浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 （LOF） 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：浙商基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 送出日期：2025 年 03 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 审计报告 ...... 15 6.1 审计报告基本信息 ...... 15 6.2 审计报告的基本内容 ...... 15 §7 年度财务报表 ......17 7.1 资产负债表 ...... 17 7.2 利润表 ...... 18 7.3 净资产变动表 ...... 20 7.4 报表附注 ...... 22 §8 投资组合报告 ......55 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 63 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 71 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 72 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 72 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 72 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 72 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 72 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 72 8.12 本报告期投资基金情况 ...... 72 8.13 投资组合报告附注 ...... 73 §9 基金份额持有人信息...... 74 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 74 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 74 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 74 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ...... 75 §10 开放式基金份额变动...... 75 §11 重大事件揭示...... 75 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 75 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 75 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 76 11.4 基金投资策略的改变 ...... 76 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 76 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 76 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 76 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 77 11.9 其他重大事件 ...... 78 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 79 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 79 §13 备查文件目录...... 80 13.1 备查文件目录 ...... 80 13.2 存放地点 ...... 80 13.3 查阅方式 ...... 80 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） 基金简称 浙商沪深 300 指数增强（LOF） 基金主代码 166802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 8 月 20 日 基金管理人 浙商基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份 149,387,200.56 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 金简称 下属分级基金的交 166802 014372 易代码 报告期末下属分级 125,653,959.87 份 23,733,240.69 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为沪深 300 指数增强型基金，在对沪深 300 指数严格跟踪的 基础上，通过量化投资方法进行积极的组合配置和管理，力争实现 稳定的优于标的指数的投资收益和基金资产的长期稳定投资回报。 投资策略 本基金在按照成份股在沪深 300 指数中的基准权重构建指数化投资 组合的基础上，采用量化模型对成份股的权重进行相应调整，力求 在控制与业绩比较基准之间偏离度的前提下获得超越标的指数的投 资收益。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金，具有较高预期风险、较高预期收 益的特征，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金 和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披露 姓名 楼羿南 朱绍纲 负责人 联系电话 021-60350831 （010）85238309 电子邮箱 louyinan@zsfund.com zhzsg@hxb.com.cn 客户服务电话 4000-679-908/021-60359000 95577 传真 0571-28191919 （010）85238680 注册地址 浙江省杭州市下城区环城北路 北京市东城区建国门内大街 22 208 号 1801 室 号（100005） 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴西路 99 号 北京市东城区建国门内大街 22 万向大厦 10 楼 号（100005） 邮政编码 310012 100005 法定代表人 肖风 李民吉 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.zsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 上海市静安区南京西路 1266 号恒隆广场 2 幢 殊普通合伙) 25 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2022 年 1 月 14 2024 年 2023 年 2022 年 日(基金合同生 3.1.1 效日)-2022 年 期间 12 月 31 日 数据 浙商沪深 300 浙商沪深 300 浙商沪深 300 和指 浙商沪深 300 指 浙商沪深 300 指 浙商沪深 300 指 标 指数增强 指数增强 指数增强 数增强(LOF)A 数增强(LOF)A 数增强(LOF)A (LOF)C (LOF)C (LOF)C 本期 已实 13,663,097.34 13,701,435.23 -17,106,731.63 520,247.93 -65,367,025.98 -1,165,860.35现收 益 本期 29,304,807.01 20,803,412.53 -18,615,815.88 3,305,889.75 -88,370,571.34 -2,358,268.62利润 加权 平均 0.2840 0.5065 -0.1461 0.4515 -0.3884 -0.6739 基金 份额 本期 利润 本期 加权 平均 17.52% 30.23% -8.73% 25.72% -21.49% -39.96% 净值 利润 率 本期 基金 份额 19.15% 18.54% -10.32% -10.80% -19.90% -22.30% 净值 增长 率 3.1.2 期末 数据 2024 年末 2023 年末 2022 年末 和指 标 期末 可供 117,263,391.85 18,469,213.48 64,237,967.28 283,129.86 133,272,658.37 28,494,672.74分配 利润 期末 可供 分配 0.9332 0.7782 0.6436 0.5001 0.8176 0.6817 基金 份额 利润 期末 基金 226,434,718.66 42,202,454.17 150,952,874.20 849,223.06 274,893,180.35 70,295,171.81资产 净值 期末 基金 1.8021 1.7782 1.5124 1.5001 1.6864 1.6817 份额 净值 3.1.3 累计 2024 年末 2023 年末 2022 年末 期末 指标 基金 份额 62.21% -11.97% 36.13% -25.73% 51.79% -22.30% 累计 净值 增长 率 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.09% 1.59% -1.91% 1.65% 0.82% -0.06% 过去六个月 15.01% 1.53% 13.06% 1.58% 1.95% -0.05% 过去一年 19.15% 1.24% 14.06% 1.27% 5.09% -0.03% 过去三年 -14.40% 1.10% -19.16% 1.12% 4.76% -0.02% 过去五年 25.75% 1.17% -3.15% 1.17% 28.90% 0.00% 自基金合同生效 62.21% 1.19% 21.62% 1.19% 40.59% 0.00% 起至今 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.22% 1.59% -1.91% 1.65% 0.69% -0.06% 过去六个月 14.72% 1.53% 13.06% 1.58% 1.66% -0.05% 过去一年 18.54% 1.23% 14.06% 1.27% 4.48% -0.04% 自基金合同生效 -11.97% 1.10% -16.35% 1.12% 4.38% -0.02% 起至今 注：1、本基金的业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。 2、本基金于 2022 年 1 月 14 日起新增 C 类份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金由浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型而来，本基金合同生效日为 2018 年 8 月 20 日，截至本报告期期末，本基金转型已满一年。 2、本基金建仓期为 6 个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3、本基金于 2022 年 1 月 14 日起新增 C 类份额。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金于 2022 年 1 月 14 日起新增 C 类份额。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2024 年 - - - - - 2023 年 - - - - - 2022 年 1.5500 1.00 - 1.00 - 合计 1.5500 1.00 - 1.00 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010年 10 月 21 日成立。公司股东为民生人寿保险股份有限公司、浙商证券股份有限公司、养生堂有限公司。民生人寿保险股份有限公司出资 15000 万元，浙商证券股份有限公司和养生堂有限公司各出资 7500 万元，注册资本 3 亿元人民币。注册地为浙江省杭州市。 截止 2024 年 12 月 31 日，浙商基金共管理三十九只开放式基金——浙商聚潮产业成长混合型 证券投资基金、浙商聚潮新思维混合型证券投资基金、浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商日添利货币市场基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基金、浙商中证 500 指数增强型证券投资基金、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商惠南纯债债券型证券投资基金、浙商日添金货币市场基金、浙商大数据智选消费灵活配置混合型证券投资基金、浙商全景消费混合型证券投资基金、浙商丰利增强债券型证券投资基金、浙商兴永纯债三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浙商沪港深精选混合型证券投资基金、浙商智能行业优选混合型发起式证券投资基金、浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金、浙商惠泉 3 个月定期开放债券型证券投资基金、浙商丰顺纯债债券型证券投资基金、浙商惠睿纯债债券型证券投资基金、浙商丰裕纯债债券型证券投资基金、浙商中短债债券型证券投资基金、浙商智多兴稳健回报一年持有期混合型证券投资基金、浙商科技创新一个月滚动持有混合型证券投资基金、浙商智多宝稳健一年持有期混合型证券投资基金、浙商惠隆 39 个月定期开放债券型证券投资基金、浙商智选经济动能混合型证券投资基金、浙商智选价值混合型证券投资基金、浙商智多金稳健一年持有期混合型证券投资基金、浙商智选领航三年持有期混合型证券投资基金、浙商智选先锋一年持有期混合型证券投资基金、浙商智多享稳健混合型发起式证券投资基金、浙商智多盈债券型证券投资基金、浙商兴盈 6 个月定期开放债券型证券投资基金、浙商智配瑞享一年持有期债券型基金中基金（FOF）、浙商智选新兴产业混合型证券投资基金、浙商中证 1000 指数增强型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 胡羿 本基金的 2021 年 8 - 9 年 胡羿先生，复旦大学金融学硕士，历任雪 基 金 经 月 3 日 松控股集团上海资产管理有限公司量化投 理，公司 资经理、五牛股权投资基金管理有限公司 智能权益 量化研究员、东海证券股份有限公司量化 投资部总 研究员。 经理助理 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：本报告期本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司监察风控部将每日审查当天的投资交易，对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在报告期内，按照沪深 300 指数增强策略操作。本基金通过投资约束和数量化控制，按照基金合同的要求，使用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，积极应对市场的剧烈变化，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平下，实现增强策略，达到产生相对基准超额收益的投资目的。报告期内基金较好的完成了跟踪目标的同时，各类模型运行稳定，相对于基准取得了一定的超额收益。除日常因子迭代以外，继续强化机器学习的研究应用，寻求具有特异性的超额来源。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，浙商沪深 300 指数增强 A 基金份额净值为 1.8021 元，本报告期基金份额净 值增长率为 19.15%；截至本报告期末浙商沪深 300 指数增强 C 基金份额净值为 1.7782 元，本报 告期基金份额净值增长率为 18.54%；同期业绩比较基准收益率为 14.06%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2024 年全年，权益市场波动剧烈，9 月底冲高后横盘震荡以消化短期过热的情绪。期间市场题材股、绩优股超额交错反复，结构性特征明显，侧面也反映了市场资金分歧较大，预期未来结构性行情仍是常态。全市场来看，目前权益估值水平已经修复到 50 分位数附近，分子端修复是指数上涨空间进一步打开的关键。预期后续权益市场会逐步从分母端逻辑切换为分子端，密切关注国内经济及上市公司经营质量的修复状态。如果短期出现估值端的回调，我们觉得会是权益市场较好的参与机会。 四季度风格的剧烈变化，对量化模型短期表现造成的一定扰动。同时我们也观测到四季度下半旬，随着市场回归正常，因子收益也都出现了不同程度的修复，证明了量化投资体系的长期有效性。我们会继续沿着基本面逻辑构建精细化的投资模型，努力为投资者创造可解释的、可回溯的超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制，保证本基金投资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度，对公司投研、营销、运作等业务进行专项检查，开展员工行为合规检查，进行投资研究、销售等业务的合规培训，来增强员工合规意识，促进公司业务的合规运作。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合 规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，并保持估值政策和程序的一贯性。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 基金日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由管理人完成估值后，经托管人复核无误后由管理人对外公布。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期内未进行过利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2501137 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）全体基金份额 持有人 我们审计了后附的浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 (LOF) (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表、2024 年度的利润表、净资产变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处 理规定》(以下合称“企业会计准则”) 及财务报表附注7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监 会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务 操作的规定编制，公允反映了该基金 2024 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 形成审计意见的基础 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 该基金管理人浙商基金管理有限公司 (以下简称“该基金管 理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发 布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 管理层和治理层对财务报表的责 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用) ，并 运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照 公允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 注册会计师对财务报表审计的责 错误导致的重大错报的风险。 任 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张楠 朱鹏飞 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号恒隆广场 2 幢 25 楼 审计报告日期 2025 年 03 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 7,744,287.80 5,226,848.06 结算备付金 3,094,779.80 1,905,685.47 存出保证金 147,817.94 44,865.52 交易性金融资产 7.4.7.2 263,160,861.46 145,272,346.50 其中：股票投资 250,988,274.61 140,213,606.77 基金投资 - - 债券投资 12,172,586.85 5,058,739.73 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 27,524,181.68 - 应收股利 - - 应收申购款 1,051,298.24 23,001.23 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 302,723,226.92 152,472,746.78 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 25.27 应付赎回款 33,341,761.84 63,640.22 应付管理人报酬 153,692.50 63,664.11 应付托管费 61,476.99 25,465.65 应付销售服务费 58,174.91 334.22 应付投资顾问费 - - 应交税费 35,944.48 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 435,003.37 517,520.05 负债合计 34,086,054.09 670,649.52 净资产： 实收基金 7.4.7.10 132,904,567.50 87,281,000.12 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 135,732,605.33 64,521,097.14 净资产合计 268,637,172.83 151,802,097.26 负债和净资产总计 302,723,226.92 152,472,746.78 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 149,387,200.56 份；其中浙商沪深 300 指数 增强 A 基金份额净值 1.8021 元，份额总额 125,653,959.87 份；浙商沪深 300 指数增强 C 基金份 额净值 1.7782 元，份额总额 23,733,240.69 份。 7.2 利润表 会计主体：浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 52,462,435.01 -13,230,003.62 1.利息收入 93,588.50 77,583.42 其中：存款利息收入 7.4.7.13 93,588.50 77,583.42 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 29,551,926.60 -14,593,521.80 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 21,978,600.14 -19,795,410.01 基金投资收益 7.4.7.15 - - 债券投资收益 7.4.7.16 124,420.26 165,093.80 资产支持证券投资 7.4.7.17 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.18 - - 衍生工具收益 7.4.7.19 1,776,420.50 871,064.36 股利收益 7.4.7.20 5,672,485.70 4,165,730.05 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 22,743,686.97 1,276,557.57 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 73,232.94 9,377.19 号填列） 减：二、营业总支出 2,354,215.47 2,079,922.51 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,171,771.58 1,143,051.64 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 468,708.60 489,370.12 3．销售服务费 7.4.10.2.3 337,271.79 69,243.15 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 7.4.7.24 - - 7．税金及附加 6,403.50 3,137.60 8．其他费用 7.4.7.25 370,060.00 375,120.00 三、利润总额（亏损总额 50,108,219.54 -15,309,926.13 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 50,108,219.54 -15,309,926.13 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 50,108,219.54 -15,309,926.13 7.3 净资产变动表 会计主体：浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 87,281,000.12 - 64,521,097.14 151,802,097.26 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 87,281,000.12 - 64,521,097.14 151,802,097.26 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 45,623,567.38 - 71,211,508.19 116,835,075.57 号填列） （一）、综合收益 - - 50,108,219.54 50,108,219.54 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 45,623,567.38 - 21,103,288.65 66,726,856.03 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 190,946,741.14 - 135,679,317.72 326,626,058.86 购款 2.基金赎 -145,323,173.7 -114,576,029.0 回款 - -259,899,202.83 6 7 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 132,904,567.50 - 135,732,605.33 268,637,172.83 资产 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 183,421,021.05 - 161,767,331.11 345,188,352.16 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 183,421,021.05 - 161,767,331.11 345,188,352.16 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -96,140,020.93 - -97,246,233.97 -193,386,254.90 号填列） （一）、综合收益 - - -15,309,926.13 -15,309,926.13 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -96,140,020.93 - -81,936,307.84 -178,076,328.77 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 16,810,932.67 - 16,107,391.04 32,918,323.71 购款 2.基金赎 -112,950,953.6 回款 - -98,043,698.88 -210,994,652.48 0 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 87,281,000.12 - 64,521,097.14 151,802,097.26 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 刘岩 鞠海洋 周志 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 (LOF) (以下简称“本基金”) (原浙商沪深 300 指数 分级证券投资基金 (以下简称“原基金”) ) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监 会”) 《关于核准浙商沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》 (证监许可 [2012] 91 号文) 批准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商 沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效。本基金为契 约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为 354,363,602.17 份基金份额。本基金的基金管理人为浙商基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司 (以下简称“华夏银行”) 。 根据《浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称及基金类型变更的公 告》，原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额于 2018 年 8 月 13 日终止上市，原基金将在基金份额 转换基准日 (2018 年 8 月 17 日) 进行基金份额转换，基金份额转换完成后原基金的基金类型由 指数分级基金变更为指数增强基金 (LOF) ，基金名称由“浙商沪深 300 指数分级证券投资基金”变更为“浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 (LOF) ”，本基金不再设置基金份额的分级。根据《关于浙商沪深 300 指数分级证券投资基金基金份额转换的公告》，在份额转换基准日 (2018 年 8 月 17 日) 的日终，将原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额按照转换当日各自相应的基金份 额参考净值转换成本基金的浙商沪深 300 份额的场内份额，将原基金的浙商沪深 300 份额的场内份额变更登记为本基金的场内份额，将原基金的浙商沪深 300 份额的场外份额变更登记为本基金 的场外份额。于 2018 年 8 月 20 日，《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 (LOF) 基金合同》 生效，基金规模为 20,207,939.56 份基金份额。 根据基金管理人浙商基金管理有限公司 2022 年 1 月 11 日《关于浙商沪深 300 指数增强型证 券投资基金 (LOF) 增设 C 类基金份额并相应修改基金合同等相关事项的公告》的规定，经与基金 托管人协商一致并报中国证监会备察，自 2022 年 1 月 14 日起本基金增加 C 类份额并相应修改基 金合同。本基金根据申购费、销售服务费等收取方式的不同，将本基金的基金份额分为 A 类基金份额、C 类基金份额。A 类基金份额在投资者申购附收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费；本基金新增加的 C 类基金份额类别，在投资者申购时不收取申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费，在本基金的基金份额分类实施后，本基金的原有基金份额全部自动 划归为本基金 A 类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商沪深 300 指数增强型证券投资 基金 (LOF) 基金合同》和《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的有关 规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市股票 (包括中小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票、存托凭证) 、债券 (包括国债、央行票据、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、次级债券、可转换债券、可交换债券等) 、资产支持证券、货币市场工具、银行存款 (包括协议存款、定期存款及其他银行存款) 、同业存单、国债期货、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可参与融资及转融通证券出借交易业务。本基金投资于股票的资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等) 或到期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不高于基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5% 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则和 《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”) 的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会 (以下简称“基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和基金 业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况、2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (a) 金融资产的分类 本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、资产支持证券投资、衍生金融资产等。 本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。 除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： - 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为 基础的利息的支付。 除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的 要求。 (b) 金融负债的分类 本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (a) 金融工具的初始确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (b) 后续计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和 股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 - 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 (c) 金融工具的终止确认 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产在终止确认日的账面价值； - 因转移金融资产而收到的对价。 金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债 (或该部分 金融负债) 。 (d) 金融工具的减值 本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： - 以摊余成本计量的金融资产 本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限 (包括考 虑续约选择权) 。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期 少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或 - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 核销 如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 利息收入 存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 投资收益 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。 公允价值变动收益 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类对 应的可供分配利润将有所不同；基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；每一基金份额享有同等分配权。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券除外) 及在银行间同业市场 交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易 所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023] 39 号《关于 减半征收证券交易印花税的公告》、财政部 税务总局公告 2024 年第 8 号《关于延续实施全国中 小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税 人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的 股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 c) 对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 (“挂牌公司”) 取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利 所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。 d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率， 计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 活期存款 7,744,287.80 5,226,848.06 等于：本金 7,742,807.32 5,226,320.14 加：应计利息 1,480.48 527.92 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 7,744,287.80 5,226,848.06 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 242,137,367.41 - 250,988,274.61 8,850,907.20 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 12,021,026.00 157,986.85 12,172,586.85 -6,426.00 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 12,021,026.00 157,986.85 12,172,586.85 -6,426.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 254,158,393.41 157,986.85 263,160,861.46 8,844,481.20 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 154,109,715.54 - 140,213,606.77 -13,896,108.77 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 5,005,097.00 56,739.73 5,058,739.73 -3,097.00 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 5,005,097.00 56,739.73 5,058,739.73 -3,097.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 159,114,812.54 56,739.73 145,272,346.50 -13,899,205.77 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产 / 负债。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：本基金本报告期末未持有期货合约。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：本基金本报告期末为持有黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 本基金本报告期无需按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有债权投资。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：本基金本报告期末及上年度末未计提债权投资减值准备。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：本基金本报告期末及上年度末均未计提其他债权投资减值准备。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 7.4.7.8 其他资产 注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 215,003.37 232,520.05 其中：交易所市场 215,003.37 232,520.05 银行间市场 - - 应付利息 - - 应付指数使用费 50,000.00 100,000.00 预提审计费 50,000.00 55,000.00 预提信息披露费 120,000.00 130,000.00 合计 435,003.37 517,520.05 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 99,807,158.13 86,714,906.92 本期申购 60,146,607.13 52,256,614.95 本期赎回（以“-”号填列） -34,299,805.39 -29,800,195.06 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 125,653,959.87 109,171,326.81 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 566,093.20 566,093.20 本期申购 138,690,126.19 138,690,126.19 本期赎回（以“-”号填列） -115,522,978.70 -115,522,978.70 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 23,733,240.69 23,733,240.69 注：此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 注：本基金本报告期内无其他综合收益变动。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 111,351,290.33 -47,113,323.05 64,237,967.28 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 111,351,290.33 -47,113,323.05 64,237,967.28 本期利润 13,663,097.34 15,641,709.67 29,304,807.01 本期基金份额交易产 30,381,991.62 -6,661,374.06 23,720,617.56 生的变动数 其中：基金申购款 68,579,007.32 -17,441,358.41 51,137,648.91 基金赎回款 -38,197,015.70 10,779,984.35 -27,417,031.35 本期已分配利润 - - - 本期末 155,396,379.29 -38,132,987.44 117,263,391.85 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 549,749.35 -266,619.49 283,129.86 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 549,749.35 -266,619.49 283,129.86 本期利润 13,701,435.23 7,101,977.30 20,803,412.53 本期基金份额交易产 11,434,585.30 -14,051,914.21 -2,617,328.91 生的变动数 其中：基金申购款 131,328,935.00 -46,787,266.19 84,541,668.81 基金赎回款 -119,894,349.70 32,735,351.98 -87,158,997.72 本期已分配利润 - - - 本期末 25,685,769.88 -7,216,556.40 18,469,213.48 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 日 12 月 31 日 活期存款利息收入 54,793.53 31,113.97 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 33,634.74 44,903.23 其他 5,160.23 1,566.22 合计 93,588.50 77,583.42 注：其他列示的是结算保证金利息收入及直销申购款利息收入。 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月 日 31日 股票投资收益——买卖 21,978,600.14 -19,795,410.01 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 21,978,600.14 -19,795,410.01 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年 1月 1 日至 2024年12 月 31 2023年1月1 日至 2023年12 日 月 31 日 卖出股票成交总 1,248,118,069.72 542,627,066.85 额 减：卖出股票成本 1,224,200,577.08 561,029,466.17 总额 减：交易费用 1,938,892.50 1,393,010.69 买卖股票差价收 21,978,600.14 -19,795,410.01 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益-证券出借差价收入。 7.4.7.15 基金投资收益 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无基金投资收益。 7.4.7.16 债券投资收益 7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31 日 日 债券投资收益——利息 129,517.26 136,354.31 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 -5,097.00 28,739.49 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 124,420.26 165,093.80 7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31 日 日 卖出债券（债转股及债券 5,109,000.00 21,690,106.66 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及 5,005,097.00 21,252,087.74 债券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 109,000.00 409,268.18 减：交易费用 - 11.25 买卖债券差价收入 -5,097.00 28,739.49 7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.18 贵金属投资收益 7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益-申购差价收入。 7.4.7.19 衍生工具收益 7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 31 日 月 31 日 股指期货投资收益 1,776,420.50 871,064.36 7.4.7.20 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利 5,672,485.70 4,165,730.05 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 5,672,485.70 4,165,730.05 7.4.7.21 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 22,743,686.97 1,646,741.21 股票投资 22,747,015.97 1,631,700.47 债券投资 -3,329.00 15,040.74 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - -370,183.64 权证投资 - - 期货投资 - -370,183.64 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 22,743,686.97 1,276,557.57 7.4.7.22 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 73,232.94 9,377.19 合计 73,232.94 9,377.19 7.4.7.23 持有基金产生的费用 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无持有基金产生的费用。 7.4.7.24 信用减值损失 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.25 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 50,000.00 55,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行汇划费 60.00 120.00 合计 370,060.00 375,120.00 7.4.7.26 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 浙商基金管理有限公司(“浙商基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 华夏银行股份有限公司(“华夏银行”) 基金托管人、基金销售机构 浙商证券股份有限公司(“浙商证券”) 基金管理人的股东 民生人寿保险股份有限公司(“民生人 基金管理人的股东 寿”) 养生堂有限公司 基金管理人的股东 上海聚潮资产管理有限公司(“聚潮资 基金管理人的子公司 管”) 注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过回购交易。 7.4.10.1.4 基金交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过基金交易。 7.4.10.1.5 权证交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,171,771.58 1,143,051.64 其中：应支付销售机构的客户维护 171,920.37 145,582.04 费 应支付基金管理人的净管理费 999,851.21 997,469.60 注：支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.50% / 当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 468,708.60 489,370.12 注：根据本基金管理人于 2023 年 7 月 29 日发布的《浙商基金管理有限公司关于调低旗下部分基 金费率并修订基金合同的公告》，自 2023 年 8 月 1 日起，本基金的托管费率由 0.22%年费率下降 至 0.20%年费率。 支付基金托管人华夏银行的基金托管费自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日按前一日基金 资产净值 0.22%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付；2023 年 8 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为： 自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日,基金托管费计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数 自 2023 年 8 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,基金托管费计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 浙商沪深 300 指数增强浙商沪深 300 指数增强 合计 (LOF)A (LOF)C 浙商基金 - 261,492.70 261,492.70 合计 - 261,492.70 261,492.70 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 浙商沪深 300 指数增强浙商沪深 300 指数增强 合计 (LOF)A (LOF)C 浙商基金 - 65,746.63 65,746.63 合计 - 65,746.63 65,746.63 注：本基金 A 类份额不收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.50%/当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 基金合同生效日（ 2018 年 8 - 0.00 月 20 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 0.00 报告期间申购/买入总份额 - 1,750,189.60 报告期间因拆分变动份额 - 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份 - 0.00 额 报告期末持有的基金份额 - 1,750,189.60 报告期末持有的基金份额 - 1.1716% 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 基金合同生效日（ 2018 年 8 - - 月 20 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023年1月1日至2023年12月31日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行 7,744,287.80 54,793.53 5,226,848.06 31,113.97 注：本基金通过“华夏银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任 公司的结算备付金，于 2024 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 1,235,385.43 元。（2023 年 12 月 31 日：人民币 397,537.21 元） 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项的说明。 7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金在本报告期内未进行过利润分配。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受限 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 受限期 类型 价格 值单价 （单 成本总额 总额 备注 位：股） 001391 国货航 2024 年 6 个月 新股锁 2.30 6.80 2,506 5,763.8017,040.80 - 12 月 23 定 日 上大股 2024 年 新股锁 301522 份 10 月 9 6 个月 定 6.88 24.84 816 5,614.0820,269.44 - 日 科力装 2024 年 新股锁 301552 备 7 月 15 6 个月 定 30.00 56.87 143 4,290.00 8,132.41 - 日 托普云 2024 年 新股锁 301556 农 10 月 10 6 个月 定 14.50 59.05 267 3,871.5015,766.35 - 日 蓝宇股 2024 年 新股锁 301585 份 12 月 10 6 个月 定 23.95 35.85 210 5,029.50 7,528.50 - 日 2024 年 新股锁 301586 佳力奇 8 月 21 6 个月 定 18.09 53.14 215 3,889.3511,425.10 - 日 绿联科 2024 年 新股锁 301606 技 7 月 17 6 个月 定 21.21 36.49 275 5,832.7510,034.75 - 日 富特科 2024 年 新股锁 301607 技 8 月 28 6 个月 定 14.00 36.14 257 3,598.00 9,287.98 - 日 2024 年 新股锁 301608 博实结 7 月 25 6 个月 定 44.50 65.38 138 6,141.00 9,022.44 - 日 301611 珂玛科 2024 年 6 个月 新股锁 8.00 56.10 763 6,104.0042,804.30 - 技 8月7日 定 博苑股 2024 年 新股锁 301617 份 12 月 3 6 个月 定 27.76 39.79 253 7,023.2810,066.87 - 日 2024 年 新股锁 301622 英思特11 月 26 6 个月 定 22.36 44.92 306 6,842.1613,745.52 - 日 苏州天 2024 年 新股锁 301626 脉 10 月 17 6 个月 定 21.23 65.78 95720,317.1162,951.46 - 日 壹连科 2024 年 新股锁 301631 技 11 月 12 6 个月 定 72.99 101.96 136 9,926.6413,866.56 - 日 天和磁 2024 年 1 个月 新股未 603072 材 12 月 24内（含） 上市 12.30 12.30 2,02924,956.7024,956.70 - 日 603072 天和磁 2024 年 6 个月 新股未 12.30 12.30 226 2,779.80 2,779.80 - 材 12 月 24 上市且 日 锁定 众鑫股 2024 年 新股锁 603091 份 9 月 10 6 个月 定 26.50 44.43 94 2,491.00 4,176.42 - 日 小方制 2024 年 新股锁 603207 药 8 月 19 6 个月 定 12.47 26.65 185 2,306.95 4,930.25 - 日 键邦股 2024 年 新股锁 603285 份 6 月 28 6 个月 定 18.65 22.61 86 1,603.90 1,944.46 - 日 603310 巍华新 2024 年 6 个月 新股锁 17.39 17.95 127 2,208.53 2,279.65 - 材 8月7日 定 2024 年 新股锁 603350 安乃达 6 月 26 6 个月 定 20.56 36.17 90 1,850.40 3,255.30 - 日 2024 年 新股锁 603395 红四方11 月 19 6 个月 定 7.98 35.77 154 1,228.92 5,508.58 - 日 联芸科 2024 年 新股锁 688449 技 11 月 20 6 个月 定 11.25 29.44 1,40615,817.5041,392.64 - 日 先锋精 2024 年 新股锁 688605 科 12 月 4 6 个月 定 11.29 53.68 744 8,399.7639,937.92 - 日 合合信 2024 年 新股锁 688615 息 9 月 19 6 个月 定 55.18 165.78 157 8,663.2626,027.46 - 日 2024 年 新股锁 688710 益诺思 8 月 27 6 个月 定 19.06 33.58 332 6,327.9211,148.56 - 日 龙图光 2024 年 新股锁 688721 罩 7 月 30 6 个月 定 18.50 56.85 279 5,161.5015,861.15 - 日 拉普拉 2024 年 新股锁 688726 斯 10 月 22 6 个月 定 17.58 33.06 97917,210.8232,365.74 - 日 注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票及创业板股票需要锁定的，锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。 证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股 期末 复 复牌 股票代 票 停牌 停牌 估值 牌 开盘 数量 期末 期末 备注 码 名 日期 原因 单价 日 单价 （股） 成本总额 估值总额 称 期 2024 2025 002252 上海 年 12 重大事 7.22 年 1 6.93 77,700 582,521.30 560,994.00 - 莱士 月 23 项停牌 月 7 日 日 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了董事会、经营管理层、监察风控部、各职能部门四级风险管理组织架构，并明确了相应的风险管理职能。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行华夏银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 12,172,586.85 - 合计 12,172,586.85 - 注：本基金于上年度末未持有短期债券投资；上述表格列示的未评级债券为国债。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金于本期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金于本期末及上年度末未持有短期同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 - 5,058,739.73 合计 - 5,058,739.73 注：本基金于本期末未持有长期债券投资；上述表格列示的未评级债券为国债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资产整体具备良好流动性。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式。控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要为债券投资、银行存款、结算备付金及存出保证金等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类： 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 1-5 5 年以 2024年12月31 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 上 不计息 合计 日 资产 货币资金 7,744,287.80 - - - - - 7,744,287.80 结算备付金 3,094,779.80 - - - - - 3,094,779.80 存出保证金 147,817.94 - - - - - 147,817.94 交易性金融资 7,133,778.63 -5,038,808.22 - - 250,988,274.61 263,160,861.46 产 应收申购款 - - - - - 1,051,298.24 1,051,298.24 应收清算款 - - - - - 27,524,181.68 27,524,181.68 资产总计 18,120,664.17 - 5,038,808.22 - - 279,563,754.53 302,723,226.92 负债 应付赎回款 - - - - - 33,341,761.84 33,341,761.84 应付管理人报 - - - - - 153,692.50 153,692.50 酬 应付托管费 - - - - - 61,476.99 61,476.99 应付销售服务 - - - - - 58,174.91 58,174.91 费 应交税费 - - - - - 35,944.48 35,944.48 其他负债 - - - - - 435,003.37 435,003.37 负债总计 - - - - - 34,086,054.09 34,086,054.09 利率敏感度缺 18,120,664.17 - 5,038,808.22 - - 245,477,700.44 268,637,172.83 口 上年度末 1-3 个 1-5 5 年以 2023年12月31 1 个月以内 月 3 个月-1 年 年 上 不计息 合计 日 资产 货币资金 5,226,848.06 - - - - - 5,226,848.06 结算备付金 1,905,685.47 - - - - - 1,905,685.47 存出保证金 44,865.52 - - - - - 44,865.52 交易性金融资 - - 5,058,739.73 - - 140,213,606.77 145,272,346.50 产 应收申购款 - - - - - 23,001.23 23,001.23 资产总计 7,177,399.05 - 5,058,739.73 - - 140,236,608.00 152,472,746.78 负债 应付赎回款 - - - - - 63,640.22 63,640.22 应付管理人报 - - - - - 63,664.11 63,664.11 酬 应付托管费 - - - - - 25,465.65 25,465.65 应付清算款 - - - - - 25.27 25.27 应付销售服务 - - - - - 334.22 334.22 费 其他负债 - - - - - 517,520.05 517,520.05 负债总计 - - - - - 670,649.52 670,649.52 利率敏感度缺 7,177,399.05 - 5,058,739.73 - - 139,565,958.48 151,802,097.26 口 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024年12月31日） 31 日 ） 分析 市场利率上升 25 个 -8,186.02 -5,969.89 基点 市场利率下降 25 个 8,186.02 5,969.89 基点 注：银行存款、结算备付金及存出保证金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 注:无。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 12 月 31 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 250,988,274.61 93.43 140,213,606.77 92.37 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 12,172,586.85 4.53 5,058,739.73 3.33 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 263,160,861.46 97.96 145,272,346.50 95.70 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除敏感性分析基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024年12月31日） 31 日 ） 分析 沪深 300 指数上升 12,307,469.76 6,894,627.65 5% 沪深 300 指数下降 -12,307,469.76 -6,894,627.65 5% 注：本基金以沪深 300 指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的 输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 249,958,773.50 139,900,431.08 第二层次 12,761,317.35 5,058,739.73 第三层次 440,770.61 313,175.69 合计 263,160,861.46 145,272,346.50 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交 易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可 观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具公允价值应属第二层次还是第三层 次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 313,175.69 313,175.69 当期购买 - 167,513.63 167,513.63 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 313,175.69 313,175.69 当期利得或损失总额 - 273,256.98 273,256.98 其中：计入损益的利得或损 - 273,256.98 273,256.98 失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 440,770.61 440,770.61 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 273,256.98 273,256.98 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 830,933.09 830,933.09 当期购买 - 280,317.66 280,317.66 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 830,933.09 830,933.09 当期利得或损失总额 - 32,858.03 32,858.03 其中：计入损益的利得或损 - 32,858.03 32,858.03 失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 313,175.69 313,175.69 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 32,858.03 32,858.03 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值 价值 技术 名称 范围/加权平均 之间的关系 值 限售股票 440,770.61 亚式期权模 预期波动率 34.23%-496.48% 负相关 型 不可观察输入值 项目 上年度末公 采用的估值 允价值 技术 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 限售股票 313,175.69 亚式期权模 预期波动率 14.62%-217.75% 负相关 型 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2024 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2023 年 12 月 31 日：无)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的 金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2024 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 250,988,274.61 82.91 其中：股票 250,988,274.61 82.91 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 12,172,586.85 4.02 其中：债券 12,172,586.85 4.02 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 10,839,067.60 3.58 8 其他各项资产 28,723,297.86 9.49 9 合计 302,723,226.92 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,607,450.12 0.97 B 采矿业 12,207,453.00 4.54 C 制造业 132,973,183.00 49.50 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应 10,821,495.60 4.03 业 E 建筑业 6,328,527.00 2.36 F 批发和零售业 308,700.00 0.11 G 交通运输、仓储和 6,361,209.00 2.37 邮政业 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 7,826,362.60 2.91 信息技术服务业 J 金融业 57,316,391.73 21.34 K 房地产业 2,542,820.00 0.95 L 租赁和商务服务 911,178.00 0.34 业 M 科学研究和技术 2,621,884.00 0.98 服务业 N 水利、环境和公共 - - 设施管理业 O 居民服务、修理和 - - 其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 - - 业 S 综合 - - 合计 242,826,654.05 90.39 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 869,352.00 0.32 C 制造业 3,706,906.30 1.38 D 电力、热力、燃气 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 2,228,373.96 0.83 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 83,186.45 0.03 J 金融业 1,262,653.29 0.47 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服 务业 11,148.56 0.00 N 水利、环境和公共 设施管理业 - - O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 8,161,620.56 3.04 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600519 贵州茅台 7,877 12,004,548.00 4.47 2 300750 宁德时代 36,695 9,760,870.00 3.63 3 600036 招商银行 181,953 7,150,752.90 2.66 4 601318 中国平安 122,370 6,442,780.50 2.40 5 600900 长江电力 204,432 6,040,965.60 2.25 6 000333 美的集团 65,543 4,930,144.46 1.84 7 300059 东方财富 171,549 4,429,395.18 1.65 8 601766 中国中车 510,700 4,279,666.00 1.59 9 300628 亿联网络 95,420 3,683,212.00 1.37 10 600050 中国联通 638,307 3,389,410.17 1.26 11 000725 京东方 A 730,700 3,207,773.00 1.19 12 002594 比亚迪 11,100 3,137,526.00 1.17 13 601899 紫金矿业 200,600 3,033,072.00 1.13 14 688041 海光信息 20,200 3,025,758.00 1.13 15 000651 格力电器 58,300 2,649,735.00 0.99 16 002415 海康威视 85,100 2,612,570.00 0.97 17 000858 五 粮 液 18,300 2,562,732.00 0.95 18 600048 保利发展 287,000 2,542,820.00 0.95 19 600276 恒瑞医药 54,500 2,501,550.00 0.93 20 601398 工商银行 361,300 2,500,196.00 0.93 21 601857 中国石油 279,300 2,496,942.00 0.93 22 000338 潍柴动力 175,400 2,402,980.00 0.89 23 000001 平安银行 201,700 2,359,890.00 0.88 24 600309 万华化学 32,729 2,335,214.15 0.87 25 603501 韦尔股份 22,200 2,317,902.00 0.86 26 601688 华泰证券 131,300 2,309,567.00 0.86 27 601668 中国建筑 383,800 2,302,800.00 0.86 28 603259 药明康德 40,900 2,251,136.00 0.84 29 002142 宁波银行 91,912 2,234,380.72 0.83 30 601816 京沪高铁 350,500 2,159,080.00 0.80 31 601628 中国人寿 49,900 2,091,808.00 0.78 32 600999 招商证券 109,000 2,088,440.00 0.78 33 603288 海天味业 43,800 2,010,420.00 0.75 34 601006 大秦铁路 293,400 1,989,252.00 0.74 35 601939 建设银行 226,045 1,986,935.55 0.74 36 600438 通威股份 87,600 1,936,836.00 0.72 37 600585 海螺水泥 79,700 1,895,266.00 0.71 38 600886 国投电力 113,900 1,893,018.00 0.70 39 300408 三环集团 48,700 1,875,437.00 0.70 40 688111 金山办公 6,537 1,872,131.43 0.70 41 000425 徐工机械 230,200 1,825,486.00 0.68 42 000166 申万宏源 338,300 1,809,905.00 0.67 43 000776 广发证券 111,600 1,809,036.00 0.67 44 601601 中国太保 53,000 1,806,240.00 0.67 45 000596 古井贡酒 10,200 1,767,660.00 0.66 46 600919 江苏银行 180,000 1,767,600.00 0.66 47 601988 中国银行 316,451 1,743,645.01 0.65 48 601288 农业银行 313,200 1,672,488.00 0.62 49 300832 新产业 23,101 1,636,705.85 0.61 50 600795 国电电力 352,800 1,615,824.00 0.60 51 600372 中航机载 130,361 1,607,351.13 0.60 52 002920 德赛西威 14,500 1,596,595.00 0.59 53 600887 伊利股份 52,800 1,593,504.00 0.59 54 600741 华域汽车 89,865 1,582,522.65 0.59 55 002236 大华股份 98,900 1,582,400.00 0.59 56 601877 正泰电器 67,500 1,580,175.00 0.59 57 600426 华鲁恒升 71,634 1,548,010.74 0.58 58 000807 云铝股份 114,100 1,543,773.00 0.57 59 002371 北方华创 3,900 1,524,900.00 0.57 60 601618 中国中冶 460,300 1,518,990.00 0.57 61 300661 圣邦股份 18,300 1,496,574.00 0.56 62 600332 白云山 51,800 1,472,156.00 0.55 63 601328 交通银行 189,100 1,469,307.00 0.55 64 600219 南山铝业 375,500 1,468,205.00 0.55 65 600019 宝钢股份 209,200 1,464,400.00 0.55 66 300394 天孚通信 15,600 1,425,216.00 0.53 67 601117 中国化学 169,700 1,406,813.00 0.52 68 000661 长春高新 14,100 1,402,104.00 0.52 69 002714 牧原股份 35,748 1,374,153.12 0.51 70 600690 海尔智家 46,249 1,316,709.03 0.49 71 601166 兴业银行 68,300 1,308,628.00 0.49 72 601225 陕西煤业 54,000 1,256,040.00 0.47 73 002475 立讯精密 30,700 1,251,332.00 0.47 74 300498 温氏股份 74,700 1,233,297.00 0.46 75 601919 中远海控 77,100 1,195,050.00 0.44 76 601728 中国电信 164,600 1,188,412.00 0.44 77 601377 兴业证券 186,900 1,169,994.00 0.44 78 000157 中联重科 158,200 1,143,786.00 0.43 79 600000 浦发银行 107,700 1,108,233.00 0.41 80 600196 复星医药 43,800 1,088,430.00 0.41 81 688981 中芯国际 10,989 1,039,779.18 0.39 82 601898 中煤能源 84,600 1,030,428.00 0.38 83 600460 士兰微 39,600 1,030,392.00 0.38 84 002459 晶澳科技 74,700 1,027,125.00 0.38 85 000983 山西焦煤 124,100 1,022,584.00 0.38 86 000630 铜陵有色 314,100 1,014,543.00 0.38 87 601818 光大银行 261,800 1,013,166.00 0.38 88 600023 浙能电力 176,800 1,000,688.00 0.37 89 600875 东方电气 62,800 997,892.00 0.37 90 601808 中海油服 64,300 980,575.00 0.37 91 601865 福莱特 49,200 968,748.00 0.36 92 603986 兆易创新 8,500 907,800.00 0.34 93 600600 青岛啤酒 11,100 898,212.00 0.33 94 002027 分众传媒 125,800 884,374.00 0.33 95 605117 德业股份 10,300 873,440.00 0.33 96 601211 国泰君安 46,100 859,765.00 0.32 97 688082 盛美上海 8,510 851,000.00 0.32 98 600016 民生银行 199,700 824,761.00 0.31 99 600989 宝丰能源 48,700 820,108.00 0.31 100 300433 蓝思科技 36,100 790,590.00 0.29 101 002311 海大集团 16,100 789,705.00 0.29 102 601138 工业富联 36,700 789,050.00 0.29 103 600938 中国海油 26,200 773,162.00 0.29 104 601390 中国中铁 117,600 751,464.00 0.28 105 601009 南京银行 67,143 715,072.95 0.27 106 600028 中国石化 106,900 714,092.00 0.27 107 600760 XD 中航沈 13,820 700,950.40 0.26 108 002916 深南电路 5,500 687,500.00 0.26 109 600111 北方稀土 31,700 672,674.00 0.25 110 600918 中泰证券 101,000 663,570.00 0.25 111 600809 山西汾酒 3,600 663,156.00 0.25 112 300760 迈瑞医疗 2,600 663,000.00 0.25 113 600926 杭州银行 45,196 660,313.56 0.25 114 002555 三七互娱 41,900 655,316.00 0.24 115 002422 科伦药业 21,600 646,488.00 0.24 116 000708 中信特钢 54,400 620,704.00 0.23 117 002074 国轩高科 27,800 589,916.00 0.22 118 600745 闻泰科技 14,900 577,822.00 0.22 119 002252 上海莱士 77,700 560,994.00 0.21 120 688036 传音控股 5,737 545,015.00 0.20 121 601169 XD 北京银 88,600 544,890.00 0.20 122 002179 中航光电 13,800 542,340.00 0.20 123 600010 包钢股份 287,200 534,192.00 0.20 124 601838 成都银行 30,350 519,288.50 0.19 125 300033 同花顺 1,800 517,500.00 0.19 126 601872 招商轮船 80,200 514,082.00 0.19 127 600958 东方证券 48,300 510,048.00 0.19 128 601799 星宇股份 3,800 507,224.00 0.19 129 600233 圆通速递 35,500 503,745.00 0.19 130 000792 盐湖股份 30,600 503,676.00 0.19 131 601995 中金公司 14,894 501,778.86 0.19 132 600089 特变电工 36,330 462,844.20 0.17 133 002001 新 和 成 19,828 435,621.16 0.16 134 601088 中国神华 10,000 434,800.00 0.16 135 300782 卓胜微 4,800 430,560.00 0.16 136 603369 今世缘 9,100 411,593.00 0.15 137 002648 卫星化学 21,700 407,743.00 0.15 138 603296 华勤技术 5,700 404,415.00 0.15 139 600061 国投资本 53,700 403,824.00 0.15 140 688256 寒武纪 600 394,800.00 0.15 141 600183 生益科技 15,700 377,585.00 0.14 142 601186 中国铁建 38,000 348,460.00 0.13 143 600893 航发动力 8,100 335,745.00 0.12 144 002938 鹏鼎控股 9,100 331,968.00 0.12 145 603833 欧派家居 4,764 328,430.16 0.12 146 601658 邮储银行 56,900 323,192.00 0.12 147 600346 恒力石化 20,900 320,815.00 0.12 148 600161 天坛生物 15,540 318,570.00 0.12 149 601607 上海医药 14,700 308,700.00 0.11 150 603799 华友钴业 10,400 304,304.00 0.11 151 000568 泸州老窖 2,400 300,480.00 0.11 152 000975 山金国际 19,400 298,178.00 0.11 153 002493 荣盛石化 31,100 281,455.00 0.10 154 600803 新奥股份 12,500 271,000.00 0.10 155 601012 隆基绿能 17,200 270,212.00 0.10 156 002304 洋河股份 3,200 267,296.00 0.10 157 605499 东鹏饮料 1,050 260,946.00 0.10 158 603659 璞泰来 15,600 248,196.00 0.09 159 000876 新 希 望 27,400 246,052.00 0.09 160 000538 云南白药 3,500 209,825.00 0.08 161 601238 广汽集团 22,100 206,414.00 0.08 162 603195 公牛集团 2,685 188,594.40 0.07 163 300347 泰格医药 3,400 185,708.00 0.07 164 300759 康龙化成 7,200 185,040.00 0.07 165 600482 中国动力 7,500 183,525.00 0.07 166 600660 福耀玻璃 2,900 180,960.00 0.07 167 300979 华利集团 2,200 173,030.00 0.06 168 600570 恒生电子 6,100 170,739.00 0.06 169 603993 洛阳钼业 25,200 167,580.00 0.06 170 002007 华兰生物 8,800 148,280.00 0.06 171 688126 沪硅产业 6,500 122,330.00 0.05 172 600176 中国巨石 10,400 118,456.00 0.04 173 688271 联影医疗 900 113,760.00 0.04 174 600085 同仁堂 2,700 109,593.00 0.04 175 601698 中国卫通 4,900 99,960.00 0.04 176 000786 北新建材 3,000 90,930.00 0.03 177 601689 拓普集团 1,700 83,300.00 0.03 178 603019 中科曙光 1,100 79,552.00 0.03 179 688223 晶科能源 11,059 78,629.49 0.03 180 603806 福斯特 4,800 71,040.00 0.03 181 601127 赛力斯 500 66,695.00 0.02 182 300274 阳光电源 800 59,064.00 0.02 183 600845 宝信软件 1,900 55,594.00 0.02 184 688008 澜起科技 700 47,530.00 0.02 185 300502 新易盛 300 34,674.00 0.01 186 601888 中国中免 400 26,804.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 001872 招商港口 108,028 2,211,333.16 0.82 2 000933 神火股份 76,000 1,284,400.00 0.48 3 601128 常熟银行 166,797 1,262,653.29 0.47 4 601058 赛轮轮胎 87,900 1,259,607.00 0.47 5 002128 电投能源 44,400 869,352.00 0.32 6 688728 格科微 30,200 405,888.00 0.15 7 601567 三星医疗 13,000 399,880.00 0.15 8 301626 苏州天脉 957 62,951.46 0.02 9 301611 珂玛科技 763 42,804.30 0.02 10 688449 联芸科技 1,406 41,392.64 0.02 11 688605 先锋精科 744 39,937.92 0.01 12 688726 拉普拉斯 979 32,365.74 0.01 13 603072 天和磁材 2,255 27,736.50 0.01 14 688615 合合信息 157 26,027.46 0.01 15 301522 上大股份 816 20,269.44 0.01 16 001391 国货航 2,506 17,040.80 0.01 17 688721 龙图光罩 279 15,861.15 0.01 18 301556 托普云农 267 15,766.35 0.01 19 301631 壹连科技 136 13,866.56 0.01 20 301622 英思特 306 13,745.52 0.01 21 301586 佳力奇 215 11,425.10 0.00 22 688710 益诺思 332 11,148.56 0.00 23 301617 博苑股份 253 10,066.87 0.00 24 301606 绿联科技 275 10,034.75 0.00 25 301607 富特科技 257 9,287.98 0.00 26 301608 博实结 138 9,022.44 0.00 27 301552 科力装备 143 8,132.41 0.00 28 301585 蓝宇股份 210 7,528.50 0.00 29 603395 红四方 154 5,508.58 0.00 30 603207 小方制药 185 4,930.25 0.00 31 603091 众鑫股份 94 4,176.42 0.00 32 603350 安乃达 90 3,255.30 0.00 33 603310 巍华新材 127 2,279.65 0.00 34 603285 键邦股份 86 1,944.46 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 300628 亿联网络 16,705,555.60 11.00 2 601318 中国平安 14,802,838.00 9.75 3 601166 兴业银行 14,231,481.00 9.38 4 600050 中国联通 13,740,384.00 9.05 5 601766 中国中车 13,500,467.00 8.89 6 000596 古井贡酒 13,475,957.00 8.88 7 000157 中联重科 13,193,080.50 8.69 8 600795 国电电力 12,820,441.00 8.45 9 600519 贵州茅台 12,714,662.00 8.38 10 002027 分众传媒 11,617,023.00 7.65 11 000333 美的集团 11,549,663.00 7.61 12 600585 海螺水泥 11,125,159.00 7.33 13 000651 格力电器 11,108,513.00 7.32 14 600919 江苏银行 10,938,782.76 7.21 15 601169 XD 北京银 10,665,312.27 7.03 16 601601 中国太保 10,392,653.00 6.85 17 688041 海光信息 10,260,734.57 6.76 18 601225 陕西煤业 10,210,663.00 6.73 19 601600 中国铝业 9,877,812.00 6.51 20 601988 中国银行 9,846,954.00 6.49 21 600809 山西汾酒 9,738,541.00 6.42 22 600089 特变电工 9,528,973.80 6.28 23 000425 徐工机械 9,362,493.00 6.17 24 601816 京沪高铁 9,348,268.00 6.16 25 002371 北方华创 9,230,204.00 6.08 26 600023 浙能电力 9,175,117.00 6.04 27 600887 伊利股份 9,088,225.16 5.99 28 601398 工商银行 9,036,685.00 5.95 29 601728 中国电信 8,997,912.00 5.93 30 603259 药明康德 8,888,586.00 5.86 31 600027 华电国际 8,820,918.00 5.81 32 600028 中国石化 8,691,735.00 5.73 33 002415 海康威视 8,682,516.00 5.72 34 600048 保利发展 8,681,893.00 5.72 35 600905 三峡能源 8,602,661.00 5.67 36 601288 农业银行 8,597,955.00 5.66 37 300750 宁德时代 8,492,066.00 5.59 38 002555 三七互娱 8,461,318.00 5.57 39 600377 宁沪高速 8,332,549.34 5.49 40 603369 今世缘 8,246,837.00 5.43 41 601668 中国建筑 8,205,662.00 5.41 42 000858 五 粮 液 7,951,260.00 5.24 43 601009 南京银行 7,875,384.00 5.19 44 600332 白云山 7,740,083.20 5.10 45 603501 韦尔股份 7,615,552.60 5.02 46 600999 招商证券 7,585,968.55 5.00 47 300408 三环集团 7,458,604.00 4.91 48 601857 中国石油 7,439,736.00 4.90 49 600019 宝钢股份 7,266,827.99 4.79 50 603993 洛阳钼业 7,254,981.00 4.78 51 600958 东方证券 7,193,767.44 4.74 52 300760 迈瑞医疗 7,181,631.00 4.73 53 601919 中远海控 7,074,034.00 4.66 54 000786 北新建材 7,057,814.00 4.65 55 601818 光大银行 7,007,902.00 4.62 56 600036 招商银行 6,989,704.00 4.60 57 003816 中国广核 6,743,992.00 4.44 58 600104 上汽集团 6,725,393.36 4.43 59 605499 东鹏饮料 6,679,524.30 4.40 60 600372 中航机载 6,597,563.83 4.35 61 688111 金山办公 6,559,659.89 4.32 62 600900 长江电力 6,506,351.00 4.29 63 300832 新产业 6,504,480.02 4.28 64 688981 中芯国际 6,503,385.20 4.28 65 601872 招商轮船 6,495,795.00 4.28 66 601006 大秦铁路 6,435,522.00 4.24 67 000661 长春高新 6,415,021.00 4.23 68 601618 中国中冶 6,358,293.00 4.19 69 300316 晶盛机电 6,336,068.00 4.17 70 688303 大全能源 6,285,972.87 4.14 71 600989 宝丰能源 6,273,924.00 4.13 72 001979 招商蛇口 6,263,047.00 4.13 73 601328 交通银行 6,261,330.00 4.12 74 002920 德赛西威 6,172,467.35 4.07 75 600350 山东高速 6,159,857.00 4.06 76 000733 振华科技 6,132,471.00 4.04 77 601186 中国铁建 6,078,739.00 4.00 78 601117 中国化学 6,055,550.00 3.99 79 300308 中际旭创 6,054,791.00 3.99 80 002594 比亚迪 5,821,710.14 3.84 81 002001 新 和 成 5,711,284.75 3.76 82 000725 京东方 A 5,639,928.00 3.72 83 600886 国投电力 5,622,729.00 3.70 84 603345 安井食品 5,554,138.52 3.66 85 600660 福耀玻璃 5,549,845.00 3.66 86 002142 宁波银行 5,545,589.00 3.65 87 600489 中金黄金 5,515,828.00 3.63 88 600803 新奥股份 5,476,856.00 3.61 89 601088 中国神华 5,446,192.00 3.59 90 301269 华大九天 5,427,491.00 3.58 91 000338 潍柴动力 5,417,381.00 3.57 92 601899 紫金矿业 5,384,462.00 3.55 93 000568 泸州老窖 5,373,035.00 3.54 94 600938 中国海油 5,294,220.00 3.49 95 601808 中海油服 5,259,551.07 3.46 96 000001 平安银行 5,257,352.00 3.46 97 688072 拓荆科技 5,240,451.64 3.45 98 688008 澜起科技 5,235,717.76 3.45 99 601688 华泰证券 5,189,055.00 3.42 100 000999 华润三九 5,144,191.60 3.39 101 600426 华鲁恒升 5,140,278.00 3.39 102 600745 闻泰科技 5,113,569.00 3.37 103 600016 民生银行 5,082,037.00 3.35 104 000807 云铝股份 5,077,401.00 3.34 105 600926 杭州银行 5,050,846.00 3.33 106 002304 洋河股份 5,032,106.62 3.31 107 300433 蓝思科技 4,979,575.00 3.28 108 002601 龙佰集团 4,925,647.00 3.24 109 601898 中煤能源 4,906,905.00 3.23 110 000951 中国重汽 4,900,060.00 3.23 111 601336 新华保险 4,893,611.00 3.22 112 600600 青岛啤酒 4,887,810.00 3.22 113 000166 申万宏源 4,878,683.00 3.21 114 000975 山金国际 4,868,609.00 3.21 115 600584 长电科技 4,790,501.20 3.16 116 600000 浦发银行 4,773,418.00 3.14 117 601865 福莱特 4,748,887.00 3.13 118 601390 中国中铁 4,745,529.00 3.13 119 601211 国泰君安 4,716,119.00 3.11 120 000100 TCL 科技 4,710,302.00 3.10 121 300759 康龙化成 4,690,686.48 3.09 122 300454 深信服 4,673,839.24 3.08 123 002352 顺丰控股 4,667,519.00 3.07 124 603218 日月股份 4,651,556.00 3.06 125 600183 生益科技 4,630,558.14 3.05 126 000938 紫光股份 4,598,944.00 3.03 127 002821 凯莱英 4,583,489.92 3.02 128 601916 浙商银行 4,528,956.00 2.98 129 002422 科伦药业 4,512,763.00 2.97 130 688082 盛美上海 4,502,165.80 2.97 131 300751 迈为股份 4,476,264.50 2.95 132 601377 兴业证券 4,472,881.00 2.95 133 300274 阳光电源 4,472,336.00 2.95 134 600741 华域汽车 4,396,686.25 2.90 135 601633 长城汽车 4,314,764.84 2.84 136 000776 广发证券 4,290,525.00 2.83 137 688187 时代电气 4,277,738.51 2.82 138 600438 通威股份 4,229,928.00 2.79 139 002938 鹏鼎控股 4,215,660.00 2.78 140 002463 沪电股份 4,156,469.00 2.74 141 688223 晶科能源 4,122,330.41 2.72 142 688728 格科微 4,113,913.37 2.71 143 300782 卓胜微 4,064,040.00 2.68 144 000983 山西焦煤 4,035,170.00 2.66 145 601669 中国电建 3,977,217.00 2.62 146 601628 中国人寿 3,951,956.58 2.60 147 600482 中国动力 3,873,800.00 2.55 148 002841 视源股份 3,833,572.00 2.53 149 300496 中科创达 3,824,001.00 2.52 150 002179 中航光电 3,808,410.13 2.51 151 000063 中兴通讯 3,779,212.00 2.49 152 002074 国轩高科 3,723,432.00 2.45 153 600150 中国船舶 3,702,900.00 2.44 154 000069 华侨城 A 3,611,532.00 2.38 155 603288 海天味业 3,607,157.56 2.38 156 688396 华润微 3,604,652.25 2.37 157 601998 中信银行 3,590,313.10 2.37 158 601800 中国交建 3,558,370.00 2.34 159 688036 传音控股 3,498,045.70 2.30 160 600346 恒力石化 3,477,728.00 2.29 161 600039 四川路桥 3,466,149.00 2.28 162 601607 上海医药 3,456,342.00 2.28 163 600893 航发动力 3,448,520.00 2.27 164 000617 中油资本 3,433,675.00 2.26 165 300442 润泽科技 3,416,929.00 2.25 166 600196 复星医药 3,369,730.00 2.22 167 600309 万华化学 3,362,336.00 2.21 168 002311 海大集团 3,356,675.00 2.21 169 300223 北京君正 3,323,301.82 2.19 170 601229 上海银行 3,296,890.00 2.17 171 601877 正泰电器 3,257,738.00 2.15 172 600161 天坛生物 3,197,397.20 2.11 173 600674 川投能源 3,185,786.68 2.10 174 601128 常熟银行 3,184,305.00 2.10 175 600436 片仔癀 3,176,103.00 2.09 176 002236 大华股份 3,174,492.00 2.09 177 601061 中信金属 3,146,157.00 2.07 178 600460 士兰微 3,135,247.00 2.07 179 300059 东方财富 3,121,118.28 2.06 180 300919 中伟股份 3,086,256.40 2.03 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 300628 亿联网络 14,625,818.00 9.63 2 000157 中联重科 13,470,206.20 8.87 3 000596 古井贡酒 13,107,702.00 8.63 4 601166 兴业银行 12,892,262.00 8.49 5 601318 中国平安 12,618,599.02 8.31 6 002027 分众传媒 12,361,380.00 8.14 7 601766 中国中车 11,728,702.80 7.73 8 600919 江苏银行 11,611,055.00 7.65 9 600050 中国联通 11,451,660.00 7.54 10 600795 国电电力 10,877,789.46 7.17 11 601601 中国太保 10,809,245.45 7.12 12 601600 中国铝业 10,758,398.00 7.09 13 000333 美的集团 10,635,615.00 7.01 14 601169 XD 北京银 10,232,549.26 6.74 15 600887 伊利股份 9,992,237.90 6.58 16 601728 中国电信 9,904,331.00 6.52 17 600089 特变电工 9,670,929.00 6.37 18 601225 陕西煤业 9,652,631.00 6.36 19 000651 格力电器 9,625,628.00 6.34 20 600585 海螺水泥 9,381,592.00 6.18 21 600028 中国石化 9,103,541.00 6.00 22 002371 北方华创 9,068,535.36 5.97 23 601288 农业银行 8,911,291.00 5.87 24 600809 山西汾酒 8,875,586.00 5.85 25 601398 工商银行 8,847,406.00 5.83 26 600027 华电国际 8,808,399.00 5.80 27 601988 中国银行 8,729,572.11 5.75 28 600519 贵州茅台 8,700,135.00 5.73 29 600905 三峡能源 8,700,084.00 5.73 30 601816 京沪高铁 8,506,960.00 5.60 31 600377 宁沪高速 8,468,886.34 5.58 32 000425 徐工机械 8,356,103.00 5.50 33 300760 迈瑞医疗 8,316,986.00 5.48 34 600023 浙能电力 8,264,359.00 5.44 35 688041 海光信息 8,197,023.53 5.40 36 688981 中芯国际 8,028,532.05 5.29 37 002555 三七互娱 7,823,262.76 5.15 38 601009 南京银行 7,781,503.00 5.13 39 001979 招商蛇口 7,541,885.00 4.97 40 600104 上汽集团 7,480,466.02 4.93 41 600958 东方证券 7,460,814.44 4.91 42 603259 药明康德 7,451,066.00 4.91 43 300750 宁德时代 7,361,723.00 4.85 44 603993 洛阳钼业 7,278,365.00 4.79 45 603369 今世缘 7,218,953.00 4.76 46 000786 北新建材 7,162,937.00 4.72 47 300316 晶盛机电 7,120,426.00 4.69 48 003816 中国广核 7,087,173.00 4.67 49 000858 五 粮 液 7,043,320.70 4.64 50 600019 宝钢股份 6,979,661.00 4.60 51 605499 东鹏饮料 6,931,863.00 4.57 52 000568 泸州老窖 6,843,315.64 4.51 53 601857 中国石油 6,815,741.00 4.49 54 601668 中国建筑 6,758,692.00 4.45 55 600332 白云山 6,666,341.39 4.39 56 002415 海康威视 6,632,736.60 4.37 57 688303 大全能源 6,519,661.66 4.29 58 000100 TCL 科技 6,473,830.30 4.26 59 600350 山东高速 6,421,293.00 4.23 60 601919 中远海控 6,346,067.00 4.18 61 000733 振华科技 6,297,855.00 4.15 62 600048 保利发展 6,287,961.22 4.14 63 600999 招商证券 6,201,636.00 4.09 64 300408 三环集团 6,201,015.00 4.08 65 301269 华大九天 6,187,139.00 4.08 66 300308 中际旭创 6,142,776.00 4.05 67 002179 中航光电 6,119,855.60 4.03 68 002001 新 和 成 6,062,366.00 3.99 69 601186 中国铁建 6,055,254.00 3.99 70 600989 宝丰能源 6,040,637.00 3.98 71 601818 光大银行 6,014,148.00 3.96 72 601872 招商轮船 5,992,920.00 3.95 73 300274 阳光电源 5,915,641.60 3.90 74 600584 长电科技 5,914,276.00 3.90 75 601006 大秦铁路 5,910,876.00 3.89 76 000951 中国重汽 5,881,492.80 3.87 77 601916 浙商银行 5,767,880.00 3.80 78 601328 交通银行 5,577,118.00 3.67 79 600660 福耀玻璃 5,542,564.00 3.65 80 603345 安井食品 5,539,806.00 3.65 81 002920 德赛西威 5,521,505.00 3.64 82 688072 拓荆科技 5,515,576.71 3.63 83 000999 华润三九 5,513,372.70 3.63 84 601618 中国中冶 5,505,179.00 3.63 85 601211 国泰君安 5,495,701.00 3.62 86 002352 顺丰控股 5,490,059.00 3.62 87 688008 澜起科技 5,485,794.72 3.61 88 002142 宁波银行 5,465,576.00 3.60 89 603218 日月股份 5,457,168.00 3.59 90 600926 杭州银行 5,436,601.00 3.58 91 600489 中金黄金 5,434,147.00 3.58 92 600803 新奥股份 5,424,101.00 3.57 93 600036 招商银行 5,347,310.00 3.52 94 300454 深信服 5,341,310.30 3.52 95 600938 中国海油 5,337,810.00 3.52 96 300759 康龙化成 5,328,509.22 3.51 97 601336 新华保险 5,274,594.11 3.47 98 601865 福莱特 5,274,499.00 3.47 99 601088 中国神华 5,254,464.00 3.46 100 601117 中国化学 5,231,767.00 3.45 101 688111 金山办公 5,142,626.80 3.39 102 688187 时代电气 5,119,200.40 3.37 103 002304 洋河股份 5,017,192.00 3.31 104 603501 韦尔股份 4,987,227.00 3.29 105 601898 中煤能源 4,881,784.00 3.22 106 300751 迈为股份 4,880,361.50 3.21 107 300832 新产业 4,865,731.00 3.21 108 600372 中航机载 4,846,903.93 3.19 109 000938 紫光股份 4,844,469.00 3.19 110 002601 龙佰集团 4,829,861.92 3.18 111 600183 生益科技 4,823,894.00 3.18 112 300496 中科创达 4,708,599.00 3.10 113 601688 华泰证券 4,631,683.00 3.05 114 600016 民生银行 4,610,387.00 3.04 115 000661 长春高新 4,591,520.00 3.02 116 002821 凯莱英 4,563,356.40 3.01 117 002938 鹏鼎控股 4,527,892.00 2.98 118 300433 蓝思科技 4,493,137.00 2.96 119 600745 闻泰科技 4,488,904.00 2.96 120 300059 东方财富 4,485,678.00 2.95 121 002463 沪电股份 4,417,943.76 2.91 122 002841 视源股份 4,402,169.00 2.90 123 601669 中国电建 4,391,653.00 2.89 124 002594 比亚迪 4,391,170.00 2.89 125 000063 中兴通讯 4,365,809.00 2.88 126 000338 潍柴动力 4,355,362.00 2.87 127 600600 青岛啤酒 4,338,168.58 2.86 128 601808 中海油服 4,333,613.00 2.85 129 688396 华润微 4,261,314.99 2.81 130 000807 云铝股份 4,231,757.00 2.79 131 300223 北京君正 4,228,431.00 2.79 132 601899 紫金矿业 4,197,781.00 2.77 133 000725 京东方 A 4,195,272.00 2.76 134 000975 山金国际 4,175,057.00 2.75 135 601633 长城汽车 4,162,443.00 2.74 136 600426 华鲁恒升 4,053,633.00 2.67 137 000776 广发证券 3,936,292.00 2.59 138 002422 科伦药业 3,930,875.00 2.59 139 601998 中信银行 3,926,458.42 2.59 140 688223 晶科能源 3,923,911.07 2.58 141 601390 中国中铁 3,916,829.00 2.58 142 600482 中国动力 3,886,688.00 2.56 143 600886 国投电力 3,867,443.00 2.55 144 600741 华域汽车 3,864,874.00 2.55 145 688728 格科微 3,850,380.95 2.54 146 600900 长江电力 3,844,693.00 2.53 147 600150 中国船舶 3,804,043.00 2.51 148 600000 浦发银行 3,793,717.00 2.50 149 000166 申万宏源 3,778,131.30 2.49 150 300442 润泽科技 3,698,028.00 2.44 151 600039 四川路桥 3,674,122.00 2.42 152 601800 中国交建 3,562,234.00 2.35 153 300782 卓胜微 3,521,155.00 2.32 154 000538 云南白药 3,464,714.60 2.28 155 000617 中油资本 3,436,976.00 2.26 156 601607 上海医药 3,427,512.00 2.26 157 688082 盛美上海 3,422,941.59 2.25 158 601229 上海银行 3,369,312.00 2.22 159 601128 常熟银行 3,367,550.75 2.22 160 601061 中信金属 3,365,186.00 2.22 161 600346 恒力石化 3,347,564.00 2.21 162 600674 川投能源 3,323,616.27 2.19 163 600436 片仔癀 3,270,725.72 2.15 164 000069 华侨城 A 3,210,547.00 2.11 165 000983 山西焦煤 3,170,662.00 2.09 166 601377 兴业证券 3,098,694.00 2.04 167 002074 国轩高科 3,067,642.00 2.02 168 600893 航发动力 3,049,005.00 2.01 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,312,228,228.95 卖出股票收入（成交）总额 1,248,118,069.72 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 12,172,586.85 4.53 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 12,172,586.85 4.53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 019733 24 国债 02 70,000 7,133,778.63 2.66 2 019749 24 国债 15 50,000 5,038,808.22 1.88 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 当基金仓位较低以及基差负向较大时，买入期货以获取超额收益。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1 投资政策及风险说明 本基金本报告期未投资基金。 8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 注：本基金本报告期末未持有基金。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行出现在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。 8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 147,817.94 2 应收清算款 27,524,181.68 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 1,051,298.24 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 28,723,297.86 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.13.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.13.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 浙商沪深 300 指 数 18,166 6,916.99 76,640,116.05 60.99 49,013,843.82 39.01 增 强 (LOF)A 浙商沪深 300 指 数 10,434 2,274.61 13,115,312.24 55.26 10,617,928.45 44.74 增 强 (LOF)C 合计 28,600 5,223.33 89,755,428.29 60.08 59,631,772.27 39.92 注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母采用期末基金份额总额。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 397,952.44 0.3167 人所有从 业人员持 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 37,758.75 0.1591 有本基金 合计 435,711.19 0.2917 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基浙商沪深 300 指数增强 10~50 金投资和研究部门负责 (LOF)A 人持有本开放式基金 浙商沪深 300 指数增强 0 (LOF)C 合计 10~50 浙商沪深 300 指数增强 10~50 本基金基金经理持有本 (LOF)A 开放式基金 浙商沪深 300 指数增强 0 (LOF)C 合计 10~50 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 注：本基金无期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 浙商沪深 300 指数增强(LOF)A 浙商沪深 300 指数增强(LOF)C 基金合同生效日 （2018 年 8 月 20 日） 20,207,939.56 - 基金份额总额 本报告期期初基金份 99,807,158.13 566,093.20 额总额 本报告期基金总申购 60,146,607.13 138,690,126.19 份额 减：本报告期基金总 34,299,805.39 115,522,978.70 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 125,653,959.87 23,733,240.69 额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，基金管理人的重大人事变动： 2024 年 6 月 27 日，王瑞华女士离任浙商基金管理有限公司副总经理职务; 2024 年 11 月 6 日，王波先生离任浙商基金管理有限公司总经理和财务负责人职务; 2024 年 11 月 6 日，刘岩先生担任浙商基金管理有限公司总经理和财务负责人职务。 报告期内，基金托管人的重大人事变动： 本报告期内，华夏银行股份有限公司 2024 年 11 月 15 日聘任刘淑芳为华夏银行资产托管 部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务未发生影响公司经营或基金运营业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所，本报告年度的审计费用为 50,000.00 元。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人 受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 10 月 12 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会浙江监管局 受到的具体措施类型 责令改正措施 受到稽查或处罚等措施的原因 个别内控机制未有效执行 管理人采取整改措施的情况（如 基金管理人已及时按要求完成全部整改 提出整改意见） 其他 - 措施 2 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 时任总经理王波先生 受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 10 月 12 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会浙江监管局 受到的具体措施类型 警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 对基金管理人上述情形负有管理责任 管理人采取整改措施的情况（如 基金管理人已及时按要求完成全部整改 提出整改意见） 其他 - 11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 上海证券 1 1,518,585,83 59.36 614,032.35 53.36 - 3.92 申港证券 1 803,056,507. 31.39 312,713.27 27.17 - 10 华兴证券 1 109,610,488. 4.28 103,684.18 9.01 - 22 东方财富 1 66,678,043.7 2.61 63,071.07 5.48 - 证券 6 招商证券 1 60,531,933.8 2.37 57,257.81 4.98 - 8 国投证券 1 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 本基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1）注册资本符合规定； （2）财务状况良好； （3）无重大违法违规记录； （4）符合监管评级的等级标准； （5）具备规范的公司治理结构及健全的合规、风险管理和内部控制制度； （6）其他监管规定的相关要求。 2、券商专用交易单元选择程序： （1）本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用交易席位的证券经营机构； （2）本基金管理人与选定的证券经营机构签订协议。 3、本期内本基金券商交易单元变更情况： （1）本基金本报告期内退租交易单元：国投证券（48797）。 4、上述数据的报告期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，官方网站首次披露的《浙商 基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 上海证 12,021,026. 100.00 - - - - 券 00 申港证 - - - - - - 券 华兴证 - - - - - - 券 东方财 - - - - - - 富证券 招商证 - - - - - - 券 国投证 - - - - - - 券 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 1 月 19 日 金（LOF）2023 年第 4 季度报告 网站 2 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 30 日 金（LOF）2023 年年度报告 网站 3 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 19 日 金（LOF）2024 年第 1 季度报告 网站 4 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 21 日 金（LOF）基金产品资料概要更新 网站 5 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 7 月 19 日 金（LOF）2024 年第 2 季度报告 网站 6 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 8 月 16 日 金（LOF）招募说明书更新 网站 7 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 8 月 16 日 金（LOF）基金产品资料概要更新 网站 8 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 8 月 30 日 金（LOF）2024 年中期报告 网站 浙商基金管理有限公司关于旗下浙商 9 沪深 300 指数增强型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2024 年 10 月 14 日 (LOF)参加中国民生银行股份有限公 网站 司费率优惠活动的公告 10 浙商基金管理有限公司关于旗下浙商 中国证监会指定报刊及 2024 年 10 月 16 日 沪深 300 指数增强型证券投资基金 网站 (LOF)新增华夏银行股份有限公司为 销售机构并参加费率优惠的公告 11 浙商沪深 300 指数增强型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 10 月 25 日 金(LOF)2024 年第 3 季度报告 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 1 20240617-202 0.00 46,934,0 46,934,03 0.00 0.00 41202 35.77 5.77 机构 2 20240101-202 43,343,56 0.00 0.00 43,343,567.81 29.01 41117 7.81 3 20241213-202 43,343,56 0.00 0.00 43,343,567.81 29.01 41231 7.81 产品特有风险 （1）赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与 机构投资者按同比例部分延期办理的风险。 （2）基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动； （3）提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于 5,000 万元的情形，若连续六十个工作日出现基 金资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算。 （4）基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交 易困难的情形。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）设立的相关文件； 2、《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》及其更新； 3、《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》； 4、《浙商沪深 300 指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》； 5、基金管理人业务资格批件和营业执照； 6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告； 7、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 上海市浦东新区陆家嘴西路 99 号万向大厦 10 楼 13.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.zsfund.com 查阅，还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-067-9908/021-60359000 查询相关信息。 浙商基金管理有限公司 2025 年 3 月 29 日