银华-道琼斯88精选证券投资基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：银华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　　 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................2 1.2 目录...............................................................................................................................................3§2 基金简介................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5 2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................6 3.2 基金净值表现...............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................9§4 管理人报告............................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................16§5 托管人报告..........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................16§6 审计报告..............................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................17§7 年度财务报表......................................................................................................................................17 7.1 资产负债表.................................................................................................................................17 7.2 利润表.........................................................................................................................................19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................20 7.4 报表附注.....................................................................................................................................21§8 投资组合报告......................................................................................................................................46 8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................46 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................53 8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................53§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................54§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................54§11 重大事件揭示....................................................................................................................................55 11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................55 11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................56 11.8 其他重大事件...........................................................................................................................59§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................63§13 备查文件目录....................................................................................................................................63 13.1 备查文件目录...........................................................................................................................63 13.2 存放地点...................................................................................................................................63 13.3 查阅方式...................................................................................................................................63 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华-道琼斯88精选证券投资基金 基金简称 银华-道琼斯88指数 基金主代码 180003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年8月11日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,532,028,272.82份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将运用增强型指数化投资方法，通过严格的投 资流程和数量化风险管理，在对标的指数有效跟踪的 基础上力求取得高于指数的投资收益率，实现基金资 产的长期增值。 投资策略 本基金为增强型指数基金，以道琼斯中国88指数为 基金投资组合跟踪的标的指数，股票指数化投资部分 主要投资于标的指数的成份股票，增强部分主要选择 基本面好、具有核心竞争力的价值型企业的股票，在 控制与标的指数偏离风险的前提下，力求取得超越标 的指数的投资收益率。 本基金将不高于95%的资产投资于股票，且保持不低 于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 道琼斯中国88指数收益率。 风险收益特征 本基金是属于证券投资基金中的较高风险、较高收益 的产品，其预期风险与预期收益高于混合基金、债券 基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 杨文辉 田青 信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 （010）67595096 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 （010）67595096 传真 (010)58163027 （010）66275853 注册地址 广东省深圳市深南大道 北京市西城区金融大街25号 6008号特区报业大厦19层 办公地址 北京市东城区东长安街1号 北京市西城区闹市口大街1号 东方广场东方经贸城C2办 院1号楼长安兴融中心 公楼15层 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.yhfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场东方经贸城安永大楼（即东3办 公楼）16层 注册登记机构 银华基金管理股份有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广 场东方经贸城C2办公楼15层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 -76,940,474.46 1,936,532,445.54 515,757,790.70 本期利润 -102,396,279.26 494,265,789.72 1,746,680,898.92 加权平均基金份额本期利润 -0.0390 0.1272 0.2279 本期加权平均净值利润率 -4.25% 12.03% 30.67% 本期基金份额净值增长率 -3.75% -2.30% 34.34% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 -98,263,674.27 -3,467,443.01 -1,551,975,315.84 期末可供分配基金份额利润 -0.0388 -0.0013 -0.2375 期末基金资产净值 2,433,764,598.55 2,669,860,803.77 6,713,544,120.80 期末基金份额净值 0.9612 0.9987 1.0272 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 305.25% 321.06% 330.98% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、 申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 4.39% 0.69% 2.11% 0.73% 2.28% -0.04% 过去六个月 5.95% 0.71% 5.43% 0.76% 0.52% -0.05% 过去一年 -3.75% 1.14% -7.84% 1.27% 4.09% -0.13% 过去三年 26.32% 1.60% 40.55% 1.79% -14.23% -0.19% 过去五年 31.66% 1.46% 35.82% 1.63% -4.16% -0.17% 自基金合同 305.25% 1.57% 119.23% 1.82% 186.02% -0.25% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例已达到基金合同的规定：本基金将不高于95%的资产投资于股票，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注 分红数 总额 放总额 计 2016 - - - - 2015 0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34 2014 - - - - 合计 0.050 7,895,892.69 5,509,041.65 13,404,934.34 注：本基金于2016年、2014年均未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。 截至2016年12月31日，本基金管理人管理着70只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券 投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、 银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证 50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式 证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债 指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增 强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、 银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华 双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利 货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合 型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活 配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆 向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资 基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添 益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基 金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合 型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华 鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增 长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型 证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资 基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型证券投资基金。 同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 姓名职务 理）期限 证券限从业年 说明 任职日期 离任日期 硕士学位。曾先后任职于中国民族国 际信托投资公司、中国信息信托投资 本基金 公司。2002年8月加盟银华基金管理 陈秀峰 的基金 2010年 - 15年 有限公司，历任基金经理助理、投资 先生 经理 9月8日 部总监助理、投资部执行总监、机构 理财部负责人、企业年金与机构理财 部总监、特定资产管理部总监。具有 从业资格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金管理人于2017年3月17日发布公告，自2017年3月15日起增聘刘辉先生为本基金基 金经理。 4、基金管理人于2017年3月18日发布公告，自2017年3月17日起陈秀峰先生不再担任本基 金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华-道琼斯88精选证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。 此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。 对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对 公平交易的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。 综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，来确保公平交易制度得到切实执行。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 4.3.2.1整体执行情况说明 报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下： 在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。 在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。 本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2.2同向交易价差专项分析 本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内宏观经济平稳增长，全年GDP增速为6.7%。信贷宽松刺激房地产销售，全年销售金额11.76万亿，同比增长34.8%；购置税减半政策刺激汽车销售，全年销量2802万辆，同比增长13.7%。财政持续发力基建投资，全年固定资产投资增速达8.1%。供给侧改革初见成效，煤炭、钢铁、化工等行业盈利逐步回升。海外资本市场方面，西方政治格局出现较大变动，英国 公投实现脱欧、特朗普胜选美国总统等均超出市场主流预期，引发全球金融市场的大幅波动。国 内资本市场方面，年初的汇率压力叠加熔断机制、年中的英国脱欧、年底的特朗普胜选等，均引 发了市场大幅波动。 本基金认为，国内宏观经济的运行，既受到经济自身规律和真实潜在增速的影响，又受到转型方向和路径选择的影响。政府对经济政策的理性选择，使得国内宏观经济处于上有顶下有底的状况。与此同时，政府改革的决心已明确表达，市场对改革的预期逐渐展开。基于以上认识，本基金在报告期内重点配置了金融、基建等低估值大盘蓝筹股及消费、医药、军工、家电类个股，取得了预期的效果，全年业绩表现良好。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为0.9612元，本报告期份额净值增长率为-3.75%，同期业绩比较基准增长率为-7.84%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，中国新一轮的经济改革进程已经开始，改革的方向有着清晰的规划，改革的进程有着大致的时间表，改革的内容也逐步细化分解。十三五将是中国改革措施落地的密集期，也是中国经济新常态逐步形成的关键阶段。具体到2017年，国内市场方面，党的十九大将胜利召开，供给侧改革、国企混改等相关政策会持续释放政策红利，但也可能对旧的经济结构造成阶段性冲击；财政政策积极有效，货币政策稳健中性，防风险和抑制资产泡沫将是全年经济工作的最重点方向。海外市场方面，美元仍处在加息周期，人民币仍将面临贬值压力；特朗普就任美国总统后将奉行的贸易保护政策将对中国经济增长带来压力，英国脱欧以及年中德、法等国的大选也为全球政治和经济局势增添了几分不确定性。国际地缘政治博弈、经济政策博弈将持续加剧，对中国经济而言外部环境比2016年更加复杂。 本基金认为，中国经济依然具有长期的增长潜力。受益于改革降低风险溢价、无风险利率下降的长期趋势以及经济转型中企业盈利的结构性改善，居民大类资产配置向权益资产迁移的趋势仍会持续。基于对中国经济转型和改革长期方向的判断及2017年国内外整体环境，本基金将继续一贯的稳健投资风格，重点布局政策相关和改革相关的标的，维持对金融、基建等低估值大盘蓝筹及消费、医药、军工、家电类个股中具有长期增长潜力、符合市场化改革方向、具备战略运营能力的公司的投资。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，本基金管理人还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检 查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算 业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口 头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、 督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于本报告期未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第60468687_A02号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华-道琼斯88精选证券投资基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的银华-道琼斯88精选证券投资基金财务报表， 包括2016年12月31日的资产负债表和2016年度的利润表和 所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银华基金管理股份有限 公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了银华-道琼斯88精选证券投资基金 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净 值变动情况。 注册会计师的姓名 徐 艳 马剑英 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年3月23日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 307,555,487.08 284,437,986.57 结算备付金 - - 存出保证金 212,574.52 270,233.74 交易性金融资产 7.4.7.2 2,125,825,355.16 2,388,927,353.98 其中：股票投资 1,826,265,355.16 2,188,587,353.98 基金投资 - - 债券投资 299,560,000.00 200,340,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 5,233,869.04 3,001,120.08 应收股利 - - 应收申购款 116,891.48 72,301.28 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 233.25 233.25 资产总计 2,438,944,410.53 2,676,709,228.90 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,548,860.26 2,884,949.16 应付管理人报酬 2,519,405.39 2,741,526.21 应付托管费 524,876.12 571,151.29 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 135,541.33 200.00 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 451,128.88 650,598.47 负债合计 5,179,811.98 6,848,425.13 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,532,028,272.82 2,673,328,246.78 未分配利润 7.4.7.10 -98,263,674.27 -3,467,443.01 所有者权益合计 2,433,764,598.55 2,669,860,803.77 负债和所有者权益总计 2,438,944,410.53 2,676,709,228.90 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币0.9612元，基金份额总额 2,532,028,272.82份。 7.2 利润表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 一、收入 -62,539,701.82 572,139,517.19 1.利息收入 6,919,878.29 12,096,854.25 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,914,573.70 2,571,057.76 债券利息收入 5,005,304.59 9,443,658.47 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 82,138.02 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -44,042,601.46 2,001,928,784.18 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -89,761,168.74 1,976,588,479.43 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 44,860.00 -25,934,504.15 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 45,673,707.28 51,274,808.90 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -25,455,804.80 -1,442,266,655.82 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 38,826.15 380,534.58 列） 减：二、费用 39,856,577.44 77,873,727.47 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 28,852,833.20 49,649,436.60 2．托管费 7.4.10.2.2 6,011,006.85 10,343,632.63 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 4,558,000.87 17,420,727.79 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 434,736.52 459,930.45 三、利润总额（亏损总额以 -102,396,279.26 494,265,789.72 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“- -102,396,279.26 494,265,789.72 ”号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 2,673,328,246.78 -3,467,443.01 2,669,860,803.77 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - -102,396,279.26 -102,396,279.26 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -141,299,973.96 7,600,048.00 -133,699,925.96 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 88,073,503.77 -8,153,259.07 79,920,244.70 2.基金赎回款 -229,373,477.73 15,753,307.07 -213,620,170.66 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 2,532,028,272.82 -98,263,674.27 2,433,764,598.55 （基金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 6,535,879,220.96 177,664,899.84 6,713,544,120.80 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 494,265,789.72 494,265,789.72 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -3,862,550,974.18 -661,993,198.23 -4,524,544,172.41 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 243,476,094.19 17,559,752.65 261,035,846.84 2.基金赎回款 -4,106,027,068.37 -679,552,950.88 -4,785,580,019.25 四、本期向基金份额持 - -13,404,934.34 -13,404,934.34 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 2,673,328,246.78 -3,467,443.01 2,669,860,803.77 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银华-道琼斯88精选证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字【2004】82号文《关于同意银华-道琼斯88精选证券投资基金设立的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于2004年7月5日至2004年 8月5日向社会公开发行募集，基金合同于2004年8月11日正式生效，首次设立募集规模为 1,085,604,444.01份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人 和注册登记机构为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括道琼斯中国88指数的成份A股及其备选成份股、新股（首发或增发）、债券资产（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在资产类别配置上，本基金股票资产投资比例上限为95%，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为道琼斯中国88指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于 在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的 内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国 证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融 资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照 其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利自动转为基金份额进行再投资；选择采取红利再投资形式的，分红现金按红利发放日的基金份额净值转成相应的基金份额；本基金分红的默认方式为现金方式； (2)每份基金份额享有同等分配权； (3)基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配； (4)如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配； (5)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； (6)基金收益分配比例按照有关规定执行； (7)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次，成立不满三个月，收益可不分配； (8)红利分配时所发生的银行转账或其他注册登记费用由投资者自行承担； (9)法律、法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项 7.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 7.4.6.3企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.4个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 307,555,487.08 284,437,986.57 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 307,555,487.08 284,437,986.57 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,608,946,385.08 1,826,265,355.16 217,318,970.08 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 299,861,500.00 299,560,000.00 -301,500.00 合计 299,861,500.00 299,560,000.00 -301,500.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,908,807,885.08 2,125,825,355.16 217,017,470.08 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,946,498,939.10 2,188,587,353.98 242,088,414.88 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 199,955,140.00 200,340,000.00 384,860.00 合计 199,955,140.00 200,340,000.00 384,860.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,146,454,079.10 2,388,927,353.98 242,473,274.88 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 52,548.43 64,753.05 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 5,181,150.69 2,936,174.87 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 64.65 58.29 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 105.27 133.87 合计 5,233,869.04 3,001,120.08 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应收款 233.25 233.25 待摊费用 - - 合计 233.25 233.25 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 134,641.33 - 银行间市场应付交易费用 900.00 200.00 合计 135,541.33 200.00 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,127.73 597.32 其他应付款其他 260,001.15 260,001.15 预提费用 190,000.00 390,000.00 合计 451,128.88 650,598.47 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,673,328,246.78 2,673,328,246.78 本期申购 88,073,503.77 88,073,503.77 本期赎回(以"-"号填列) -229,373,477.73 -229,373,477.73 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,532,028,272.82 2,532,028,272.82 注：本期申购中含转换入份额及金额，本期赎回中含转换出份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 510,627,930.55 -514,095,373.56 -3,467,443.01 本期利润 -76,940,474.46 -25,455,804.80 -102,396,279.26 本期基金份额交易 -22,860,463.56 30,460,511.56 7,600,048.00 产生的变动数 其中：基金申购款 15,502,293.67 -23,655,552.74 -8,153,259.07 基金赎回款 -38,362,757.23 54,116,064.30 15,753,307.07 本期已分配利润 - - - 本期末 410,826,992.53 -509,090,666.80 -98,263,674.27 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 活期存款利息收入 1,894,288.67 2,478,959.44 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 18,859.72 71,318.83 其他 1,425.31 20,779.49 合计 1,914,573.70 2,571,057.76 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 卖出股票成交总额 1,616,173,557.72 7,161,041,429.65 减：卖出股票成本总额 1,705,934,726.46 5,184,452,950.22 买卖股票差价收入 -89,761,168.74 1,976,588,479.43 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 债券投资收益——买卖债 44,860.00 -25,934,504.15 券（、债转股及债券到期 兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差 - - 价收入 债券投资收益——申购差 - - 价收入 合计 44,860.00 -25,934,504.15 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 卖出债券（、债转股及债 205,500,000.00 677,628,659.50 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股 199,955,140.00 688,321,139.81 及债券到期兑付）成本总 额 减：应收利息总额 5,500,000.00 15,242,023.84 买卖债券差价收入 44,860.00 -25,934,504.15 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年 12月31日 12月31日 股票投资产生的股利收益 45,673,707.28 51,274,808.90 基金投资产生的股利收益 - - 合计 45,673,707.28 51,274,808.90 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -25,455,804.80 -1,442,266,655.82 ——股票投资 -24,769,444.80 -1,434,740,430.72 ——债券投资 -686,360.00 -7,526,225.10 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -25,455,804.80 -1,442,266,655.82 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年 2016年12月31日 12月31日 基金赎回费收入 36,652.54 315,025.42 转换费 2,173.61 65,509.16 合计 38,826.15 380,534.58 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年 31日 12月31日 交易所市场交易费用 4,556,800.87 17,419,627.79 银行间市场交易费用 1,200.00 1,100.00 合计 4,558,000.87 17,420,727.79 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年 31日 12月31日 审计费用 90,000.00 90,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 7,536.52 36,080.45 账户服务费 37,200.00 33,450.00 其他费用 - 400.00 合计 434,736.52 459,930.45 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要说明的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司（“第一创业”基金管理人股东、基金代销机构 ） 东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东 银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”） 银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司 银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司 深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司 注：2016年8月9日，银华基金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 31日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 东北证券 86,941,410.81 2.93% 409,310,114.17 4.06% 西南证券 - - 165,766,673.70 1.65% 第一创业 - - 156,980,235.37 1.56% 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 80,966.31 3.02% 80,966.31 60.13% 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 372,634.80 4.06% - - 西南证券 150,912.60 1.64% - - 第一创业 146,195.18 1.59% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费 后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 当期发生的基金应支付 28,852,833.20 49,649,436.60 的管理费 其中：支付销售机构的 4,115,544.78 7,074,222.24 客户维护费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×1.20%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月 12月31日 31日 当期发生的基金应支付 6,011,006.85 10,343,632.63 的托管费 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日 名称 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 307,555,487.08 1,894,288.67 284,437,986.57 2,478,959.44 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 注：本基金于本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票名 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值 备注 代码 称 期 原因 估值单价 期 开盘单价 成本总额 总额 000166申万宏 2016年 重大事 6.25 2017年 6.29 13,500 178,300.00 84,375.00 - 源 12月 项 1月26日 21日 601727上海电 2016年 重大事 8.42 - - 10,000 117,000.00 84,200.00 - 气 8月 项 31日 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。于本报告期末及上年度报告期末，本基金所持有的交易性金融资产中债券投资占一定比率，因此市场利率波动会对基金净值产生一定影响。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1- 5年 不计息 合计 31日 5年 以上 资产 银行存款 307,555,487.08 - - - - - 307,555,487.08 存出保证金 212,574.52 - - - - - 212,574.52 交易性金融资产 -99,900,000.00199,660,000.00 - -1,826,265,355.162,125,825,355.16 应收利息 - - - - - 5,233,869.04 5,233,869.04 应收申购款 994.04 - - - - 115,897.44 116,891.48 其他资产 - - - - - 233.25 233.25 资产总计 307,769,055.6499,900,000.00199,660,000.00 - -1,831,615,354.892,438,944,410.53 负债 应付赎回款 - - - - - 1,548,860.26 1,548,860.26 应付管理人报酬 - - - - - 2,519,405.39 2,519,405.39 应付托管费 - - - - - 524,876.12 524,876.12 应付交易费用 - - - - - 135,541.33 135,541.33 其他负债 - - - - - 451,128.88 451,128.88 负债总计 - - - - - 5,179,811.98 5,179,811.98 利率敏感度缺口307,769,055.6499,900,000.00199,660,000.00 - -1,826,435,542.912,433,764,598.55 上年度末 2015年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1- 5年 不计息 合计 31日 5年 以上 资产 银行存款 284,437,986.57 - - - - - 284,437,986.57 存出保证金 270,233.74 - - - - - 270,233.74 交易性金融资产 - -200,340,000.00 - -2,188,587,353.982,388,927,353.98 应收利息 - - - - - 3,001,120.08 3,001,120.08 应收申购款 497.03 - - - - 71,804.25 72,301.28 其他资产 - - - - - 233.25 233.25 资产总计 284,708,717.34 -200,340,000.00 - -2,191,660,511.562,676,709,228.90 负债 应付赎回款 - - - - - 2,884,949.16 2,884,949.16 应付管理人报酬 - - - - - 2,741,526.21 2,741,526.21 应付托管费 - - - - - 571,151.29 571,151.29 应付交易费用 - - - - - 200.00 200.00 其他负债 - - - - - 650,598.47 650,598.47 负债总计 - - - - - 6,848,425.13 6,848,425.13 利率敏感度缺口 284,708,717.34 -200,340,000.00 - -2,184,812,086.432,669,860,803.77 注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2016年12月31日 上年度末（ 2015年12月 ） 31日） +25个基准点 -225,965.84 -236,646.08 -25个基准点 225,965.84 236,646.08 注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 在资产类别配置上，本基金股票资产投资比例上限为95%，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。于本报告期末，本基金面临的整体其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 1,826,265,355.16 75.04 2,188,587,353.98 81.97 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 299,560,000.00 12.31 200,340,000.00 7.50 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,125,825,355.16 87.35 2,388,927,353.98 89.48 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了 基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2016年 上年度末（ 2015年 12月31日） 12月31日） +5% 105,051,930.10 142,174,628.00 -5% -105,051,930.10 -142,174,628.00 注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的 敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基 金资产净值产生的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、存出保证金、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币1,826,096,780.16元，属于第二层次的余额为人民币299,728,575.00元，无属于第三层次的余额（2015年12月31日：第一层次人民币2,045,300,653.98元，第二层次人民币 343,626,700.00元，无属于第三层次的余额）。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币222,500.00元 （2015年度：人民币136,320,193.60元），由第二层次转入第一层次的金额为人民币 71,744,300.00元（2015年度：人民币110,239,900.00元）。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2017年3月23日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 1,826,265,355.16 74.88 其中：股票 1,826,265,355.16 74.88 2 固定收益投资 299,560,000.00 12.28 其中：债券 299,560,000.00 12.28 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 307,555,487.08 12.61 7 其他各项资产 5,563,568.29 0.23 8 合计 2,438,944,410.53 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 54,100.00 0.00 C 制造业 523,901,200.95 21.53 D 电力、热力、燃气及水生产和供 197,200.00 0.01 应业 E 建筑业 126,182,029.18 5.18 F 批发和零售业 294,100.00 0.01 G 交通运输、仓储和邮政业 424,800.00 0.02 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 1,840,845.70 0.08 业 J 金融业 545,597,147.80 22.42 K 房地产业 72,541,580.50 2.98 L 租赁和商务服务业 217,200.00 0.01 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,271,250,204.13 52.23 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 241,300.00 0.01 C 制造业 432,744,757.71 17.78 D 电力、热力、燃气及水生产和供 31,700.00 0.00 应业 E 建筑业 121,876,693.32 5.01 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 51,200.00 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 69,500.00 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 555,015,151.03 22.80 8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 000333 美的集团 4,600,000 129,582,000.00 5.32 2 601318 中国平安 3,200,000 113,376,000.00 4.66 3 600887 伊利股份 6,000,000 105,600,000.00 4.34 4 600036 招商银行 5,000,000 88,000,000.00 3.62 5 600000 浦发银行 5,000,000 81,050,000.00 3.33 6 001979 招商蛇口 4,399,950 72,115,180.50 2.96 7 601989 中国重工 10,080,000 71,467,200.00 2.94 8 000776 广发证券 4,000,000 67,440,000.00 2.77 9 601688 华泰证券 3,700,000 66,082,000.00 2.72 10 601186 中国铁建 5,349,971 63,985,653.16 2.63 11 600016 民生银行 7,000,000 63,560,000.00 2.61 12 600837 海通证券 4,000,000 63,000,000.00 2.59 13 600118 中国卫星 2,009,905 62,789,432.20 2.58 14 601390 中国中铁 7,009,907 62,107,776.02 2.55 15 600519 贵州茅台 161,047 53,813,855.05 2.21 16 002415 海康威视 2,037,400 48,510,494.00 1.99 17 000100 TCL集团 14,499,909 47,849,699.70 1.97 18 002466 天齐锂业 38,000 1,233,100.00 0.05 19 600804 鹏博士 35,000 767,550.00 0.03 20 002230 科大讯飞 25,500 690,795.00 0.03 21 002594 比亚迪 10,000 496,800.00 0.02 22 000651 格力电器 20,000 492,400.00 0.02 23 601336 新华保险 10,000 437,800.00 0.02 24 601006 大秦铁路 60,000 424,800.00 0.02 25 600518 康美药业 20,000 357,000.00 0.01 26 000858 五 粮 液 10,000 344,800.00 0.01 27 600637 东方明珠 13,279 309,400.70 0.01 28 601601 中国太保 10,000 277,700.00 0.01 29 601628 中国人寿 10,000 240,900.00 0.01 30 600104 上汽集团 10,000 234,500.00 0.01 31 002183 怡 亚 通 20,000 217,200.00 0.01 32 000768 中航飞机 10,000 212,600.00 0.01 33 002673 西部证券 10,000 207,700.00 0.01 34 000002 万 科Ａ 10,000 205,500.00 0.01 35 601766 中国中车 21,000 205,170.00 0.01 36 000728 国元证券 10,000 199,000.00 0.01 37 601009 南京银行 18,000 195,120.00 0.01 38 000063 中兴通讯 12,000 191,400.00 0.01 39 601211 国泰君安 10,000 185,900.00 0.01 40 600111 北方稀土 15,000 184,050.00 0.01 41 600739 辽宁成大 10,000 179,600.00 0.01 42 600585 海螺水泥 10,000 169,600.00 0.01 43 601169 北京银行 17,280 168,652.80 0.01 44 600999 招商证券 10,000 163,300.00 0.01 45 600030 中信证券 10,000 160,600.00 0.01 46 002736 国信证券 10,000 155,500.00 0.01 47 600100 同方股份 10,000 138,500.00 0.01 48 600109 国金证券 10,000 130,300.00 0.01 49 600383 金地集团 10,000 129,600.00 0.01 50 600900 长江电力 10,000 126,600.00 0.01 51 002024 苏宁云商 10,000 114,500.00 0.00 52 600015 华夏银行 10,000 108,500.00 0.00 53 600048 保利地产 10,000 91,300.00 0.00 54 000001 平安银行 10,000 91,000.00 0.00 55 601668 中国建筑 10,000 88,600.00 0.00 56 000166 申万宏源 13,500 84,375.00 0.00 57 601377 兴业证券 10,000 76,500.00 0.00 58 600050 中国联通 10,000 73,100.00 0.00 59 601985 中国核电 10,000 70,600.00 0.00 60 601328 交通银行 10,000 57,700.00 0.00 61 600028 中国石化 10,000 54,100.00 0.00 62 601398 工商银行 10,000 44,100.00 0.00 63 601818 光大银行 10,000 39,100.00 0.00 64 601988 中国银行 10,000 34,400.00 0.00 65 601288 农业银行 10,000 31,000.00 0.00 66 000725 京东方Ａ 10,000 28,600.00 0.00 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 600276 恒瑞医药 4,000,000 182,000,000.00 7.48 2 000895 双汇发展 5,800,000 121,394,000.00 4.99 3 600559 老白干酒 2,900,000 67,715,000.00 2.78 4 601800 中国交建 4,199,946 63,797,179.74 2.62 5 600535 天士力 1,445,079 59,956,327.71 2.46 6 601669 中国电建 7,999,933 58,079,513.58 2.39 7 600703 三安光电 72,000 964,080.00 0.04 8 600019 宝钢股份 95,000 603,250.00 0.02 9 601088 中国神华 10,000 161,800.00 0.01 10 601727 上海电气 10,000 84,200.00 0.00 11 601857 中国石油 10,000 79,500.00 0.00 12 000069 华侨城Ａ 10,000 69,500.00 0.00 13 600018 上港集团 10,000 51,200.00 0.00 14 600795 国电电力 10,000 31,700.00 0.00 15 600010 包钢股份 10,000 27,900.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000333 美的集团 116,761,814.69 4.37 2 600887 伊利股份 110,109,232.50 4.12 3 001979 招商蛇口 75,120,197.29 2.81 4 000895 双汇发展 74,190,048.68 2.78 5 600118 中国卫星 70,107,065.72 2.63 6 000768 中航飞机 67,009,610.76 2.51 7 601989 中国重工 65,085,480.07 2.44 8 000738 中航动控 62,803,088.53 2.35 9 600535 天士力 59,294,893.14 2.22 10 600873 梅花生物 56,321,134.00 2.11 11 601390 中国中铁 50,373,898.46 1.89 12 601800 中国交建 50,319,729.88 1.88 13 601186 中国铁建 50,177,647.14 1.88 14 601669 中国电建 49,868,454.14 1.87 15 600739 辽宁成大 49,227,438.06 1.84 16 600050 中国联通 49,210,084.98 1.84 17 600028 中国石化 49,204,600.00 1.84 18 600029 南方航空 49,104,444.05 1.84 19 600519 贵州茅台 49,041,727.58 1.84 20 000100 TCL集团 48,616,886.08 1.82 注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600000 浦发银行 94,463,494.00 3.54 2 600050 中国联通 86,941,410.81 3.26 3 600036 招商银行 70,283,717.33 2.63 4 000783 长江证券 69,163,603.95 2.59 5 000768 中航飞机 67,506,131.52 2.53 6 000001 平安银行 64,263,357.00 2.41 7 601377 兴业证券 64,031,749.99 2.40 8 600837 海通证券 62,154,225.39 2.33 9 601328 交通银行 62,074,795.14 2.33 10 601166 兴业银行 61,637,051.76 2.31 11 600015 华夏银行 60,093,198.94 2.25 12 000046 泛海控股 59,912,868.78 2.24 13 000738 中航动控 57,555,540.43 2.16 14 600999 招商证券 55,508,687.28 2.08 15 601818 光大银行 53,598,600.00 2.01 16 601601 中国太保 53,153,259.08 1.99 17 600029 南方航空 52,993,085.52 1.98 18 600873 梅花生物 51,620,748.00 1.93 19 600028 中国石化 51,576,356.24 1.93 20 600739 辽宁成大 51,426,184.70 1.93 注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,352,411,672.44 卖出股票收入（成交）总额 1,616,173,557.72 注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 299,560,000.00 12.31 其中：政策性金融债 299,560,000.00 12.31 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 299,560,000.00 12.31 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 160211 16国开11 2,000,000 199,660,000.00 8.20 2 160209 16国开09 1,000,000 99,900,000.00 4.10 注：本基金本报告期末仅持有上述债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 212,574.52 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,233,869.04 5 应收申购款 116,891.48 6 其他应收款 233.25 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,563,568.29 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 189,250 13,379.28 5,137,178.65 0.20% 2,526,891,094.17 99.80% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 13,816.04 0.00% 持有本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额 总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 年 月 日 1,085,604,444.01基金合同生效日（20048 11 ）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 2,673,328,246.78 本报告期基金总申购份额 88,073,503.77 减:本报告期基金总赎回份额 229,373,477.73 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 2,532,028,272.82 注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1基金管理人的重大人事变动 本基金管理人于2016年9月3日发布公告，经银华基金管理有限公司2016年第1次临时 股东会审议通过，选举李福春先生、常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。 经银华基金管理有限公司董事会、股东会审议通过，深圳市市场监督管理局核准，银华基金管 理有限公司变更为“银华基金管理股份有限公司”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨 2016年第一次股东大会审议通过，选举王珠林先生、钱龙海先生、李福春先生、吴坚先生、郑 秉文先生、刘星先生、邢冬梅女士、封和平先生、王立新先生为本公司第一届董事会董事。其 中，吴坚先生为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任 本公司董事。 11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内，基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币90,000.00元。目前的审计机构已连续为本基金提供13年的审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 方正证券股份 5 669,518,353.93 22.60% 623,525.01 23.28% - 有限公司 广发证券股份 2 441,475,315.66 14.90% 411,147.13 15.35% - 有限公司 东吴证券股份 3 407,494,547.60 13.75% 298,002.56 11.13% - 有限公司 华泰证券股份 5 196,001,771.09 6.62% 182,536.64 6.82% - 有限公司 光大证券股份 2 188,425,056.00 6.36% 175,482.70 6.55% - 有限公司 国金证券股份 2 170,746,496.34 5.76% 159,019.84 5.94% - 有限公司 安信证券股份 3 156,529,255.64 5.28% 145,776.18 5.44% - 有限公司 长江证券股份 2 136,749,085.47 4.62% 127,354.09 4.76% - 有限公司 申万宏源集团 2 127,059,022.16 4.29% 118,328.41 4.42% - 股份有限公司 中信证券股份 3 121,399,191.51 4.10% 113,058.39 4.22% - 有限公司 上海证券有限 1 117,466,130.63 3.96% 109,397.57 4.09% - 责任公司 东北证券股份 4 86,941,410.81 2.93% 80,966.31 3.02%新增1个交 有限公司 易单元 西部证券股份 1 82,904,077.41 2.80% 77,207.57 2.88% - 有限公司 中银国际证券 2 57,555,540.43 1.94% 53,601.12 2.00% - 有限责任公司 华创证券有限 2 2,595,975.48 0.09% 2,417.65 0.09% - 责任公司 华安证券股份 1 - - - - - 有限公司 华宝证券有限 1 - - - - - 责任公司 华福证券有限 1 - - - - - 责任公司 华融证券股份 1 - - - - - 有限公司 江海证券有限 2 - - - - - 公司 开源证券股份 0 - - - -撤销1个交 有限公司 易单元 民生证券股份 2 - - - - - 有限公司 中国民族证券 1 - - - - - 有限责任公司 平安证券有限 2 - - - - - 责任公司 中泰证券股份 1 - - - - - 有限公司 国融证券股份 1 - - - - - 有限公司 瑞银证券有限 1 - - - - - 责任公司 上海华信证券 1 - - - - - 有限责任公司 首创证券有限 2 - - - - - 责任公司 西南证券股份 1 - - - - - 有限公司 湘财证券股份 1 - - - - - 有限公司 兴业证券股份 3 - - - - - 有限公司 中国银河证券 1 - - - - - 股份有限公司 招商证券股份 2 - - - - - 有限公司 中国国际金融 2 - - - - - 有限公司 中国中投证券 1 - - - - - 有限责任公司 中信建投证券 1 - - - - - 股份有限公司 中信证券（山 1 - - - - - 东）有限责任 公司 中原证券股份 2 - - - - - 有限公司 太平洋证券股 2 - - - - - 份有限公司 红塔证券股份 1 - - - - - 有限公司 海通证券股份 2 - - - - - 有限公司 国信证券股份 3 - - - - - 有限公司 国泰君安证券 2 - - - - - 股份有限公司 国都证券股份 2 - - - - - 有限公司 广州证券股份 1 - - - - - 有限公司 北京高华证券 1 - - - - - 有限责任公司 东莞证券股份 1 - - - - - 有限公司 东兴证券股份 2 - - - - - 有限公司 东方证券股份 3 - - - -新增1个交 有限公司 易单元 第一创业证券 2 - - - - - 股份有限公司 德邦证券股份 0 - - - -撤销1个交 有限公司 易单元 长城证券股份 3 - - - - - 有限公司 宏信证券有限 2 - - - -新增2个交 责任公司 易单元 新时代证券股 2 - - - - - 份有限公司 渤海证券股份 1 - - - - - 有限公司 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全 面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报 告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批 准后与被选择的证券经营机构签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：本基金本报告期内未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《银华基金管理有限公司 四大证券报及本基 2016年1月4日 2015年12月31日基金净值公告》 金管理人网站 2 《银华基金管理有限公司关于因 三大证券报及本基 2016年1月5日 2016年1月4日发生指数熔断调 金管理人网站 整旗下基金申购、赎回等业务办 理时间的公告》 3 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年1月6日 下场内基金在指数熔断期间暂停 金管理人网站 申购赎回业务的提示性公告》 4 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年1月6日 下部分基金持有的东华软件、万 金管理人网站 科A、苏宁环球估值方法调整的公 告》 5 《银华基金管理有限公司关于因 本基金管理人网站 2016年1月7日 2016年1月7日发生指数熔断调 整旗下基金申购、赎回等业务办 理时间的公告》 6 《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基 2016年1月12日 下部分基金参加浙江同花顺基金 金管理人网站 销售有限公司网上费率优惠活动 的公告》 7 《关于增加大泰金石投资管理有 四大证券报及本基 2016年1月21日 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站 并参加其费率优惠活动的公告》 8 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年1月22日 基金2015年第4季度报告》 金管理人网站 9 《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基 2016年1月29日 下非货币基金参加通联支付网络 金管理人网站 服务股份有限公司使用中国银行 借记卡认、申购费率优惠活动的 公告》 10 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年1月30日 下部分基金持有的温氏股份、青 金管理人网站 岛海尔、乐普医疗估值方法调整 的公告》 11 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年2月19日 下部分基金持有的浦发银行估值 金管理人网站 方法调整的公告》 12 《关于增加珠海盈米财富管理有 四大证券报及本基 2016年2月24日 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站 并参加其费率优惠活动的公告》 13 《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基 2016年2月26日 华旗下部分基金在平安证券开通 金管理人网站 定期定额投资业务及参加费率优 惠活动的公告》 14 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年2月27日 下部分基金持有的格力电器估值 金管理人网站 方法调整的公告》 15 《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基 2016年3月15日 下部分基金参加深圳新兰德证券 金管理人网站 投资咨询有限公司网上费率优惠 活动的公告》 16 《关于增加上海凯石财富基金销 四大证券报及本基 2016年3月16日 售有限公司为旗下部分基金代销 金管理人网站 机构并参加其费率优惠活动的公 告》 17 《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基 2016年3月24日 整招商银行借记卡网上直销费率 金管理人网站 优惠的公告》 18 《银华-道琼斯88精选证券投资 本基金管理人网站 2016年3月25日 基金2015年年度报告》 19 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年3月25日 基金2015年年度报告摘要》 金管理人网站 20 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年3月26日 基金更新招募书(2016年第1号) 金管理人网站 》 21 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年3月26日 基金更新招募书摘要（2016年第 金管理人网站 1号）》 22 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年3月31日 下部分基金参加中国工商银行个 金管理人网站 人电子银行基金申购费率优惠活 动的公告》 23 《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基 2016年4月1日 整招商银行借记卡网上直销定期 金管理人网站 定额申购业务费率优惠的公告》 24 《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基 2016年4月19日 华旗下部分基金在上海证券开通 金管理人网站 定期定额投资业务的公告》 25 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年4月21日 基金2016年第1季度报告》 金管理人网站 26 《关于增加北京汇成基金销售有 四大证券报及本基 2016年5月10日 限公司为旗下部分基金代销机构 金管理人网站 并参加其费率优惠活动的公告》 27 《银华基金管理有限公司关于淘 四大证券报及本基 2016年5月18日 宝店业务及网上直销支付宝渠道 金管理人网站 下线的公告》 28 《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基 2016年5月19日 华旗下部分基金在大同证券开通 金管理人网站 定期定额投资业务的公告》 29 《关于增加首创证券为旗下部分 三大证券报及本基 2016年5月26日 基金代销、定期定额投资及转换 金管理人网站 业务办理机构的公告》 30 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年6月14日 下部分基金参加盈米财富转换费 金管理人网站 率优惠活动的公告》 31 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年6月16日 下部分基金在上海陆金所资产管 金管理人网站 理有限公司开通定投业务的公告》 32 《银华基金管理有限公司关于旗 四大证券报及本基 2016年6月17日 下部分基金参加上海联泰资产管 金管理人网站 理有限公司网上费率优惠活动的 公告》 33 《关于开通通联支付渠道网上直 四大证券报及本基 2016年6月17日 销定期定额申购业务的公告》 金管理人网站 34 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年7月7日 下部分基金参加诺亚正行（上海） 金管理人网站 基金销售投资顾问有限公司定期 定额申购费率优惠活动的公告》 35 《银华基金管理有限公司关于网 三大证券报及本基 2016年7月11日 上直销系统开展通联支付招商银 金管理人网站 行卡费率优惠活动的公告》 36 《银华基金管理有限公司关于旗 三大证券报及本基 2016年7月14日 下部分基金持有的唐人神、宝钢 金管理人网站 股份估值方法调整的公告》 37 《银华基金管理有限公司关于银 三大证券报及本基 2016年7月14日 华旗下部分基金在中山证券开通 金管理人网站 定期定额投资业务及参加费率优 惠活动的公告》 38 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年7月19日 基金2016年第2季度报告》 金管理人网站 39 《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基 2016年7月21日 整旗下部分基金每笔赎回申请的 金管理人网站 最低份额、转换转出最低份额及 赎回后的最低保有份额的公告》 40 《银华-道琼斯88精选证券投资 本基金管理人网站 2016年8月24日 基金2016年半年度报告》 41 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年8月24日 基金2016年半年度报告摘要》 金管理人网站 42 《银华-道琼斯88精选证券投资 本基金管理人网站 2016年9月24日 基金更新招募书(2016年第2号) 》 43 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年9月24日 基金更新招募书摘要（2016年第 金管理人网站 2号）》 44 《关于增加凤凰金信（银川）投 三大证券报及本基 2016年9月28日 资管理有限公司为旗下部分基金 金管理人网站 代销机构并参加其费率优惠活动 的公告》 45 《关于增加昆仑银行为旗下部分 三大证券报及本基 2016年10月11日 基金代销、定期定额投资及转换 金管理人网站 业务办理机构的公告》 46 《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基 2016年10月26日 于旗下部分基金参加平安银行费 金管理人网站 率优惠活动的公告》 47 《银华-道琼斯88精选证券投资 三大证券报及本基 2016年10月26日 基金2016年第3季度报告》 金管理人网站 48 《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基 2016年11月17日 于增加上海基煜基金销售有限公 金管理人网站 司为旗下部分基金代销机构并参 加其费率优惠活动的公告》 49 《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基 2016年11月29日 于旗下部分基金参加交通银行手 金管理人网站 机银行渠道费率优惠活动的公告》 50 《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基 2016年12月22日 于旗下部分基金参加交通银行手 金管理人网站 机银行渠道费率优惠活动的公告》 51 《银华基金管理股份有限公司关 四大证券报及本基 2016年12月29日 于增加北京肯特瑞财富投资管理 金管理人网站 有限公司为旗下部分基金代销机 构并参加其费率优惠活动的公告》 52 《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基 2016年12月30日 于旗下部分基金参加东莞银行费 金管理人网站 率优惠活动的公告》 53 《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基 2016年12月30日 于旗下部分基金参加农业银行费 金管理人网站 率优惠活动的公告》 54 《银华基金管理股份有限公司关 三大证券报及本基 2016年12月30日 于旗下部分基金参加中国工商银 金管理人网站 行“2017倾心回馈”基金定投优 惠活动的公告》 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1中国证监会核准银华-道琼斯88精选证券投资基金设立的文件 13.1.2《银华-道琼斯88精选证券投资基金招募说明书》 13.1.3《银华-道琼斯88精选证券投资基金基金合同》 13.1.4《银华-道琼斯88精选证券投资基金托管协议》 13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照 13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照 13.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 13.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。 13.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 银华基金管理股份有限公司 2017年3月31日