银华-道琼斯88精选证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：银华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................16§5 托管人报告.........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................16§6 审计报告.............................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17§7 年度财务报表.....................................................................................................................................17 7.1 资产负债表................................................................................................................................17 7.2 利润表........................................................................................................................................19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20 7.4 报表附注....................................................................................................................................21§8 投资组合报告.....................................................................................................................................43 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................50 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................50 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................50 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................50§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................51§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................52§11 重大事件揭示...................................................................................................................................52 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................52 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................53 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................58§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................61§13 备查文件目录...................................................................................................................................61 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................61 13.2 存放地点..................................................................................................................................61 13.3 查阅方式..................................................................................................................................61 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 银华-道琼斯88精选证券投资基金 基金简称 银华-道琼斯88指数 基金主代码 180003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年8月11日 基金管理人 银华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,535,879,220.96份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金将运用增强型指数化投资方法，通过严格的投 资流程和数量化风险管理，在对标的指数有效跟踪的 基础上力求取得高于指数的投资收益率，实现基金资 产的长期增值。 投资策略 本基金为增强型指数基金，以道琼斯中国88指数为基 金投资组合跟踪的标的指数，股票指数化投资部分主 要投资于标的指数的成份股票，增强部分主要选择基 本面好、具有核心竞争力的价值型企业的股票，在控 制与标的指数偏离风险的前提下，力求取得超越标的 指数的投资收益率。 本基金将不高于95%的资产投资于股票，且保持不低于 基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 道琼斯中国88指数收益率。 风险收益特征 本基金是属于证券投资基金中的较高风险、较高收益 的产品，其预期风险与预期收益高于混合基金、债券 基金与货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 凌宇翔 田青 信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 （010）67595096 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 （010）67595096 传真 (010)58163027 （010）66275853 注册地址 广东省深圳市深南大道 北京市西城区金融大街25号 6008号特区报业大厦19层 办公地址 北京市东城区东长安街1号 北京市西城区闹市口大街1号 东方广场东方经贸城C2办 院1号楼长安兴融中心 公楼15层 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场东方经贸城安永大楼（即东3办 公楼）16层 注册登记机构 银华基金管理有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广 场东方经贸城C2办公楼15层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 515,757,790.70 144,698,088.58 -795,205,178.74 本期利润 1,746,680,898.92 -30,232,837.58 379,057,787.10 加权平均基金份额本期利润 0.2279 -0.0034 0.0392 本期加权平均净值利润率 30.67% -0.43% 5.31% 本期基金份额净值增长率 34.34% -0.79% 5.06% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 -1,551,975,315.84 -2,612,634,188.63 -3,102,721,821.86 期末可供分配基金份额利润 -0.2375 -0.3159 -0.3331 期末基金资产净值 6,713,544,120.80 6,324,486,583.10 7,178,277,479.68 期末基金份额净值 1.0272 0.7646 0.7707 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 330.98% 220.80% 223.36% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、 申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 36.31% 1.78% 54.02% 1.96% -17.71% -0.18% 过去六个月 44.29% 1.38% 69.04% 1.54% -24.75% -0.16% 过去一年 34.34% 1.21% 57.50% 1.34% -23.16% -0.13% 过去三年 40.02% 1.20% 52.21% 1.36% -12.19% -0.16% 过去五年 -9.91% 1.28% -1.75% 1.39% -8.16% -0.11% 自基金合同 330.98% 1.52% 145.68% 1.78% 185.30% -0.26% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例已达到基金合同的规定：本基金将不高于95%的资产投资于股票，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 注：本基金于2014年、2013年、2012年均未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。 截至2014年12月31日，本基金管理人管理着44只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合30/70指数证券投资基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金及银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 硕士学位。曾先后任职于中国民族国际 信托投资公司、中国信息信托投资公 本基金 司。2002年8月加盟银华基金管理有 陈秀峰 的基金 2010年9 - 13年 限公司，历任基金经理助理、投资部总 先生 经理 月8日 监助理、投资部执行总监、机构理财部 负责人、企业年金与机构理财部总监、 特定资产管理部总监。具有从业资格。 国籍：中国。 本基金 学士学位。2007年7月加盟银华基金 哈默女 的基金 2014年6 - 7年 管理有限公司，历任股票交易员、债券 士 经理助 月23日 交易员等职位，具有从业资格。国籍： 理 中国。 本基金 硕士学位。2007年7月至2014年7月 李倩女 的基金 2013年7 2014年7 6年 任职于银华基金管理有限公司，曾任股 士 经理助 月23日 月4日 票交易员、债券交易员等职位。具有从 理 业资格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华-道琼斯88精选股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理有限公司公平交易制度》,对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理有限公司公平交易执行制度》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。 此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理有限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。 对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。 综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，来确保公平交易制度得到切实执行。 4.3.2公平交易制度的执行情况 4.3.2.1整体执行情况说明 报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理有限公司公平交易制度》及相关配套制度，在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下： 在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。 在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。 本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2.2同向交易价差专项分析 本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率两个方面进行了专项分析。分析过程及分析结果如下： 报告期内，纳入分析范围的投资组合共有104个。本基金管理人首先对上述投资组合进行两两任意组合，共产生5356对组合，然后统计任意一对投资组合在同一时间窗内同向交易过同一股票的情况，并对统计结果进行分析。 当时间窗为1日时，共有1099对投资组合存在同向交易的情况，其中有178对投资组合未通过T检验，进一步计算溢价率为正的概率，结果显示有51对组合的正溢价率占比大于55%，其中有25对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日同向交易，由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交，因此这25对组合间不存在利益输送的行为；剩下26对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送； 当时间窗为3日时，共有1581对投资组合存在同向交易的情况，其中有315对投资组合未通过T检验，进一步计算溢价率为正的概率，结果显示有99对组合的正溢价率占比大于55%，其中有69对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易，由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交，因此这69对组合间不存在利益输送的行为；剩下30对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送； 当时间窗为5日时，共有1989对投资组合存在同向交易的情况，其中有433对投资组合未通过T检验，进一步计算溢价率为正的概率，结果显示有153对组合的正溢价率占比大于55%，其中有116对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易，由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交，因此这116对组合间不存在利益输送的行为；剩下37对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有13次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内宏观经济整体较弱，但数据波动幅度不大，在较窄的区间内波动,进入了经济新常态。2014年是深化改革的开局之年，围绕十八届三中全会确定的改革方向，政府宏观政策更为积极主动。连续出台创新型货币政策和积极的财政政策，不断释放流动性，保证了经济平稳的软着陆。在重大行业和走出去战略上大刀阔斧搞改革，力度及速度超出市场预期，市场化为目标的渐进式改革路径日渐清晰。相比实体经济的清淡，在货币政策逐步宽松和经济改革预期的刺激下，股票市场比较火热。全年来看，上半年以创业板为代表的新兴产业涨幅较大，下半年以金融为代表的低估值大盘蓝筹涨幅较大。 本基金认为，国内宏观经济的运行，既受到经济自身规律和真实潜在增速的影响，又受到转型方向和路径选择的影响。新一届政府对经济政策的理性选择，使得国内宏观经济处于上有顶下有底的状况。与此同时，新一届政府改革的决心已明确表达，市场对改革的预期逐渐展开。基于以上认识，本基金在报告期内重点布局政策相关和改革相关的标的，重点配置了金融、汽车、家电等低估值大盘蓝筹及消费、医药类个股。从全年情况来看，取得了较好的效果，业绩表现较好。4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.0272元，本报告期份额净值增长率为34.34%，同期业绩比较基准增长率为57.50%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金认为，十八届三中全会具有划时代的意义。以三中全会决议出台为标志，中国经济正式进入到转型模式。中国新一轮的经济改革进程已经开始，改革的方向有着清晰的规划，改革的进程有着大致的时间表，改革的内容也逐步细化分解。新的一年是全面深化改革的关键之年，随着改革的持续深入，新的增长引擎正在启动，新的经济增长模式正在形成，宏观经济将逐步企稳。虽然改革进程不会一番风顺，但改革蓝图正在逐步展开，本基金期待着改革举措的逐步落实。 本基金认为，中国经济依然具有长期的增长潜力。中国经济内生活力的释放来自于机制和体制的改革，中短期的威胁主要来自经济结构调整过程中经济增速放缓带来的各类经济和社会问题。随着改革红利的不断释放，实体经济活力大增，市场的整体估值水平将进一步上升，市场整体机会大于风险。基于对中国经济转型和改革长期方向的判断，本基金将继续一贯的稳健投资风格，重点布局政策相关和改革相关的标的，重点配置低估值大盘蓝筹及具有长期增长潜力、符合市场化改革方向、具备战略运营能力的公司。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，本基金管理人还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内依据基金合同约定和基金运作情况，未进行基金利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2015）审字第60468687_A02号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华-道琼斯88精选证券投资基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的银华-道琼斯88精选证券投资基金财务报表， 包括2014年12月31日的资产负债表和2014年度的利润表和 所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银华基金管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了银华-道琼斯88精选证券投资基金2014 年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动 情况。 注册会计师的姓名 汤 骏 贺 耀 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2015年3月25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 264,132,512.83 597,147,721.29 结算备付金 13,566,644.74 321,406.96 存出保证金 428,592.99 335,380.27 交易性金融资产 7.4.7.2 6,375,342,013.24 5,756,087,070.93 其中：股票投资 5,895,448,578.04 4,781,992,923.43 基金投资 - - 债券投资 479,893,435.20 974,094,147.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 105,600,358.40 - 应收证券清算款 - 42,976,608.88 应收利息 7.4.7.5 7,485,397.81 4,512,237.11 应收股利 - - 应收申购款 6,140,073.37 901,260.36 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 233.25 - 资产总计 6,772,695,826.63 6,402,281,685.80 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 58,219,085.05 应付赎回款 42,940,025.45 6,810,072.12 应付管理人报酬 6,428,410.50 6,546,611.82 应付托管费 1,339,252.19 1,363,877.47 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 7,963,018.59 4,488,359.23 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 480,999.10 367,097.01 负债合计 59,151,705.83 77,795,102.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 6,535,879,220.96 8,271,660,496.87 未分配利润 7.4.7.10 177,664,899.84 -1,947,173,913.77 所有者权益合计 6,713,544,120.80 6,324,486,583.10 负债和所有者权益总计 6,772,695,826.63 6,402,281,685.80 注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 1.0272 元，基金份额总额 6,535,879,220.96份。 7.2利润表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至 年12月31日 2013年12月31日 一、收入 1,848,743,868.50 91,600,648.43 1.利息收入 20,188,031.35 15,938,967.71 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,213,590.20 4,141,740.33 债券利息收入 17,940,671.17 11,797,227.38 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 33,769.98 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 597,338,590.29 250,425,707.57 其中：股票投资收益 7.4.7.12 194,102,104.58 142,580,489.79 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 290,074,842.97 3,129,337.40 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 113,161,642.74 104,715,880.38 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 1,230,923,108.22 -174,930,926.16 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 294,138.64 166,899.31 列） 减：二、费用 102,062,969.58 121,833,486.01 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 68,365,871.39 83,719,715.40 2．托管费 7.4.10.2.2 14,242,889.87 17,441,607.38 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 18,997,100.49 20,221,379.21 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 457,107.83 450,784.02 三、利润总额（亏损总额以“-” 1,746,680,898.92 -30,232,837.58 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 1,746,680,898.92 -30,232,837.58 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华-道琼斯88精选证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 8,271,660,496.87 -1,947,173,913.77 6,324,486,583.10 金净值） 二、本期经营活动产生 - 1,746,680,898.92 1,746,680,898.92 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -1,735,781,275.91 378,157,914.69 -1,357,623,361.22 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 417,406,240.15 -92,039,143.71 325,367,096.44 2.基金赎回款 -2,153,187,516.06 470,197,058.40 -1,682,990,457.66 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 6,535,879,220.96 177,664,899.84 6,713,544,120.80 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 9,314,503,978.56 -2,136,226,498.88 7,178,277,479.68 金净值） 二、本期经营活动产生 - -30,232,837.58 -30,232,837.58 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -1,042,843,481.69 219,285,422.69 -823,558,059.00 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 304,116,440.94 -64,634,436.90 239,482,004.04 2.基金赎回款 -1,346,959,922.63 283,919,859.59 -1,063,040,063.04 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 8,271,660,496.87 -1,947,173,913.77 6,324,486,583.10 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 银华-道琼斯88精选证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]82号文《关于同意银华-道琼斯88精选证券投资基金设立的批复》的核准，由银华基金管理有限公司于2004年7月5日至2004年8月5日向社会公开发行募集，基金合同于2004年8月11日正式生效，首次设立募集规模为1,085,604,444.01份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为银华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括道琼斯中国88指数的成份A股及其备选成份股、新股（首发或增发）、债券资产（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在资产类别配置上，本基金股票资产投资比例上限为95%，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为道琼斯中国88指数收益率。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利自动转为基金份额进行再投资；选择采取红利再投资形式的，分红现金按红利发放日的基金单位净值转成相应的基金单位；本基金分红的默认方式为现金方式； (2)每一基金份额享有同等分配权； (3)基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； (4)基金收益分配后每份基金份额净值不能低于面值； (5)如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配； (6)基金收益分配比例按照有关规定执行； (7)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次，成立不满三个月，收益可不分配； （8）红利分配时所发生的银行转账或其他注册登记费用由投资者自行承担； （9）法律、法规或监管机构另有规定的，从其规定。 法律、法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 会计政策变更的说明可参见7.4.2会计报表的编制基础。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 7.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 264,132,512.83 597,147,721.29 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 264,132,512.83 597,147,721.29 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,218,619,732.44 5,895,448,578.04 1,676,828,845.60 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 145,857,740.10 153,749,435.20 7,891,695.10 债券 银行间市场 326,124,610.00 326,144,000.00 19,390.00 合计 471,982,350.10 479,893,435.20 7,911,085.10 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,690,602,082.54 6,375,342,013.24 1,684,739,930.70 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,343,945,082.88 4,781,992,923.43 438,047,840.55 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 610,702,515.57 626,524,147.50 15,821,631.93 银行间市场 347,622,650.00 347,570,000.00 -52,650.00 合计 958,325,165.57 974,094,147.50 15,768,981.93 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,302,270,248.45 5,756,087,070.93 453,816,822.48 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 105,600,358.40 - 合计 105,600,358.40 - 注：本基金上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 76,409.87 126,041.14 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 6,715.61 159.22 应收债券利息 7,373,236.78 4,385,863.40 应收买入返售证券利息 28,812.04 - 应收申购款利息 11.32 7.25 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 212.19 166.10 合计 7,485,397.81 4,512,237.11 7.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 其他应收款 233.25 - 待摊费用 - - 合计 233.25 - 注：本基金上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 7,960,727.69 4,486,734.23 银行间市场应付交易费用 2,290.90 1,625.00 合计 7,963,018.59 4,488,359.23 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 15,997.95 2,095.86 其他应付款其他 260,001.15 260,001.15 预提费用 205,000.00 105,000.00 合计 480,999.10 367,097.01 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 8,271,660,496.87 8,271,660,496.87 本期申购 417,406,240.15 417,406,240.15 本期赎回(以"-"号填列) -2,153,187,516.06 -2,153,187,516.06 本期末 6,535,879,220.96 6,535,879,220.96 注：本期申购中含转换入份额及金额，本期赎回中含转换出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -2,612,634,188.63 665,460,274.86 -1,947,173,913.77 本期利润 515,757,790.70 1,230,923,108.22 1,746,680,898.92 本期基金份额交易 544,901,082.09 -166,743,167.40 378,157,914.69 产生的变动数 其中：基金申购款 -131,438,809.31 39,399,665.60 -92,039,143.71 基金赎回款 676,339,891.40 -206,142,833.00 470,197,058.40 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,551,975,315.84 1,729,640,215.68 177,664,899.84 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 2,118,038.16 4,052,772.28 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 81,015.65 74,423.23 其他 14,536.39 14,544.82 合计 2,213,590.20 4,141,740.33 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 6,340,309,315.22 7,526,379,976.36 减：卖出股票成本总额 6,146,207,210.64 7,383,799,486.57 买卖股票差价收入 194,102,104.58 142,580,489.79 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月 12月31日 31日 卖出债券（、债转股及债券 1,368,716,764.80 415,516,746.60 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 1,062,109,655.08 401,002,300.00 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 16,532,266.75 11,385,109.20 买卖债券差价收入 290,074,842.97 3,129,337.40 7.4.7.14贵金属投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 113,161,642.74 104,715,880.38 基金投资产生的股利收益 - - 合计 113,161,642.74 104,715,880.38 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 1,230,923,108.22 -174,930,926.16 ——股票投资 1,238,781,005.05 -191,014,208.09 ——债券投资 -7,857,896.83 16,083,281.93 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 1,230,923,108.22 -174,930,926.16 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 278,965.99 147,046.72 基金转换费收入 15,172.65 19,852.59 合计 294,138.64 166,899.31 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月 日 31日 交易所市场交易费用 18,995,075.49 20,219,754.21 银行间市场交易费用 2,025.00 1,625.00 合计 18,997,100.49 20,221,379.21 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 审计费用 105,000.00 105,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 33,707.83 31,884.02 账户服务费 18,000.00 13,900.00 其他费用 400.00 - 合计 457,107.83 450,784.02 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司（“第一创 基金管理人股东、基金代销机构 业”） 东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构 山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东 银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”） 银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司 银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 东北证券 223,504,110.32 1.81% 759,846,770.54 6.03% 西南证券 14,047,868.58 0.11% 49,061,569.46 0.39% 第一创业 29,060,880.24 0.24% 1,011,893,119.44 8.03% 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 西南证券 114,341,873.00 9.12% - - 东北证券 - - 54,141,746.60 8.58% 7.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4权证交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 203,478.05 1.81% - - 西南证券 12,789.18 0.11% - - 第一创业 26,456.88 0.24% - - 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 东北证券 691,767.74 6.04% 343,485.19 7.66% 西南证券 44,665.54 0.39% - - 第一创业 921,221.40 8.04% 335,426.26 7.48% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费 后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 68,365,871.39 83,719,715.40 的管理费 其中：支付销售机构的客 9,676,157.92 11,864,352.32 户维护费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×1.20%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 14,242,889.87 17,441,607.38 的托管费 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 264,132,512.83 2,118,038.16 597,147,721.29 4,052,772.28 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 注：本基金于本报告期未进行利润分配。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票名 停牌日 停牌原 期末 复牌 期末 期末估值 码 称 期 因 估值单 复牌日期 开盘单价 数量（股） 成本总额 总额 备注 价 600332 白云山 2014年12重大事 27.11 2015年1月13日 29.82 10,000 270,222.83271,100.00 - 月3日 项 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 264,132,512.83 - - - - - 264,132,512.83 结算备付金 13,566,644.74 - - - - - 13,566,644.74 存出保证金 428,592.99 - - - - - 428,592.99 交易性金融资产 -50,065,000.00276,079,000.00153,749,435.20 -5,895,448,578.046,375,342,013.24 买入返售金融资 105,600,358.40 - - - - - 105,600,358.40 产 应收利息 - - - - - 7,485,397.81 7,485,397.81 应收申购款 3,479.13 - - - - 6,136,594.24 6,140,073.37 其他资产 - - - - - 233.25 233.25 资产总计 383,731,588.0950,065,000.00276,079,000.00153,749,435.20 -5,909,070,803.346,772,695,826.63 负债 应付赎回款 - - - - - 42,940,025.45 42,940,025.45 应付管理人报酬 - - - - - 6,428,410.50 6,428,410.50 应付托管费 - - - - - 1,339,252.19 1,339,252.19 应付交易费用 - - - - - 7,963,018.59 7,963,018.59 其他负债 - - - - - 480,999.10 480,999.10 负债总计 - - - - - 59,151,705.83 59,151,705.83 利率敏感度缺口 383,731,588.0950,065,000.00276,079,000.00153,749,435.20 -5,849,919,097.516,713,544,120.80 上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2013年12月31日 资产 银行存款 597,147,721.29 - - - - - 597,147,721.29 结算备付金 321,406.96 - - - - - 321,406.96 存出保证金 335,380.27 - - - - - 335,380.27 交易性金融资产 - -347,570,000.00160,811,400.00465,712,747.504,781,992,923.435,756,087,070.93 应收证券清算款 - - - - - 42,976,608.88 42,976,608.88 应收利息 - - - - - 4,512,237.11 4,512,237.11 应收申购款 2,683.64 - - - - 898,576.72 901,260.36 资产总计 597,807,192.16 -347,570,000.00160,811,400.00465,712,747.504,830,380,346.146,402,281,685.80 负债 应付证券清算款 - - - - - 58,219,085.05 58,219,085.05 应付赎回款 - - - - - 6,810,072.12 6,810,072.12 应付管理人报酬 - - - - - 6,546,611.82 6,546,611.82 应付托管费 - - - - - 1,363,877.47 1,363,877.47 应付交易费用 - - - - - 4,488,359.23 4,488,359.23 其他负债 - - - - - 367,097.01 367,097.01 负债总计 - - - - - 77,795,102.70 77,795,102.70 利率敏感度缺口 597,807,192.16 -347,570,000.00160,811,400.00465,712,747.504,752,585,243.446,324,486,583.10 注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月31日） 上年度末（ 2013年12月31 日） +25个基准点 -456,339.99 -666,731.49 -25个基准点 456,339.99 666,731.49 注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。 7.4.13.4.2其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 在资产类别配置上，本基金股票资产投资比例上限为95%，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。于2014年12月31日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 5,895,448,578.04 87.81 4,781,992,923.43 75.61 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 479,893,435.20 7.15 974,094,147.50 15.40 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 6,375,342,013.24 94.96 5,756,087,070.93 91.01 7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了 基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月 上年度末（ 2013年12月 31日） 31日） +5% 275,607,951.60 243,488,811.00 -5% -275,607,951.60 -243,488,811.00 注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的 敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基 金资产净值产生的影响。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币5,938,687,013.24元，属于第二层次的余额为人民币436,655,000.00元，无属于第三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币 100,442,389.65元，由第二层次转入第一层次的金额为人民币131,960,500.05元。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月25日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 5,895,448,578.04 87.05 其中：股票 5,895,448,578.04 87.05 2 固定收益投资 479,893,435.20 7.09 其中：债券 479,893,435.20 7.09 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 105,600,358.40 1.56 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 277,699,157.57 4.10 7 其他各项资产 14,054,297.42 0.21 8 合计 6,772,695,826.63 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 824,570.00 0.01 C 制造业 1,031,054,622.41 15.36 D 电力、热力、燃气及水生产和供 153,000.00 0.00 应业 E 建筑业 72,800.00 0.00 F 批发和零售业 304,900.00 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 3,837,600.00 0.06 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 4,801,175.64 0.07 业 J 金融业 3,164,984,762.94 47.14 K 房地产业 415,400.00 0.01 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 165,137,319.25 2.46 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 113,000.00 0.00 S 综合 - - 合计 4,371,699,150.24 65.12 8.2.2期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 720,648,881.88 10.73 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 64,200.00 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 537,723,811.77 8.01 K 房地产业 265,312,534.15 3.95 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,523,749,427.80 22.70 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 601318 中国平安 6,809,977 508,773,381.67 7.58 2 600030 中信证券 11,509,926 390,186,491.40 5.81 3 600837 海通证券 14,509,912 349,108,482.72 5.20 4 000625 长安汽车 18,000,000 295,740,000.00 4.41 5 600000 浦发银行 17,509,933 274,730,848.77 4.09 6 000783 长江证券 13,838,164 232,757,918.48 3.47 7 600036 招商银行 13,009,860 215,833,577.40 3.21 8 000001 平安银行 12,011,868 190,267,989.12 2.83 9 601628 中国人寿 5,192,566 177,326,128.90 2.64 10 000069 华侨城Ａ 19,999,869 164,998,919.25 2.46 11 600016 民生银行 12,700,000 138,176,000.00 2.06 12 000333 美的集团 5,000,000 137,200,000.00 2.04 13 600015 华夏银行 10,009,908 134,733,361.68 2.01 14 601166 兴业银行 8,009,941 132,164,026.50 1.97 15 000651 格力电器 3,000,000 111,360,000.00 1.66 16 601299 中国北车 15,010,000 110,173,400.00 1.64 17 601818 光大银行 22,000,000 107,360,000.00 1.60 18 600585 海螺水泥 4,237,853 93,571,794.24 1.39 19 601601 中国太保 2,509,965 81,071,869.50 1.21 20 600109 国金证券 4,000,000 79,160,000.00 1.18 21 000776 广发证券 3,010,000 78,109,500.00 1.16 22 601328 交通银行 11,009,901 74,867,326.80 1.12 23 600104 上汽集团 3,452,253 74,119,871.91 1.10 24 600519 贵州茅台 380,000 72,055,600.00 1.07 25 000858 五 粮 液 3,209,959 69,014,118.50 1.03 26 600010 包钢股份 7,839,372 31,984,637.76 0.48 27 000538 云南白药 100,000 6,315,000.00 0.09 28 600352 浙江龙盛 210,000 4,132,800.00 0.06 29 600535 天士力 100,000 4,110,000.00 0.06 30 601006 大秦铁路 360,000 3,837,600.00 0.06 31 601989 中国重工 410,000 3,776,100.00 0.06 32 600804 鹏博士 209,918 3,774,325.64 0.06 33 600703 三安光电 260,000 3,697,200.00 0.06 34 600100 同方股份 310,000 3,620,800.00 0.05 35 002415 海康威视 160,000 3,579,200.00 0.05 36 600309 万华化学 160,000 3,484,800.00 0.05 37 002230 科大讯飞 17,000 453,050.00 0.01 38 002594 比亚迪 10,000 381,500.00 0.01 39 600637 百视通 10,000 378,800.00 0.01 40 600887 伊利股份 10,000 286,300.00 0.00 41 000338 潍柴动力 10,000 272,900.00 0.00 42 600332 白云山 10,000 271,100.00 0.00 43 600111 包钢稀土 10,000 258,800.00 0.00 44 002241 歌尔声学 10,000 245,300.00 0.00 45 600739 辽宁成大 10,000 214,900.00 0.00 46 600196 复星医药 10,000 211,000.00 0.00 47 000568 泸州老窖 10,000 204,000.00 0.00 48 601088 中国神华 10,000 202,900.00 0.00 49 600547 山东黄金 10,000 198,500.00 0.00 50 600690 青岛海尔 10,000 185,600.00 0.00 51 000063 中兴通讯 10,000 180,600.00 0.00 52 600048 保利地产 15,000 162,300.00 0.00 53 600518 康美药业 10,000 157,200.00 0.00 54 000970 中科三环 10,000 147,900.00 0.00 55 600406 国电南瑞 10,000 145,500.00 0.00 56 601901 方正证券 10,000 140,900.00 0.00 57 000002 万 科Ａ 10,000 139,000.00 0.00 58 600832 东方明珠 10,000 138,400.00 0.00 59 601169 北京银行 12,000 131,160.00 0.00 60 600256 广汇能源 15,000 125,400.00 0.00 61 600383 金地集团 10,000 114,100.00 0.00 62 000793 华闻传媒 10,000 113,000.00 0.00 63 601857 中国石油 10,000 108,100.00 0.00 64 600900 长江电力 10,000 106,700.00 0.00 65 600583 海油工程 10,000 105,300.00 0.00 66 600031 三一重工 10,000 99,800.00 0.00 67 002024 苏宁云商 10,000 90,000.00 0.00 68 600028 中国石化 13,000 84,370.00 0.00 69 601668 中国建筑 10,000 72,800.00 0.00 70 000157 中联重科 10,000 70,600.00 0.00 71 601766 中国南车 10,000 66,500.00 0.00 72 600050 中国联通 10,000 49,500.00 0.00 73 601398 工商银行 10,000 48,700.00 0.00 74 600839 四川长虹 10,000 46,600.00 0.00 75 600795 国电电力 10,000 46,300.00 0.00 76 601288 农业银行 10,000 37,100.00 0.00 77 000725 京东方Ａ 10,000 33,600.00 0.00 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 600276 恒瑞医药 9,000,000 337,320,000.00 5.02 2 000596 古井贡酒 4,709,805 174,027,294.75 2.59 3 000402 金 融 街 13,749,857 169,535,736.81 2.53 4 601377 兴业证券 10,000,000 151,200,000.00 2.25 5 000848 承德露露 6,250,000 137,437,500.00 2.05 6 000712 锦龙股份 4,999,838 135,995,593.60 2.03 7 601688 华泰证券 4,009,991 98,124,479.77 1.46 8 000046 泛海控股 9,684,206 95,776,797.34 1.43 9 600999 招商证券 2,799,920 79,153,738.40 1.18 10 601009 南京银行 5,000,000 73,250,000.00 1.09 11 600702 沱牌舍得 3,499,951 65,204,087.13 0.97 12 600019 宝钢股份 500,000 3,505,000.00 0.05 13 000895 双汇发展 100,000 3,155,000.00 0.05 14 600018 上港集团 10,000 64,200.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 405,980,228.70 6.42 2 600016 民生银行 330,626,937.92 5.23 3 600519 贵州茅台 276,487,918.83 4.37 4 600036 招商银行 224,090,876.27 3.54 5 000858 五 粮 液 207,652,899.98 3.28 6 600079 人福医药 184,075,772.29 2.91 7 600000 浦发银行 181,239,266.36 2.87 8 600030 中信证券 171,649,538.63 2.71 9 600837 海通证券 171,171,055.42 2.71 10 000402 金 融 街 162,940,730.87 2.58 11 000712 锦龙股份 161,954,833.58 2.56 12 600015 华夏银行 150,401,675.94 2.38 13 000895 双汇发展 142,398,210.10 2.25 14 000568 泸州老窖 141,385,410.71 2.24 15 000596 古井贡酒 140,596,141.44 2.22 16 000651 格力电器 133,251,492.08 2.11 17 600674 川投能源 132,700,087.55 2.10 18 601377 兴业证券 132,221,833.90 2.09 19 600887 伊利股份 131,875,746.97 2.09 20 000783 长江证券 131,549,061.56 2.08 21 000001 平安银行 127,294,587.18 2.01 注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600887 伊利股份 390,454,159.96 6.17 2 600104 上汽集团 357,271,525.43 5.65 3 000651 格力电器 335,267,429.22 5.30 4 600535 天士力 305,970,488.52 4.84 5 600016 民生银行 302,704,831.34 4.79 6 000538 云南白药 289,498,009.27 4.58 7 000895 双汇发展 284,508,564.85 4.50 8 000333 美的集团 242,212,718.37 3.83 9 600519 贵州茅台 240,706,639.59 3.81 10 600138 中青旅 223,295,232.66 3.53 11 600079 人福医药 213,097,922.67 3.37 12 000002 万 科Ａ 185,581,172.66 2.93 13 600085 同仁堂 174,673,735.86 2.76 14 601318 中国平安 148,196,292.37 2.34 15 000858 五 粮 液 147,600,121.00 2.33 16 600674 川投能源 146,153,946.82 2.31 17 000860 顺鑫农业 145,029,038.64 2.29 18 601989 中国重工 134,412,943.38 2.13 19 000568 泸州老窖 132,162,283.41 2.09 20 600739 辽宁成大 129,131,584.58 2.04 注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 6,020,881,860.20 卖出股票收入（成交）总额 6,340,309,315.22 注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 326,144,000.00 4.86 其中：政策性金融债 326,144,000.00 4.86 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 153,749,435.20 2.29 8 其他 - - 9 合计 479,893,435.20 7.15 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 110015 石化转债 1,139,560 153,749,435.20 2.29 2 140352 14进出52 1,000,000 96,010,000.00 1.43 3 140213 14国开13 800,000 80,000,000.00 1.19 4 140320 14进出20 500,000 50,065,000.00 0.75 4 140223 14国开23 500,000 50,065,000.00 0.75 5 140443 14农发43 300,000 30,042,000.00 0.45 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 428,592.99 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,485,397.81 5 应收申购款 6,140,073.37 6 其他应收款 233.25 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,054,297.42 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 110015 石化转债 153,749,435.20 2.29 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 402,591 16,234.54 9,672,968.82 0.15% 6,526,206,252.14 99.85% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 36,485.49 0.00% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额 总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2004年8月11日）基金份额总额 1,085,604,444.01 本报告期期初基金份额总额 8,271,660,496.87 本报告期基金总申购份额 417,406,240.15 减:本报告期基金总赎回份额 2,153,187,516.06 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 6,535,879,220.96 注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1基金管理人的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人2014年2月7日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。 本基金托管人2014年11月3日发布公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内，基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币105,000.00元。目前的审计机构已连续为本基金提供11年的审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比例 总量的比例 安信证券股份有限公司 3 1,075,482,714.48 8.70% 979,111.90 8.70% - 长城证券有限责任公司 3 1,032,805,989.70 8.36% 940,267.01 8.36% - 中信建投证券股份有限公司 1 966,791,190.17 7.82% 880,162.01 7.82% - 国金证券股份有限公司 2 937,221,945.24 7.58% 853,248.20 7.58% - 兴业证券股份有限公司 3 849,001,938.15 6.87% 772,930.77 6.87% - 上海证券有限责任公司 1 773,148,105.69 6.25% 703,873.16 6.25% - 国信证券股份有限公司 3 756,355,258.51 6.12% 688,586.28 6.12% - 长江证券股份有限公司 2 674,375,608.31 5.46% 613,951.06 5.46% - 招商证券股份有限公司 2 650,638,799.97 5.26% 592,340.95 5.26% - 华创证券有限责任公司 2 636,103,975.17 5.15% 579,110.25 5.15% - 中信证券股份有限公司 3 493,711,294.29 3.99% 449,473.78 3.99% - 东莞证券有限责任公司 1 459,743,827.31 3.72% 418,550.49 3.72% - 方正证券股份有限公司 1 371,517,515.46 3.01% 338,225.47 3.01% - 光大证券股份有限公司 2 325,101,927.99 2.63% 295,973.23 2.63% - 红塔证券股份有限公司 1 320,619,711.78 2.59% 291,892.28 2.59%撤销1 个交易 单元 东方证券股份有限公司 2 271,518,333.96 2.20% 247,190.29 2.20% - 渤海证券股份有限公司 1 265,323,254.06 2.15% 241,549.52 2.15% - 华宝证券有限责任公司 1 250,592,025.78 2.03% 228,138.34 2.03% - 江海证券有限公司 2 250,533,713.47 2.03% 228,085.20 2.03% - 东北证券股份有限公司 3 223,504,110.32 1.81% 203,478.05 1.81% - 平安证券有限责任公司 2 210,013,111.42 1.70% 191,195.03 1.70% - 华融证券股份有限公司 1 146,536,557.67 1.19% 133,406.05 1.19% - 华安证券有限责任公司 1 130,173,437.36 1.05% 118,508.96 1.05% - 新时代证券有限责任公司 1 99,828,412.15 0.81% 90,882.87 0.81% - 湘财证券有限责任公司 1 84,398,751.64 0.68% 76,836.02 0.68% - 广发证券股份有限公司 2 45,828,514.52 0.37% 41,722.21 0.37% - 第一创业证券股份有限公司 2 29,060,880.24 0.24% 26,456.88 0.24% - 东兴证券股份有限公司 2 17,212,402.03 0.14% 15,670.36 0.14% - 西南证券股份有限公司 1 14,047,868.58 0.11% 12,789.18 0.11% - 中信万通证券有限责任公司 1 - - - - - 德邦证券有限责任公司 1 - - - - - 中国国际金融有限公司 2 - - - - - 中国中投证券有限责任公司 1 - - - - - 开源证券有限责任公司 0 - - - -撤销2 个交易 单元 齐鲁证券有限公司 1 - - - - - 日信证券有限责任公司 1 - - - - - 宏源证券股份有限公司 1 - - - -撤销1 个交易 单元 北京高华证券有限责任公司 1 - - - - - 中原证券股份有限公司 2 - - - - - 广州证券有限责任公司 1 - - - - - 申银万国证券股份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份有限公司 3 - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - - 华福证券有限责任公司 1 - - - - - 瑞银证券有限责任公司 1 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 1 - - - - - 中国民族证券有限责任公司 1 - - - - - 国都证券有限责任公司 2 - - - - - 首创证券有限责任公司 2 - - - - - 东吴证券股份有限公司 1 - - - - - 民生证券有限责任公司 2 - - - - - 海通证券股份有限公司 2 - - - - - 西部证券股份有限公司 1 - - - - - 上海华信证券有限责任公司 1 - - - -新增1 个交易 单元 太平洋证券股份有限公司 2 - - - - - 中银国际证券有限责任公司 2 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 安信证券股份 - - - - - - 有限公司 长城证券有限 - - - - - - 责任公司 中信建投证券 - - - - - - 股份有限公司 国金证券股份 380,515,434.50 30.35% - - - - 有限公司 兴业证券股份 - - - - - - 有限公司 上海证券有限 - - - - - - 责任公司 国信证券股份 - - - - - - 有限公司 长江证券股份 - - - - - - 有限公司 招商证券股份 - - - - - - 有限公司 华创证券有限 - - - - - - 责任公司 中信证券股份 138,058,373.00 11.01% - - - - 有限公司 东莞证券有限 - - - - - - 责任公司 方正证券股份 - - - - - - 有限公司 光大证券股份 - - - - - - 有限公司 红塔证券股份 621,007,528.40 49.53% - - - - 有限公司 东方证券股份 - - - - - - 有限公司 渤海证券股份 - - - - - - 有限公司 华宝证券有限 - - - - - - 责任公司 江海证券有限 - - - - - - 公司 东北证券股份 - - - - - - 有限公司 平安证券有限 - - - - - - 责任公司 华融证券股份 - - - - - - 有限公司 华安证券有限 - - - - - - 责任公司 新时代证券有 - - - - - - 限责任公司 湘财证券有限 - - - - - - 责任公司 广发证券股份 - - - - - - 有限公司 第一创业证券 - - - - - - 股份有限公司 东兴证券股份 - - - - - - 有限公司 西南证券股份 114,341,873.00 9.12% - - - - 有限公司 中信万通证券 - - - - - - 有限责任公司 德邦证券有限 - - - - - - 责任公司 中国国际金融 - - - - - - 有限公司 中国中投证券 - - - - - - 有限责任公司 开源证券有限 - - - - - - 责任公司 齐鲁证券有限 - - - - - - 公司 日信证券有限 - - - - - - 责任公司 宏源证券股份 - - - - - - 有限公司 北京高华证券 - - - - - - 有限责任公司 中原证券股份 - - - - - - 有限公司 广州证券有限 - - - - - - 责任公司 申银万国证券 - - - - - - 股份有限公司 华泰证券股份 - - - - - - 有限公司 国泰君安证券 - - - - - - 股份有限公司 华福证券有限 - - - - - - 责任公司 瑞银证券有限 - - - - - - 责任公司 中国银河证券 - - - - - - 股份有限公司 中国民族证券 - - - - - - 有限责任公司 国都证券有限 - - - - - - 责任公司 首创证券有限 - - - - - - 责任公司 东吴证券股份 - - - - - - 有限公司 民生证券有限 - - - - - - 责任公司 海通证券股份 - - - - - - 有限公司 西部证券股份 - - - - - - 有限公司 上海华信证券 - - - - - - 有限责任公司 太平洋证券股 - - - - - - 份有限公司 中银国际证券 - - - - - - 有限责任公司 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《银华基金管理有限公司2013年12月 三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月2日 31日基金净值公告》 2 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月4日 基金参加东莞银行费率优惠活动的更正 公告》 3 《银华-道琼斯88精选证券投资基金 三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月21日 2013年第4季度报告》 4 《关于银华旗下部分基金在上海好买基 三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月21日 金销售有限公司开通定投业务及参加定 投费率优惠的公告》 5 《银华基金管理有限公司关于开通农业 三大证券报及本基金管理人网站 2014年2月17日 银行机构网上直销业务公告》 6 《关于银华旗下部分基金参加浙江同花 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月4日 顺基金销售有限公司申购费率优惠活动 的公告》 7 《关于增加和讯信息科技有限公司为旗 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月13日 下部分基金代销等业务办理机构的公 告》 8 《关于增加深圳市新兰德证券投资咨询 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月14日 有限公司为旗下部分基金代销等业务办 理机构的公告》 9 《银华基金关于旗下部分基金参加光大 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月15日 证券手机客户端申购费率优惠活动的公 告》 10 《银华基金管理有限公司关于开展直销 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月25日 网上交易基金转换费率优惠的公告》 11 《银华-道琼斯88精选证券投资基金 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日 2013年年度报告》 12 《银华-道琼斯88精选基金更新招募书 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日 (2014年第1号)》 13 《银华-道琼斯88精选基金更新招募书 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日 摘要（2014年第1号）》 14 《银华-道琼斯88精选证券投资基金 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日 2013年年度报告摘要》 15 《关于增加北京增财基金销售有限公司 三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月31日 为旗下部分基金代销等业务办理机构的 公告》 16 《银华基金关于增加民族证券为旗下部 三大证券报及本基金管理人网站 2014年4月1日 分基金代销及转换业务办理机构公告》 17 《关于增加一路财富（北京）信息科技 三大证券报及本基金管理人网站 2014年4月2日 有限公司为旗下部分基金代销等业务办 理机构的公告》 18 《银华-道琼斯88精选证券投资基金 三大证券报及本基金管理人网站 2014年4月19日 2014年第1季度报告》 19 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年4月23日 基金参加中金公司费率优惠活动的公 告》 20 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实 三大证券报及本基金管理人网站 2014年5月23日 财富管理有限公司为旗下部分基金代销 机构并参加其费率优惠活动的公告》 21 《银华基金管理有限公司关于增加北京 三大证券报及本基金管理人网站 2014年5月26日 钱景财富投资管理有限公司为旗下部分 基金代销机构并参加其费率优惠活动的 公告》 22 《银华基金管理有限公司关于参加同花 三大证券报及本基金管理人网站 2014年5月30日 顺基金积分兑换活动的公告》 23 《银华基金管理有限公司关于暂停网上 三大证券报及本基金管理人网站 2014年6月5日 交易等系统服务的公告》 24 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限 三大证券报及本基金管理人网站 2014年6月10日 公司为旗下部分基金代销机构并参加其 费率优惠活动的公告》 25 《关于增加中国国际期货有限公司为旗 三大证券报及本基金管理人网站 2014年6月23日 下部分基金代销机构并参加其费率优惠 活动的公告》 26 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年6月27日 基金参加华夏银行费率优惠活动的公 告》 27 《银华基金管理有限公司2014年6月30 三大证券报及本基金管理人网站 2014年7月1日 日基金净值公告》 28 《银华基金管理有限公司关于增加新时 三大证券报及本基金管理人网站 2014年7月7日 代证券为旗下部分基金代销、定期定额 投资及转换业务办理机构的公告》 29 《银华基金管理有限公司关于增加北京 三大证券报及本基金管理人网站 2014年7月7日 创金启富投资管理有限公司为旗下部分 基金代销机构并参加其费率优惠活动的 公告》 30 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年7月8日 基金参加交通银行网上银行、手机银行 基金申购业务费率优惠活动的公告》 31 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年8月7日 基金参加华龙证券费率优惠活动的公 告》 32 《银华基金管理有限公司关于增加吉林 三大证券报及本基金管理人网站 2014年8月13日 银行为旗下部分基金代销、定期定额投 资及转换业务办理机构的公告》 33 《银华基金关于增加华西证券为旗下部 三大证券报及本基金管理人网站 2014年9月23日 分基金代销、定期定额投资及转换业务 办理机构的公告》 34 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年9月30日 基金持有的百视通估值方法调整的公 告》 35 《银华基金管理有限公司关于增加海银 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月13日 基金销售有限公司为旗下部分基金代销 机构并参加其费率优惠活动的公告》 36 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月15日 基金参加广发银行费率优惠活动的公 告》 37 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月16日 基金参加五矿证券费率优惠活动的公 告》 38 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月22日 基金参加上海天天基金销售有限公司费 率优惠活动的公告》 39 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月24日 基金参加杭州数米基金销售有限公司申 购费率优惠调整的公告》 40 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年10月30日 基金持有的中国南车估值方法调整的公 告》 41 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年11月12日 基金持有的长电科技估值方法调整的公 告》 42 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年11月20日 基金参加上海天天基金销售有限公司费 率优惠活动的公告》 43 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年11月26日 基金持有的山东黄金估值方法调整的公 告》 44 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年12月5日 基金持有的海通证券估值方法调整的公 告》 45 《银华基金管理有限公司关于旗下部分 三大证券报及本基金管理人网站 2014年12月6日 基金持有的中国北车估值方法调整的公 告》 46 《银华基金管理有限公司关于调整中国 三大证券报及本基金管理人网站 2014年12月24日 农业银行借记卡网上直销申购费率优惠 的公告》 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 13.1.1中国证监会核准银华-道琼斯88精选证券投资基金设立的文件 13.1.2《银华-道琼斯88精选证券投资基金招募说明书》 13.1.3《银华-道琼斯88精选证券投资基金基金合同》 13.1.4《银华-道琼斯88精选证券投资基金托管协议》 13.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》 13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照 13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照 13.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 13.2存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。 13.3查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。 银华基金管理有限公司 2015年3月28日