信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人:信达澳亚基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二四年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024 年 3 月 28 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示...... 1 1.2 目录 ...... 2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况...... 4 2.2 基金产品说明...... 4 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式...... 5 2.5 其他相关资料...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 8 §4 管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 16 §5 托管人报告......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明...... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17 §6 审计报告......17 §7 年度财务报表......21 7.1 资产负债表...... 21 7.2 利润表 ...... 22 7.3 净资产变动表...... 23 7.4 报表附注...... 25 §8 投资组合报告......61 8.1 期末基金资产组合情况...... 61 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 61 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 63 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......65 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 66 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 67 8.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 67 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 67 8.12 投资组合报告附注......67 §9 基金份额持有人信息......70 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 70 9.2 期末上市基金前十名持有人...... 70 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 70 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 71 §10 开放式基金份额变动......71 §11 重大事件揭示......71 11.1 基金份额持有人大会决议...... 71 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 72 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 72 11.4 基金投资策略的改变...... 72 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......72 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......72 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 72 11.8 其他重大事件...... 79 §12 影响投资者决策的其他重要信息......81 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 81 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 81 §13 备查文件目录......81 13.1 备查文件目录...... 81 13.2 存放地点...... 81 13.3 查阅方式...... 82 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 信澳鑫安债券(LOF) 场内简称 信澳鑫安 LOF 基金主代码 166105 交易代码 166105 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2015 年 5 月 7 日 基金管理人 信达澳亚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,951,902,365.09 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交 深圳证券交易所 易所 上市日期 2015 年 6 月 4 日 2.2 基金产品说明 投资目标 通过积极主动的投资及严格的风险控制,追求长期稳定的回报,力 争为投资人获取超越业绩比较基准的投资收益。 本基金将通过对宏观经济环境、国家经济政策、行业发展状况、股 票市场风险、债券市场整体收益率曲线变化和资金供求关系等因素 投资策略 综合分析,评价各类资产的市场趋势、预期风险收益水平和配置时 机。在此基础上,主动地对固定收益类资产、现金和权益类资产等 各类金融资产的配置比例进行实时动态调整。 业绩比较基准 中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×15%+金 融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5% 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的基金品种, 风险收益特征 其风险收益预期高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳亚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 黄晖 王小飞 信息披露 联系电话 0755-83172666 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@fscinda.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 021-60637228 传真 0755-83196151 021-60635778 广东省深圳市南山区粤海街 注册地址 道海珠社区科苑南路 2666 号 北京市西城区金融大街 25 号 中国华润大厦 L1001 广东省深圳市南山区粤海街 北京市西城区闹市口大街 1 办公地址 道科苑南路 2666 号中国华润 号院 1 号楼 大厦 10 层 邮政编码 518054 100033 法定代表人 朱永强 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fscinda.com 址 基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路 2666 号中国华润大厦 10 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所(特殊 北京市东城区东长安街 1 号 会计师事务所 普通合伙) 东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 公司 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年 本期已实现收益 121,942,804.57 3,188,520.30 42,337,359.61 本期利润 33,606,790.64 -81,533,725.05 33,714,666.02 加权平均基金份额本期利 0.0077 -0.0582 0.0694 润 本期加权平均净值利润率 0.76% -4.98% 5.91% 本期基金份额净值增长率 1.81% -3.37% 6.88% 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 204,335,088.83 38,869,531.32 128,957,935.94 期末可供分配基金份额利 0.0413 0.0112 0.1909 润 期末基金资产净值 5,008,927,506.64 3,460,230,479.23 818,469,921.16 期末基金份额净值 1.012 0.994 1.212 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长率 19.24% 17.12% 21.20% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述业绩指标不包括持有人交易投资组合的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -0.39% 0.21% 0.08% 0.13% -0.47% 0.08% 过去六个月 0.10% 0.22% 0.01% 0.12% 0.09% 0.10% 过去一年 1.81% 0.24% 1.99% 0.12% -0.18% 0.12% 过去三年 5.15% 0.28% 5.23% 0.17% -0.08% 0.11% 过去五年 29.47% 0.50% 21.90% 0.18% 7.57% 0.32% 自基金合同生 19.24% 0.50% 38.05% 0.17% -18.81% 0.33% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史 走势对比图 (2015 年 5 月 7 日至 2023 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每 10 份基 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合 备 年度 金份额分 额 总额 计 注 红数 2023 - - - - - 2022 1.776 395,234,247.67 165,398,866.56 560,633,114.23 - 2021 - - - - - 合计 1.776 395,234,247.67 165,398,866.56 560,633,114.23 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司(原“信达澳银基金管理有限公司”,以下 简称“公司”)成立于 2006 年 6 月 5 日,注册资本 1 亿元人民币,公司总部设在中国深 圳,在北京和上海设有分公司,是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银行全资子公司设立的合资公司,是经中国证监会批准(批准文号:中国证监会证监基金字[2006]71 号文)设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司。2015 年 5月 22 日,信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权,与 East Topco Limited 共同持有公司股份,持股比例分别为54%和 46%。2022 年 3 月21 日, 由于公司外方股东的实控人变更,以及公司国际化发展战略需要,公司正式更名为信达 澳亚基金管理有限公司。截至 2023 年 12 月 31 日,公司共管理 66 只公募基金产品。 公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT 治理委员会、运营委员会、市场销售管理委员会、问责委员会等协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构,设立了权益投资总部、混合资产投资部、固收投资总部、智能量化与全球投资部、市场销售部、机构销售总部、银行机构总部、互联网金融部、战略客户部、市场支持部、投资管理部、产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门,各部门分工协作,职责明确。 报告期内,公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求;独立董事杨棉之先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告 等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求;独立董事屈文洲先生以参加董事会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求。 报告期内,公司及基金运作未发生重大利益冲突事件,独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明 业年限 任职日期 离任日期 南开大学工商管理硕士。 2016 年 4 月至2022 年 8月 于建信养老金管理有限责 任公司投资管理部先后任 交易主管、投资经理助理 等。2022 年 8 月加入信达 澳亚基金管理有限公司。 现任信澳鑫安债 券基金 杨彬 本基金的基 2022-11-0 - 7.5 年 (LOF)基金经理(2022 金经理 4 年 11 月 4 日起至今)、信 澳安益纯债债券基金基金 经理(2022 年 12 月 13 日 起至今)、信澳安盛纯债基 金基金经理(2022 年 12 月 13 日起至今)、信澳汇鑫两 年封闭式债券基金基金经 理(2023 年 4 月 21 日起至 今)。 北京航空航天大学管理学 硕士。2007 年 7 月起先后 在中国人寿资管、中国民 本基金的基 生银行、中信证券、银河 方敬 金经理,公 2021-07-0 - 13 年 证券等从事证券分析相关 司副总经理 1 工作,2017 年 8 月至 2020 年 8 月于前海开源基金管 理有限公司专户业务部任 部门负责人,2020 年 8 月 加入信达澳亚基金管理有 限公司任投资管理部负责 人。现任信澳鑫安债券基 金(LOF)基金经理(2021 年 7 月 1 日起至 2024 年 2 月 20 日)。 注:1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 3、本基金管理人于 2024 年 2 月 3 日发布公告,自 2024 年 2 月 2 日起聘任宋加旺 先生担任本基金基金经理。 4、本基金管理人于 2024 年 2 月 21 日发布公告,自 2024 年 2 月 20 日起方敬先生 不再担任本基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳亚基金管理有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,严谨的公平交易机制,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻,确保不同投资组合在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析,分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析,形成公平交易制度执行情 况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为,及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制,确保不同基金在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析;利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法,对连续四个季度内、不同时间窗口(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析;对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控,未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量的 5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 鑫安作为二级债基,我们希望做到稳健增值,要为持有人争取合理收益目标,同时在波动和回撤控制方面达到比较理想的效果,力图实现合理收益率和回撤控制的平衡。因此,在权益类资产的仓位选择上,我们根据上述投资控制目标,在有限的风险预算里合理配置权益仓位。如果遇到市场过热或者是持续疲软的投资环境,我们会选择缩小权益仓位来规避可能存在的投资风险。债券资产作为组合的底仓和安全垫,我们严格控制信用风险和久期风险,不做信用下沉,获取稳定性收益。 权益投资方面,上半年主要关注低估值高分红的资源品板块、国央企改革等。面对三四季度 A 股市场的调整,采取调整行业配置的方式进行应对。产品继续布局估值相对合理,且股息率较高的地产、煤炭、石化、建材,减少了成长股领域的配置,投资组合在三四季度的业绩表现相对稳健。当前市场环境下,市场情绪极度悲观,我们认为当前的低估值大盘价值板块极具配置价值。我们继续维持了估值相对合理且股息率较高的煤炭、建材、基建、石化等行业配置。 债券投资方面,资产荒与经济弱复苏持续影响债券走势:1 季度疫情迅速放开经济 表现较好推动债市调整;2 季度经济数据整体偏弱,制造业产能过剩突出被动去库存,财政支出主要为民生,基建偏弱;地产数据进一步下滑,销售和新开工持续偏弱,债市资产荒、叠加恢复不及预期,债券收益率快速下行;3 季度在稳增长政策发力、外需平稳以及库存周期见底等因素支撑下,宏观基本面整体进入环比企稳阶段;4 季度政府出台多项地产金融放松政策,市场宽信用预期增强,特殊再融资债券和增发1万亿元国债,引发市场对债券供给压力的担忧。特别是全国人大工作报告提到金融空转问题,引发资金利率紧张,市场对后市流动性预期不乐观,债券收益率反弹。12 月随着存单利率冲高回落,资金面逐步宽松,加之经济数据弱于预期,定存利率大幅下调,债券收益率大幅下行。信用债仍然是各类机构配置的主要方向,资产荒状态仍然存在,12 月保险、理财等资管类机构抢跑配置,随着存单利率下行和市场资金面转松,城投债、银行二级资本债和永续债等收益率快速下行。我们主要采取防御和杠杆套息策略。债券市场调整时候我们会做一些配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.012 元,份额累计净值为 1.339 元,本报告期 内,本基金份额净值增长率为 1.81%,同期业绩比较基准收益率为 1.99%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年,我们认为经济基本面呈现弱复苏态势。基建托底经济,出口及制造 业维持韧性,过剩产能会逐步出清,消费继续缓慢修复,内循环进一步加速,地产投资或是最大拖累,“三大工程”为新的发力点,可能会有不错表现,物价保持温和复苏。预计 2024 年货币政策继续维持宽松,降息、降准都有望延续;财政政策维持稳健,相机 抉择;信贷政策注重质量,盘活存量资产;产业政策继续围绕“自主可控”、“安全”等领域,坚持高质量发展及调结构。 外部来看:美国预计延续浅衰退,宽财政持续,制造业进入补库阶段,降息时点或在下半年;欧洲经济有望在 2024 下半年触底回升;日本经济依赖于中美,2024 年预计平稳运行为主;地缘政治方面,俄乌冲突预计趋缓,巴以冲突或延续;中美关系短期缓和,中长期仍是战略针锋相对;中国与中东、中亚将加强能源合作。 2024 年权益市场展望: 我们认为对2024 年权益市场可以更乐观一些,一方面2024 年经济增速会逐步修复, 上市公司盈利也会有较大修复。另一方面相对于债券,权益市场估值更低性价比更占优赔率更高。我们注意到在 20 大报告里中央强调了发展与安全并重,我们紧紧围绕这一主题进行研究挖掘,比较看好的板块和行业包括:低估值高分红的煤炭能源电力等涉及能源安全的板块,处于行业底部的房地产行业等涉及金融安全与稳定的板块,涉及粮食安全板块的农业、种业等行业,国央企改革板块,新型电力系统及电网投资板块,以及存在一些预期差、政策偏差的行业。具体来看,我们对于煤炭、电力、天然气、农业、种业、保险、建筑、建材等较为关注。 2024 年债券市场展望: 利率债整体上期限配置以中短久期为主,长端调整到位后才能拉长久期,整体采取防御策略。对应利率债走势,以 10 年国债为例,全年区间预计为 2.4%-3.0%。一季度当基本面下行压力大时有突破区间向下的时点,可把握波段性机会。二季度随基本面好转,资金利率回归中性水平,策略整体转为防御、中短久期。需要警惕宽财政发力时点。 对于信用债券配置策略,我们认为长久期可能面临一定调整,当前采取短久期票息策略和杠杆套利策略,久期控制在 3 年以内。一方面在外部评级高等级主体中进行精心挑选,防范信用风险,保持适度的杠杆在当前货币利率较低环境下可以套利;另一方面随着经济增长各项数据支持配合,信用债收益率有望调整,这时候是一个比较好的配置时机,可以逐步拉长久期配置。我们严控信用风险,对于信用债要求更好资质,并且内部再挑选研究挖掘方可入库,不做信用下沉。我们持续关注东南沿海及中部省份的高层 级城投,优质煤炭钢铁企业、优质交运和公用事业、优秀地方产业投资及资本运营平台、优质银行、券商和 AMC 等主体。 2024 年可转债围绕“价格大于溢价率”择券,在整体估值性价比中性偏贵的环境下, 以低价优先为原则构建组合,尽量控制回撤。随着波动率和收益率同时收敛,可转债的机会成本越来越高(绝对收益要求和珍贵的票息收益),边际上影响了绝对收益资金、一级债基等资金的配置行为,和纯债比价可能是短期最关键的,机会成本抬高对应转股溢价率可能难以支撑。赛道股的估值切换可能难看到(对未来 2 年的增速不确定,斜率难维持),当前看 24 年估值切换空间也不大。资金可能回归以低估值稳定类为主。盈利稳定的板块可能更大概率享受估值切换。重点关注板块:上游资源品,主要是供给逻辑;下游消费品,主要是库存逻辑以及政府采购量价逻辑,甚至涨价。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核部对公司日常经营、投资交易、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题,敦促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面: (1)进一步完善公司管理及业务制度。 (2)监督后台运营业务安全、准确运行,推进完善信息技术系统,履行反洗钱义务。 (3)监督市场营销、基金销售的合规性,落实执行投资者适用性原则。 (4)加强对员工包括投资管理人员的监察监督,严格执行防范投资人员合规风险的有关措施,规避不正当交易行为的发生。 (5)对业务部门进行相关法律培训,提高员工遵规守法意识。 本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金的估值工作严格按照相关法律法规、基金合同以及《信达澳亚基金管理有限公司估值委员会议事规则》进行。 为确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,本基金管理人设立了估值委员会;估值委员会负责人由分管运营的公司领导担任;估值委员会成员由权益投资总部、固收投资部门、风险控制部、监察稽核部、基金运营部指定专人并经公司经营管理委员会审议通过后担任;估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参与最终决策和日常估值工作。参与估值流程各方包括基金托管人和会计师事务所,各方之间不存在任何重大利益冲突。 截止报告期末,本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票流动性折扣、预期信用损失等估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同要求,本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明(2024)审字第 70013104_H13 号 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 我们审计了信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表,2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 高 鹤 邓 雯 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 2024 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 附 本期末 上年度末 资产 注号 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 日 资 产: 货币资金 7.4.7.1 30,512,762.37 237,907.91 结算备付金 18,846,161.76 10,034,505.49 存出保证金 213,923.63 286,312.82 交易性金融资产 7.4.7.2 5,413,729,995.01 4,198,908,650.11 其中:股票投资 996,055,380.18 667,420,338.60 基金投资 - - 债券投资 4,417,674,614.83 3,527,824,769.62 资产支持证券投资 - 3,663,541.89 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 136,299,424.69 应收清算款 - 329,638.69 应收股利 - - 应收申购款 148,009,607.50 151,196.62 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 5,611,312,450.27 4,346,247,636.33 附 本期末 上年度末 负债和净资产 注号 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 571,514,472.90 880,804,155.82 应付清算款 24,947,287.64 - 应付赎回款 1,040,011.49 56,838.88 应付管理人报酬 2,414,371.73 1,846,405.16 应付托管费 804,790.59 615,468.36 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,087,444.84 987,212.13 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 576,564.44 1,707,076.75 负债合计 602,384,943.63 886,017,157.10 净资产: 实收基金 7.4.7.7 4,467,264,364.47 3,141,437,141.39 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 541,663,142.17 318,793,337.84 净资产合计 5,008,927,506.64 3,460,230,479.23 负债和净资产总计 5,611,312,450.27 4,346,247,636.33 注:报告截止日 2023 年 12 月 31 日,信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金份额 净值 1.012 元,基金份额总额 4,951,902,365.09 份。 7.2 利润表 会计主体:信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期 附 2023 年 1 月 1 间 项目 注号 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 31 日 日至 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 92,236,687.29 -64,890,588.50 1.利息收入 611,204.02 534,893.97 其中:存款利息收入 7.4.7.9 505,173.47 280,318.18 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 106,030.55 254,575.79 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 179,923,485.70 19,190,724.82 其中:股票投资收益 7.4.7.10 -41,292,747.37 -25,914,494.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 150,036,143.18 42,631,400.33 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 26,890.94 219,846.62 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 71,153,198.95 2,253,972.60 以摊余成本计量的金融 资产终止确认产生的收益(若 有) - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.15 -88,336,013.93 -84,722,245.35 “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 38,011.50 106,038.06 减:二、营业总支出 58,629,896.65 16,643,136.55 1.管理人报酬 7.4.10.2 26,497,270.64 9,701,006.28 其中:暂估管理人报酬(若有) - - 2.托管费 7.4.10.2 8,832,423.53 3,233,668.78 3.销售服务费 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 22,582,919.50 3,339,993.95 其中:卖出回购金融资产支出 22,582,919.50 3,339,993.95 6. 信用减值损失 7.4.7.17 - - 7.税金及附加 431,333.30 108,875.84 8.其他费用 7.4.7.18 285,949.68 259,591.70 三、利润总额(亏损总额以“-” 33,606,790.64 -81,533,725.05 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 33,606,790.64 -81,533,725.05 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 33,606,790.64 -81,533,725.05 7.3 净资产变动表 会计主体:信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 3,141,437,141.39 318,793,337.84 3,460,230,47 资产 9.23 二、本期期初净 3,141,437,141.39 318,793,337.84 3,460,230,47 资产 9.23 三、本期增减变 1,548,697,02 动额(减少以 1,325,827,223.08 222,869,804.33 7.41 “-”号填列) (一)、综合收 - 33,606,790.64 33,606,790.6 益总额 4 (二)、本期基 金份额交易产 1,515,090,23 生的净资产变 1,325,827,223.08 189,263,013.69 6.77 动数(净资产减 少以“-”号填列) 其中:1.基金申 5,327,366,117.97 665,660,987.46 5,993,027,10 购款 5.43 2.基金赎 -4,001,538,894.89 -476,397,973.77 -4,477,936,8 回款 68.66 (三)、本期向 基金份额持有 人分配利润产 - - - 生的净资产变 动(净资产减少 以“-”号填列) 四、本期期末净 4,467,264,364.47 541,663,142.17 5,008,927,50 资产 6.64 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 609,488,079.63 208,981,841.53 818,469,921. 资产 16 二、本期期初净 609,488,079.63 208,981,841.53 818,469,921. 资产 16 三、本期增减变 2,641,760,55 动额(减少以 2,531,949,061.76 109,811,496.31 8.07 “-”号填列) (一)、综合收 - -81,533,725.05 -81,533,725. 益总额 05 (二)、本期基 金份额交易产 生的净资产变 2,531,949,061.76 751,978,335.59 3,283,927,39 动数(净资产减 7.35 少以“-”号填 列) 其中:1.基金申 3,684,919,316.23 1,114,464,561.02 4,799,383,87 购款 7.25 2.基金 -1,152,970,254.47 -362,486,225.43 -1,515,456,4 赎回款 79.90 (三)、本期向 基金份额持有 人分配利润产 -560,633,114 生的净资产变 - -560,633,114.23 .23 动(净资产减少 以“-”号填 列) 四、本期期末净 3,141,437,141.39 318,793,337.84 3,460,230,47 资产 9.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 朱永强 方敬 刘玉兰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) (以下简称"本基金")是由原信达澳银稳 定增利分级债券型证券投资基金变更而来。根据《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》,原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金为契约型基金,分级运作期为 3 年期。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金之 B 份额在深圳证券交易 所交易上市,至 2015 年 5 月 7 日终止上市。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基 金分级运作期届满后自动转为上市开放式基金(LOF),并更名为信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 于 2016 年 11 月 24 日,基金管理人发布了《信达澳银基金管理有限公司关于以通 讯方式召开信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会的公告》,审议《关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)变更基金名称、基金的投资和费率水平等有关事项的议案》。 根据《信达澳银基金管理有限公司关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF)基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》,本基金由"信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)"更名为"信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)"。《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信达澳银鑫安债券型证券投 资基金(LOF)托管协议》自 2016 年 12 月 27 日起生效,原《信达澳银稳定增利债券 型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)托管协议》自同一日起失效。 2022 年 3 月 21 日,基金管理人公司名称变更为“信达澳亚基金管理有限公司”。2022 年 06 月 01 日,本基金名称变更为“信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)”。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(含协议存款、定期存款及其他银行存款)、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为:投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%,投资于 股票及存托凭证等权益类金融工具不超过基金资产的 20%;基金保留的现金或者到期日 在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×15%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产; (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项,本基金运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息 收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含交易性金融负债和衍生金融负债),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使 用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时,申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时,申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基金赎回、转出确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入,计入当期损益。处置时,其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 (2)对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的,在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益,扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益;除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益:1)基金收取股利的权利已经确立;2)与股利相关的经济利益很可能流入企业;3)股利的金额能够可靠计量。 (3)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则,在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权; (2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权日的单位净值自动转为基金份额; (3)本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准 日可供分配利润的 20%; (4)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资。场外的基金份额,投资人可选择现金红利或将现金红利按除权日的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;投资人在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式,如投资人在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式,则按默认的收益分配方式处理。场内的基金份额的分红方式为现金分红,投资人不能选择其他的分红方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; (5)基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15 个工作日; (6)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 7.4.4.12 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 (1)印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。自 2023 年 8 月 28 日起,证 券交易印花税实施减半征收。 (2)增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税 改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 (3)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券 投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (4)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存 款利息所得暂免征收个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个 月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 30,512,762.37 237,907.91 等于:本金 30,506,058.95 231,367.04 加:应计利息 6,703.42 6,540.87 定期存款 - - 等于:本金 - - 加:应计利息 - - 其中:存款期限 1 个月以 - 内 - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以 上 - - 其他存款 - - 等于:本金 - - 加:应计利息 - - 合计 30,512,762.37 237,907.91 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 股票 1,166,479,266.7 - 996,055,380.1 -170,423,886. 2 8 54 贵金属投资-金交所 - 黄金合约 - - - 交易所市场 1,418,418,360.2 18,236,438.53 1,422,258,720. -14,396,078.7 5 00 8 债券 银行间市场 2,934,122,501.4 41,276,394.83 2,995,415,894. 20,016,998.6 0 83 0 合计 4,352,540,861.6 59,512,833.36 4,417,674,614. 5,620,919.82 5 83 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 5,519,020,128.3 59,512,833.36 5,413,729,995. -164,802,966. 7 01 72 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 股票 - 667,420,338.6 -49,062,893.9 716,483,232.54 0 4 贵金属投资-金交所 - 黄金合约 - - - 交易所市场 14,203,347.43 883,035,406.8 -15,275,006.4 884,107,065.81 3 1 债券 银行间市场 2,613,660,052.4 43,256,362.79 2,644,789,362. -12,127,052.4 4 79 4 合计 3,497,767,118.2 57,459,710.22 3,527,824,769. -27,402,058.8 5 62 5 资产支持证券 3,664,000.00 1,541.89 3,663,541.89 -2,000.00 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 4,217,914,350.7 57,461,252.11 4,198,908,650. -76,466,952.7 9 11 9 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 136,299,424.69 - 合计 136,299,424.69 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 17.96 6.46 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 367,246.48 1,497,770.29 其中:交易所市场 311,198.81 1,468,509.65 银行间市场 56,047.67 29,260.64 应付利息 - - 预提费用 209,300.00 209,300.00 合计 576,564.44 1,707,076.75 7.4.7.7 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,481,960,311.77 3,141,437,141.39 本期申购 5,905,024,977.92 5,327,366,117.97 本期赎回(以“-”号填列) -4,435,082,924.60 -4,001,538,894.89 本期末 4,951,902,365.09 4,467,264,364.47 注:截至 2023 年 12 月 31 日止,信澳鑫安债券(LOF)基金总份额为 4,951,902,365.09 份,其中,于深圳证券交易所上市的份额为 353,115.00 份,托管在场外未上市交易的基金份额为 4,951,549,250.09 份。 7.4.7.8 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 38,869,531.32 279,923,806.52 318,793,337.84 本期期初 38,869,531.32 279,923,806.52 318,793,337.84 本期利润 121,942,804.57 -88,336,013.93 33,606,790.64 本期基金份额交易产生 43,522,752.94 145,740,260.75 189,263,013.69 的变动数 其中:基金申购款 183,683,279.89 481,977,707.57 665,660,987.46 基金赎回款 -140,160,526.95 -336,237,446.82 -476,397,973.77 本期已分配利润 - - - 本期末 204,335,088.83 337,328,053.34 541,663,142.17 7.4.7.9 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1月 1日至 2023 年 12 2022 年1 月 1 日至2022 年12 月 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 126,453.87 125,736.07 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 228,601.75 43,538.99 其他 150,117.85 111,043.12 合计 505,173.47 280,318.18 注:其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 1,374,888,736.57 1,200,252,223.02 减:卖出股票成本总额 1,411,962,337.11 1,222,024,750.09 减:交易费用 4,219,146.83 4,141,967.66 买卖股票差价收入 -41,292,747.37 -25,914,494.73 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年 2022年1月1日至2022年 12月31日 12月31日 债券投资收益——利息收入 149,036,293.65 41,285,646.48 债券投资收益——买卖债券(、债转股 999,849.53 1,345,753.85 及债券到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 150,036,143.18 42,631,400.33 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年 2022年1月1日至2022年 12月31日 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 9,138,946,038.90 1,959,655,997.62 成交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到期 9,024,438,416.96 1,940,385,283.40 兑付)成本总额 减:应计利息总额 113,392,813.77 17,878,313.87 减:交易费用 114,958.64 46,646.50 买卖债券差价收入 999,849.53 1,345,753.85 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 资产支持证券投资收益— 26,890.94 219,846.62 —利息收入 资产支持证券投资收益— —买卖资产支持证券差价 - - 收入 资产支持证券投资收益— - - —赎回差价收入 资产支持证券投资收益— - - —申购差价收入 合计 26,890.94 219,846.62 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 卖出资产支持证券成交 总额 3,687,385.35 16,515,898.98 减:卖出资产支持证券 3,664,000.00 16,336,000.00 成本总额 减:应计利息总额 23,385.35 179,898.98 减:交易费用 - - 资产支持证券投资收益 - - 7.4.7.13 衍生工具收益 本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.14 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1月 1日至 2023 年 12 2022 年1 月 1 日至2022 年12 月 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利收 71,153,198.95 2,253,972.60 益 其中:证券出借权益补偿 - - 收入 基金投资产生的股利收 - - 益 合计 71,153,198.95 2,253,972.60 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1月 1日至 2023 年 12 2022 年1 月 1 日至2022 年12 月 31 日 月 31 日 1.交易性金融资产 -88,336,013.93 -84,722,245.35 ——股票投资 -121,360,992.60 -53,473,490.02 ——债券投资 33,022,978.67 -31,246,755.33 ——资产支持证券投资 2,000.00 -2,000.00 ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值 - - 税 合计 -88,336,013.93 -84,722,245.35 7.4.7.16 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 月 31 日 基金赎回费收入 38,011.50 106,038.06 合计 38,011.50 106,038.06 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产即 为基金赎回费收入。 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本期及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.18 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1月 1日至 2023 年 12 2022 年1 月 1 日至2022 年12 月 31 日 月 31 日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 帐户维护费 37,560.00 37,560.00 银行结算费用 48,389.68 22,031.70 合计 285,949.68 259,591.70 7.4.7.19 分部报告 截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信达澳亚基金管理有限公司(“信达澳亚基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 金公司”) 构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银 基金托管人、基金代销机构 行”) 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东、基金代销机构 East Topco Limited 基金管理人的股东 信达新兴财富(北京)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股 20%以上的股东 注:1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 31 日 日 关联方名称 占当期 占当期股 成交金额 股票成 成交金额 票成交总 交总额 额的比例 的比例 信达证券 67,166,979.00 2.08% 3,295,640.92 0.11% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 日 31 日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 信达证券 88,110,195.69 4.28% 6,023,875.40 0.54% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 日 31 日 占当期债 占当期债 成交金额 券回购成 成交金额 券回购成 交总额的 交总额的 比例 比例 信达证券 1,824,490,000.00 5.99% 10,000,000.00 0.19% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付佣 金总量的 额 金总额的比例 佣金 比例 信达证券 62,753.63 2.25% 13,016.84 4.18% 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付佣 佣金 金总量的 额 金总额的比例 比例 信达证券 3,069.21 0.11% - - 注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至2023 年 2022 年 1 月 1 日至2022 年 12 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 26,497,270.64 9,701,006.28 理费 其中:应支付销售机构的客户 1,486,673.36 276,998.53 维护费 应支付基金管理人的净管理 25,010,597.28 9,424,007.75 费 注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提,每 日计提,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至2023 年 2022 年 1 月 1 日至2022 年 12 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 8,832,423.53 3,233,668.78 管费 注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,每日计 提,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行转融通证券出借交易。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本年度末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 关联方名称 31 日 月 31 日 期末余额 当期利息收 期末余额 当期利息收 入 入 中国建设银行股份 30,512,762.37 126,453.87 237,907.91 125,736.07 有限公司 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配情况。 7.4.12 期末(2023 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为人民币 542,473,438.86 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 期末 债券代码 债券名称 回购到期日 估值 数量(张) 期末估值总额 单价 210303 21 进出 03 2024-01-02 102.60 200,000 20,520,142.08 230301 23 进出 01 2024-01-02 102.00 1,200,000 122,397,442.62 230302 23 进出 02 2024-01-02 101.59 669,000 67,965,848.61 230411 23 农发 11 2024-01-02 100.71 200,000 20,141,781.42 102280125 22 华发集团 2024-01-04 105.17 212,000 22,295,274.48 MTN001 102280556 22 广产投 2024-01-04 104.13 600,000 62,476,065.57 MTN001 102381196 23 河钢集 2024-01-04 103.42 500,000 51,707,808.74 MTN007 102381646 23 河钢集 2024-01-04 102.56 500,000 51,280,781.42 MTN009 102381797 23 河钢集 2024-01-04 102.50 53,000 5,432,610.05 MTN010 102382482 23 鄂联投 2024-01-04 103.36 300,000 31,006,819.67 MTN004 230406 23 农发 06 2024-01-05 101.32 1,300,000 131,718,237.70 合计 5,734,000 586,942,812.36 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为人民币 29,041,034.04 元,于 2024 年 01 月 03 日,2024 年 01 月 05 日(先后)到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日,本基金未持有从事转融通证券出借业务交易 的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型及混合型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中低风险收益品种。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。 本基金的基金管理人秉承全面风险管理的理念,将风险管理融入业务中,建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、风险控制部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会,负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度;在经营层层面设立风险管理委员会,对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等提出意见和建议,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面的风险控制主要由风险控制部、监察稽核部负责督促与协调,各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务,员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 于本报告期末,本基金持有的除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金资产净值的比例为 75.76%。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 - 20,019,473.97 A-1 以下 - - 未评级 133,610,934.43 396,655,208.49 合计 133,610,934.43 416,674,682.46 注:(1)债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 (2)未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 - 3,663,541.89 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 - 3,663,541.89 注:资产支持证券评级取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 2,668,782,783.94 2,382,775,962.72 AAA 以下 222,885,714.20 217,166,354.89 未评级 1,392,395,182.26 511,207,769.55 合计 4,284,063,680.40 3,111,150,087.16 注:(1)债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 (2)未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券,除在本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除本报告“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”章节中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息外(如有),本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31日 资产 货币资金 30,512,762.37 - - - 30,512,762.37 结算备付金 18,846,161.76 - - - 18,846,161.76 存出保证金 213,923.63 - - - 213,923.63 交易性金融资产 1,071,439,975.76 3,236,745,536.93 109,489,102.14 996,055,380.185,413,729,995.01 应收申购款 147,994,000.00 - - 15,607.50 148,009,607.50 资产总计 1,269,006,823.5 3,236,745,536.9 109,489,102.14 996,070,987.68 5,611,312,450.2 2 3 7 负债 应付赎回款 - - - 1,040,011.49 1,040,011.49 应付管理人报酬 - - - 2,414,371.73 2,414,371.73 应付托管费 - - - 804,790.59 804,790.59 应付清算款 - - - 24,947,287.64 24,947,287.64 卖出回购金融资产 571,514,472.90 - - - 571,514,472.90 款 应交税费 - - - 1,087,444.84 1,087,444.84 其他负债 - - - 576,564.44 576,564.44 负债总计 571,514,472.90 - - 30,870,470.73 602,384,943.63 利率敏感度缺口 697,492,350.62 3,236,745,536.9 109,489,102.14 965,200,516.95 5,008,927,506.6 3 4 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31日 资产 货币资金 237,907.91 - - - 237,907.91 结算备付金 10,034,505.49 - - - 10,034,505.49 存出保证金 286,312.82 - - - 286,312.82 交易性金融资产 903,136,411.96 2,438,549,365.26 189,802,534.29 667,420,338.604,198,908,650.11 买入返售金融资产 136,299,424.69 - - - 136,299,424.69 应收申购款 - - - 151,196.62 151,196.62 应收清算款 - - - 329,638.69 329,638.69 资产总计 1,049,994,562.8 2,438,549,365.2 189,802,534.29 667,901,173.91 4,346,247,636.3 7 6 3 负债 应付赎回款 - - - 56,838.88 56,838.88 应付管理人报酬 - - - 1,846,405.16 1,846,405.16 应付托管费 - - - 615,468.36 615,468.36 卖出回购金融资产 880,804,155.82 - - - 880,804,155.82 款 应交税费 - - - 987,212.13 987,212.13 其他负债 - - - 1,707,076.75 1,707,076.75 负债总计 880,804,155.82 - - 5,213,001.28 886,017,157.10 利率敏感度缺口 169,190,407.05 2,438,549,365.2 189,802,534.29 662,688,172.63 3,460,230,479.2 6 3 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25 个基 17,390,317.12 11,673,632.00 点 2.市场利率上升25 个基 -17,254,889.96 -11,602,349.30 点 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投 996,055,380.18 19.89 667,420,338.60 19.29 资 交易性金融资产-贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 996,055,380.18 19.89 667,420,338.60 19.29 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 沪深 300 指数上升 5% 43,921,061.99 26,947,096.17 沪深 300 指数下降 5% -43,921,061.99 -26,947,096.17 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的 本期末 上年度末 层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 1,220,288,945.98 749,727,489.65 第二层次 4,193,441,049.03 3,449,181,160.46 第三层次 - - 合计 5,413,729,995.01 4,198,908,650.11 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于公开市场交易的证券,若出现重大事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市场未经调整的报价,本基金不会于此期间将相关证券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 本基金于本期初及上年度期初均未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金于本期及上年度可比期间亦均未发生第三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,这些金融工具因其剩余期限较短,所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.15.1 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.15.2 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.15.3 财务报表的批准 本财务报表已于 2024 年 03 月 28 日经本基金的基金管理人批准报出。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序 项目 金额 占基金总资产的比例 号 (%) 1 权益投资 996,055,380.18 17.75 其中:股票 996,055,380.18 17.75 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,417,674,614.83 78.73 其中:债券 4,417,674,614.83 78.73 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 49,358,924.13 0.88 8 其他各项资产 148,223,531.13 2.64 9 合计 5,611,312,450.27 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 码 (%) A 农、林、牧、渔业 803,010.00 0.02 B 采矿业 562,021,681.21 11.22 C 制造业 76,857,369.00 1.53 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 - - 业 E 建筑业 289,206,902.57 5.77 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 10,516,974.00 0.21 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 56,649,443.40 1.13 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 996,055,380.18 19.89 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 号 (%) 1 600188 兖矿能源 9,304,685 184,325,809.85 3.68 2 000983 山西焦煤 14,169,742 139,997,050.96 2.79 3 600256 广汇能源 13,007,000 92,869,980.00 1.85 4 601225 陕西煤业 4,370,360 91,296,820.40 1.82 5 601186 中国铁建 8,565,500 65,183,455.00 1.30 6 601390 中国中铁 11,125,886 63,195,032.48 1.26 7 601800 中国交建 7,717,000 58,649,200.00 1.17 8 600048 保利发展 5,722,166 56,649,443.40 1.13 9 601668 中国建筑 8,491,689 40,845,024.09 0.82 10 002466 天齐锂业 638,100 35,599,599.00 0.71 11 601899 紫金矿业 2,672,100 33,294,366.00 0.66 12 601669 中国电建 6,042,500 29,547,825.00 0.59 13 600425 青松建化 5,643,000 22,289,850.00 0.45 14 600970 中材国际 2,305,300 21,531,502.00 0.43 15 600585 海螺水泥 507,900 11,458,224.00 0.23 16 601117 中国化学 1,612,400 10,254,864.00 0.20 17 600985 淮北矿业 612,800 10,190,864.00 0.20 18 600028 中国石化 1,800,500 10,046,790.00 0.20 19 601006 大秦铁路 1,390,800 10,027,668.00 0.20 20 002271 东方雨虹 199,800 3,836,160.00 0.08 21 300122 智飞生物 47,900 2,927,169.00 0.06 22 002714 牧原股份 19,500 803,010.00 0.02 23 300724 捷佳伟创 6,300 466,263.00 0.01 24 600009 上海机场 8,700 285,186.00 0.01 25 300850 新强联 8,800 280,104.00 0.01 26 601975 招商南油 72,900 204,120.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 号 (%) 1 600188 兖矿能源 153,894,906.03 4.45 2 000983 山西焦煤 99,626,784.96 2.88 3 601390 中国中铁 91,878,579.45 2.66 4 601186 中国铁建 88,963,763.00 2.57 5 601800 中国交建 85,670,968.27 2.48 6 600048 保利发展 68,953,340.15 1.99 7 601899 紫金矿业 63,967,805.02 1.85 8 600383 金地集团 63,759,015.86 1.84 9 000002 万科 A 60,250,935.29 1.74 10 601012 隆基绿能 59,647,919.79 1.72 11 600050 中国联通 53,977,355.34 1.56 12 300850 新强联 51,962,216.20 1.50 13 601088 中国神华 51,909,361.00 1.50 14 600028 中国石化 49,913,904.36 1.44 15 600256 广汇能源 48,480,524.00 1.40 16 600027 华电国际 44,609,978.50 1.29 17 002466 天齐锂业 44,452,440.33 1.28 18 000498 山东路桥 38,760,575.00 1.12 19 601669 中国电建 38,031,548.00 1.10 20 601006 大秦铁路 35,981,125.14 1.04 注:本表中累计买入金额是按照买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 号 (%) 1 600383 金地集团 89,176,581.70 2.58 2 000002 万科 A 78,542,239.63 2.27 3 601088 中国神华 66,244,683.51 1.91 4 600050 中国联通 53,062,425.67 1.53 5 601012 隆基绿能 52,316,847.00 1.51 6 000983 山西焦煤 51,490,948.30 1.49 7 601618 中国中冶 45,126,527.03 1.30 8 600027 华电国际 45,032,476.85 1.30 9 300850 新强联 43,638,187.53 1.26 10 600028 中国石化 41,088,496.00 1.19 11 601186 中国铁建 39,532,050.33 1.14 12 601899 紫金矿业 37,307,893.00 1.08 13 600011 华能国际 35,594,004.20 1.03 14 002271 东方雨虹 35,039,962.94 1.01 15 600019 宝钢股份 34,311,040.16 0.99 16 601390 中国中铁 33,925,726.90 0.98 17 600803 新奥股份 32,023,316.64 0.93 18 600985 淮北矿业 30,619,543.93 0.88 19 000498 山东路桥 30,537,343.22 0.88 20 600585 海螺水泥 30,481,683.00 0.88 注:本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 1,861,958,371.29 卖出股票的收入(成交)总额 1,374,888,736.57 注:本表中买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交),总额均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 号 (%) 1 国家债券 20,084,673.91 0.40 2 央行票据 - - 3 金融债券 817,471,017.75 16.32 其中:政策性金融 602,986,159.83 12.04 债 4 企业债券 1,198,013,855.87 23.92 5 企业短期融资券 133,610,934.43 2.67 6 中期票据 2,024,249,268.74 40.41 7 可转债(可交换债) 224,233,565.80 4.48 8 同业存单 - - 9 其他 11,298.33 0.00 10 合计 4,417,674,614.83 88.20 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序 占基金资产 号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例 (%) 1 230207 23 国开 07 1,500,000 151,275,614.75 3.02 2 230406 23 农发 06 1,300,000 131,718,237.70 2.63 3 230301 23 进出 01 1,200,000 122,397,442.62 2.44 4 1928013 19 民生银行永续债 1,100,000 113,835,513.66 2.27 5 230302 23 进出 02 1,000,000 101,593,196.72 2.03 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金未参与投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金未参与投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金未参与投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,投资超出基金合同规定备选股票库的情形。 本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 213,923.63 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 148,009,607.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 148,223,531.13 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 号 (%) 1 113044 大秦转债 11,858,783.54 0.24 2 110059 浦发转债 10,886,098.18 0.22 3 113053 隆 22 转债 10,685,781.34 0.21 4 113050 南银转债 9,429,138.58 0.19 5 113059 福莱转债 8,026,089.73 0.16 6 113641 华友转债 7,538,235.65 0.15 7 113062 常银转债 7,405,246.86 0.15 8 127025 冀东转债 6,782,491.31 0.14 9 127052 西子转债 6,689,790.93 0.13 10 123130 设研转债 6,190,836.53 0.12 11 113043 财通转债 5,892,738.67 0.12 12 127073 天赐转债 5,888,823.32 0.12 13 113647 禾丰转债 5,682,705.60 0.11 14 127018 本钢转债 5,511,363.34 0.11 15 113662 豪能转债 4,997,527.88 0.10 16 128035 大族转债 4,545,834.23 0.09 17 127012 招路转债 4,537,687.79 0.09 18 113605 大参转债 4,414,536.99 0.09 19 113549 白电转债 4,410,189.86 0.09 20 127044 蒙娜转债 4,119,698.63 0.08 21 111000 起帆转债 3,793,553.25 0.08 22 113060 浙 22 转债 3,753,186.58 0.07 23 128125 华阳转债 3,670,003.09 0.07 24 113049 长汽转债 3,641,661.21 0.07 25 113505 杭电转债 3,600,302.47 0.07 26 127032 苏行转债 3,486,258.90 0.07 27 110091 合力转债 3,464,974.91 0.07 28 113632 鹤 21 转债 3,167,727.78 0.06 29 113654 永 02 转债 3,132,018.51 0.06 30 113563 柳药转债 3,076,434.50 0.06 31 123076 强力转债 3,013,108.37 0.06 32 113602 景 20 转债 2,993,436.38 0.06 33 118024 冠宇转债 2,978,151.63 0.06 34 127051 博杰转债 2,839,645.07 0.06 35 113618 美诺转债 2,823,720.08 0.06 36 127068 顺博转债 2,693,476.64 0.05 37 118034 晶能转债 2,426,583.81 0.05 38 118023 广大转债 2,358,445.02 0.05 39 123035 利德转债 2,346,187.40 0.05 40 113661 福 22 转债 2,106,326.03 0.04 41 111007 永和转债 2,067,520.79 0.04 42 127066 科利转债 1,969,905.66 0.04 43 118018 瑞科转债 1,955,429.84 0.04 44 123103 震安转债 1,948,002.02 0.04 45 123063 大禹转债 1,947,110.38 0.04 46 128132 交建转债 1,855,383.19 0.04 47 127020 中金转债 1,837,230.98 0.04 48 113633 科沃转债 1,662,488.21 0.03 49 113667 春 23 转债 1,600,852.37 0.03 50 127055 精装转债 1,477,800.21 0.03 51 111004 明新转债 1,427,381.95 0.03 52 110090 爱迪转债 1,405,127.92 0.03 53 123184 天阳转债 1,377,153.94 0.03 54 118013 道通转债 1,313,971.66 0.03 55 127042 嘉美转债 983,185.48 0.02 56 118009 华锐转债 920,335.09 0.02 57 113048 晶科转债 867,937.44 0.02 58 113623 凤 21 转债 757,948.08 0.02 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数(户) 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份 比例 额比例 1,587 3,120,291.35 4,942,557,252.00 99.81% 9,345,113.09 0.19% 9.2 期末上市基金前十名持有人 占上 序 持有人名称 持有份额(份) 市总 号 份额 比例 1 黄光驰 85,600.00 24.24 % 2 钱中明 60,441.00 17.12 % 3 高德荣 42,700.00 12.09 % 4 董才桂 34,370.00 9.73% 5 张道政 21,984.00 6.23% 6 梁冬妮 20,000.00 5.66% 7 刘华 13,700.00 3.88% 8 中国人民养老保险有限责任公司-人保养老宏裕 11,700.00 3.31% 集合型团体养老保障管理产品 9 来寅增 8,000.00 2.27% 10 杜志 6,025.00 1.71% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持有本 332,990.82 0.01% 基金 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 0 基金 本基金基金经理持有本开放式基 0 金 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 5 月 7 日)基金份额总 112,342,067.20 额 本报告期期初基金份额总额 3,481,960,311.77 本报告期基金总申购份额 5,905,024,977.92 减:本报告期基金总赎回份额 4,435,082,924.60 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 4,951,902,365.09 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金管理人经第六届董事会第六次会议决定,自 2023 年 1 月起黄 晖女士担任公司督察长兼董事会秘书,徐伟文先生担任公司首席信息官,公司总经理朱永强先生不再兼任首席信息官。第六届董事会第十次会议决定,自 2023 年 3 月起,王 咏辉先生离任公司副总经理。2023 年 12 月 15 日通过第六届董事会第十六次会议,黄晖 女士不再担任公司董事会秘书,由方敬先生担任公司董事会秘书。2023 年 12 月 15 日通 过股东会书面决议,批准了监事 Ken Okamoto 的辞职申请。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要,任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内,未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内,本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 80000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 无。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 无。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 备 券商名称 单元 占当期股票 占当期佣 注 数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的 比例 比例 渤海证券 1 6,267,307.99 0.19% 4,581.42 0.16% - 新 财通证券 4 - 0.00% - 0.00% 增 2 个 新 财信证券 2 - 0.00% - 0.00% 增 1 个 川财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东方财富 2 77,845,393.31 2.40% 56,927.26 2.04% - 东方证券 3 114,761,194.89 3.55% 106,675.34 3.83% - 东海证券 2 - 0.00% - 0.00% - 东吴证券 1 57,065,561.62 1.76% 53,978.53 1.94% - 东兴证券 2 111,087,459.44 3.43% 103,455.89 3.71% - 方正证券 3 70,405,534.47 2.18% 65,569.24 2.35% - 光大证券 2 530,525,072.72 16.39% 494,079.14 17.72% - 广发证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国都证券 1 108,119,494.55 3.34% 79,065.16 2.84% - 国海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国金证券 1 - 0.00% - 0.00% - 新 国联证券 4 113,045,776.43 3.49% 83,315.41 2.99% 增 2 个 新 国盛证券 3 7,998,336.00 0.25% 5,849.15 0.21% 增 2 个 国泰君安 2 84,183,685.81 2.60% 78,401.04 2.81% - 安 信 证 券 更 国投证券 2 396,273,905.63 12.24% 289,796.24 10.40% 名 为 国 投 证 券 国信证券 2 - 0.00% - 0.00% - 海通证券 2 - 0.00% - 0.00% - 新 恒泰证券 2 - 0.00% - 0.00% 增 1 个 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华安证券 3 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 86,093,895.00 2.66% 81,435.39 2.92% - 华金证券 2 - 0.00% - 0.00% - 新 华泰证券 4 - 0.00% - 0.00% 增 1 个 华西证券 2 - 0.00% - 0.00% - 汇丰前海 1 - 0.00% - 0.00% - 江海证券 2 48,885,261.70 1.51% 36,269.40 1.30% - 金元证券 1 - 0.00% - 0.00% - 新 开源证券 3 35,926,376.35 1.11% 26,284.24 0.94% 增 2 个 民生证券 1 5,879,056.00 0.18% 5,474.90 0.20% - 平安证券 1 66,880,787.47 2.07% 62,285.32 2.23% - 瑞银证券 2 - 0.00% - 0.00% - 山西证券 2 568,917.00 0.02% 424.37 0.02% - 新 申港证券 3 - 0.00% - 0.00% 增 2 个 申万宏源 2 - 0.00% - 0.00% - 世纪证券 2 - 0.00% - 0.00% - 首创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 太平洋证 4 21,984,318.00 0.68% 20,474.36 0.73% - 券 天风证券 3 - 0.00% - 0.00% - 五矿证券 2 13,994,338.60 0.43% 13,238.61 0.47% - 西部证券 1 110,485,276.25 3.41% 81,306.63 2.92% - 西南证券 2 35,377,323.60 1.09% 33,347.12 1.20% - 新时代证 1 - 0.00% - 0.00% - 券 信达证券 5 67,166,979.00 2.08% 62,753.63 2.25% - 兴业证券 3 - 0.00% - 0.00% - 野村东方 1 19,828,213.00 0.61% 14,500.22 0.52% - 银河证券 1 93,830,851.27 2.90% 87,673.66 3.15% - 英大证券 2 33,983,016.00 1.05% 25,348.36 0.91% 新 增 2 个 粤开证券 1 - 0.00% - 0.00% - 长城证券 1 - 0.00% - 0.00% - 长江证券 2 19,998,361.00 0.62% 18,916.68 0.68% - 招商证券 2 - 0.00% - 0.00% - 浙商证券 1 167,789,375.84 5.18% 156,264.10 5.61% - 中金财富 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 2 - 0.00% - 0.00% - 新 中山证券 1 - 0.00% - 0.00% 增 1 个 新 中泰证券 3 99,848,285.57 3.08% 92,988.87 3.34% 增 1 个 中信建投 2 406,721,948.90 12.57% 379,781.51 13.62% - 新 中信证券 4 224,025,804.45 6.92% 167,105.14 5.99% 增 1 个 中信证券 1 - 0.00% - 0.00% - (山东) 中银国际 2 - 0.00% - 0.00% - 注:根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定,交 易单元开设、增设或退租由研究咨询部提议,经公司投资审议委员会审议。在分配交易 量方面,公司制订合理的评分体系,相关投资研究人员于每个季度最后 20 个工作日对 提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比 打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配,每季度佣 金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配,并确保券商研究机构年度佣金分配量 与全年合计研究服务评分排名基本匹配。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期 占当期 占当期 占当期 名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金 权证成 成交金额 基金成 交总额 交总额 额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 渤海 2,648,999.7 0.13% 10,000,000.00 0.03% - 0.00% - 0.00% 证券 7 财通 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 财信 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 川财 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 东方 10,898,036. 0.53% 488,384,000.00 1.60% - 0.00% - 0.00% 财富 86 东方 24,919,355. 1.21% 927,389,000.00 3.05% - 0.00% - 0.00% 证券 68 东海 18,290,492. 0.89% 407,300,000.00 1.34% - 0.00% - 0.00% 证券 42 东吴 60,757,620. 2.95% 153,000,000.00 0.50% - 0.00% - 0.00% 证券 00 东兴 - 0.00% 873,160,000.00 2.87% - 0.00% - 0.00% 证券 方正 10,086,399. 0.49% 428,000,000.00 1.41% - 0.00% - 0.00% 证券 85 光大 55,718,894. 2.71% 3,590,847,000. 11.80% - 0.00% - 0.00% 证券 46 00 广发 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 国都 3,999,208.2 0.19% 1,542,826,000. 5.07% - 0.00% - 0.00% 证券 1 00 国海 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 国金 - 0.00% 476,000,000.00 1.56% - 0.00% - 0.00% 证券 国联 74,750,486. 3.63% 1,055,500,000. 3.47% - 0.00% - 0.00% 证券 35 00 国盛 - 0.00% 198,000,000.00 0.65% - 0.00% - 0.00% 证券 国泰 250,360,852 12.17% 282,812,000.00 0.93% - 0.00% - 0.00% 君安 .33 国投 - 0.00% 1,169,509,000. 3.84% - 0.00% - 0.00% 证券 00 国信 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 海通 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 恒泰 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 红塔 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 华安 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 华创 - 0.00% 699,000,000.00 2.30% - 0.00% - 0.00% 证券 华金 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 华泰 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 华西 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 汇丰 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 前海 江海 - 0.00% 2,215,135,000. 7.28% - 0.00% - 0.00% 证券 00 金元 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 开源 - 0.00% 11,040,000.00 0.04% - 0.00% - 0.00% 证券 民生 - 0.00% 878,100,000.00 2.88% - 0.00% - 0.00% 证券 平安 - 0.00% 236,500,000.00 0.78% - 0.00% - 0.00% 证券 瑞银 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 山西 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 申港 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 申万 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 宏源 世纪 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 首创 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 太平 洋证 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 券 天风 - 0.00% 50,000,000.00 0.16% - 0.00% - 0.00% 证券 五矿 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 西部 3,009,628.2 0.15% 617,222,000.00 2.03% - 0.00% - 0.00% 证券 6 西南 - 0.00% 4,000,000.00 0.01% - 0.00% - 0.00% 证券 新时 代证 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 券 信达 88,110,195.6 4.28% 1,824,490,000. 5.99% - 0.00% - 0.00% 证券 9 00 兴业 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 野村 - 0.00% 15,000,000.00 0.05% - 0.00% - 0.00% 东方 银河 - 0.00% 343,350,000.00 1.13% - 0.00% - 0.00% 证券 英大 5,991,094.1 0.29% 3,396,166,000. 11.16% - 0.00% - 0.00% 证券 8 00 粤开 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 长城 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 长江 27,483,522. 1.34% 1,471,646,000. 4.83% - 0.00% - 0.00% 证券 36 00 招商 1,043,493,9 50.70% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 54.47 浙商 - 0.00% 593,500,000.00 1.95% - 0.00% - 0.00% 证券 中金 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 财富 中金 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 公司 中山 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 证券 中泰 - 0.00% 660,000,000.00 2.17% - 0.00% - 0.00% 证券 中信 56,554,626. 2.75% 5,087,798,000. 16.72% - 0.00% - 0.00% 建投 36 00 中信 320,925,674 15.59% 731,950,000.00 2.40% - 0.00% - 0.00% 证券 .18 中信 证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% (山 东) 中银 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 国际 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于提醒投资者谨防 息披露报纸、 1 虚假客服电话诈骗的提示性公告 证监会信息披 2023-01-10 露网站、公司 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变 息披露报纸、 2 更的公告 证监会信息披 2023-01-14 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2022 年第 证监会信息披 3 四季度报告 露网站、公司 2023-01-18 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资者通 息披露报纸、 4 过超级现金宝交易实施费率优惠的公告 证监会信息披 2023-02-15 露网站、公司 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变 息披露报纸、 5 更的公告 证监会信息披 2023-03-25 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2022 年年 证监会信息披 6 度报告 露网站、公司 2023-03-29 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资者通 息披露报纸、 7 过直销网上交易汇款交易业务实施费率优惠的公 证监会信息披 2023-04-18 告 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2023 年第 证监会信息披 8 一季度报告 露网站、公司 2023-04-20 网站 9 信达澳亚基金管理有限公司关于提醒客户及时更 证监会指定信 2023-06-21 新身份证件及非自然人客户及时登记受益所有人 息披露报纸、 信息的公告 证监会信息披 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2023 年第 证监会信息披 10 二季度报告 露网站、公司 2023-07-20 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于旗下基金可投资 息披露报纸、 11 北京证券交易所股票的公告 证监会信息披 2023-08-11 露网站、公司 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部分基 息披露报纸、 12 金费率并修改基金合同等法律文件的公告 证监会信息披 2023-08-31 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2023 年中 证监会信息披 13 期报告 露网站、公司 2023-08-31 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部分基 息披露报纸、 14 金费率并修改基金合同等法律文件的公告 证监会信息披 2023-09-04 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2023 年第 证监会信息披 15 三季度报告 露网站、公司 2023-10-25 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于谨防不法分子假 息披露报纸、 16 冒“信达澳亚”名义进行非法活动的声明 证监会信息披 2023-11-23 露网站、公司 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金产品资 证监会信息披 17 料概要更新 露网站、公司 2023-12-07 网站 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)招募说明书 证监会信息披 18 更新 露网站、公司 2023-12-07 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部分基 息披露报纸、 19 金费率并修改基金合同等法律文件的公告 证监会信息披 2023-12-14 露网站、公司 网站 证监会指定信 信达澳亚基金管理有限公司关于调低旗下部分基 息披露报纸、 20 金费率并修改基金合同等法律文件的公告 证监会信息披 2023-12-29 露网站、公司 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》; 3、《信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)托管协议》; 4、法律意见书; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告; 8、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人。 客户服务中心电话:400-8888-118 网址:www.fscinda.com 信达澳亚基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日