信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)(原信诚中证基建工程指数分级 证券投资基金转型)2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2017年3月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 自2016年7月27日起,信诚中证基建工程指数分级证券投资基金不再设置基金份额的分级,并正式变更为信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)。原信诚中证基建工程指数分级证券投资基金本报告期自2016年1月1日至2016年7月26日止,信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)本报告期自2016年7月27日至2016年12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................2§2 基金简介..............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况(转型后)...............................................................................................................5 2.1 基金基本情况(转型前)...............................................................................................................5 2.2基金产品说明(转型后).......................................................................................................................5 2.2基金产品说明(转型前).......................................................................................................................6 2.3基金管理人和基金托管人...................................................................................................................7 2.4 信息披露方式...............................................................................................................................7 2.5 其他相关资料...............................................................................................................................73 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)...........................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)...........................................................................................8 3.2 基金净值表现(转型后)...............................................................................................................8 3.2基金净值表现(转型前)........................................................................................................................9 3.2 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................. 114 管理人报告................................................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况..................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................165 托管人报告................................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................166 审计报告(转型后) ....................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................166审计报告(转型前) .........................................................................................................................................18 6.1审计报告基本信息.............................................................................................................................18 6.2审计报告的基本内容..........................................................................................................................187 年度财务报表(转型后).............................................................................................................................19 7.1 资产负债表................................................................................................................................19 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................227年度财务报表(转型前) .................................................................................................................................37 7.1 资产负债表................................................................................................................................37 7.2 利润表........................................................................................................................................39 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................40 7.4 报表附注....................................................................................................................................418投资组合报告(转型后) .................................................................................................................................65 8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................65 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................66 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................66 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................68 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................70 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................71 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........................71 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................71 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.....................................................................71 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................71 8.12 投资组合报告附注.....................................................................................................................728投资组合报告(转型前) .................................................................................................................................73 8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................73 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................73 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................74 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................75 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................76 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................77 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................77 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........................77 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................77 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.....................................................................77 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................78 8.12 投资组合报告附注.....................................................................................................................789 基金份额持有人信息(转型后).................................................................................................................79 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................79 9.2 期末上市基金前十名持有人.....................................................................................................79 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................79 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................80 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况.........................................................................................809基金份额持有人信息(转型前)......................................................................................................................80 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................................80 9.2 期末上市基金前十名持有人.....................................................................................................80 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................81 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................82 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况.........................................................................................8210 开放式基金份额变动.........................................................................................................................83 10.1 开放式基金份额变动(转型后) .........................................................................................................83 10.1 开放式基金份额变动(转型前) .........................................................................................................8311 重大事件揭示....................................................................................................................................83 11.2 基金份额持有人大会决议.........................................................................................................83 11.3 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................84 11.4 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................84 11.5 基金投资策略的改变.................................................................................................................84 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................................84 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................84 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后).................................................................84 11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) .......................................................................85 11.9 其他重大事件.............................................................................................................................8612 影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................9113 备查文件目录....................................................................................................................................91 13.2 备查文件名称.............................................................................................................................91 13.3 备查文件存放地点.....................................................................................................................91 13.4 备查文件查阅方式.....................................................................................................................91 §2基金简介 2.1基金基本情况(转型后) 基金名称 信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 基金简称 信诚中证基建工程指数(LOF) 场内简称 基建工程 基金主代码 165525 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年7月27日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 178,200,138.19份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所(若有) 深圳证券交易所 上市日期(若有) 2016年12月9日 2.1基金基本情况(转型前) 基金名称 信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 基金简称 信诚中证基建工程指数分级 场内简称 基建工程 基金主代码 165525 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年8月6日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,361,569.94份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简 信诚中证基建工程指数 信诚中证基建工程指数 信诚中证基建工程指数 称 分级A 分级B 分级 下属分级基金的场内简 基建A 基建B 基建工程 称 下属分级基金的交易代 150313 150314 165525 码 报告期末下属分级基金 25,013.00 25,014.00 10,311,542.94 的份额总额 2.2基金产品说明(转型后) 本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资 投资目标 纪律约束,实现对中证基建工程指数的有效跟踪,为投资者提 供一个有效的投资工具。 投资策略 本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的 指数中成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的 指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净 值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本 基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理 的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎 原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险, 改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来 对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,如预 期大额申购赎回、大量分红等,以及对冲因其他原因导致无法 有效跟踪标的指数的风险。 业绩比较基准 95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预 风险收益特征 期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债 券型基金和混合型基金。 2.2基金产品说明(转型前) 本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资 投资目标 纪律约束,实现对中证基建工程指数的有效跟踪,为投资者提 供一个有效的投资工具。 本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的 指数中成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的 指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净 值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本 投资策略 基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理 的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎 原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险, 改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来 对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,如预 期大额申购赎回、大量分红等,以及对冲因其他原因导致无法 有效跟踪标的指数的风险。 业绩比较基准 95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率 本基金为跟踪指数 的股票型基金,具 有较高预期风险、 信诚基建A份额具 信诚基建B份额具 较高预期收益的特 风险收益特征 有预期风险、预期 有预期风险、预期 征,其预期风险和 收益较低的特征。 收益较高的特征。 预期收益高于货币 市场基金、债券型 基金和混合型基 金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 周浩 王永民 信息披露负责人 联系电话 021-68649788 010-66594896 电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066 95566 传真 021-50120888 010-66594942 注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区复兴门内大街1号 金中心汇丰银行大楼9层 办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区复兴门内大街1号 金中心汇丰银行大楼9层 邮政编码 200120 100818 法定代表人 张翔燕 田国立 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 本基金选定的信息披露报纸名称 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路202号企业 殊普通合伙) 天地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年7月27日至2016年12月31日) 本期已实现收益 -1,524,441.30 本期利润 -3,502,377.55 加权平均基金份额本期利润 -0.0690 本期加权平均净值利润率 -5.82% 本期基金份额净值增长率 17.52% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年12月31日) 期末可供分配利润 16,039,442.63 期末可供分配基金份额利润 0.0900 期末基金资产净值 212,755,473.30 期末基金份额净值 1.194 3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年12月31日) 基金份额累计净值增长率 17.52% 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费 用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.1主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年1月1日至2016年7月26日) 本期已实现收益 1,159,626.68 本期利润 1,698,390.32 加权平均基金份额本期利润 0.0512 本期加权平均净值利润率 5.07% 本期基金份额净值增长率 2.83% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年7月26日) 期末可供分配利润 247,418.64 期末可供分配基金份额利润 0.0239 期末基金资产净值 10,529,981.62 期末基金份额净值 1.016 3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年7月26日) 基金份额累计净值增长率 2.45% 3.2基金净值表现(转型后) 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去三个月 13.82% 1.50% 14.50% 1.62% -0.68% -0.12% 自基金合同 生效起至今 (2016/7/27 17.52% 1.35% 19.79% 1.43% -2.27% -0.08% 至 2016/12/31) 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注: 1.本基金转型日期为2016年7月27日,截至本报告期末,本基金转型未满一年。 2.本基金建仓期自2015年8月6日至2016年2月6日,建仓期结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:2016年的净值增长率按照基金转型后当年的实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.2基金净值表现(转型前) 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去六个月 3.25% 0.97% 3.88% 0.91% -0.63% 0.06% (2016/7/1 至 2016/7/26) 过 去 一 年 (2016/1/1 2.83% 1.46% -20.24% 2.21% 23.07% -0.75% 至 2016/7/26) 自基金合同 生效起至今 (2015/8/6 2.45% 1.12% -29.99% 2.44% 32.44% -1.32% 至 2016/7/26) 3.1.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期自2015年8月6日至2016年2月6日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.1.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。2016年的净值增长率按照基金转型前当年的实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.2过去三年基金的利润分配情况 本基金合同生效日为2015年8月6日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。 4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2016年12月31日,本基金管理人共管理55只基金,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 本基金基金 理学硕士、文学硕 经理,兼任 士。曾任职于美国对 信诚 沪 深 冲 基 金 Robust 300指数分 methods公司，担任 级基金、信 数量分析师；于华尔 诚中证500 街对冲基金 WSFA 指数分级基 Group 公司，担任 金、信诚中 Global Systematic 证800医药 Alpha Fund助理基 指数分级基 金经理。2012年8 金、信诚中 月加入信诚基金，历 证800有色 任助理投资经理、专 指数分级基 户投资经理。现任数 金、信诚中 量投资副总监，信诚 证800金融 中证500指数分级 指数分级基 基金、信诚沪深300 杨旭 金、信诚中 2015年8月6日 - 4 指数分级基金、信诚 证TMT产业 中证800医药指数 主题指数分 分级基金、信诚中证 级基金、信 800 有色指数分级 诚中证信息 基金、信诚中证800 安全指数分 金融指数分级基金、 级基金、信 信诚中证TMT产业 诚中证智能 主题指数分级基金、 家居指数分 信诚中证信息安全 级基金、信 指数分级基金、信诚 诚鼎利定增 中证智能家居指数 灵活配置混 分级基金、信诚中证 合型基金、 基建工程指数型基 信诚至益灵 金（LOF）、信诚鼎利 活配置混合 定增灵活配置混合 基金、信诚 型基金、信诚至益灵 至裕灵活配 活配置混合基金、信 置混 合 基 诚至裕灵活配置混 金、信诚新 合基金、信诚新悦回 悦回报灵活 报灵活配置混合基 配置混合基 金的基金经理。 金的基金经 理 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2016年,年初A股市场经历了熔断后的快速下跌,随着紧急暂停“熔断”,之后开始进入了修复行情,二季度投资者信心逐步恢复,上涨的板块比较分散,从券商,计算机,军工到白酒,均缺乏一个持续的领涨板块。整体股票市场整体的情况是存量资金博弈的情况,进入三季度后市场进入均衡市,一方面,资产价格不断升高,从110亿“地王”,到10年期国债到2.7,股市再次成为估值相对低的资产,外加“国家队”维稳平抑波动,大幅下跌的动力不足。另一方面,政策以稳为主,缺乏新增资金,做空筹码依然存在,去年入市亏损资金,IPO加快,要解禁的限售股都使股票上涨动力缺乏。四季度,在政府出房地产政策后,A股相对于楼市,大宗商品性价比高,资金回流A股的资产再配置的逻辑扩散,股市上涨。之后进入12月中央经济会议把政策基调弱化增长目标,强调改革与防风险,货币政策更加强调不会宽松,市场形成流动性的拐点的预期而回调。 在本报告期内,我们继续采用完全复制法跟踪指数,在震荡市场环境中及时处理每日申购赎回现金流, 有效管理跟踪误差。 4.4.2报告期内基金业绩的表现 本报告期内,原信诚中证基建工程指数分级证券投资基金(2016/1/1至2016/7/26)基金份额净值增长率为2.83%,同期业绩比较基准收益率为-20.24%,基金超越业绩比较基准23.07%。信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)(2016/7/27至2016/12/31)基金份额净值增长率为17.52%,同期业绩比较基准收益率为19.79%,基金落后业绩比较基准2.27%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望明年,对市场判断为行情整体震荡,核心风险因素从国内转向国外,流动性风险预期驱动全年走势,所以看好两类股票:第一,看好有抗通胀、有需求增量、符合中长期需求趋势的板块,例如消费结构升级,二胎、养老进程启动相关的消费、医疗行业值得关注,大众消费品则需要甄选提价能力显著的标的,特朗普的战略收缩可能为一路一带松绑,建筑、高铁乃至核电的出口局面都有望打开;第二,由于绝对收益账户增多,账户的止损机制催生统计套利的交易机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2016年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:1、对公司规章制度体系不断补充和完善。 公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、财务、风控、 产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。 2、开展各类合规监察工作。 监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进行监 督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、公平性及合规性,维护 基金份额持有人的合法权益。 3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。 本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合规要 求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度, 监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的 培训。 4、开展各类内外部审计工作,包括4次常规审计、12项专项检查、协助外部审计师开展审计、配合监 管机构完成多项自查工作等。 5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报 规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定 报监管机构备案。 6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时上报 中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和 风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资 新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中 “基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时, 将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值 政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1.根据基金合同的约定至2016年7月26日,本基金(包括信诚基建份额、信诚基建A份额、信诚基建B份额)不进行收益分配。 2.2016年7月27日转换为上市开放式基金(LOF)后,本基金的收益分配原则如下: (1)《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配; (2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基 金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本 基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额, 只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限 责任公司的相关规定; (3)每一基金份额享有同等分配权; (4)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 (5)基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15个工作日。 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金自2015年11月10日起至2016年11月9日止基金资产净值低于五千万元,已经连续六十个工作日以上。本基金管理人已按规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。 5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) (以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6 审计报告(转型后) 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审 是 计 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20082 号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)全体 基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的信诚中证基建工程指数型证券 投资基金(LOF)(原信诚中证基建工程指数分级证 券投资基金,以下简称“信诚中证基建工程指数基 金(LOF)”)的财务报表,包括2016年12月31日 的资产负债表、2016年7月27日(基金合同生效 日)至2016年12月31日止期间的利润表和所有 者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是信诚中证基建工程指 数基金(LOF)的基金管理人信诚基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员 管理层对财务报表的责任段 会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 注册会计师的责任段 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为 发表审计意见提供了基础。 我们认为,上述信诚中证基建工程指数基金(LOF) 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金 审计意见段 业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制,公允反映了信诚中证基建工程指数基金 (LOF)2016年12月31日的财务状况以及2016 年7月27日(基金合同生效日)至2016年12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永 道中心11楼 审计报告日期 2017年3月29日 6审计报告(转型前) 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审 是 计 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20099 号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚中证基建工程指数分级证券投资基金全体基 金份额持有人 我们审计了后附的信诚中证基建工程指数分级证 券投资基金(以下简称“信诚中证基建工程指数分 级基金”)的财务报表,包括2016年7月26日 引言段 (基金合同失效前日)的资产负债表、2016年1月 1日至2016年7月26日(基金合同失效前日)止 期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是信诚中证基建工程指 数分级基金的基金管理人信诚基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员 管理层对财务报表的责任段 会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 注册会计师的责任段 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为 发表审计意见提供了基础。 我们认为,上述信诚中证基建工程指数分级基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 审计意见段 编制,公允反映了信诚中证基建工程指数分级基金 2016年7月26日(基金合同失效前日)的财务状 况以及2016年1月1日至2016年7月26日(基 金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变 动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永 道中心11楼 审计报告日期 2017年3月29日 7 年度财务报表(转型后) 7.1资产负债表 会计主体：信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2016年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 20,586,201.50 结算备付金 602,779.43 存出保证金 60,793.85 交易性金融资产 7.4.7.2 181,803,005.70 其中：股票投资 181,803,005.70 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 3,193.27 应收股利 - 应收申购款 11,634,362.93 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 0.00 资产总计 214,690,336.68 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 1,116,324.71 应付管理人报酬 152,572.23 应付托管费 33,565.91 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 198,193.47 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 434,207.06 负债合计 1,934,863.38 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 176,816,555.68 未分配利润 7.4.7.10 35,938,917.62 所有者权益合计 212,755,473.30 负债和所有者权益总计 214,690,336.68 注：1、截止本报告期末,基金份额净值为1.194元,基金份额总额178,200,138.19份.7.2利润表 会计主体：信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2016年7月27日至2016年12月31日 单位：人民币元本期 项 目 附注号 2016年7月27日至2016年12月31 日 一、收入 -2,637,164.06 1.利息收入 16,534.03 其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,530.18 债券利息收入 3.85 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -897,779.02 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -901,670.28 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 4,231.46 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -340.20 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -1,977,936.25 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 222,017.18 减：二、费用 865,213.49 1．管理人报酬 241,854.45 2．托管费 53,207.97 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.19 274,785.37 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.20 295,365.70 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -3,502,377.55 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -3,502,377.55 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2016年7月27日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年7月27日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 10,282,562.98 247,418.64 10,529,981.62 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -3,502,377.55 -3,502,377.55 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 166,533,992.70 39,193,876.53 205,727,869.23 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 313,545,570.20 70,863,585.12 384,409,155.32 2.基金赎回款 -147,011,577.50 -31,669,708.59 -178,681,286.09 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 176,816,555.68 35,938,917.62 212,755,473.30 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 吕涛 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 信诚中证基建工程指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚中证基建工程指数分级证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]892号文)和《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金备案确认的函》(机构部函[2015]2311号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2015年8月6日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金于2015年7月6日至2015年7月17日募集,首次向社会公开发售募集且扣除认购费 用后的有效认购资金人民币 220,740,720.41 元,利息人民币 49,170.41 元,共计人民币 220,789,890.82元。上述认购资金折合220,789,890.82份基金份额。上述募集资金已由普华永道 中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2015)第993号验资报告。 本基金管理人于2016年7月28日发布《信诚基金管理有限公司关于信诚中证基建工程指数分级 证券投资基金基金份额转换结果的公告》,信诚中证基建工程指数分级证券投资基金分级份额终止 运作转换已于2016年7月27日完成,、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金已于2016年7 月26日开始暂停办理申购、赎回、定期定额投资、转换、转托管业务,自2016年7月27日起,信 诚中证基建工程指数分级证券投资基金正式变更为信诚中证基建工程指数型证券投资基金 (LOF)(基金代码为“165525”,场内简称为“基建工程”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金 基金合同》和《信诚中证基建工程指数型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范 围为具有良好流动性的金融工具,包括中证基建工程指数的成份股、备选成份股、债券、债券回购、 中期票据、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工 具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管 理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算) 占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证基建工 程指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府 债券。 如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。 本基金业绩比较基准为:95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证 监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基 金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2016年7月27日(基金运作起始日)至2016年12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性 的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值 技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 金融工具公允价值计量的方法: (1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以 外的资产或负债的输入值。 第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于 非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股 票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定 相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (3)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很 小。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配,本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定,每一基金份额享有同等分配权。 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15个工作日。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行 <企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(以下简称“《证券投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份额净值计价的通知》”),若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非 公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易 所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所 得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 活期存款 20,586,201.50 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 20,586,201.50 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 183,242,178.31 181,803,005.70 -1,439,172.61 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 交易所市 - - - 场 债券 银行间市 - - - 场 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 183,242,178.31 181,803,005.70 -1,439,172.61 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 买入返售资产 - - 合计 - - 注：本基金于本报告期末,未持有任何买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 应收活期存款利息 2,894.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 271.30 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 0.24 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 27.30 合计 3,193.27 注：其他指应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 单位： 人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 其他应收款 - 待摊费用 - 合计 - 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 198,193.47 银行间市场应付交易费用 - 合计 198,193.47 7.4.7.8其他负债 单位： 人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,207.06 预提审计费 30,000.00 预提信息披露费 350,000.00 应付指数使用费 50,000.00 合计 434,207.06 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年7月27日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 10,361,569.94 10,282,562.98 本期申购 316,007,861.35 313,545,570.20 本期赎回（以“-”号填列） -148,169,293.10 -147,011,577.50 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 178,200,138.19 176,816,555.68 注：此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 892,823.53 -645,404.89 247,418.64 本期利润 -1,524,441.30 -1,977,936.25 -3,502,377.55 本期基金份额交易产生 16,671,060.40 22,522,816.13 39,193,876.53 的变动数 其中：基金申购款 31,168,992.10 39,694,593.02 70,863,585.12 基金赎回款 -14,497,931.70 -17,171,776.89 -31,669,708.59 本期已分配利润 - - - 本期末 16,039,442.63 19,899,474.99 35,938,917.62 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 活期存款利息收入 15,076.96 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,266.67 其他 186.55 合计 16,530.18 注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 卖出股票成交总额 32,219,652.57 减：卖出股票成本总额 33,121,322.85 买卖股票差价收入 -901,670.28 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到 4,231.46 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 4,231.46 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 21,135.31 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 16,900.00 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 3.85 买卖债券差价收入 4,231.46 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 赎回基金份额对价总额 - 减：现金支付赎回款总额 - 减：赎回债券成本总额 - 减：赎回债券应收利息总额 - 赎回差价收入 - 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 申购基金份额总额 - 减：现金支付申购款总额 - 减：申购债券成本总额 - 减：申购债券应收利息总额 - 申购差价收入 - 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期未进行贵金属投资。7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 赎回贵金属份额对价总额 - 减：现金支付赎回款总额 - 减：赎回贵金属成本总额 - 赎回差价收入 - 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 申购贵金属份额总额 - 减：现金支付申购款总额 - 减：申购贵金属成本总额 - 申购差价收入 - 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行权证投资。7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 -340.20 基金投资产生的股利收益 - 合计 -340.20 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -1,977,936.25 ——股票投资 -1,977,936.25 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,977,936.25 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 基金赎回费收入 220,563.20 转换费收入 1,453.98 合计 222,017.18 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 274,785.37 银行间市场交易费用 - 合计 274,785.37 7.4.7.20其他费用 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 审计费用 25,902.56 信息披露费 129,510.72 银行费用 5,268.26 基金上市费 35,000.00 其他 - 指数使用费 99,684.16 合计 295,365.70 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本年度未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.1.1应支付关联方的佣金 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 241,854.45 其中：支付销售机构的客户维护费 109,575.40 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 53,207.97 注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年7月27日至2016年12月31日 2016年7月27日(基金合同生效 - 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动的份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金 - 总份额比例 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其它关联方在本年末未持有本基金。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2016年7月27日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行 20,586,201.50 15,076.96 注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金转用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币602,779.43元。(上年度末余额:人民币35,245.68元) 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。7.4.11利润分配情况 本年度本基金未进行过利润分配。7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票 停牌日期 停牌 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末 备 码 名称 原因 估值单价 开盘单价 成本总额 估值总额 注 中 泰 重 大 002659桥梁 2016-11-03资 产 23.082017-01-06 19.60 18,400382,953.16424,672.00- 重组 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和 冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基 金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割 日等予以关注。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 于本报告期末,本基金未持有债券。7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析7.4.13.4市场风险 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 3个月 2016年12月 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 20,586,201.50 - - - - - 20,586,201.50 结算备付金 602,779.43 - - - - - 602,779.43 存出保证金 60,793.85 - - - - - 60,793.85 交 易 性 金 融 - - - - -181,803,005.70 181,803,005.70 资产 买 入 返 售 金 - - - - - - - 融资产 应 收 证 券 清 - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - 3,193.27 3,193.27 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 11,634,362.93 11,634,362.93 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 21,249,774.78 - - - -193,440,561.90 214,690,336.68 负债 卖 出 回 购 金 - - - - - - - 融资产款 应 付 证 券 清 - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - 1,116,324.71 1,116,324.71 应 付 管 理 人 - - - - - 152,572.23 152,572.23 报酬 应付托管费 - - - - - 33,565.91 33,565.91 应 付 销 售 服 - - - - - - - 务费 应 付 交 易 费 - - - - - 198,193.47 198,193.47 用 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 434,207.06 434,207.06 负债总计 - - - - - 1,934,863.38 1,934,863.38 利 率 敏 感 度21,249,774.78 - - - -191,505,698.52 212,755,473.30 缺口 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 - 本基金于本期末,未持有债券等受利率波动明显的金融资产,因此可认为市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 7.4.13.4.3其他价格风险 本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、卖出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。 于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下: 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股 181,803,005.70 85.45 票投资 交易性金融资产-基 - - 金投资 交易性金融资产-贵 - - 金属投资 衍生金融资产－权证 - - 投资 其他 - - 合计 181,803,005.70 85.45 注:本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币 元 ） 本期末(2016年12月31日) 分析 业绩比较基准中的股票 9,517,440.55 指数上升5% 业绩比较基准中的股票 -9,517,440.55 指数下降5% 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 假设 1.- 2.- 假设 - 风险价值 分析 (单位：人民币 本期末(2016年12月31日) 元) - - 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 7年度财务报表(转型前) 7.1资产负债表 会计主体：信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 报告截止日：2016年7月26日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 949,883.48 21,289,625.35 结算备付金 35,245.68 95,238.10 存出保证金 31,708.46 - 交易性金融资产 7.4.7.2 9,862,389.97 - 其中：股票投资 9,862,389.97 - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投 - - 资 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 20,000,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,207.24 18,618.16 应收股利 - - 应收申购款 299.70 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 10,880,734.53 41,403,481.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 938.99 984.45 应付管理人报酬 15,791.57 35,607.80 应付托管费 3,474.15 7,833.74 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 25,642.10 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 304,906.10 260,003.71 负债合计 350,752.91 304,429.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 10,282,562.98 41,254,228.91 未分配利润 7.4.7.10 247,418.64 -155,177.00 所有者权益合计 10,529,981.62 41,099,051.91 负债和所有者权益总计 10,880,734.53 41,403,481.61 注:报告截止日2016年7月26日(基金合同失效前日)，信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之基础份额净值为1.016元，信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之信诚基建工程A份额净值为1.013元，信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之信诚基建工程 B 份额净值为 0.987 元；基金份额总额为10,361,569.94 份，其中信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之基础份额为10,311,542.94 份，信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之信诚基建工程 A份额为25,013.00份，信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之信诚基建工程B份额为25,014.00份。 7.2利润表 会计主体：信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年7月26日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年8月6日(基金合同生效 年7月26日 日)至2015年12月31日 一、收入 2,386,662.37 535,804.50 1.利息收入 63,727.75 310,738.81 其中：存款利息收入 7.4.7.11 33,311.97 197,178.41 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 30,415.78 113,560.40 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 1,733,280.54 - 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,392,845.85 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投 7.4.7.13.1 - - 资收益 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 340,434.69 - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.17 538,763.64 - 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.18 50,890.44 225,065.69 号填列） 减：二、费用 688,272.05 684,462.47 1．管理人报酬 190,990.90 303,355.08 2．托管费 42,018.06 66,738.16 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 97,650.62 - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．其他费用 7.4.7.20 357,612.47 314,369.23 三、利润总额（亏损总额 1,698,390.32 -148,657.97 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 1,698,390.32 -148,657.97 号填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2016年1月1日至2016年7月26日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年7月26日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 41,254,228.91 -155,177.00 41,099,051.91 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 1,698,390.32 1,698,390.32 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -30,971,665.93 -1,295,794.68 -32,267,460.61 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 8,149,136.18 294,692.95 8,443,829.13 2.基金赎回款 -39,120,802.11 -1,590,487.63 -40,711,289.74 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 10,282,562.98 247,418.64 10,529,981.62 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年8月6日(基金合同生效日)至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 220,789,890.82 - 220,789,890.82 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -148,657.97 -148,657.97 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -179,535,661.91 -6,519.03 -179,542,180.94 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 510,147.32 162.13 510,309.45 2.基金赎回款 -180,045,809.23 -6,681.16 -180,052,490.39 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 41,254,228.91 -155,177.00 41,099,051.91 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告财务报表起始至 财务报表结束财务报表由下列负责人签署： 吕涛 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 信诚中证基建工程指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚中证基建工程指数分级证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]892号文)和《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金备案确认的函》(机构部函[2015]2311号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2015年8月6日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金于2015年7月6日至2015年7月17日募集,首次向社会公开发售募集且扣除认购费用后的有效认购资金人民币 220,740,720.41 元,利息人民币 49,170.41 元,共计人民币220,789,890.82元。上述认购资金折合220,789,890.82份基金份额。上述募集资金已由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2015)第993号验资报告。根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》和《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证基建工程指数的成份股、备选成份股、债券、债券回购、中期票据、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算) 占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证基建工 程指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府 债券。 如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。 本基金的业绩比较标准为: 95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率。根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基 金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2016年7月27日(基金运作起始日)至2016年12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本 基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性 的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值 技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 金融工具公允价值计量的方法: (1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以 外的资产或负债的输入值。 第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于 非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股 票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定 相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (3)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很 小。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配,本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定,每一基金份额享有同等分配权。 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15个工作日。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(以下简称“《证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》”),若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所 得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 活期存款 949,883.48 21,289,625.35 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 949,883.48 21,289,625.35 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年7月26日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 9,323,626.33 9,862,389.97 538,763.64 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 债券交易所市场 - - - 债券银行间市场 - - - 债券合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - 其他 - - - 合计 9,323,626.33 9,862,389.97 538,763.64 项目 上年度末 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 债券交易所市场 - - - 债券银行间市场 - - - 债券合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 7.4.7.3衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年7月26日 公允价值 备注 合同/名义 资产 负债 金额 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 项目 上年度末 2015年12月31日 公允价值 备注 合同/名义 资产 负债 金额 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2016年7月26日 账面余额 其中:买断式逆回购 - - - 合计 - - 项目 上年度末 2015年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售证券 20,000,000.00 - 合计 20,000,000.00 - 注:本基金本报告期末未持有任何买入返售金融资产。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年7月26日 债券代码 债券名称 约定 估值单价数量（张）估值 其中：已出售 返售日 总额 或再质押总额 - - - - - - - - 合计 - - - 项目 上年度末 2015年12月31日 债券代码 债券名称 约定 估值单价 数量（张）估值 其中：已出售 返售日 总额 或再质押总额 - - - - - - - - 注：本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 应收活期存款利息 1,113.97 5,916.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 38.94 42.90 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 12,658.31 应收申购款利息 2.98 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 51.35 - 合计 1,207.24 18,618.16 注:其他指应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 单位： 人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 本期其他资产 上年同期其他资产 注：本基金于本报告期末未持有任何其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 25,642.10 - 银行间市场应付交易费用 - - 合计 25,642.10 - 7.4.7.8其他负债 单位： 人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3.54 3.71 预提审计费 34,097.44 60,000.00 预提信息披露费 220,489.28 150,000.00 应付指数使用费 50,315.84 50,000.00 合计 304,906.10 260,003.71 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年7月26日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 41,599,450.09 41,254,228.91 本期申购 8,217,140.77 8,149,136.18 本期赎回（以“-”号填列） - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -39,455,020.92 -39,120,802.11 本期末 10,361,569.94 10,282,562.98 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -155,177.00 - -155,177.00 本期利润 1,159,626.68 538,763.64 1,698,390.32 本期基金份额交易产生 -111,626.15 -1,184,168.53 -1,295,794.68 的变动数 其中：基金申购款 63,413.30 231,279.65 294,692.95 基金赎回款 -175,039.45 -1,415,448.18 -1,590,487.63 本期已分配利润 - - - 本期末 892,823.53 -645,404.89 247,418.64 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 活期存款利息收入 32,116.39 196,284.71 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 950.52 891.72 其他 245.06 1.98 合计 33,311.97 197,178.41 注:其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月2015年8月6日(基金合同生效日) 26日 至2015年12月31日 卖出股票成交总额 29,585,827.62 - 减：卖出股票成本总额 28,192,981.77 - 买卖股票差价收入 1,392,845.85 - 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 - - 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 - - 注：本基金本报告期未进行债券投资。7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月2015年8月6日(基金合同生效日) 26日 至2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 - - 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 - - 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 - - 买卖债券差价收入 - - 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 赎回基金份额对价总额 - - 减：现金支付赎回款总额 - - 减：赎回债券成本总额 - - 减：赎回债券应收利息总额 - - 赎回差价收入 - - 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 申购基金份额总额 - - 减：现金支付申购款总额 - - 减：申购债券成本总额 - - 减：申购债券应收利息总额 - - 申购差价收入 - - 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 - - 减：卖出资产支持证券成本总额 - - 减：应收利息总额 - - 资产支持证券投资收益 - - 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 贵金属投资收益——买卖贵金属差 - - 价收入 贵金属投资收益——赎回差价收入 - - 贵金属投资收益——申购差价收入 - - 合计 - - 本基金本报告期未进行贵金属投资。7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月2015年8月6日(基金合同生效日) 26日 至2015年12月31日 卖出贵金属成交总额 - - 减：卖出贵金属成本总额 - - 买卖贵金属差价收入 - - 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 赎回贵金属份额对价总额 - - 减：现金支付赎回款总额 - - 减：赎回贵金属成本总额 - - 赎回差价收入 - - 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7 2015年8月6日(基金合同生效 月26日 日)至2015年12月31日 申购贵金属份额总额 - - 减：现金支付申购款总额 - - 减：申购贵金属成本总额 - - 申购差价收入 - - 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 卖出权证成交总额 - - 减：卖出权证成本总额 - - 买卖权证差价收入 - - 本基金本报告期未进行权证投资。7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 - - - 本基金本报告期未进行权证投资。7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 340,434.69 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 340,434.69 - 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 1.交易性金融资产 538,763.64 - ——股票投资 538,763.64 - ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 538,763.64 - 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月262015年8月6日(基金合同生效日) 日 至2015年12月31日 基金赎回费收入 50,702.13 218,760.68 转换费收入 188.31 6,305.01 合计 50,890.44 225,065.69 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 交易所市场交易费用 97,650.62 - 银行间市场交易费用 - - 合计 97,650.62 - 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 审计费用 34,097.44 60,000.00 信息披露费 170,489.28 150,000.00 银行费用 2,709.91 3,969.23 指数使用费 100,315.84 100,000.00 其他 50,000.00 400.00 合计 357612.47 314,369.23 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月26日 2015年8月6日(基金合同生效日) 关联方名称 至2015年12月31日 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 - - - - - 本基金在本年度未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.1.2权证交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月26 2015年8月6日(基金合同生效日) 关联方名称 日 至2015年12月31日 占当期权 占当期权 成交金额 证成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 - - - - - 7.4.10.1.3债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月26 2015年8月6日(基金合同生效日) 关联方名称 日 至2015年12月31日 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 - - - - - 7.4.10.1.4应收黄金合约拆借孳息债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年7月26 2015年8月6日(基金合同生效日) 日 至2015年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券回购成 成交金额 券回购成 交总额的 交总额的 比例 比例 - - - - - 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月1日至2016年7月26日 当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付 总量的比例 佣金总额的 比例 - - - - - 上年度可比期间 2015年8月6日(基金合同生效日)至2015年12月31日 关联方名称 占当期佣金 占期末应付 当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的 比例 - - - - - 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 190,990.90 303,355.08 其中：支付销售机构的客户维护费 30,204.27 69,114.92 注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月 2015年8月6日(基金合同生效 26日 日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 42,018.06 66,738.16 注: 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2016年1月1日至2016年7月26日 当期发生的基金应支付的销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费 - - 获得销售服务费的 上年度可比期间 各关联方名称 2015年8月6日(基金合同生效日)至2015年 12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费服务费 - - 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年7月26日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 名称 - - - - - - - 上年度可比期间 2015年8月6日(基金合同生效日)至2015年12月31日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 名称 - - - - - - - 本基金在本年度未与关联方通过银行间同行业市场进行债券(含回购)交易7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 信诚中证基建工程指数分级 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年7月26 2015年8月6日(基金合同生 日 效日)至2015年12月31日 基金合同生效日（2015年8 20,017,900.00 20,017,900.00 月6日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 20,185,457.51 - 报告期间申购/买入总份额 - 167,557.51 报告期间因拆分变动的份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 20,185,457.51 - 报告期末持有的基金份额 - 20,185,457.51 报告期末持有的基金份额占基金 - 48.52% 总份额比例 注：本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 信诚中证基建工程指数分级A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年7月27日至2016年12月 2015年8月6日(基金合同生 31日 效日)至2015年12月31日 2016年7月27日(基金合同生效 - - 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动的份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基金 - - 总份额比例 信诚中证基建工程指数分级B 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年7月27日至2016年12月 2015年8月6日(基金合同生 31日 效日)至2015年12月31日 2016年7月27日(基金合同生效 - - 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动的份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基金 - - 总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 信诚中证基建工程指数分级A 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 持有的基金 持有的基 关联方名称 持有的 份额 持有的 金份额 基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总 额的比例 份额的比 例 - - - - - 信诚中证基建工程指数分级B 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 持有的基金 持有的基 关联方名称 持有的 份额 持有的 金份额 基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总 额的比例 份额的比 例 - - - - - 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年1月1日至2016年7月26日 2015年8月6日(基金合同生效日) 名称 至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 949,883.48 32,116.39 21,289,625.35 196,284.71 注:本基金通过“中国中国银行基金托管结算资金转用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币35,245.68元。(上年度期末余额为人民币35,245.68元。) 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年7月26日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：） 总金额 - - - - - - 上年度可比期间 2015年8月6日(基金合同生效日)至2015年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：） 总金额 - - - - - - 本基金在本年度,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。7.4.10.7其它关联交易事项的说明 7.4.11利润分配情况 信诚中证基建工程指数分级A 单位：人民币元 权益 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 序号 登记日 场内除息日 除息日 基金份额 发放总额 发放总额 合计 备注 分红数 - - - - - - - - - 信诚中证基建工程指数分级B 单位：人民币元 权益 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 序号 登记日 场内除息日 除息日 基金份额 发放总额 发放总额 合计 备注 分红数 - - - - - - - - - 本年度本基金未进行过利润分配。 7.4.12期末（报告期间结束日期）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券代 证券名 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量（单 期末成 期末估 备注 码 称 购日 日 限类型 格 值单价 位：份） 本总额 值总额 - - - - - - - - - - - 7.4.12.1.2受限证券类别：债券 证券代 证券名 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量（单 期末成 期末估 备注 码 称 购日 日 限类型 格 值单价 位：张） 本总额 值总额 - - - - - - - - - - - 证 券 证券代 证券名 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量（单 期末成 期末估 备注 类 码 称 购日 日 限类型 格 值单价 位：份） 本总额 值总额 别 - - - - - - - - - - - - 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末 备注 因 估值单价 开盘单价 成本总额 估值总额 601789 宁波建工2016-07-12重 大 事 6.142016-10-27 6.75 40,800 182,104.48 250,512.00- 项停牌 600528 中铁二局2016-07-22重 大 资 12.022016-08-01 11.85 14,700 190,949.61 176,694.00- 产置换 600545 新疆城建2016-05-31重 大 事 7.542016-11-18 7.55 40,200 295,557.90 303,108.00- 项停牌 002469 三维工程2016-05-10重 大 事 11.212016-08-02 8.11 29,850 223,474.44 334,618.50- 项停牌 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 - - - - - - 于本报告期末,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - - 合计 - - 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 - - 合计 - - 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和 冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基 金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割 日等予以关注。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 于本报告期末,本基金未持有债券。7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 单位:人民币元 本期末 1-3 3个月 6个月到1 2016年7 1个月以内 个月 6个月以内 -1年 年 1年以内 1-5年 5年以上 合计 月26日 资产 资产总计 - - - - - - - - - 负债 负债总计 - - - - - - - - - 流动性净 - - - - - - - - - 额 上年度末 1-3 3个月 6个月到1 2015年12 1个月以内 个月 6个月以内 -1年 年 1年以内 1-5年 5年以上 合计 月31日 资产 资产总计 - - - - - - - - - 负债 负债总计 - - - - - - - - - 流动性净 - - - - - - - - - 额 7.4.13.4市场风险 7.4.13.4.1利率风险 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 3个月 2016年7月 1个月以内 个月 6个月以内 -1年 6个月-1年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 26日 资产 银行存款 949,883.48 - - - - - - - - 949,883.48 结算备付金 35,245.68 - - - - - - - - 35,245.68 存出保证金 31,708.46 - - - - - - - - 31,708.46 交易性金融 - - - - - - - - 9,862,389.9 9,862,389.9 资产 7 7 买入返售金 - - - - - - - - - - 融资产 应收证券清 - - - - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - - - - 1,207.24 1,207.24 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - 299.70 299.70 待摊费用 - - - - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - - - - 资产总计 1,016,837.6 - - - - - - - 9,863,896.9 10,880,734. 2 1 53 负债 卖出回购金 - - - - - - - - - - 融资产款 应付证券清 - - - - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - - - - 938.99 938.99 应付管理人 - - - - - - - - 15,791.57 15,791.57 报酬 应付托管费 - - - - - - - - 3,474.15 3,474.15 应付销售服 - - - - - - - - - - 务费 应付交易费 - - - - - - - - 25,642.10 25,642.10 用 应交税费 - - - - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - - 304,906.10 304,906.10 负债总计 - - - - - - - - 350,752.91 350,752.91 利率敏感度1,016,837.6 - - - - - - - 9,513,144.0 10,529,981. 缺口 2 0 62 上年度末 1-3 3个月 2015年12月 1个月以内 个月 6个月以内 -1年 6个月-1年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 21,289,625. - - - - - - - - 21,289,625. 35 35 结算备付金 95,238.10 - - - - - - - - 95,238.10 存出保证金 - - - - - - - - - - 交易性金融 - - - - - - - - - - 资产 买入返售金20,000,000. - - - - - - - - 20,000,000. 融资产 00 00 应收证券清 - - - - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - - - - 18,618.16 18,618.16 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - - - 待摊费用 - - - - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - - - - 资产总计 41,384,863. - - - - - - - 18,618.16 41,403,481. 45 61 负债 卖出回购金 - - - - - - - - - - 融资产款 应付证券清 - - - - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - - - - 984.45 984.45 应付管理人 - - - - - - - - 35,607.80 35,607.80 报酬 应付托管费 - - - - - - - - 7,833.74 7,833.74 应付销售服 - - - - - - - - - - 务费 应付交易费 - - - - - - - - - - 用 应交税费 - - - - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - - 260,003.71 260,003.71 负债总计 - - - - - - - - -304,429.70 304,429.70 利率敏感度41,384,863. - - - - - - - -285,811.54 41,099,051. 缺口 45 91 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本基金于本报告期末未持有受利率波动明显的金融资产,因此可认为市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 7.4.13.4.3其他价格风险 本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、卖 出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等 法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。 本基金本报告期末未持有受其他市场价格影响的交易性金融资产,因此无重大市场价格风险。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 项目 占基金资产 占基金资 公允价值 净值比例 公允价值 产净值比 （%） 例（%） 交易性金融资产-股 9,862,389.97 93.66 - - 票投资 交易性金融资产-基 - - - - 金投资 交易性金融资产-债 - - - - 券投资 交易性金融资产-贵 - - - - 金属投资 衍生金融资产－权证 - - - - 投资 其他 - - - - 合计 9,862,389.97 93.66 - - 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除中证基建工程指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位：人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 分析 上年度末 2016年7月26日 2015年12月31日 (基金合同失效前日) 1.中证基建工程指数上升5% 225,490.34 - 2.中证基建工程指数下降5% -225,490.34 - 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 假设 1.- 2.- 假设 - 风险价值 分析 (单位：人民币 本期末(本年Instant引用) 上年度末(去年Instant引用) 元) - - - 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 8投资组合报告(转型后) 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 181,803,005.70 84.68 其中：股票 181,803,005.70 84.68 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 21,188,980.93 9.87 7 其他各项资产 11,698,350.05 5.45 8 合计 214,690,336.68 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 1,030,056.93 0.48 C 制造业 2,392,201.45 1.12 D 电力、热力、燃气及水生产和 - - 供应业 E 建筑业 177,760,179.32 83.55 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 - - 务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 620,568.00 0.29 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 181,803,005.70 85.45 8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期未持有沪港通投资的股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 601390 中国中铁 2,078,000 18,411,080.00 8.65 2 601668 中国建筑 1,996,400 17,688,104.00 8.31 3 601186 中国铁建 1,474,592 17,636,120.32 8.29 4 601669 中国电建 1,322,400 9,600,624.00 4.51 5 600068 葛洲坝 885,400 8,136,826.00 3.82 6 601800 中国交建 489,400 7,433,986.00 3.49 7 601618 中国中冶 1,561,200 7,275,192.00 3.42 8 600820 隧道股份 604,500 6,655,545.00 3.13 9 600170 上海建工 1,142,740 5,405,160.20 2.54 10 002081 金 螳 螂 507,700 4,970,383.00 2.34 11 002310 东方园林 343,200 4,856,280.00 2.28 12 601117 中国化学 632,300 4,280,671.00 2.01 13 000961 中南建设 356,600 3,708,640.00 1.74 14 600528 中铁二局 233,800 3,217,088.00 1.51 15 600502 安徽水利 289,750 2,891,705.00 1.36 16 601611 中国核建 168,200 2,891,358.00 1.36 17 600039 四川路桥 580,600 2,752,044.00 1.29 18 002375 亚厦股份 257,700 2,726,466.00 1.28 19 002051 中工国际 118,920 2,725,646.40 1.28 20 002047 宝鹰股份 283,400 2,649,790.00 1.25 21 300197 铁汉生态 194,890 2,471,205.20 1.16 22 002431 棕榈股份 264,507 2,422,884.12 1.14 23 600970 中材国际 337,405 2,392,201.45 1.12 24 600284 浦东建设 170,000 2,242,300.00 1.05 25 600491 龙元建设 193,600 2,234,144.00 1.05 26 002325 洪涛股份 269,700 2,160,297.00 1.02 27 600545 新疆城建 173,300 2,107,328.00 0.99 28 000928 中钢国际 112,000 1,963,360.00 0.92 29 300355 蒙草生态 192,800 1,933,784.00 0.91 30 000090 天健集团 191,995 1,854,671.70 0.87 31 002482 广田集团 198,800 1,838,900.00 0.86 32 300237 美晨科技 103,500 1,726,380.00 0.81 33 600477 杭萧钢构 169,450 1,702,972.50 0.80 34 600496 精工钢构 387,300 1,657,644.00 0.78 35 601886 江河集团 148,000 1,576,200.00 0.74 36 600846 同济科技 160,200 1,475,442.00 0.69 37 002323 雅百特 95,600 1,447,384.00 0.68 38 300506 名家汇 28,900 1,396,159.00 0.66 39 002717 岭南园林 52,500 1,363,950.00 0.64 40 002504 弘高创意 164,406 1,300,451.46 0.61 41 002586 围海股份 116,700 1,177,503.00 0.55 42 000498 山东路桥 143,669 1,139,295.17 0.54 43 600326 西藏天路 128,100 1,083,726.00 0.51 44 603979 金诚信 57,771 1,030,056.93 0.48 45 000018 神州长城 92,100 985,470.00 0.46 46 002775 文科园林 39,800 897,092.00 0.42 47 002135 东南网架 109,600 797,888.00 0.38 48 603959 百利科技 21,600 620,568.00 0.29 49 002781 奇信股份 14,461 466,367.25 0.22 50 002659 中泰桥梁 18,400 424,672.00 0.20 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 601668 中国建筑 21,199,998.00 201.33 2 601390 中国中铁 19,387,400.71 184.12 3 601186 中国铁建 18,120,378.28 172.08 4 601669 中国电建 10,400,496.00 98.77 5 600068 葛洲坝 8,800,380.03 83.57 6 601618 中国中冶 8,149,637.00 77.39 7 601800 中国交建 7,725,874.10 73.37 8 600820 隧道股份 6,512,682.75 61.85 9 002081 金 螳 螂 6,209,293.00 58.97 10 600170 上海建工 5,627,127.00 53.44 11 002310 东方园林 4,916,763.00 46.69 12 601117 中国化学 4,347,915.00 41.29 13 002051 中工国际 3,886,207.43 36.91 14 002047 宝鹰股份 3,575,390.81 33.95 15 600528 中铁二局 3,530,592.56 33.53 16 000961 中南建设 3,501,250.00 33.25 17 300055 万邦达 3,140,071.20 29.82 18 002375 亚厦股份 3,053,713.00 29.00 19 600039 四川路桥 2,938,647.98 27.91 20 601611 中国核建 2,922,995.00 27.76 21 600502 安徽水利 2,906,765.07 27.60 22 600970 中材国际 2,749,868.42 26.11 23 600846 同济科技 2,737,416.00 26.00 24 002325 洪涛股份 2,670,348.90 25.36 25 002431 棕榈股份 2,616,834.52 24.85 26 300197 铁汉生态 2,542,889.40 24.15 27 600491 龙元建设 2,481,169.00 23.56 28 600284 浦东建设 2,097,880.32 19.92 29 000090 天健集团 1,990,360.60 18.90 30 000928 中钢国际 1,983,075.00 18.83 31 300355 蒙草生态 1,946,366.00 18.48 32 600545 新疆城建 1,932,909.00 18.36 33 600477 杭萧钢构 1,878,948.20 17.84 34 600496 精工钢构 1,868,897.00 17.75 35 002482 广田集团 1,862,038.00 17.68 36 601886 江河集团 1,833,060.00 17.41 37 300237 美晨科技 1,726,818.00 16.40 38 300506 名家汇 1,545,286.00 14.68 39 002504 弘高创意 1,523,687.63 14.47 40 002717 岭南园林 1,507,577.00 14.32 41 002323 雅百特 1,405,863.00 13.35 42 002586 围海股份 1,266,412.21 12.03 43 600326 西藏天路 1,237,732.00 11.75 44 000498 山东路桥 1,201,258.17 11.41 45 603979 金诚信 1,145,589.20 10.88 46 002775 文科园林 997,792.60 9.48 47 000018 神州长城 991,140.00 9.41 48 002135 东南网架 922,483.11 8.76 49 600133 东湖高新 804,819.35 7.64 50 000065 北方国际 785,914.00 7.46 51 002542 中化岩土 764,449.00 7.26 52 603959 百利科技 676,086.00 6.42 53 002469 三维工程 664,943.00 6.31 54 002781 奇信股份 636,141.86 6.04 55 002060 粤 水 电 615,601.00 5.85 56 002062 宏润建设 582,652.04 5.53 57 601226 华电重工 564,556.50 5.36 58 002307 北新路桥 555,660.88 5.28 59 601789 宁波建工 542,662.00 5.15 60 002659 中泰桥梁 329,112.00 3.13 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 601668 中国建筑 4,283,346.41 40.68 2 300055 万邦达 3,113,297.00 29.57 3 601390 中国中铁 1,451,733.00 13.79 4 601186 中国铁建 1,314,401.83 12.48 5 600846 同济科技 1,203,389.00 11.43 6 600068 葛洲坝 1,151,765.00 10.94 7 002051 中工国际 1,120,459.00 10.64 8 601669 中国电建 1,044,214.15 9.92 9 601618 中国中冶 899,704.00 8.54 10 002469 三维工程 897,770.50 8.53 11 000065 北方国际 840,095.50 7.98 12 600133 东湖高新 828,511.44 7.87 13 002542 中化岩土 808,494.00 7.68 14 601800 中国交建 777,527.00 7.38 15 601789 宁波建工 757,929.00 7.20 16 002081 金 螳 螂 723,500.00 6.87 17 002060 粤 水 电 659,199.00 6.26 18 601226 华电重工 606,699.50 5.76 19 002062 宏润建设 591,012.60 5.61 20 002307 北新路桥 581,544.00 5.52 21 600820 隧道股份 568,267.00 5.40 22 601117 中国化学 499,191.00 4.74 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 207,039,874.83 卖出股票收入（成交）总额 32,219,652.57 注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 - - 本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） - - - - - - 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 (%) - - - - - - 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 金额单位：人民币元 序号 贵金属代 贵金属名 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例 码 称 (%) - - - - - - 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 金额单位：人民币元 序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例 (%) - - - - - - 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险说 明 - - - - - - 公允价值变动总额合计(元) - 股指期货投资本期收益(元) - 股指期货投资本期公允价值变动(元) - 本基金本报告期内未进行股指期货投资。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投 资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期 货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期 货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪 标的指数的风险。 本基金本报告期内未进行股指期货投资。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险指 标说明 - - - - - - 公允价值变动总额合计(元) - 国债期货投资本期收益(元) - 国债期货投资本期公允价值变动(元) - 本基金本报告期内未进行国债期货投资。8.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 中国冶金科工股份有限公司于2016年4月12日接到上海证券交易所的通报批评(纪律处分决定书 〔2016〕号)。因公司未按分阶段披露原则披露重大事项,公司股票长期停牌理由不充分,重要公告的信 息披露内容缺乏事实基础等行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》。上海证券交易所做出如下纪 律处分决定:对中国冶金科工股份有限公司、董事会秘书予以通报批评。 对中国中冶的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚事项未对中国 中冶的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外,信诚基建工程是指数型基金,对于中国中冶的 投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,符合法律 法规和公司制度的规定。 除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚。 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.1期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 60,793.85 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,193.27 5 应收申购款 11,634,362.93 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 11,698,350.05 8.12.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） - - - - - 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净 流通受限情况说 值比例（%） 明 - - - - -- 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的股票。 8.12.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 8投资组合报告(转型前) 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 9,862,389.97 90.64 其中：股票 9,862,389.97 90.64 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 985,129.16 9.05 7 其他各项资产 33,215.40 0.31 8 合计 10,880,734.53 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 53,580.26 0.51 C 制造业 147,340.00 1.40 D 电力、热力、燃气及水生产和 - - 供应业 E 建筑业 9,260,351.21 87.94 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 - - 务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 401,118.50 3.81 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 9,862,389.97 93.66 8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期未持有沪港通投资的股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 601668 中国建筑 164,800 916,288.00 8.70 2 601390 中国中铁 112,800 781,704.00 7.42 3 601186 中国铁建 69,692 627,228.00 5.96 4 601669 中国电建 83,300 488,138.00 4.64 5 601618 中国中冶 98,300 378,455.00 3.59 6 600068 葛洲坝 55,700 362,050.00 3.44 7 002469 三维工程 29,850 334,618.50 3.18 8 601800 中国交建 30,800 333,256.00 3.16 9 002081 金螳螂 32,000 331,520.00 3.15 10 600545 新疆城建 40,200 303,108.00 2.88 11 600820 隧道股份 31,700 284,666.00 2.70 12 600477 杭萧钢构 36,250 266,437.50 2.53 13 601789 宁波建工 40,800 250,512.00 2.38 14 600170 上海建工 57,440 229,760.00 2.18 15 601117 中国化学 39,800 226,064.00 2.15 16 300055 万邦达 12,200 222,650.00 2.11 17 002051 中工国际 9,320 193,576.40 1.84 18 002047 宝鹰股份 17,800 189,926.00 1.80 19 600528 中铁二局 14,700 176,694.00 1.68 20 002325 洪涛股份 16,980 174,894.00 1.66 21 000961 中南建设 22,500 172,575.00 1.64 22 002375 亚厦股份 13,500 156,870.00 1.49 23 600970 中材国际 21,200 147,340.00 1.40 24 600039 四川路桥 36,600 145,668.00 1.38 25 600284 浦东建设 11,200 125,552.00 1.19 26 600502 安徽水利 14,550 125,421.00 1.19 27 300197 铁汉生态 8,170 115,197.00 1.09 28 600846 同济科技 10,100 112,615.00 1.07 29 000090 天健集团 12,095 111,636.85 1.06 30 600491 龙元建设 12,700 108,839.00 1.03 31 600496 精工钢构 24,400 107,604.00 1.02 32 601886 江河集团 9,300 106,485.00 1.01 33 002482 广田集团 12,500 98,750.00 0.94 34 002504 弘高创意 8,406 91,709.46 0.87 35 000928 中钢国际 6,500 89,310.00 0.85 36 002659 中泰桥梁 4,400 88,528.00 0.84 37 002542 中化岩土 10,600 85,860.00 0.82 38 600133 东湖高新 10,200 82,314.00 0.78 39 000065 北方国际 2,200 72,424.00 0.69 40 600326 西藏天路 8,100 72,414.00 0.69 41 002586 围海股份 7,300 70,153.00 0.67 42 601226 华电重工 7,000 66,500.00 0.63 43 002060 粤水电 8,500 61,200.00 0.58 44 000498 山东路桥 9,000 59,040.00 0.56 45 002062 宏润建设 8,920 58,872.00 0.56 46 002135 东南网架 6,900 56,235.00 0.53 47 002307 北新路桥 6,700 55,744.00 0.53 48 603979 金诚信 2,671 53,580.26 0.51 49 000018 神州长城 4,300 50,396.00 0.48 50 002781 奇信股份 900 42,012.00 0.40 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 601668 中国建筑 3,941,194.00 9.59 2 601390 中国中铁 3,527,267.00 8.58 3 601186 中国铁建 3,059,914.24 7.45 4 601669 中国电建 2,304,199.99 5.61 5 601618 中国中冶 1,722,929.00 4.19 6 601800 中国交建 1,455,781.00 3.54 7 600068 葛洲坝 1,348,677.00 3.28 8 002081 金螳螂 1,122,039.00 2.73 9 600820 隧道股份 1,106,081.00 2.69 10 601117 中国化学 978,044.00 2.38 11 600170 上海建工 916,539.00 2.23 12 600528 中铁二局 846,374.00 2.06 13 300055 万邦达 802,323.27 1.95 14 002051 中工国际 750,920.88 1.83 15 002047 宝鹰股份 689,905.00 1.68 16 002325 洪涛股份 666,363.00 1.62 17 002375 亚厦股份 638,524.00 1.55 18 600039 四川路桥 620,782.00 1.51 19 600970 中材国际 607,678.00 1.48 20 000961 中南建设 593,688.00 1.44 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 601668 中国建筑 3,285,428.00 7.99 2 601390 中国中铁 2,493,376.00 6.07 3 601186 中国铁建 2,441,095.00 5.94 4 601669 中国电建 1,699,487.00 4.14 5 601618 中国中冶 1,346,195.00 3.28 6 600068 葛洲坝 1,199,609.00 2.92 7 601800 中国交建 1,148,537.00 2.79 8 002081 金 螳 螂 1,008,903.48 2.45 9 600820 隧道股份 949,695.01 2.31 10 601117 中国化学 784,404.00 1.91 11 600170 上海建工 698,299.40 1.70 12 300055 万邦达 672,866.68 1.64 13 600528 中铁二局 621,395.00 1.51 14 002051 中工国际 595,185.00 1.45 15 002047 宝鹰股份 592,675.00 1.44 16 002375 亚厦股份 550,632.00 1.34 17 002325 洪涛股份 540,283.00 1.31 18 600970 中材国际 502,747.00 1.22 19 600039 四川路桥 495,929.00 1.21 20 000961 中南建设 470,861.00 1.15 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 37,516,608.10 卖出股票收入（成交）总额 29,585,827.62 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 - - 本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） - - - - - - 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 (%) - - - - - - 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 金额单位：人民币元 序号 贵金属代 贵金属名 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例 码 称 (%) - - - - - - 本基金本报告期内未进行贵金属投资。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 金额单位：人民币元 序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例 (%) - - - - - - 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险说 明 - - - - - - 公允价值变动总额合计(元) - 股指期货投资本期收益(元) - 股指期货投资本期公允价值变动(元) - 本基金本报告期内未进行股指期货投资。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投 资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期 货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期 货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪 标的指数的风险。 本基金本报告期内未进行股指期货投资。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险指 标说明 - - - - - - 公允价值变动总额合计(元) - 国债期货投资本期收益(元) - 国债期货投资本期公允价值变动(元) - 本基金本报告期内未进行国债期货投资。8.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1中国冶金科工股份有限公司于2016年4月12日接到上海证券交易所的通报批评(纪律处分 决定书〔2016〕号)。因公司未按分阶段披露原则披露重大事项,公司股票长期停牌理由不 充分,重要公告的信息披露内容缺乏事实基础等行为违反了《上海证券交易所股票上市规 则》。上海证券交易所做出如下纪律处分决定:对中国冶金科工股份有限公司、董事会秘书 予以通报批评。 8.12.2对中国中冶的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚 事项未对中国中冶的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外,信诚基建工程是指 数型基金,对于中国中冶的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资 严格执行内部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 8.12.3除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.4 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.12.5期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 31,708.46 2 应收利息 1,207.24 3 应收申购款 299.70 4 合计 33,215.40 8.12.6期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） - - - - - 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.7期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净 流通受限情况说 值比例（%） 明 1 600545 新疆城建 303,108.00 2.88筹划重大事项 8.12.8投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 9 基金份额持有人信息(转型后) 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 比例 持有份额 比例 9,932 17,942.02 2,340,997.23 1.31% 175,859,140.96 98.69% 9.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 卢锡根 4,162,364.70 2.34% 2 刘青霞 2,317,059.21 1.30% 3 秦泰 2,024,368.62 1.14% 4 马锦章 1,699,499.58 0.95% 5 赵敏 1,660,330.58 0.93% 6 殷敏 1,602,413.70 0.90% 7 彭奉杨 1,531,649.03 0.86% 8 周代群 1,248,126.56 0.70% 9 张红梅 1,056,123.23 0.59% 10 王芳莲 950,522.63 0.53% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 149,056.79 0.08% 金 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基 10～ 50 金 本基金基金经理持有本开放式基 - 金 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额占 发起份额占 项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 发起份额承 比例(%) 比例(%) 诺持有期限 基金管理人固有资金 - - - - - 基金管理人高级管理 - - - - - 人员 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 - - - - - 9基金份额持有人信息(转型前) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人结构 持有人户 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 数(户) 份额 持有 占总份 占总份额 份额 额比例 持有份额 比例 信诚中证基建工程 8 3,126.63 - - 25,013.00 100.00% 指数分级A 信诚中证基建工程 8 3,126.75 - - 25,014.00 100.00% 指数分级B 信诚中证基建工程 581 17747.92 10311542.9 100.00% 指数分级 合计 597 17,356.06 - - 10,361,569.90 100.00% 9.2 期末上市基金前十名持有人 信诚中证基建工程指数分级A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1韩谦元 25,005.00 99.97% 2冯斌 2.00 0.01% 3叶庆福 1.00 0.00% 4李衡 1.00 0.00% 5石海辉 1.00 0.00% 6李小彬 1.00 0.00% 7黄友清 1.00 0.00% 8吕镒婷 1.00 0.00% 信诚中证基建工程指数分级B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1韩谦元 25,005.00 99.96% 2吕镒婷 2.00 0.01% 3黄友清 1.00 0.01% 4程贯西 1.00 0.00% 5黄钰林 1.00 0.00% 6冯斌 1.00 0.00% 7张嘉沛 1.00 0.00% 8孔祥苓 1.00 0.00% 信诚中证基建工程 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 林彩虹 2,016,838.00 19.56% 2 曾效良 1,008,224.17 9.78% 3 宾容 772,652.16 7.49% 4 唐锚 501,699.50 4.87% 5 林家荣 490,677.00 4.76% 6 林玉群 390,060.00 3.78% 7 吕涛 300,137.46 2.91% 8 冯刚 200,264.08 1.94% 9 李英杰 200,146.09 1.94% 10 王宇 200,082.57 1.94% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 信诚中 - - 持有本基金 证基建 工程指 数分级A 信诚中 证基建 - - 工程指 数分级B 信诚中 证基建 457,197.48 4.41% 工程指 数分级 合计 457,197.48 4.41% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 信诚中证基建工程指 - 数分级A 本公司高级管理人员、基 信诚中证基建工程指 - 金投资和研究部门负责 数分级B 人持有本开放式基金 信诚中证基建工程指 10～ 50 数分级 合计： - 信诚中证基建工程指 - 数分级A 本基金基金经理持有本 信诚中证基建工程指 - 开放式基金 数分级B 信诚中证基建工程指 数分级 合计 - 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额占 发起份额占 项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 发起份额承 比例(%) 比例(%) 诺持有期限 基金管理人固有资金 - - - - - 基金管理人高级管理 - - - - - 人员 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 - - - - - 10 开放式基金份额变动 10.1 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 基金合同生效日(2016年7月27日)基金份额总额 10,361,569.94 本报告期期初基金份额总额 10,361,569.94 本报告期基金总申购份额 316,007,861.35 减：本报告期基金总赎回份额 148,169,293.10 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 178,200,138.19 10.1 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 项目 信诚中证基建工程指数 信诚中证基建工程指数 信诚中证基建工程指数 分级A 分级B 分级 基金合同生效日(2015 年8月27日)基金份额总 23,321,580.00 23,321,581.00 174,146,729.82 额 本报告期期初基金份额 1,845,135.00 1,845,136.00 总额 37,909,179.09 本报告期基金总申购份 - - 额 8,217,140.77 减：本报告期基金总赎 - - 回份额 39,455,020.92 本报告期基金拆分变动 -1,820,122.00 -1,820,122.00 份额 3,640,244.00 本报告期期末基金份额 25,013.00 25,014.00 总额 10,311,542.94 11 重大事件揭示 11.2 基金份额持有人大会决议 依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》,本基金自2016年6月14日起至2016年7月8日17:00止以通讯方式召开了基金份额持有人大会,审议并通过了《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》。自2016年7月27日起,信诚中证基建工程指数分级证券投资基金正式变更为信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)(基金代码为“165525”,场内简称为“基建工程”)。自2016年7月27日起,《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)托管协议》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)招募说明书》生效,原《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金托管协议》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书》将自同一日起失效。有关信诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型为信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)的基金份额转换业务详情可参阅本基金管理人于2016年7月12日发布的《信诚基金管理有限公司关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。 11.3 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,隋晓炜先生专职担任中信信诚资产管理有限公司总经理, 不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。本基金管理人已于2017年1月14日在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。 上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016年12月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相 关规定备案、公告。 11.4 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.5 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币60,000元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金 备注 额的比例 总量的比 例 中信证券 1 164,304,391.75 68.67% 153,015.66 69.14% - 国信证券 1 33,806,051.07 14.13% 30,807.86 13.92% - 招商证券 2 21,025,846.98 8.79% 19,161.07 8.66% - 安信证券 1 20,123,237.60 8.41% 18,338.20 8.29% - 浙商证券 1 - - - - - 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 齐鲁证券 2 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总 额的比例 中信证券 - - - - 国信证券 - - - - 招商证券 - - - - 安信证券 21,135.31 100.00% - - 浙商证券 - - - - 大通证券 - - - - 东方证券 - - - - 国泰君安 - - - - 海通证券 - - - - 齐鲁证券 - - - - 西南证券 - - - - 中信建投 - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 11.8.3基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金 备注 额的比例 总量的比 例 中信证券 1 47,951,587.45 71.46% 44,656.91 71.90% - 浙商证券 1 9,695,627.60 14.45% 8,835.71 14.23% - 招商证券 2 9,455,220.67 14.09% 8,616.89 13.87% - 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 齐鲁证券 2 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.8.4基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比 成交金额 占当期回购成交总额的比 例 例 中信证券 - - 20,000,000.00 100.00% 浙商证券 - - - - 招商证券 - - - - 大通证券 - - - - 东方证券 - - - - 国泰君安 - - - - 海通证券 - - - - 齐鲁证券 - - - - 西南证券 - - - - 中信建投 - - - - 安信证券 - - - - 国信证券 - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 信诚基金管理有限公司旗下证券投 《中国证券报》、《上海证券 1 资基金2015年12月31日基金资产 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-04 净值和基金份额净值公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于因指数 《中国证券报》、《上海证券 2 熔断调整旗下部分基金开放时间的 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-04 公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下场 《中国证券报》、《上海证券 3 内基金在指数熔断期间暂停申购赎 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-06 回业务的提示性公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于因指数 《中国证券报》、《上海证券 4 熔断调整旗下部分基金开放时间的 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-07 公告 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 5 资基金2015年第四季度报告 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-22 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于信诚中 《中国证券报》、《上海证券 6 证基建工程指数分级证券投资基金 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-29 2015年第四季度报告更正公告 (www.xcfunds.com) 7 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 2016-03-17 分基金增加钱景财富为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站 参加基金申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 8 资基金招募说明书摘要（2016年第 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-22 1次更新） (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 9 资基金招募说明书（2016年第1次 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-22 更新） (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 10 资基金2015年年度报告 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-25 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 11 资基金2015年年度报告摘要 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-25 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 12 分基金增加利得基金为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-30 参加基金申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下基 《中国证券报》、《上海证券 13 金参加同花顺申购费率优惠活动的 报》、《证券时报》及公司网站2016-03-31 公告 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 14 资基金2016年第一季度报告 报》、《证券时报》及公司网站2016-04-21 (www.xcfunds.com) 关于信诚基金管理有限公司网上交 《中国证券报》、《上海证券 15 易支付宝渠道关闭基金支付服务的 报》、《证券时报》及公司网站2016-05-05 公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 16 分基金增加好买基金为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站2016-05-31 参加费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于调整网 《中国证券报》、《上海证券 17 上直销招商银行卡直联渠道费率优 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-02 惠折扣的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于以通讯 《中国证券报》、《上海证券 18 方式召开信诚中证基建工程指数分 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-08 级证券投资基金份额持有人大会的 (www.xcfunds.com) 公告 信诚基金管理有限公司关于以通讯 《中国证券报》、《上海证券 19 方式召开信诚中证基建工程指数分 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-13 级证券投资基金份额持有人大会的 (www.xcfunds.com) 第一次提示性公告 信诚基金管理有限公司关于以通讯 《中国证券报》、《上海证券 20 方式召开信诚中证基建工程指数分 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-14 级证券投资基金份额持有人大会的 (www.xcfunds.com) 第二次提示性公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 21 分基金参加交通银行网上银行、手 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-29 机银行基金申购费率优惠活动的公 (www.xcfunds.com) 告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 22 分基金增加云湾投资为销售机构的 报》、《证券时报》及公司网站2016-06-29 公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司旗下证券投 《中国证券报》、《上海证券 23 资基金2016年6月30日基金资产 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-01 净值和基金份额净值公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 24 分基金增加奕丰金融为销售机构的 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-06 公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 25 分基金增加众禄金融为销售机构的 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-09 公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于信诚中 《中国证券报》、《上海证券 26 证基建工程指数分级证券投资基金 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 基金份额持有人大会表决结果暨决 (www.xcfunds.com) 议生效的公告 信诚基金管理有限公司关于信诚中 证基建工程指数分级证券投资基金 《中国证券报》、《上海证券 27 实施转型期间暂停申购、赎回等相 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 关业务并终止办理配对转换业务的 (www.xcfunds.com) 公告 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 28 基金（LOF）基金合同 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 29 基金（LOF）基金合同摘要 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 30 基金（LOF）托管协议 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 31 基金（LOF）招募说明书 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-12 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 32 资基金2016年第二季度报告 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-19 (www.xcfunds.com) 关于信诚中证基建工程指数分级证 《中国证券报》、《上海证券 33 券投资基金基金份额转换结果的公 报》、《证券时报》及公司网站2016-07-28 告 (www.xcfunds.com) 34 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 2016-08-19 分基金增加平安证券为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站 参加申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 35 分基金参加联泰资产基金申购费率 报》、《证券时报》及公司网站2016-08-23 优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 36 资基金2016年半年度报告 报》、《证券时报》及公司网站2016-08-24 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券 37 资基金2016年半年度报告摘要 报》、《证券时报》及公司网站2016-08-24 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 38 分基金增加汇成基金为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-07 参加申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 关于旗下部分基金增加浙江金观诚 《中国证券报》、《上海证券 39 财富管理有限公司为销售机构并参 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-14 加申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 40 分开放式基金参加交通银行手机银 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-20 行渠道基金申购及定期定额投资手 (www.xcfunds.com) 续费率优惠的公告 信诚基金管理有限公司关于调整信 《中国证券报》、《上海证券 41 诚中证基建工程指数型证券投资基 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-21 金(LOF)场外申购金额起点的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 42 分基金增加北京晟视天下投资管理 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-24 有限公司为销售机构并开通定期定 (www.xcfunds.com) 额投资、转换业务的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 43 分基金增加上海长量基金销售投资 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-24 顾问有限公司为销售机构并开通定 (www.xcfunds.com) 期定额投资及转换业务的公告 信诚基金管理有限公司关于信诚中 《中国证券报》、《上海证券 44 证基建工程指数型证券投资基金 报》、《证券时报》及公司网站2016-09-30 （LOF）降低赎回费率的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 45 分基金增加杭州科地瑞富基金销售 报》、《证券时报》及公司网站2016-10-25 有限公司为销售机构并参加申购费 (www.xcfunds.com) 率优惠活动的公告 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 46 基金(LOF)(原信诚中证基建工程指 报》、《证券时报》及公司网站2016-10-26 数分级证券投资基金转型)2016年 (www.xcfunds.com) 第三季度报告 47 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 2016-11-17 分基金增加深圳新兰德证券投资咨 报》、《证券时报》及公司网站 询有限公司为销售机构并参加申购 (www.xcfunds.com) 费率优惠活动的公告 信诚基金管理有限公司关于调整信 《中国证券报》、《上海证券 48 诚中证基建工程指数型证券投资基 报》、《证券时报》及公司网站2016-11-26 金(LOF)场内申购金额起点的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 49 分开放式基金参加交通银行手机银 报》、《证券时报》及公司网站2016-11-29 行渠道基金申购及定期定额投资手 (www.xcfunds.com) 续费率优惠的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 50 分基金增加北京广源达信投资管理 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-02 有限公司为销售机构并参加申购费 (www.xcfunds.com) 率优惠活动的公告 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 51 基金（LOF）上市交易公告书 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-06 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 52 分基金增加深圳前海微众银行股份 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-07 有限公司为销售机构及费率优惠的 (www.xcfunds.com) 公告 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 53 基金（LOF）上市交易提示性公告 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-09 (www.xcfunds.com) 信诚中证基建工程指数型证券投资 《中国证券报》、《上海证券 54 基金（LOF）场内交易价格波动的提 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-13 示公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 55 分基金增加北京肯特瑞财富投资管 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-16 理有限公司为销售机构并参加申购 (www.xcfunds.com) 费率优惠活动的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 56 分基金增加新浪仓石为销售机构并 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-22 参加申购费率优惠活动的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 57 分开放式基金参加交通银行手机银 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-22 行渠道基金申购及定期定额投资手 (www.xcfunds.com) 续费率优惠的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 《中国证券报》、《上海证券 58 分基金增加一路财富(北京)信息科 报》、《证券时报》及公司网站2016-12-26 技有限公司为销售机构并参加申购 (www.xcfunds.com) 费率优惠活动的公告 59 信诚基金管理有限公司旗下证券投 《中国证券报》、《上海证券 2016-12-31 资基金2016年12月30日基金资产 报》、《证券时报》及公司网站 净值和基金份额净值公告 (www.xcfunds.com) 12 影响投资者决策的其他重要信息 无 13 备查文件目录 13.2 备查文件名称 1、（原）信诚中证基建工程指数分级证券投资基金相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同 4、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书 5、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同 6、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)招募说明书 7、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.3 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。 13.4 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。 信诚基金管理有限公司 2017年3月31日