2 关联方报酬6.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 2012年1月1日至2012年6月30日 30 日 当期发生的基金应支付 1,379,117.40 1,649,688.16的管理费 其中:支付销售机构的客 163,276.18 113,282.77 第 16 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要户维护费注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.65%/当年天数H 为每日应支付的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。6.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年1月1日至2012年6月30日 当期发生的基金应支付 424,343.73 507,596.39的托管费注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.20%/当年天数H 为每日应支付的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支取。6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未持有本基金份额。6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 第 17 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 中国建设银行 67,374,878.00 52,812.33 3,854,541.51 66,330.256.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。6.4.4.7 其他关联交易事项的说明注:本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。6.4.5 期末( 2013 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:本基金未因认购新发/增发而于期末持有流通受限证券。6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金从事证券银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 68,471,577.29 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额码 1280152 12 湖北联 2013 年 7 月 4 101.64 300,000 30,492,000.00 投债 日 1280440 12 宿迁水 2013 年 7 月 4 102.91 138,000 14,201,580.00 务债 日 130201 13 国开 01 2013 年 7 月 4 99.45 300,000 29,835,000.00 日 合计 738,000 74,528,580.006.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 156,999,953.10 元,于 2013 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 第 18 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 821,904,895.43 79.42 其中:债券 821,904,895.43 79.42 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 76,708,446.39 7.41 6 其他各项资产 136,250,887.88 13.17 合计 1,034,864,229.70 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合注:本基金本报告期末未持有股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细注:本基金本报告末未持有股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例(%) 1 601398 工商银行 4,434,335.16 1.20 2 601988 中国银行 3,100,000.00 0.84注:“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 比例(%) 第 19 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 1 601006 大秦铁路 15,017,859.96 4.05 2 601398 工商银行 4,139,768.16 1.12 3 601988 中国银行 2,987,000.00 0.81 4 600518 康美药业 1,687,240.55 0.45注:“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 7,534,335.16 卖出股票收入(成交)总额 23,831,868.67注:“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 39,780,000.00 5.40 其中:政策性金融债 39,780,000.00 5.40 4 企业债券 461,534,895.43 62.63 5 企业短期融资券 79,720,000.00 10.82 6 中期票据 240,870,000.00 32.69 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 821,904,895.43 111.547.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 1382305 13 招商局 400,000 40,020,000.00 5.43 MTN2 2 130201 13 国开 01 400,000 39,780,000.00 5.40 3 1280124 12 温安居房 300,000 31,521,000.00 4.28 债 4 1280152 12 湖北联投 300,000 30,492,000.00 4.14 债 5 1380174 13 石地产债 300,000 29,997,000.00 4.07 第 20 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明注:本基金本报告期末未投资股指期货。7.10 投资组合报告附注7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.10.2 本基金本报告期末未持有股票,因为本基金不存在投资的前十名股票超出基金 合同规定的备选股票库之外的情形。7.10.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 57,116.09 2 应收证券清算款 3,998,393.12 3 应收股利 - 4 应收利息 12,178,238.61 5 应收申购款 120,017,140.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 合计 136,250,887.887.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有可转债。7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末未持有股票。7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。 第 21 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 8,845 74,818.91 441,097,891.64 66.65% 220,675,400.05 33.35%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员 54,713.28 0.01%持有本基金注:截至本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2008 年 12 月 3 日 )基金份额总额 2,466,876,891.58 本报告期期初基金份额总额 338,154,458.12 本报告期基金总申购份额 609,255,868.98 减:本报告期基金总赎回份额 285,637,035.41 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 661,773,291.69注:总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 第 22 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 2013 年 2 月 8 日,本基金管理人发布关于副总经理离任的公告,经本基金管理人董事会批准,鲁颂宾先生自 2013 年 2 月 7 日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务。 10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金投资策略未发生改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内未变更为其审计的会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例 国信证券股份 3 14,938,486.66 47.63% 13,599.97 47.63% - 有限公司 中信证券股份 3 11,115,603.79 35.44% 10,119.52 35.44% - 有限公司 华创证券有限 2 5,312,113.38 16.94% 4,836.13 16.94% - 责任公司 中国民族证券 1 - - - - -有限责任公司 第 23 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 民生证券有限 2 - - - - - 责任公司 中原证券股份 2 - - - - - 有限公司 东莞证券有限 1 - - - - - 责任公司 华泰证券股份 3 - - - - - 有限公司 申银万国证券 1 - - - - -股份有限公司 兴业证券股份 3 - - - - - 有限公司 招商证券股份 2 - - - - - 有限公司 上海证券有限 1 - - - - - 责任公司 东北证券股份 3 - - - - - 有限公司 湘财证券有限 1 - - - - - 责任公司 平安证券有限 2 - - - - - 责任公司 中国中投证券 1 - - - - -有限责任公司 宏源证券股份 2 - - - - - 有限公司 江海证券有限 2 - - - - - 公司 国都证券有限 2 - - - - - 责任公司 安信证券股份 3 - - - - - 有限公司 广发证券股份 2 - - - - - 有限公司 西部证券股份 1 - - - - - 有限公司 首创证券有限 2 - - - - - 责任公司 国泰君安证券 2 - - - - -股份有限公司 德邦证券有限 1 - - - - - 责任公司 华福证券有限 1 - - - - 新增 1 个交 责任公司 易单元 第 24 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 渤海证券股份 1 - - - - - 有限公司 新时代证券有 1 - - - - -限责任公司 广州证券有限 1 - - - - - 责任公司 长城证券有限 3 - - - - - 责任公司 东方证券股份 2 - - - - - 有限公司 红塔证券股份 2 - - - - - 有限公司 中信万通证券 1 - - - - -有限责任公司 中国银河证券 1 - - - - -股份有限公司 东吴证券股份 1 - - - - - 有限公司 日信证券有限 1 - - - - - 责任公司 第一创业证券 2 - - - - -股份有限公司 华融证券股份 1 - - - - - 有限公司 光大证券股份 2 - - - - - 有限公司 中信建投证券 1 - - - - -股份有限公司 国金证券股份 2 - - - - - 有限公司 齐鲁证券有限 1 - - - - - 公司 西南证券股份 1 - - - - - 有限公司 中银国际证券 2 - - - - -有限责任公司 华宝证券有限 1 - - - - - 责任公司 方正证券股份 1 - - - - - 有限公司 中国国际金融 2 - - - - - 有限公司 北京高华证券 1 - - - - -有限责任公司 第 25 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 长江证券股份 2 - - - - - 有限公司 瑞银证券有限 1 - - - - - 责任公司注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 国信证券股份 40,553,739.25 4.86% 221,000,000.00 3.26% - - 有限公司 中信证券股份 34,763,864.90 4.17% 1,004,800,000.00 14.84% - - 有限公司 华创证券有限 80,663,474.95 9.67% 385,500,000.00 5.69% - - 责任公司 中国民族证券 - - - - - -有限责任公司 民生证券有限 - - - - - - 责任公司 中原证券股份 - - 164,300,000.00 2.43% - - 有限公司 东莞证券有限 - - - - - - 责任公司 华泰证券股份 - - - - - - 有限公司 申银万国证券 154,642,157.83 18.53% 401,000,000.00 5.92% - -股份有限公司 兴业证券股份 - - 103,500,000.00 1.53% - - 有限公司 招商证券股份 76,819,760.96 9.20% 103,500,000.00 1.53% - - 有限公司 第 26 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 上海证券有限 26,727,224.71 3.20% 200,500,000.00 2.96% - - 责任公司 东北证券股份 - - 17,500,000.00 0.26% - - 有限公司 湘财证券有限 - - - - - - 责任公司 平安证券有限 - - - - - - 责任公司 中国中投证券 - - - - - -有限责任公司 宏源证券股份 - - - - - - 有限公司 江海证券有限 - - - - - - 公司 国都证券有限 21,607,024.34 2.59% 44,000,000.00 0.65% - - 责任公司 安信证券股份 56,806,819.10 6.81% 919,600,000.00 13.58% - - 有限公司 广发证券股份 58,241,948.17 6.98% 396,400,000.00 5.86% - - 有限公司 西部证券股份 34,002,374.43 4.07% 403,500,000.00 5.96% - - 有限公司 首创证券有限 - - 56,000,000.00 0.83% - - 责任公司 国泰君安证券 - - 60,000,000.00 0.89% - -股份有限公司 德邦证券有限 28,421,656.22 3.41% 219,800,000.00 3.25% - - 责任公司 华福证券有限 - - - - - - 责任公司 渤海证券股份 - - - - - - 有限公司 新时代证券有 - - - - - -限责任公司 广州证券有限 120,828,028.55 14.48% 511,100,000.00 7.55% - - 责任公司 长城证券有限 12,468,202.74 1.49% 126,800,000.00 1.87% - - 责任公司 东方证券股份 - - 22,000,000.00 0.32% - - 有限公司 红塔证券股份 - - - - - - 有限公司 中信万通证券 - - - - - -有限责任公司 第 27 页 共 28 页 银华增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 中国银河证券 - - - - - -股份有限公司 东吴证券股份 - - - - - - 有限公司 日信证券有限 - - - - - - 责任公司 第一创业证券 - - 56,300,000.00 0.83% - -股份有限公司 华融证券股份 - - - - - - 有限公司 光大证券股份 20,812,978.36 2.49% 130,500,000.00 1.93% - - 有限公司 中信建投证券 21,654,926.78 2.59% 364,300,000.00 5.38% - -股份有限公司 国金证券股份 23,169,800.91 2.78% 201,400,000.00 2.97% - - 有限公司 齐鲁证券有限 8,177,522.30 0.98% 297,000,000.00 4.39% - - 公司 西南证券股份 9,579,982.36 1.15% 122,900,000.00 1.82% - - 有限公司 中银国际证券 1,365,025.52 0.16% 26,000,000.00 0.38% - -有限责任公司 华宝证券有限 211,309.05 0.03% 156,000,000.00 2.30% - - 责任公司 方正证券股份 - - - - - - 有限公司 中国国际金融 - - - - - - 有限公司 北京高华证券 - - - - - -有限责任公司 长江证券股份 3,057,072.32 0.37% 55,000,000.00 0.81% - - 有限公司 瑞银证券有限 - - - - - - 责任公司 银华基金管理有限公司 2013 年 8 月 28 日 第 28 页 共 28 页