信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）2018年半年度报告 2018年06月30日 基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2018年08月28日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 1.2目录 §1重要提示及目录..........................................................................................................................................2 1.1重要提示..............................................................................................................................................2 1.2目录......................................................................................................................................................2 §2基金简介......................................................................................................................................................4 2.1基金基本情况......................................................................................................................................4 2.2基金产品说明......................................................................................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人..................................................................................................................4 2.4信息披露方式......................................................................................................................................5 2.5其他相关资料......................................................................................................................................5 §3主要财务指标和基金净值表现..................................................................................................................5 3.1主要会计数据和财务指标..................................................................................................................5 3.2基金净值表现......................................................................................................................................5 §4管理人报告..................................................................................................................................................6 4.1基金管理人及基金经理情况..............................................................................................................6 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................................7 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................................8 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................................8 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................................9 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...............................................................................9 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...................................................................................9 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .........................................10 §5托管人报告................................................................................................................................................10 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................................10 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................10 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................10 §6半年度财务会计报告(未经审计)............................................................................................................10 6.1资产负债表........................................................................................................................................10 6.2利润表................................................................................................................................................11 6.3所有者权益（基金净值）变动表....................................................................................................12 6.4报表附注............................................................................................................................................13 §7投资组合报告............................................................................................................................................29 7.1期末基金资产组合情况....................................................................................................................29 7.2期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................................29 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .................................................30 7.4报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................30 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................30 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .....................................30 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........................30 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................................30 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .....................................31 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................................................................31 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................................................................31 7.12 投资组合报告附注............................................................................................................................31 §8基金份额持有人信息................................................................................................................................32 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................32 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................................................................32 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .........................................32 8.4发起式基金发起资金持有份额情况................................................................................................33 §9开放式基金份额变动................................................................................................................................33 §10 重大事件揭示............................................................................................................................................33 10.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................................33 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................33 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.....................................................................33 10.4 基金投资策略的改变........................................................................................................................33 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................33 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................................................33 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................................33 10.8 其他重大事件....................................................................................................................................34 §11 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................36 §12 备查文件目录............................................................................................................................................36 12.1 备查文件名称....................................................................................................................................36 12.2 备查文件存放地点............................................................................................................................36 12.3 备查文件查阅方式............................................................................................................................37 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF） 基金简称 信诚双盈债券（LOF） 场内简称 信诚双盈 基金主代码 165517 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年04月14日 基金管理人 中信保诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,854,191,758.80份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基准的投资收益。 本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特征和风险 偏好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券为主,并不因市场的中短期 投资策略 变化而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风 险水平以及市场情绪,在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收 益的影响。 业绩比较基准 中证综合债指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风险与预期收益高 于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信保诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 周浩 王永民 人 联系电话 021-68649788 010-66594896 电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066 95566 传真 021-50120888 010-66594942 中国(上海)自由贸易试验区世纪 北京市西城区复兴门内大街1 注册地址 大道8号上海国金中心汇丰银行 号 大楼9层 中国(上海)自由贸易试验区世纪 北京市西城区复兴门内大街1 办公地址 大道8号上海国金中心汇丰银行 号 大楼9层 邮政编码 200120 100818 法定代表人 张翔燕 陈四清 注:本基金管理人法定名称于2017年12月18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。 本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2018年01月01日-2018年06月30日) 本期已实现收益 29,007,908.06 本期利润 49,283,214.54 加权平均基金份额本期利润 0.0164 本期加权平均净值利润率 2.14% 本期基金份额净值增长率 2.11% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2018年06月30日) 期末可供分配利润 488,705,174.70 期末可供分配基金份额利润 0.1712 期末基金资产净值 2,210,897,055.32 期末基金份额净值 0.775 3.1.3累计期末指标 报告期末(2018年06月30日) 基金份额累计净值增长率 19.34% 1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去一个月 0.13% 0.06% 0.61% 0.05% -0.48% 0.01% 过去三个月 0.52% 0.08% 1.97% 0.09% -1.45% -0.01% 过去六个月 2.11% 0.08% 4.04% 0.07% -1.93% 0.01% 过去一年 2.92% 0.07% 4.20% 0.06% -1.28% 0.01% 过去三年 10.60% 0.11% 11.08% 0.07% -0.48% 0.04% 自基金合同 19.34% 0.38% 12.30% 0.06% 7.04% 0.32% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1、本基金转型日期为2015年4月13日。 2、本基金建仓期自2012年4月13日至2012年10月13日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3、自2015年10月1日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证综合债指数收益率”。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 截至2018年6月30日,本基金管理人管理的运作中基金为64只,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信 诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金（LOF）、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金（LOF）、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新丰回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金。 截至2018年6月30日,本基金管理人管理的处于清算期中的基金为10只，分别为信诚季季定期支付债券型证券投资基金、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚至盛灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金基金经理,信 经济学博士。曾任职于江苏省社会 诚新双盈分级债券基 科学院,担任助理研究员。2011年7 金、信诚新鑫回报灵 月加入中信保诚基金管理有限公 活配置混合基金、信 司,担任固定收益分析师。现任信诚 诚新锐回报灵活配置 2015年04 双盈债券基金(LOF)、信诚新双盈分 杨立春 混合基金、信诚惠泽 月09日 - 7 级债券基金、信诚新鑫回报灵活配 债券基金(LOF)、信诚 置混合基金、信诚新锐回报灵活配 至诚灵活配置混合基 置混合基金、信诚惠泽债券基金 金、信诚新丰回报灵 (LOF)、信诚至诚灵活配置混合基 活配置混合基金的基 金、信诚新丰回报灵活配置混合基 金经理 金的基金经理。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的约定, 本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年上半年以来，受中美贸易争端的影响，国内宏观经济数据整体走弱，二季度的PMI月度数据虽然出现小幅回升，表明经济具有一定韧性，但需求端仍明显走弱。投资方面，随着宏观经济转向追求高质量增长，基建投资增速下滑明显。此外，地产投资保持平稳，制造业小幅回升，而民间投资则持续下滑；消费方面，受汽车价格拖累，消费数据创近年来新低；外贸方面，出口保持平稳，进口表现偏强。目前看来，全球经济协同性降低对外贸领域的冲击尚不明显，但贸易争端对经济的进一步影响可能在随后的几个季度内逐渐显性化。考虑到当前的经济基本面，以及中美贸易争端仍悬而未决且存在波折，由此引致的对经济基本面悲观预期将会是未来资本市场的一个重要影响变量，国内货币政策存在维持宽松的基础，而财政政策也可能往积极财政转变。 虽然经济数据整体走弱，但截至6月末，除了维持货币市场的宽松格局，整体金融环境并无明显的放松迹象。随着资管新规、流动性管理办法和大额风险管理办法等陆续出台，M2和社会融资规模增速持续回落，若表外融资进一步下降，表内的信贷投放并不能完全弥补表外收缩的幅度，实体经济整体融资成本仍会不断上升，中小企业的融资环境持续恶化，一直处于紧绷状态的信用风险也难以出现缓释，由此在利率强、信用弱的格局很难发生改变。要改变这一局面，必须在财政政策方面出现积极变化，货币政策也需要加大对小微企业的政策倾斜。近几个月以来，资本市场对信用风险的担忧情绪仍较浓厚，虽然利率债发行量处于较高水平，信用债月度净融资却不断下滑，二季度以来已多次出现债券发行取消现象，债券市场对民营企业和落后地区平台的违约潮风险保持较高的关注度。 报告期内信诚双盈的规模稳定，组合平均杠杆和久期都略有抬升，期间基金减仓了短期的NCD和短融，加仓了中等久期的信用债仓位和长端利率债，目前组合的主要仓位以高等级信用品种为主。随着市场避险情绪上升，权益资产的波动性明显放大，组合减仓了权益资产，未来也将保持权益资产低仓位配置，以纯债投资为主。我们认为，当下市场对经济及货币政策的预期已经发生改变，债市整体向好，在缺乏催化因素的条件下，信用和利率品种走势分化的格局将会维持。由于微观主体的融资环境无明显改善，信用风险频发，低资质主体信用风险仍处于较高位置，信用利差走阔的风险仍在。考虑到当前的收益率曲线分布，基金将逐步降低仓位，适度增仓收益率合适的剩余期限在3年之内的中高等级风险可控品种，适度拉长组合久期。 4.4.2报告期内的基金业绩表现 本报告期内,本基金份额净值增长率为2.11%,同期业绩比较基准收益率为4.04%,基金落后业绩比 较基准1.93%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 总体看来，经济基本面、金融市场环境、货币政策都有助于推动债市收益率下行，但考虑到收益率水平已处于低位，未来进一步下行的空间将收到压制。但可预期的是，由于信用风险无明显改观，以往的信用债跟随利率走势且信用利差逐步缩窄的情景，将大概率发生在高等级信用债上，低资质发行人的利差仍存在走阔的风险。一方面，货币边际上放松但表内仍受到资本和信贷政策的限制，表外转表内难度仍较大，再融资压力短期难缓解，信用风险仍趋上升；另一方面，信用风险担忧缓解之前，预计中低等级信用债流动性仍会较差，流动性溢价将居高不下。由此判断，短期债的市场走势将维持利率债震荡慢牛、信用债走势结构性分化的格局。此外，在流动性宽松确定的前提下，息差与杠杆具有确定性收益，但息差将会不断被削弱。信用利差继续走势分化，重点关注微观主体的违约风险事件，提防股市大幅震荡下股权质押风险形成的负反馈。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控 制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、基金合同生效之日起3年内,本基金的收益分配原则如下: 1)基金合同生效之日起3年内,本基金不进行收益分配。 2)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 2、基金合同生效后3年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后,本基金的收益分配原则如下: 1)场外转入或申购的基金份额,投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的基金份额净值自 动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;投资人在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式,如投资人在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式,则按默认的收益分配方式处理;场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红,投资人不能选择其他的分红方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; 2)每份基金份额享有同等分配权; 3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值,基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日; 4)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多12次;每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的20%。收益分配基准日可供分配利润指收益分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准; 5)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日; 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚双盈债券型证券投资基金 (LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行 为。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2018年06月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 （2018年06月30日） （2017年12月31日） 资产： 银行存款 6.4.7.1 618,387.77 9,938,420.49 结算备付金 12,661,650.07 12,028,346.46 存出保证金 34,457.83 82,093.30 交易性金融资产 6.4.7.2 2,651,005,726.37 2,964,640,019.40 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,651,005,726.37 2,964,640,019.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 15,915,796.07 26,965.85 应收利息 6.4.7.5 44,370,387.93 45,769,918.19 应收股利 - - 应收申购款 - 4,632.10 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,724,606,406.04 3,032,490,395.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 （2018年06月30日） （2017年12月31日） 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 494,587,000.00 592,670,806.06 应付证券清算款 16,449,670.59 - 应付赎回款 - 29,581.17 应付管理人报酬 1,269,910.34 1,447,348.47 应付托管费 362,831.54 413,528.14 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 15,074.03 9,852.64 应交税费 239,729.24 19,368.48 应付利息 176,863.71 703,351.22 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 608,271.27 760,000.00 负债合计 513,709,350.72 596,053,836.18 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,722,191,880.62 1,938,241,013.07 未分配利润 6.4.7.10 488,705,174.70 498,195,546.54 所有者权益合计 2,210,897,055.32 2,436,436,559.61 负债和所有者权益总计 2,724,606,406.04 3,032,490,395.79 注：截止本报告期末,基金份额净值为0.7750元,基金份额总额为2,854,191,758.80份。 6.2 利润表 会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2018年01月01日-2018年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 （2018年01月01日至 （2017年01月01日至 2018年06月30日） 2017年06月30日） 一、收入 71,621,060.03 46,210,577.11 1.利息收入 57,516,756.82 43,975,817.98 其中：存款利息收入 6.4.7.11 180,399.53 521,343.97 债券利息收入 57,268,316.64 41,249,448.68 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 68,040.65 2,205,025.33 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,173,036.91 -5,098,340.39 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -6,173,036.91 -5,098,340.39 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 20,275,306.48 7,201,720.84 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 2,033.64 131,378.68 减：二、费用 22,337,845.49 11,323,630.75 1．管理人报酬 8,025,118.87 8,419,741.30 2．托管费 2,292,891.09 2,405,640.41 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 20,859.78 16,526.40 5．利息支出 11,604,570.00 237,961.09 其中：卖出回购金融资产支出 11,604,570.00 237,961.09 6.税金及附加 152,369.82 - 7．其他费用 6.4.7.20 242,035.93 243,761.55 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 49,283,214.54 34,886,946.36 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 49,283,214.54 34,886,946.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2018年01月01日-2018年06月30日 单位：人民币元 项目 本期 （2018年01月01日至2018年06月30日） 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,938,241,013.07 498,195,546.54 2,436,436,559.61 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 - 49,283,214.54 49,283,214.54 （本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净值变 -216,049,132.45 -58,773,586.38 -274,822,718.83 动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 983,668.18 265,362.34 1,249,030.52 2.基金赎回款 -217,032,800.63 -59,038,948.72 -276,071,749.35 四、本期向基金份额持有人分配利润产生 - - - 的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,722,191,880.62 488,705,174.70 2,210,897,055.32 上年度可比期间 项目 （2017年01月01日至2017年06月30日） 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,372,729,841.65 546,339,288.20 2,919,069,129.85 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 - 34,886,946.36 34,886,946.36 （本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净值变 -434,184,663.14 -100,452,109.45 -534,636,772.59 动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,403,319.64 332,923.96 1,736,243.60 2.基金赎回款 -435,587,982.78 -100,785,033.41 -536,373,016.19 四、本期向基金份额持有人分配利润产生 - - - 的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 1,938,545,178.51 480,774,125.11 2,419,319,303.62 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 吕涛 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原“信诚双盈分级债券型证券投资基金”)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚双盈分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]88号文)批准,由中信保诚基金管理有限公司(原信诚基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2012年4月13日生效。基金合同生效之日起3年内,本基金名称为“信诚双盈分级债券型证券投资基金”,基金的份额分为双盈A份额和双盈B份额;基金合同生效后3年期届满,本基金将不再进行基金份额分级,基金更名为“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”。本基金首次设立募集资金总额人民币364,484,296.27元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同》和《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市 的股票)、债券、货币市场工具、银行定期存款、中期票据、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。本基金投资于固定收益类证券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、回购、银行定期存款、中期票据等)的比例不低于基金资产净值的80%。其中,转换后的“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”投资于金融债(不包括政策性金融债)、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券等非国家信用的固定收益类证券的比例不低于固定收益类证券的80%。本基金可以参与一级市场新股申购和增发新股申购,但不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产。本基金投资于权益类资产(包括股票、权证等)的比例不高于基金资产净值的20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月1日至2018年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明) 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告相一致。6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。 6.4.6税项 主要税项说明 根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产 开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日(含)以后，资管产品管理人(以下称管理人)运营基金过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对基金在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的，暂减按25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018年1月1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基金管理人所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。 (h)对基金在2018年1月1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 （2018年06月30日） 活期存款 618,387.77 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 618,387.77 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 （2018年06月30日） 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 814,601,552.34 809,313,326.37 -5,288,225.97 债券 银行间市场 1,836,488,101.44 1,841,692,400.00 5,204,298.56 合计 2,651,089,653.78 2,651,005,726.37 -83,927.41 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,651,089,653.78 2,651,005,726.37 -83,927.41 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2018年06月30日 应收活期存款利息 1,429.54 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 5,128.02 应收债券利息 44,365,221.77 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 -1,405.35 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 13.95 合计 44,370,387.93 注：其他指应收结算保证金利息。 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2018年06月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 15,074.03 合计 15,074.03 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2018年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 29,752.78 预提信息披露费 548,765.71 基金上市费 29,752.78 合计 608,271.27 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30日） 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,212,176,118.02 1,938,241,013.07 本期申购 1,630,019.76 983,668.18 本期赎回（以“-”号填列） -359,614,378.98 -217,032,800.63 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2,854,191,758.80 1,722,191,880.62 注:此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 700,329,172.54 -202,133,626.00 498,195,546.54 本期利润 29,007,908.06 20,275,306.48 49,283,214.54 本期基金份额交易产生的变动数 -79,962,838.31 21,189,251.93 -58,773,586.38 其中：基金申购款 360,461.97 -95,099.63 265,362.34 基金赎回款 -80,323,300.28 21,284,351.56 -59,038,948.72 本期已分配利润 - - - 本期末 649,374,242.29 -160,669,067.59 488,705,174.70 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 活期存款利息收入 65,851.87 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 114,218.24 其他 329.42 合计 180,399.53 注：其他指申购款利息收入,结算保证金利息收入。 6.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期内无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价 -6,173,036.91 收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -6,173,036.91 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 2,426,105,883.15 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 2,387,294,232.95 减：应收利息总额 44,984,687.11 买卖债券差价收入 -6,173,036.91 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无债券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无债券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 1.交易性金融资产 20,275,306.48 ——股票投资 - ——债券投资 20,275,306.48 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 合计 20,275,306.48 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 基金赎回费收入 2,033.64 合计 2,033.64 注：本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 交易所市场交易费用 3,689.78 银行间市场交易费用 17,170.00 其中:申购费 - 赎回费 - 合计 20,859.78 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 项目 （2018年01月01日至2018年06月30 日） 审计费用 29,752.78 信息披露费 148,765.71 银行费用 15,114.66 债券账户维护费 18,000.00 基金上市费 29,752.78 其他 650.00 合计 242,035.93 注：其他指上清所查询服务费。 6.4.7.21分部报告 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 （2018年01月01日至2018年 （2017年01月01日至2017年06 06月30日） 月30日） 当期发生的基金应支付的管理费 8,025,118.87 8,419,741.30 其中：支付销售机构的客户维护费 28,630.01 37,961.41 注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 （2018年01月01日至2018年 （2017年01月01日至2017年06 06月30日） 月30日） 当期发生的基金应支付的托管费 2,292,891.09 2,405,640.41 注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数 6.4.10.2.3销售服务费 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 （2018年01月01日至2018年06月30日） 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国银行 - 149,152,229.07 - - - - 上年度可比期间 （2017年01月01日至2017年06月30日） 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期（2018年01月01日至2018年06 上年度可比期间（2017年01月01日至 关联方名称 月30日） 2017年06月30日） 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 618,387.77 65,851.87 736,249.19 201,713.28 注:本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2018年6月30日的相关余额为人民币12,661,650.07元(2017年6月30日余额为2,045,854.47元)。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 6.4.12期末（2018年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券等流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额494,587,000.00元,其中R-007余额110,087,000.00元于2018年7月6日到期,R-014余额 50,000,000.00元于2018年7月12日到期,GC001余额1,500,000.00元于2018年7月2日到期,GC004余额50,000,000.00元于2018年7月3日到期,GC007余额70,000,000.00元于2018年7月6日到期，GC014余额213,000,000.00元于2018年7月13日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金属于债券型基金,预期风险与预期收益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中等偏低风险收益品种。本基金投资的金融工具主要包括债券等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立独立的监察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。监察稽核部和风险管理部日常向督察长汇报工作。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 （2018年06月30日） （2017年12月31日） A-1 100,230,000.00 50,375,000.00 A-1以下 - - 未评级 905,449,400.00 1,314,325,503.20 合计 1,005,679,400.00 1,364,700,503.20 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。 6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 （2018年06月30日） （2017年12月31日） A-1 - - A-1以下 - - 未评级 67,076,000.00 475,950,000.00 合计 67,076,000.00 475,950,000.00 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，同业存单无债项评级。 6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 （2018年06月30日） （2017年12月31日） AAA 747,680,152.17 544,950,555.64 AAA以下 505,704,074.20 267,119,960.56 未评级 324,866,100.00 311,919,000.00 合计 1,578,250,326.37 1,123,989,516.20 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。 本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息（除卖出回购金融资产余额中有494,587,000.00元将在一个月内到期且计息外）,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 6.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制),本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有一定比例的交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以 1-3 3个月 （2018年06 内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月30日） 资产 银行存款 618,387. - - - - - 618,387. 77 77 结算备付金 12,661,6 - - - - - 12,661,6 50.07 50.07 存出保证金 34,457.8 - - - - - 34,457.8 3 3 交易性金融资 194,520, 393,032, 721,810, 1,156,71 184,931, - 2,651,00 产 037.90 302.60 180.00 1,333.87 872.00 5,726.37 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收证券清算 - - - - - 15,915,7 15,915,7 款 96.07 96.07 应收利息 - - - - - 44,370,3 44,370,3 87.93 87.93 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 207,834, 393,032, 721,810, 1,156,71 184,931, 60,286,1 2,724,60 533.57 302.60 180.00 1,333.87 872.00 84.00 6,406.04 负债 卖出回购金融 494,587, - - - 0.00 0.00 494,587, 资产款 000.00 000.00 应付证券清算 - - - - - 16,449,6 16,449,6 款 70.59 70.59 应付赎回款 - - - - - - - 应付管理人报 - - - - - 1,269,91 1,269,91 酬 0.34 0.34 应付托管费 - - - - - 362,831. 362,831. 54 54 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付交易费用 - - - - - 15,074.0 15,074.0 3 3 应交税费 - - - - - 239,729. 239,729. 24 24 应付利息 - - - - - 176,863. 176,863. 71 71 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 608,271. 608,271. 27 27 负债总计 494,587, - - - - 19,122,3 513,709, 000.00 50.72 350.72 利率敏感度缺 -286,752 393,032, 721,810, 1,156,71 184,931, 41,163,8 2,210,89 口 ,466.43 302.60 180.00 1,333.87 872.00 33.28 7,055.32 上年度末 1个月以 1-3 3个月 （2017年12 内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日） 资产 银行存款 9,938,42 - - - - - 9,938,42 0.49 0.49 结算备付金 12,028,3 - - - - - 12,028,3 46.46 46.46 存出保证金 82,093.3 - - - - - 82,093.3 0 0 交易性金融资 112,164, 412,709, 1,427,30 965,347, 47,118,5 - 2,964,64 产 542.60 204.00 0,219.30 534.74 18.76 0,019.40 买入返售金融 - - - - - - - 资产 应收证券清算 - - - - - 26,965.8 26,965.8 款 5 5 应收利息 - - - - - 45,769,9 45,769,9 18.19 18.19 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 4,632.10 4,632.10 递延所得税资 - - - - - - - 产 其他资产 - - - - - - - 资产总计 134,213, 412,709, 1,427,30 965,347, 47,118,5 45,801,5 3,032,49 402.85 204.00 0,219.30 534.74 18.76 16.14 0,395.79 负债 卖出回购金融 592,670, - - - - - 592,670, 资产款 806.06 806.06 应付证券清算 - - - - - - - 款 应付赎回款 - - - - - 29,581.1 29,581.1 7 7 应付管理人报 - - - - - 1,447,34 1,447,34 酬 8.47 8.47 应付托管费 - - - - - 413,528. 413,528. 14 14 应付销售服务 - - - - - - - 费 应付交易费用 - - - - - 9,852.64 9,852.64 应交税费 - - - - - 19,368.4 19,368.4 8 8 应付利息 - - - - - 703,351. 703,351. 22 22 应付利润 - - - - - - - 递延所得税负 - - - - - - - 债 其他负债 - - - - - 760,000. 760,000. 00 00 负债总计 592,670, - - - - 3,383,03 596,053, 806.06 0.12 836.18 利率敏感度缺 -458,457 412,709, 1,427,30 965,347, 47,118,5 42,418,4 2,436,43 口 ,403.21 204.00 0,219.30 534.74 18.76 86.02 6,559.61 注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2018年06月30日） 上年度末(2017年12月31日) 市场利率下降25个基点 9,834,910.57 7,549,549.99 市场利率上升25个基点 -9,707,857.55 -7,491,321.15 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 本基金持有的证券交易所上市的股票的比例较低，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于本报告期末及上年末,本基金未持有对利率敏感的交易性股票资产。因此,市场利率的变动对本基金资产的净值无重大影响。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)以公允价值计量的资产和负债 如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值; 第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。 于2018年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币58,348,798.80元,第二层次的余额为人民币2,592,656,927.57元,无属于第三层 次的余额(2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币84,977,322.06元,第二层次的余额为人民币2,879,662,697.34元,无属于第三层次的余额)。 (a)第二层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。 (b)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年6月30日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2017年12月31日:无)。 (2)其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目) 其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。 (3)除以上事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 基金投资 - - 2 固定收益投资 2,651,005,726.37 97.30 其中：债券 2,651,005,726.37 97.30 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 13,280,037.84 0.49 7 其他各项资产 60,320,641.83 2.21 8 合计 2,724,606,406.04 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 7.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未进行股票买入交易。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未进行股票卖出交易。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未发生股票买卖交易。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 号 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 417,256,983.17 18.87 其中：政策性金融债 374,942,100.00 16.96 4 企业债券 752,075,544.40 34.02 5 企业短期融资券 955,603,400.00 43.22 6 中期票据 400,645,000.00 18.12 7 可转债 58,348,798.80 2.64 8 同业存单 67,076,000.00 3.03 9 其他 - - 10 合计 2,651,005,726.37 119.91 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 占基金资 号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比 例（%） 1 180205 18国开05 1,500,000 157,305,000.00 7.11 2 112353 16TCL02 1,150,000 110,733,500.00 5.01 3 112352 16TCL01 1,100,000 108,647,000.00 4.91 4 011754166 17新希望SCP002 1,000,000 100,670,000.00 4.55 5 127365 16渝两江 1,000,000 97,620,000.00 4.42 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货投资。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围不包括股指期货投资。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 7.12投资组合报告附注 7.12.1基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚说明 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 34,457.83 2 应收证券清算款 15,915,796.07 3 应收股利 - 4 应收利息 44,370,387.93 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 60,320,641.83 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例 （%） 1 128016 雨虹转债 15,105,810.00 0.68 2 128024 宁行转债 3,138,300.00 0.14 3 128019 久立转2 45,925.00 0.00 4 110032 三一转债 38,049.40 0.00 5 128020 水晶转债 1,837.00 0.00 7.12.5报告期末股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票,不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 机构投资者 个人投资者 数(户) 户均持有的基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 932 3,062,437.51 2,835,373,480.04 99.34% 18,818,278.76 0.66% 占上市 序号 持有人名称 持有份额（份） 总份额 比例 1 君康人寿保险股份有限公司-万能 1,840,489,921.12 64.48% 2 昆仑健康保险股份有限公司-万能保险产品 552,145,486.42 19.35% 3 君康人寿保险股份有限公司-自有 438,211,218.23 15.35% 4 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金 1,834,297.00 0.06% -012G-ZY001 5 江苏省电力公司（国网）企业年金计划－招商银行股份 1,031,029.00 0.04% 有限公司 6 刘芳 621,584.63 0.02% 7 太平智富企业年金集合计划－上海浦东发展银行股份 600,941.00 0.02% 有限公司 8 兴业证券股份有限公司企业年金计划－招商银行 566,925.00 0.02% 9 马晓勤 452,083.35 0.02% 10 茅善珍 438,719.08 0.02% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 205,288.88 0.01% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 8.4发起式基金发起资金持有份额情况 §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚双盈债券（LOF） 基金合同生效日(2015年04月14日)基金份额总额 263,324,324.85 本报告期期初基金份额总额 3,212,176,118.02 本报告期基金总申购份额 1,630,019.76 减:本报告期基金总赎回份额 359,614,378.98 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 2,854,191,758.80 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内基金管理人无重大人事变动。 2、报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 数量 交总额 量的比 的比例 例 安信证券 1 - - - - - 大通证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - 本期新增 广州证券 2 - - - - 本期新增 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - 本期新增 中信建投 2 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 齐鲁证券 2 - - - - - 本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 交总额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 安信证券 113,305,650.74 23.85% 5,843,780,000.00 38.97% - - 大通证券 - - - - - - 东方证券 225,875,769.79 47.54% 9,153,500,000.00 61.03% - - 广发证券 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 浙商证券 9,791,509.59 2.06% - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 126,154,259.17 26.55% - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资 《中国证券报》、《上海证券 1 基金2017年12月29日基金资产净值和基 报》、《证券时报》及公司网站 2018年01月02日 金份额净值公告 (www.citicprufunds.com) 2 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资 同上 2018年01月02日 基金2017年12月31日基金资产净值和基 金份额净值公告 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 3 基金参加泰诚财富基金申购费率优惠活动 同上 2018年01月15日 的公告 4 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2017 同上 2018年01月19日 年第四季度报告 5 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 同上 2018年01月29日 基金增加济安财富为销售机构的公告 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 6 基金参加中泰证券基金申购费率优惠活动 同上 2018年01月31日 的公告 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 7 基金增加第一创业证券为销售机构并参加 同上 2018年03月05日 基金申购费率优惠活动的公告 8 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金 同上 2018年03月10日 合同 9 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)托管 同上 2018年03月10日 协议 关于信诚双盈债券型证券投资基金（LOF） 10 修订基金合同、托管协议部分条款及调整 同上 2018年03月24日 赎回费相关规则的公告 11 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）基金 同上 2018年03月24日 合同 12 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）托管 同上 2018年03月24日 协议 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 13 基金增加中民财富为销售机构并参加基金 同上 2018年03月29日 申购费率优惠活动的公告 14 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2017 同上 2018年03月30日 年年度报告 15 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2017 同上 2018年03月30日 年年度报告摘要 16 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2018 同上 2018年04月23日 年第一季度报告 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 17 基金参加银河证券基金申购费率优惠活动 同上 2018年05月17日 的公告 18 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）招募 同上 2018年05月28日 说明书（2018年第1次更新） 19 信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）招募 同上 2018年05月28日 说明书摘要（2018年第1次更新） 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分 20 基金增加民商基金为销售机构并参加基金 同上 2018年06月22日 申购费率优惠活动的公告 §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份额 者 序 比例达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 类 号 超过20%的时 比 别 间区间 机 1 20180101 至 1,840,489,921.12 - - 1,840,489,921.12 64.48% 构 20180630 个 - - - - - - - 人 产品特有风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情况,可能导致: (1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平; (3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动; (4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略; (5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无 §12备查文件目录 12.1备查文件名称 1、(原)信诚双盈分级债券型证券投资基金相关批准文件 2、中信保诚基金管理公司营业执照 3、（原）信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同 4、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同 5、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)招募说明书 6、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2备查文件存放地点 中信保诚基金管理有限公司办公地--中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 12.3备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.citicprufunds.com.cn。 中信保诚基金管理有限公司 2018年08月28日