信诚双盈债券(LOF)：基金合同(修订后)
2018-03-10
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金合同
(由信诚双盈分级债券型证券投资基金转型而来)
基金管理人:中信保诚基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
目录
一、前言 .............................................................................................................................................. 2
二、释义 .............................................................................................................................................. 4
三、基金的基本情况 ........................................................................................................................ 10
四、基金份额的分级 ........................................................................................................................ 12
五、基金份额的发售与认购 ............................................................................................................ 16
六、基金的备案 ................................................................................................................................ 18
七、基金份额的上市与交易 ............................................................................................................ 19
八、双盈A的基金份额折算 .............................................................................................................. 21
九、基金份额的申购与赎回 ............................................................................................................ 23
十、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ............................................................................ 34
十一、基金合同生效后 3 年期届满时的基金份额转换 ................................................................ 36
十二、基金合同当事人及其权利义务 ............................................................................................ 38
十三、基金份额持有人大会 ............................................................................................................ 45
十四、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 .................................................................... 52
十五、基金的托管 ............................................................................................................................ 54
十六、基金的销售 ............................................................................................................................ 55
十七、基金份额的注册登记 ............................................................................................................ 56
十八、基金的投资 ............................................................................................................................ 57
十九、基金的融资、融券 ................................................................................................................ 63
二十、基金的财产 ............................................................................................................................ 63
二十一、基金资产的估值 ................................................................................................................ 64
二十二、基金费用与税收 ................................................................................................................ 68
二十三、基金收益与分配 ................................................................................................................ 71
二十四、基金的会计与审计 ............................................................................................................ 73
二十五、基金的信息披露 ................................................................................................................ 74
二十六、基金的业务规则 ................................................................................................................ 78
二十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................................................................... 78
二十八、违约责任 ............................................................................................................................ 81
二十九、争议的处理 ........................................................................................................................ 82
三十、基金合同的效力 .................................................................................................................... 82
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
一、前言
(一)订立《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“本基金合同”)
的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的
订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务、规范信诚双盈债券型证券
投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)的运作,保护基金份额持有人的合法权益。
2、订立本基金合同的依据
订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中
华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投资基金运作管理办法》(以
下简称《运作办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)和
《证券投资基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)及其他法律法规的有关规定。
3、订立本基金合同的原则
订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人的合法权益。
(二)本基金由基金管理人依照《基金法》、本基金合同和其他有关法律法规规定募集,
并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。中国证监会对本基金募集的
核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没
有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但由于证
券投资具有一定的风险,因此不保证投资于本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最
低收益。
(三)本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件,其他与本基
金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,如与本基金合同有冲
突,均以本基金合同为准。本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持
有人。基金投资人自依本基金合同取得本基金基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合
同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对本基金合同的承认和接受。基金份额持
有人作为本基金合同当事人并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事
人按照《基金法》、本基金合同及其他有关法律法规规定享有权利、承担义务。
(四)本基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定,若因法律法规的修改或
更新导致本基金合同的内容与届时有效的法律法规的规定有冲突,应当以届时有效的法律法
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
规的规定为准,及时作出相应的变更和调整,同时就该等变更或调整进行公告。
(五)根据基金合同的约定,基金合同生效后 3 年的分级运作期已届满,本基金管理人
已于 2015 年 3 月 11 日发布《信诚双盈分级债券型证券投资基金三年期届满与基金份额转换
的公告》,信诚双盈分级债券型证券投资基金已转换为信诚双盈债券型证券投资基金(LOF),
故基金合同中关于转换前分级运作机制的相关内容均不再适用。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
二、释义
本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
基金或本基金: 指信诚双盈分级债券型证券投资基金或信诚双盈债券型证券
投资基金(LOF);
基金合同或本基金合同: 指《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同》及对本
基金合同的任何有效修订和补充;
招募说明书: 指《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》及其
定期更新;
发售公告: 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》
托管协议: 指《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)托管协议》及其任
何有效修订和补充;
上市交易公告书: 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 B 份额上市交
易公告书》及《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)上市交
易公告书》;
中国证监会: 指中国证券监督管理委员会;
中国银监会: 指中国银行业监督管理委员会;
《基金法》: 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过的自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共
和国证券投资基金法》及不时做出的修订;
《销售办法》: 指 2011 年 6 月 9 日由中国证监会公布并于 2011 年 10 月 1 日
起实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修订;
《运作办法》: 指 2004 年 6 月 29 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日
起实施的《证券投资基金运作管理办法》及不时做出的修订;
《信息披露办法》: 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布并于 2004 年 7 月 1 日实
施的《证券投资基金信息披露管理办法》及不时作出的修订;
业务规则: 指中信保诚基金管理有限公司、注册登记机构及深圳证券交
易所的相关业务规则;
元: 指人民币元;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
基金管理人: 指中信保诚基金管理有限公司;
基金托管人: 指中国银行股份有限公司;
基金份额分级: 指基金合同生效之日起 3 年内,本基金的基金份额分为双盈
A 份额和双盈 B 份额;
双盈 A: 指信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 A 份额。双盈 A
根据基金合同的规定获取约定收益,并自基金合同生效之日
起每满 6 个月开放一次;
双盈 B: 指信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 B 份额。双盈 B
自基金合同生效之日起 3 年内封闭运作,并在深圳证券交易
所上市交易。本基金在扣除双盈 A 的应计收益后的全部剩余
收益归双盈 B 享有,亏损以双盈 B 的资产净值为限由双盈 B
优先承担;
双盈 A 的开放日: 指双盈 A 开放申购与赎回之日(第六个开放日仅开放赎回,
不开放申购),即自基金合同生效之日起每满 6 个月的最后
一个工作日。因不可抗力或其他情形致使双盈 A 无法按时开
放申购与赎回的,其开放日为该影响因素消除之日的下一个
工作日;
基金合同生效后 3 年期届满 指自基金合同生效之日起满 3 年的对应日。若该对应日为非
日: 工作日,则顺延至下一个工作日;
基金合同生效后 3 年期届满 指基金合同生效后 3 年期届满时,本基金将按照基金合同的
时的基金份额转换: 约定转换为上市交易的开放式基金的行为。转换后的基金名
称变更为“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”;
注册登记业务: 指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资
人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等;
注册登记机构: 指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构
为中信保诚基金管理有限公司或接受中信保诚基金管理有限
公司委托代为办理注册登记业务的机构;
证券登记结算系统: 指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算
系统;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
注册登记系统: 指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系
统;
投资人: 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的总
称;
个人投资者: 指年满 18 周岁,合法持有现时有效的中华人民共和国居民身
份证、军人证件等有效身份证件的中国公民,以及中国证监
会批准的其他可投资于证券投资基金的自然人;
机构投资者: 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有
效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法
人、社会团体或其他组织;
合格境外机构投资者: 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资
基金的中国境外的机构投资者;
基金份额持有人大会: 指按照本基金合同第十二部分之规定召集、召开并由基金份
额持有人或其合法的代理人进行表决的会议;
基金募集期: 指基金合同和招募说明书中载明,并经中国证监会核准的基
金份额募集期限,自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月;
基金合同生效日: 指募集结束,基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份
额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的,基金管
理人依据《基金法》聘请法定机构验资并向中国证监会办理
备案手续后,获得中国证监会的书面确认之日;
存续期: 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限;
工作日: 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日;
销售场所: 指场外销售场所和场内交易场所,分别简称场外和场内;
场外: 指以交易所开放式基金交易系统以外的方式、通过销售机构
办理基金销售业务的场所;
场内: 指以交易所开放式基金交易系统的方式、通过销售机构办理
基金销售业务的场所;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
发售: 指在基金募集期内,销售机构向投资人销售本基金基金份额
的行为;
认购: 指在基金募集期内,投资人按照本基金合同的规定申请购买
本基金基金份额的行为;
申购: 指在本基金合同生效后的存续期间,投资人按照本基金合同
的规定申请购买本基金基金份额的行为;
赎回: 指在本基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人按本基
金合同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行
为;
巨额赎回: 指基金合同生效之日起 3 年内,在双盈 A 的单个开放日,经
过申购与赎回申请的成交确认后,双盈 A 的净赎回金额超过
本基金前一日基金资产净值的 10%时的情形;基金合同生效
后 3 年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后,在单个开
放日,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总份额扣除
申购总份额后的余额)与净转出申请(转出申请总份额扣除
转入申请总份额后的余额)之和超过上一日基金总份额的 10%
时的情形;
会员单位: 指具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位;
日常交易: 指场外申购和赎回、转换等场外基金交易,以及场内申购和
赎回及上市交易等场内基金交易;
上市交易: 指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方
式买卖基金份额的行为;
系统内转托管: 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同
销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位
(交易单元)之间进行转托管的行为;
跨系统转托管: 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券
登记结算系统间进行转托管的行为;
基金转换: 指基金份额持有人按基金管理人规定的条件,申请将其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
管理的其他基金的基金份额的行为;
指令: 指基金管理人在运用基金财产进行投资时,向基金托管人发
出的资金划拨及实物券调拨等指令;
代销机构: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基
金代销业务资格并接受基金管理人委托,代为办理基金认购、
申购、赎回和其他基金业务的机构;
销售机构: 指基金管理人及本基金代销机构;
基金销售网点: 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点;
指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站
或其它媒体;
基金账户: 指注册登记机构为基金投资人开立的记录其持有的由该注册
登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账
户;
交易账户: 指销售机构为投资人开立的记录投资人通过该销售机构办理
认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额
的变动及结余情况的账户;
日/天: 指公历日;
月: 指公历月;
工作日: 指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日;
开放日: 指为投资人办理基金申购、赎回等业务的工作日;
T 日: 指投资人向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放
日;
T+n 日: 指 T 日后(不包括 T 日)第 n 个工作日,n 指自然数;
T-n 日: 指 T 日前(不包括 T 日)第 n 个工作日,n 指自然数;
基金利润: 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
基金资产总值: 指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及
以其他资产等形式存在的基金资产的价值总和;
基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值;
基金份额净值: 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单
位基金份额的价值;
基金份额参考净值: 指基金合同生效之日起 3 年内(包括基金合同生效后 3 年期
届满日),基金管理人在计算基金资产净值的基础上,采用
“虚拟清算”原则分别计算并公告的双盈 A 和双盈 B 的基金
份额参考净值;
基金资产估值: 指计算、评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值
和基金份额净值的过程;
法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、
地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于
该等法律法规的不时修改和补充;
不可抗力: 指任何本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的
客观事件。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
三、基金的基本情况
(一)基金名称
基金合同生效之日起 3 年内,基金名称为“信诚双盈分级债券型证券投资基金”;基金
的基金份额分为双盈 A 份额和双盈 B 份额;基金合同生效后 3 年期届满,本基金将不再进行
基金份额分级,基金更名为“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”。
(二)基金的类别
债券型
(三)基金的运作方式
契约型。
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 每满 6 个月开放申购和赎回一次,但在第六个开放
日仅开放赎回,不开放申购;双盈 B 封闭运作,不开放申购和赎回,但可在深圳证券交易所
上市交易。基金合同生效后 3 年期届满,本基金将不再进行基金份额分级。
(四)基金合同生效之日起 3 年内的基金份额分级
基金合同生效之日起 3 年内,本基金的基金份额分为双盈 A 份额和双盈 B 份额。双盈 A
和双盈 B 的收益计算方式不同,其中,双盈 A 根据基金合同的规定获取约定收益;本基金在
扣除双盈 A 的应计收益后的全部剩余收益归双盈 B 享有,亏损以双盈 B 的资产净值为限由双
盈 B 优先承担。基金管理人并不承诺或保证双盈 A 的约定收益,在基金资产出现极端损失的
情况下,双盈 A 的基金份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风险。
基金合同生效后 3 年期届满,本基金将不再进行基金份额分级。
(五)基金的投资目标
在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基准的投资收益。
(六)基金份额初始面值和认购费用
本基金双盈 A 和双盈 B 的初始面值均为人民币 1.00 元。
双盈 A 不收取认购费用;双盈 B 的认购费率最高不超过 5%,具体费率情况由基金管理
人决定,并在招募说明书中列示。
(七)首次募集份额目标的上限
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
双盈 A 首次募集份额上限为 35 亿份,双盈 B 首次募集份额上限为 15 亿份,不包括利息
折算的份额。募集规模控制的具体方案详见发售公告。
(八)基金存续期限
不定期
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
四、基金份额的分级
(一)基金份额结构
基金合同生效之日起 3 年内,本基金的基金份额分为双盈 A 份额和双盈 B 份额,所募集
的基金资产合并运作。
(二)基金份额配比及上限
本基金募集设立时,双盈 A 和双盈 B 的份额配比为 7:3,具体控制措施详见发售公告。
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 的份额余额上限原则上不超过 35 亿份;双盈 B 的
份额余额上限原则上不超过 15 亿份;双盈 A 余额原则上不多于双盈 B 余额的三分之七倍;
具体规模限制及控制措施详见招募说明书、发售公告以及基金管理人届时发布的相关公告。
(三)双盈 A 的运作
1、约定收益
双盈 A 根据基金合同的规定获取约定收益,年约定收益率将在每个开放日设定并公告,
计算公式如下:
双盈 A 的年约定收益率(单利)= 一年期银行定期存款利率(税后)+ 1.5%
其中计算双盈 A 的年约定收益率的一年期银行定期存款利率(税后)是指在基金合同生
效日或双盈 A 的每个开放日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期整存整取基
准年利率(当时适用税率)。在双盈 A 的每个开放日,基金管理人将根据该日中国人民银行
公布并执行的金融机构人民币一年期整存整取基准年利率重新设定双盈 A 的年约定收益率。
双盈 A 的年约定收益率计算按照四舍五入的方法保留到小数点后 2 位。
双盈 A 持有人需按照基金合同、招募说明书的约定支付赎回费。双盈 A 的约定收益率为
费前收益率。
基金管理人并不承诺或保证双盈 A 的约定收益,在基金资产出现极端损失的情况下,双
盈 A 的基金份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风险。
2、双盈 A 的开放日
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次,接受
投资人的申购与赎回,但在第六个开放日仅开放赎回,不开放申购。双盈 A 的开放日为自基
金合同生效之日起每满 6 个月的最后一个工作日。因不可抗力或其他情形致使双盈 A 无法按
时开放申购与赎回的,其开放日为该影响因素消除之日的下一个工作日。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
双盈 A 的第一个开放日为基金合同生效之日起满 6 个月的最后一个工作日;双盈 A 的第
二个开放日为基金合同生效之日起满 12 个月的最后一个工作日;双盈 A 的第三个开放日为
基金合同生效之日起满 18 个月的最后一个工作日;依此类推。
例如:若本基金合同生效日为 2011 年 9 月 9 日(周五),则基金合同生效后每满 6 个
月、满 12 个月、满 18 个月的日期分别为 2012 年 3 月 8 日、2012 年 9 月 8 日、2013 年 3
月 8 日,依此类推。假设 2012 年 3 月 8 日(周四)为工作日,则双盈 A 的第一个开放日为
2012 年 3 月 8 日;假设 2012 年 9 月 8 日(周六)为非工作日,该日之前的最后一个工作日
为 2012 年 9 月 7 日(周五),则双盈 A 的第二个开放日为 2012 年 9 月 7 日;假设 2013 年
3 月 8 日(周五)为工作日,则双盈 A 的第三个开放日为 2013 年 3 月 8 日;其他各个开放
日的计算类同。
(四)双盈 B 的运作
1、剩余收益
本基金在扣除双盈 A 的应计收益后的全部剩余收益归双盈 B 享有,亏损以双盈 B 的资产
净值为限由双盈 B 优先承担。
2、双盈 B 的开放日
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 B 封闭运作,不开放申购和赎回。
3、双盈 B 的上市交易
基金合同生效之日起 3 年内,在双盈 B 符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件
的情况下,双盈 B 将申请在深圳证券交易所上市交易。
(五)基金份额发售
在基金募集期内,双盈 A 和双盈 B 将分别通过各自销售机构的基金销售网点独立进行公
开发售。
(六)本基金基金份额的净值计算
T 日基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日基金份额的余额数量
基金合同生效之日起 3 年内,T 日基金份额的余额数量为双盈 A 和双盈 B 的份额总额;
基金合同生效后 3 年期届满转为上市开放式基金(LOF)后,T 日基金份额的余额数量为该
上市开放式基金份额总额。
基金份额净值的计算,保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的
误差计入基金财产。
T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。如遇特殊情况,经中国证
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
监会同意,可以适当延迟计算或公告。
(七)双盈 A 和双盈 B 的基金份额参考净值计算
基金合同生效之日起 3 年内(包括基金合同生效后 3 年期届满日),基金管理人在计算
基金资产净值的基础上,采用“虚拟清算”原则分别计算并公告双盈 A 和双盈 B 的基金份额
参考净值。基金份额参考净值是对两级基金份额价值的一个估算,并不代表基金份额持有人
可获得的实际价值。
1、双盈 A 的基金份额参考净值计算
基金合同生效之日起 3 年内(包括基金合同生效后 3 年期届满日),假设T日为双盈A
t
的基金份额参考净值计算日,NV t 为T日闭市后的基金资产净值,NAVA 为T日双盈A的基金份
t
额参考净值,NUMA 为T日双盈A的份额余额,t为自双盈A的上一个开放日次日至T日的运作天
数,R 年 为上一个开放日(若T日为第一次开放日,则为基金成立日)设定的双盈A的年约定
收益率,则双盈A的基金份额参考净值计算公式如下:
(1)如果 T 日闭市后的基金资产净值大于或等于“1.000 乘以 T 日双盈 A 的份额余额
加上 T 日全部双盈 A 份额应计收益之和”,则
t t
NAVA = 1.000×(1+运作当年实际天数×R 年 )
(2)如果 T 日闭市后的基金资产净值小于“1.000 乘以 T 日双盈 A 的份额余额加上 T
日全部双盈 A 份额应计收益之和”,则
t t
NAVA = NV t / NUMA
t t
其中,T日全部双盈A份额应计收益之和=NUMA ×1.000× ×R 年
运作当年实际天数
2、双盈 B 的基金份额参考净值计算
t t
假设 NAV B 为 T 日双盈 B 的基金份额参考净值,NUMB 为 T 日双盈 B 的份额余额,则双
盈 B 的基金份额参考净值计算公式如下:
t t t t
NAV B =(NV t -NAVA ×NUMA )/ NUMB
t t
若根据上述公式计算得出 NAV B ≤0,则 NAV B =0。
双盈 A 和双盈 B 的基金份额参考净值的计算均保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四
舍五入,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
T 日的双盈 A 和双盈 B 的基金份额参考净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。如
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
(八)基金合同生效后 3 年期届满时的基金份额转换
基金合同生效后 3 年期届满,本基金将不再进行基金份额分级,并转换为上市开放式基
金(LOF)份额。在份额转换基准日日终,以份额转换后 1.000 元的基金份额净值为基准,
双盈 A 和双盈 B 将以各自的基金份额参考净值为基准转换为上市开放式基金(LOF)份额,
并办理基金的申购与赎回业务。
基金合同生效后 3 年期届满时的基金份额转换见本基金合同第十一部分及基金管理人
届时发布的相关公告。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
五、基金份额的发售与认购
(一)发售时间
本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月,具体发售时间由基金管理人根
据相关法律法规以及本基金合同的规定确定,并在基金份额发售公告中披露。
(二)发售方式
双盈 A 和双盈 B 分别通过各自销售机构的销售网点独立进行公开发售。其中,双盈 A
将通过基金管理人直销网点及基金代销机构的代销网点公开发售,双盈 A 登记在注册登记系
统;双盈 B 将通过场外、场内两种方式公开发售,场外发售机构包括本公司直销网点和指定
基金代销机构,场外发售的双盈 B 登记在注册登记系统;场内发售机构为具有基金代销资格
的深圳证券交易所会员单位,场内发售的双盈 B 登记在证券登记结算系统。
投资人可参与双盈 A 或双盈 B 中的某一级份额的认购,也可同时参与双盈 A 和双盈 B
的认购。在基金募集期内,投资人可分别对双盈 A、双盈 B 进行多次认购,认购申请一经受
理不得撤销。
双盈 A 和双盈 B 的发售方式与发售机构不尽相同,具体发售方式和发售机构详见招募说
明书及发售公告。
基金销售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到
认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情
况,投资人应及时查询并妥善行使合法权利,否则,由此产生的投资人任何损失由投资人自
行承担。
(三)发售对象
个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券
投资基金的其他投资人。
(四)募集目标
双盈 A 首次募集份额上限为 35 亿份,双盈 B 首次募集份额上限为 15 亿份,不包括利息
折算的份额。募集规模控制的具体方案详见招募说明书及发售公告。
(五)基金认购费用
双盈 A 不收取认购费用;双盈 B 的认购费率不高于认购金额的 5%,实际执行费率在招
募说明书中载明。认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
费用,不列入基金财产。
(六)认购份数的计算方法
双盈 A 和双盈 B 认购份数的具体计算方法在招募说明书中列示。
(七)募集期间认购资金利息的处理方式
双盈 A 和双盈 B 的认购款项在基金募集期间产生的利息在基金合同生效后将折算为基金
份额,归基金份额持有人所有。其中,利息转份额以注册登记机构的记录为准。
(八)基金认购的具体规定
投资人认购原则、认购限额、认购份额的计算公式、认购时间安排、投资人认购应提交
的文件和办理的手续等事项,由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定确定,
并在招募说明书和基金份额发售公告中披露。
(九)基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集结束前任何人不得动用。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
六、基金的备案
(一)基金备案的条件
本基金募集期限届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售,具备
下列条件的,基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续:
1、基金募集份额总额不少于 2 亿份,基金募集金额不少于 2 亿元人民币;
2、基金份额持有人的人数不少于 200 人。
(二)基金的备案
基金募集期限届满,具备上述基金备案条件的,基金管理人应当自募集结束之日起 10
日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证监会提交验资报告,
办理基金备案手续。
(三)基金合同的生效
1、自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,基金合同生效;
2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
(四)基金募集失败的处理方式
基金募集期限届满,不能满足基金备案的条件的,则基金募集失败。基金管理人应当:
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的认购款项,并加计银行同期存款
利息。
3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、
基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
(五)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
本基金合同存续期内,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万
元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工作日出现前述情形的,基金管理
人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。
法律法规或监管部门另有规定的,按其规定办理。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
七、基金份额的上市与交易
(一) 上市交易的基金份额
基金合同生效后 3 年内,在双盈 B 份额符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件
的情况下,双盈 B 份额将申请在深圳证券交易所上市与交易。双盈 B 份额上市后,登记在证
券登记结算系统中的双盈 B 份额可直接在深圳证券交易所上市交易;登记在注册登记系统中
的双盈 B 份额可通过办理跨系统转托管业务将基金份额转托管至证券登记结算系统后再上
市交易。
基金合同生效后 3 年期届满,双盈 A 与双盈 B 将分别按照基金合同约定及深圳证券交易
所规则转换为上市开放式基金(LOF)份额,转换后的基金份额继续在深圳证券交易所上市
与交易。基金份额上市后,登记在证券登记结算系统中的基金份额可直接在深圳证券交易所
上市交易;登记在注册登记系统中的基金份额可通过办理跨系统转托管业务将基金份额转托
管至证券登记结算系统后再上市交易。
(二) 上市交易的地点
深圳证券交易所
(三) 上市交易的时间
基金合同生效后 3 个月内双盈 B 份额将申请在深圳证券交易所上市交易。
基金合同生效后 3 年期届满,本基金按照基金合同约定及深圳证券交易所规则转换为上
市开放式基金(LOF)份额后,本基金将自转换为上市开放式基金(LOF)之日起 1 个月内在
深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后,基金管理人最迟在上市日前 3 个工作日在至少一种指定媒体
报刊和网站上刊登公告。
(四) 上市交易的规则
1.双盈 B 上市首日的开盘参考价为前一交易日双盈 B 的基金份额参考净值;
2.双盈 A 与双盈 B 转换为上市开放式基金(LOF)基金份额后,本基金基金份额上市首
日的开盘参考价为前一交易日的基金份额净值;
3.本基金实行价格涨跌幅限制,涨跌幅比例为 10%,自上市首日起实行;
4.本基金买入申报数量为 100 份或其整数倍;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
5.本基金申报价格最小变动单位为 0.001 元人民币;
6.本基金上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》、《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》及其更新以及其他有关规定。
(五) 上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。
(六) 上市交易的行情揭示
本基金在深圳证券交易所挂牌交易,交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同
时揭示基金前一交易日的基金份额净值(基金合同生效之日起 3 年内为双盈 B 前一交易日的
基金份额参考净值)。
(七) 上市交易的注册登记
投资人 T 日买入成功后,注册登记机构在 T 日自动为投资人登记权益并办理注册登记手
续,投资人自 T+1 日(含该日)后有权卖出该部分基金;投资人 T 日卖出成功后,注册登
记机构在 T 日自动为投资人办理扣除权益的注册登记手续。
(八) 上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市
本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市按照深圳证券交易所的相关业务规则执行。
(九) 终止上市的情形和处理方式:
发生下列情况之一时,本基金应终止上市交易:
1.自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因;
2.基金合同终止;
3.基金份额持有人大会决定终止上市;
4.深圳证券交易所认为须终止上市的其他情况。
发生上述终止上市情形时,由证券交易所终止其上市交易,基金管理人报经中国证监会
备案后终止本基金的上市,并在至少一种指定报刊和网站媒体上刊登终止上市公告。
(十)相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定
内容进行调整的,本基金合同相应予以修改,并按照新规定执行,且此项修改无须召集基金
份额持有人大会。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
八、双盈 A 的基金份额折算
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 将按照以下规则进行基金份额折算。
(一)折算频率
基金合同生效之日起 3 年内,基金管理人将每 6 个月对双盈 A 进行基金份额折算。
(二)折算对象
折算基准日登记在册的所有双盈 A。
(三)折算基准日
基金合同生效之日起 3 年内,假设双盈 A 的开放日为 T 日,则折算基准日为 T 日,即双
盈 A 的开放日和折算基准日为同一工作日。
(四)折算方式
在折算基准日日终,双盈 A 的基金份额参考净值将调整为 1.000 元,折算后基金份额持
有人持有的双盈 A 的份额数将按照折算比例相应增减。
双盈 A 的基金份额折算公式如下:
双盈 A 的折算比例=折算基准日折算前的双盈 A 基金份额参考净值/1.000
双盈 A 经折算后的份额数=折算前双盈 A 的份额数×双盈 A 的折算比例
双盈 A 经折算后的份额数按照四舍五入的方法保留到小数点后 2 位,由此误差产生的损
失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
在实施基金份额折算时,折算基准日折算前的双盈 A 基金份额参考净值和双盈 A 的折算
比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。
(五)基金份额折算期间的基金业务办理
为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国
证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停双盈 B 的上市交易等业务,具体见基金管
理人届时发布的相关公告。
(六)基金份额折算的公告
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
1、基金份额折算方案须最迟于实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管理人网站公
告,并报中国证监会备案。
2、基金份额折算结束后,基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体和基金管理人网
站公告,并报中国证监会备案。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
九、基金份额的申购与赎回
基金合同生效之日起 3 年内,投资人可在双盈 A 的开放日对双盈 A 进行申购与赎回,但
在第六个开放日仅可赎回;双盈 B 封闭运作,不开放申购与赎回。基金合同生效后 3 年期届
满,本基金转为上市开放式基金(LOF)后,投资人可对本基金基金份额进行申购与赎回。
(一)双盈 A 的申购与赎回
1、申购与赎回的场所
双盈 A 的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体的销售网点将由
基金管理人在招募说明书、基金份额发售公告或其他公告中列明。基金管理人可根据情况变
更或增减代销机构,并予以公告。投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按
销售机构提供的其他方式办理双盈 A 的申购与赎回。若基金管理人或其委托的代销机构开通
电话、传真或网上等交易方式,投资人可以通过上述方式进行双盈 A 的申购与赎回,具体办
法由基金管理人另行公告。
2、申购与赎回办理的开放日及时间
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次,接受
投资人的申购与赎回,但在第六个开放日仅开放赎回,不开放申购。双盈 A 的开放日为自基
金合同生效之日起每满 6 个月的最后一个工作日,其开放日的确定见本基金合同第四部分中
“双盈 A 的运作”的相关内容。因不可抗力或其他情形致使双盈 A 无法按时开放申购与赎回
的,其开放日为该影响因素消除之日的下一个工作日。
开放日的具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理双盈 A 的申购、赎回或者转
换。
3、申购与赎回的原则
1)双盈 A 的申购与赎回价格以 1.000 元为基准进行计算;
2)采用金额申购和份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
3)基金份额持有人在赎回双盈 A 时,基金管理人按先进先出的原则,即对该基金份额
持有人在该销售机构托管的双盈 A 进行处理时,申购确认日期在先的双盈 A 先赎回,申购确
认日期在后的双盈 A 后赎回,以确定所适用的赎回费率;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
4)当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销,在当日的业务办理时
间结束后不得撤销;基金管理人、基金注册登记机构另有规定的,从其规定;
5)基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应在新的原
则实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体上公告。
4、申购与赎回的程序
1)申购与赎回申请的提出
投资人须按销售机构规定的手续,在开放日的业务办理时间内提出申购或赎回的申请。
投资人申购本基金,须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。
投资人提交赎回申请时,其在销售机构(网点)必须有足够的基金份额余额,否则所提
交的申购、赎回申请无效而不予成交。
2)申购与赎回申请的确认时间
正常情况下,在双盈 A 每个开放日(T 日)的下一个工作日(T+1 日)内,注册登记机
构对申购与赎回申请的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括
该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况,如投资人未进行
前述查询,因申请未得到注册登记机构的确认而造成的损失,由投资人自行承担。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内,依法对上述申购与赎回申请的确认时间进行
调整,并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国
证监会备案。
3)申购与赎回申请的确认原则
在双盈 A 的每个开放日(T 日)的下一个工作日(T+1 日),所有经确认有效的双盈 A
的赎回申请全部予以成交确认。对于双盈 A 的申购申请,如果对双盈 A 的全部有效申购、赎
回申请进行确认后,双盈 A 的份额余额小于或等于双盈 B 份额余额的三分之七倍,则所有经
确认有效的双盈 A 的申购申请全部予以成交确认;如果对双盈 A 的全部有效申购、赎回申请
进行确认后,双盈 A 的份额余额大于双盈 B 份额余额的三分之七倍,则在经确认后的双盈 A
的份额余额不超过双盈 B 份额余额的三分之七倍的范围内,对全部有效申购申请按比例进行
成交确认。
双盈 A 每个开放日的申购与赎回申请确认办法及确认结果见基金管理人届时发布的相
关公告。
基金销售机构对双盈 A 申购与赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
构确实接收到申请。双盈 A 申购与赎回申请的确认以注册登记机构的确认结果为准。
4)申购与赎回申请的款项支付
申购采用全额交款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功,若申购不
成功或无效,基金管理人或基金管理人委托的代销机构将投资人已缴付的申购款项退还给投
资人,由此产生的利息等损失由投资人自行承担。
投资人赎回申请成交后,基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资人支付赎回款
项,赎回款项在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过 7 个工作日的时间内划往投资
人银行账户。在发生巨额赎回时,赎回款项的支付办法按本基金合同和有关法律法规规定处
理。
5、申购与赎回的数额限制
1)本基金申购和赎回的数额限制、单个账户持有基金份额的数量限制由基金管理人确
定并在招募说明书中列示。
2)基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整对申购金额和赎回份
额的数量限制,基金管理人应在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一种
指定媒体上公告。
6、申购份额与赎回金额的计算方式
1)申购份额的计算详见招募说明书,各计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点
后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
2)赎回金额的计算详见招募说明书,各计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点
后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
7、申购与赎回的费用及其用途
1)双盈 A 不收取申购费用,赎回费率最高不超过赎回金额的 5%。
2)双盈 A 的赎回费率按照持有时间递减,即相关基金份额持有时间越长,所适用的赎
回费率越低。实际执行的赎回费率在招募说明书中载明。
3)双盈 A 的赎回费用由双盈 A 持有人承担,其中不低于 25%的部分归入基金财产,其
余部分用于支付注册登记费等相关手续费。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
4)基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整申购费率和赎回费率。费
率如发生变更,基金管理人应在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一种
指定媒体上公告。
5)对特定交易方式(如网上交易、电话交易等),基金管理人可以采用低于柜台交易方
式的申购费率和赎回费率,并另行公告。
6)基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况与代
销机构协商制定基金促销计划,针对投资人定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销
活动期间,基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后,适当调低双盈 A 的赎回费率。
8、申购与赎回的注册登记
1)经基金销售机构同意,投资人提出的申购和赎回申请,在基金管理人规定的时间之
前可以撤销。
2)投资人申购双盈 A 成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资人增加权益并办理注
册登记手续,投资人自下一个开放日起有权赎回该部分基金份额。
3)投资人赎回双盈 A 成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资人扣除权益并办理相
应的注册登记手续。
4)基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,并应
在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体上公告。
9、拒绝或暂停申购的情形及处理
在双盈 A 的开放日出现如下情况时,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申
请:
(1)因不可抗力导致基金无法正常运作或者基金管理人无法受理投资人的申购申请;
(2)证券交易场所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;
(3)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况;
(4)基金管理人合理判断认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份
额持有人利益时;
(5)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资人的申购申请时,申购款项将退回投资人账
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
户。发生上述(1)-(3)、(5)项暂停申购情形且基金管理人决定暂停接受申购申请时,
基金管理人应当在至少一家指定媒体公告。在暂停申购的情形消除时,基金管理人应及时恢
复申购业务的办理并依法公告。
10、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式
(1)在双盈 A 的开放日出现如下情况时,基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持
有人 的赎回申请或者延缓支付赎回款项:
1)不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项;
2)证券交易场所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;
3)双盈 A 在开放日发生巨额赎回,导致本基金的现金支付出现困难;
4)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已确认成功的赎回
申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能足额支付的,可延期支付部分赎回款项,按每个
赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付
部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续工作日予以支付。
(2)巨额赎回的认定
单个开放日,依本合同约定的申购与赎回申请的确认原则进行申购与赎回申请的成交确
认后,双盈 A 的净赎回金额超过本基金前一日基金资产净值的 10%时,即认为发生了巨额赎
回。
发生巨额赎回时,基金管理人应全额接受基金份额持有人的赎回申请,已经接受的赎回
申请可以延缓支付赎回款项,但延缓期限不得超过 20 个工作日,并应当在至少一种指定媒
体上予以公告。
(二)基金合同生效后 3 年期届满并进行基金份额转换后的申购与赎回
本基金将在基金合同生效后 3 年期届满日起的 1 个月内,开始办理“信诚双盈债券型证
券投资基金(LOF)”的申购与赎回。
1、申购与赎回的场所
本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。
本基金的代销机构名单将由基金管理人在招募说明书或其他公告中列明。基金管理人可
根据情况变更或增减代销机构,并予以公告。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构,
并予以公告。投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他
方式办理基金的申购与赎回。若基金管理人或其委托的代销机构开通电话、传真或网上等交
易方式,投资人可以通过上述方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公告。
2、申购与赎回办理的开放日及时间
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
1)开放日及开放时间
本基金的开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日(基金管理人根据相关法
律法规及本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外)。具体业务办理时间以销售机构公
布的时间为准。
若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视
情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转
换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的,视为下一个开
放日的申请,其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的
价格。
2)申购与赎回的开始时间
本基金的申购与赎回自转换为上市开放式基金(LOF)之日起不超过 1 个月的时间开始
办理。
在确定申购与赎回开始时间后,由基金管理人于申购或赎回开始前依照《信息披露办法》
的有关规定在至少一种指定媒体上公告。
3、申购与赎回的原则
1)“未知价”原则,即申购与赎回价格以受理申请当日基金份额净值为基准进行计算;
2)采用金额申购和份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
3)基金份额持有人在场外赎回基金份额时,基金管理人按先进先出的原则,即对该基
金份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行处理时,申购确认日期在先的基金份额先赎
回,申购确认日期在后的基金份额后赎回,以确定所适用的赎回费率;
4)当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销,在当日的业务办理时
间结束后不得撤销。基金管理人、基金注册登记机构另有规定的,从其规定;
5)场内申购、场内赎回按照中国证券登记结算有限公司有关业务规则办理。
基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应在新的原则实
施日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体上公告。
4、申购与赎回的程序
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
1)申购与赎回申请的提出
基金投资人须按销售机构规定的手续,在开放日的业务办理时间内提出申购或赎回的申
请。
投资人申购本基金,须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。
投资人提交赎回申请时,其在销售机构(网点)必须有足够的基金份额余额。
2)申购与赎回申请的确认
注册登记机构应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日
(T 日),在正常情况下,注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的
有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查
询申请的确认情况,如投资人未进行前述查询,因申请未得到注册登记机构的确认而造成的
损失,由投资人自行承担。基金销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一定成功,
而仅代表销售机构确实接收到申请。申购和赎回申请的确认以注册登记机构的确认结果为
准。
在法律法规允许的范围内,本基金注册登记机构可根据业务规则,对上述业务办理时间
进行调整,基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
3)申购与赎回申请的款项支付
申购采用全额交款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功,若申购不
成功或无效,基金管理人或基金管理人委托的代销机构将投资人已缴付的申购款项退还给投
资人,由此产生的利息等损失由投资人自行承担。
投资人赎回申请成交后,基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资人支付赎回款
项,赎回款项在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过 7 个工作日的时间内划往投资
人银行账户。在发生巨额赎回时,赎回款项的支付办法按本基金合同和有关法律法规规定处
理。
4)申购与赎回的数额限制
(1)本基金申购和赎回的数额限制、单个账户持有基金份额的数量限制由基金管理人
确定并在招募说明书中列示。
(2)基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整对申购金额和赎回
份额的数量限制,基金管理人应在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一
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种指定媒体上公告。
5)申购份额与赎回金额的计算方式
(1)申购份额的计算详见招募说明书,申购费率由基金管理人决定,并在招募说明书
中列示。各计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的损失由基
金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
(2)赎回金额的计算详见招募说明书,各计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数
点后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
5、申购与赎回的费用及其用途
1)本基金申购费率最高不超过申购金额的 5%,赎回费率最高不超过赎回金额的 5%。
2)本基金申购费率按照申购金额递减,即申购金额越大,所适用的申购费率越低。实
际执行的申购费率在招募说明书中载明。投资人在一天之内如有多笔申购,适用费率按单笔
分别计算。
3)本基金的赎回费率按照持有时间递减,即相关基金份额持有时间越长,所适用的赎
回费率越低。实际执行的赎回费率在招募说明书中载明。
4)本基金的申购费用由申购人承担,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等
各项费用,不列入基金财产。
本基金的赎回费用由基金份额持有人承担,其中不低于 25%的部分归入基金财产,其余
部分用于支付注册登记费等相关手续费。
5)基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调低申购费率和赎回费率。费
率如发生变更,基金管理人应在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一种
指定媒体上公告。
6)对特定交易方式(如网上交易、电话交易等),基金管理人可以采用低于柜台交易方
式的申购费率和赎回费率,并另行公告。
7)基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况与代
销机构协商制定基金促销计划,针对投资人定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销
活动期间,基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后,适当调低基金申购费率和赎
回费率。
6、申购与赎回的注册登记
30
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
1)经基金销售机构同意,基金投资人提出的申购和赎回申请,在基金管理人规定的时
间之前可以撤销。
2)投资人 T 日申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资人增加权益并办理
注册登记手续,投资人自 T+2 日起有权赎回该部分基金份额。
3)投资人 T 日赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资人扣除权益并办理
相应的注册登记手续。
4)基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,并应
在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体上公告。
7、巨额赎回的认定及处理方式
1)巨额赎回的认定
单个开放日中,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总份额扣除申购总份额后的余
额)与净转出申请(转出申请总份额扣除转入申请总份额后的余额)之和超过上一日基金总
份额的 10%,即为巨额赎回。
2)巨额赎回的处理方式
出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或
部分延期赎回。
(1)接受全额赎回:当基金管理人认为有能力兑付投资人的全部赎回申请时,按正常
赎回程序执行。
(2)部分延期赎回:当基金管理人认为兑付投资人的赎回申请有困难,或认为兑付投
资人的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时,基金管理人在当日接
受赎回比例不低于上一日基金总份额 10%的前提下,对其余赎回申请延期办理。对于当日
的赎回申请,应当按单个基金份额持有人申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例,确定
该基金份额持有人当日受理的赎回份额;未受理部分除投资人在提交赎回申请时选择将当日
未获受理部分予以撤销者外,延迟至下一开放日办理,赎回价格为下一个开放日的价格。转
入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权,以此类推,直到全部赎回为止。
(3)当发生巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或招募说明书规
定的其他方式,在 3 个工作日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在至少一种
指定媒体上予以公告。
31
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(4)暂停接受和延缓支付:本基金连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如
基金管理人认为有必要,可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,
但延缓期限不得超过 20 个工作日,并应当在至少一种指定媒体上予以公告。
场内巨额赎回的处理方式按照中国证券登记结算有限公司有关业务规则执行。
8、拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理
1)在本基金的开放日出现或可能出现如下情况时,基金管理人可以拒绝或暂停接受投
资人的申购申请:
(1)因不可抗力导致基金无法正常运作或者基金管理人无法受理投资人的申购申请;
(2)证券交易场所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;
(3)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况;
(4)基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金
业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益的情形;
(5)基金管理人合理判断认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份
额持有人利益时;
(6)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资人的申购申请时,申购款项将退回投资人账
户。发生上述(1)-(4)、(6)项暂停申购情形时且基金管理人决定暂停接受申购申请时,
应当依法公告。在暂停申购的情形消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公
告。
2)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理
在本基金的开放日出现或可能出现如下情况时,基金管理人可以暂停接受投资人的赎回
申请或者延缓支付赎回款项:
(1)因不可抗力导致基金管理人无法支付赎回款项;
(2)证券交易场所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;
(3)基金连续发生巨额赎回,根据本基金合同规定,可以暂停接受赎回申请的情况;
(4)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值的情况;
32
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(5)
法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一的,基金管理人应当在当日向中国证监会备案,并及时公告。除非发
生巨额赎回,已确认成功的赎回申请,基金管理人将足额支付。在暂停赎回的情况消除时,
基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依法公告。
3)暂停基金的申购、赎回,基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。
4)暂停申购或赎回期间结束,基金重新开放时,基金管理人应依法公告并报中国证监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
(1)如果发生暂停的时间为一天,基金管理人将于重新开放日,在至少一种指定媒体,
刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并公告最近一个开放日的基金份额净值。
(2)如果发生暂停的时间超过一天但少于两周,暂停结束,基金重新开放申购或赎回
时,基金管理人将提前一个工作日,在至少一种指定媒体,刊登基金重新开放申购或赎回的
公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。
(3)如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重复刊登暂
停公告一次;当连续暂停时间超过两个月时,可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停
结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前三个工作日,在至少一种指定媒体连
续刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的
基金份额净值。
(三)基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定,在条件成熟的情况下提供本
基金(基金合同生效之日起 3 年内,为双盈 A)与基金管理人管理的其他基金之间的转换服
务。基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基
金合同的规定制定并公告。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押
(一)非交易过户
非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照一定规
则从某一投资人基金账户转移到另一投资人基金账户的行为。
基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况
下的非交易过户。其中:
“继承”指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;
“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会
团体的情形;
“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强
制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。
无论在上述何种情况下,接受划转的主体应符合相关法律法规和基金合同规定的持有本
基金份额的投资人的条件。办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构规定的相关资
料。
(二)符合条件的非交易过户申请自申请受理日起二个月内办理;申请人按基金注册登
记机构规定的标准缴纳过户费用。
(三)转托管
1、本基金《基金合同》生效之日起 3 年内的转托管
本基金《基金合同》生效之日起 3 年内,双盈 A 的基金份额登记在注册登记系统基金份
额持有人开放式基金账户下,基金份额持有人可将持有的双盈 A 在注册登记系统内不同销售
机构(网点)之间进行转托管,基金份额持有人在变更办理双盈 A 赎回业务的销售机构(网
点)时,可办理已持有双盈 A 的基金份额的系统内转托管。具体办理方法参照业务规则的有
关规定以及基金代销机构的业务规则。
双盈 B 的转托管与以下 “本基金转换为上市开放式基金(LOF)后的转托管”相同。
2、本基金转换为上市开放式基金(LOF)后的转托管
本基金的份额采用分系统登记的原则。场外转入或申购买入的基金份额登记在注册登记
系统基金份额持有人开放式基金账户下;场内转入、申购或上市交易买入的基金份额登记在
证券登记结算系统基金份额持有人证券账户下。登记在证券登记结算系统中的基金份额既可
以在深圳证券交易所上市交易,也可以直接申请场内赎回。登记在注册登记系统中的基金份
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
额可申请场外赎回。
本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。
(1)系统内转托管
1)系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机
构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位(席位)之间进行转托管的行为。
2)基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务的销售机
构(网点)时,可办理已持有基金份额的系统内转托管。
3)基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易或场内赎
回的会员单位(席位)时,可办理已持有基金份额的系统内转托管。
具体办理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。
(2)跨系统转托管
1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结
算系统之间进行转托管的行为。
2)本基金跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定办
理。
(四)基金的冻结和解冻
基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻。
基金账户或基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益(包括现金分红和红利再投资)一并
冻结。
(五)如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基金
管理人将制定和实施相应的业务规则。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十一、基金合同生效后 3 年期届满时的基金份额转换
(一)基金存续形式
基金合同生效后 3 年期届满,本基金无需召开基金份额持有人大会,自动转换为上市开
放式基金(LOF),基金名称变更为“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”。在份额转换
基准日日终,以份额转换后 1.000 元的基金份额净值为基准,双盈 A 和双盈 B 将以各自的基
金份额参考净值为基准转换为上市开放式基金(LOF)份额,并在基金合同生效后 3 年期届
满日起的 1 个月内,开始办理基金的申购与赎回业务。
(二)基金份额转换前双盈 A 的处理方式
基金合同生效后 3 年内双盈 A 的最后一个开放日,基金份额持有人可将其持有的双盈 A
赎回。基金份额持有人若不赎回,其持有的双盈 A 将在基金合同生效后 3 年期届满日被默认
为转入“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”份额。
基金合同生效后 3 年期届满日为自基金合同生效之日起满 3 年的对应日。若该对应日为
非工作日,则顺延至一个工作日。
(三)基金份额转换的规则
1、份额转换基准日
基金合同生效后 3 年期届满日,即本基金合同生效之日起满 3 年的对应日,若该对应日
为非工作日,则顺延至下一个工作日。
2、份额转换方式
在份额转换基准日,本基金转换为上市开放式基金(LOF)后的基金份额净值为 1.000
元。
在份额转换基准日日终,以份额转换后 1.000 元的基金份额净值为基准,双盈 A 和双盈
B 按照各自的基金份额参考净值转换为上市开放式基金(LOF)份额。
份额转换计算公式如下:
双盈 A(或双盈 B)的转换比率=份额转换基准日双盈 A(或双盈 B)的基金份额参考净
值/1.000
双盈 A(或双盈 B)基金份额持有人持有的转换后上市开放式基金(LOF)份额=基金份
额持有人持有的转换前双盈 A(或双盈 B)的份额数×双盈 A(或双盈 B)的转换比率
在实施基金份额转换时,双盈 A(或双盈 B)的转换比率、双盈 A(或双盈 B)基金份额
持有人持有的转换后上市开放式基金(LOF)份额的具体计算见基金管理人届时发布的相关
公告。
36
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
3、份额转换后的基金运作
本基金将在份额转换之日起不超过 1 个月的时间内办理申购与赎回。份额转换后本基金
开始办理申购与赎回的具体日期见基金管理人届时发布的相关公告。
4、份额转换的公告
1)基金合同生效后 3 年期届满时,本基金将转换为上市开放式基金(LOF),基金管理
人将依照相关法律法规的规定就本基金进行基金份额转换的相关事宜进行公告,并报中国证
监会备案;
2)在基金合同生效后 3 年期届满日前 30 个工作日,基金管理人将就本基金进行基金份
额转换的相关事宜进行提示性公告。
3)双盈 A 和双盈 B 进行份额转换结束后,基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体
和基金管理人网站公告,并报中国证监会备案。
5、份额转换期间的基金业务办理
为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国
证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停双盈 B 的上市交易等业务,具体见基金管
理人届时发布的相关公告。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十二、基金合同当事人及其权利义务
(一)基金管理人
1、基金管理人基本情况
名称:中信保诚基金管理有限公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 8 号上海国金中心汇丰银行大楼 9 层
法定代表人:张翔燕
成立日期:2005 年 9 月 30 日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:中国证监会证监基金字【2005】142 号
经营范围:基金管理业务;发起设立基金;及中国证监会批准的其他业务
组织形式:有限责任公司
注册资本:贰亿元人民币
存续期间:持续经营
2、基金管理人的权利
(1)依法募集基金,办理基金备案手续;
(2)依照法律法规和基金合同独立管理运用基金财产;
(3)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金认购、申购、赎回、
转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则;
(4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基
金管理费,收取认购费、申购费、赎回费及其他事先核准或公告的合理费用以及法律法规规
定的其他费用;
(5)根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额;
(6)在本基金合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守
相关法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本基金合同的
情况进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
基金合同当事人的利益造成重大损失的,应及时呈报中国证监会和中国银监会,以及采取其
他必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益;
(7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法
规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查;
(8)自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构,办理基金注册
登记业务,并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查;
(9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请;
(10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融券;
(11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益分配方案;
(12)按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资于其
他证券所产生的权利;
(13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人;
(14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会;
(15)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定
有关费率;
(16)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金管理人的义务
(1)依法申请并募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金
份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
(2)办理基金备案手续;
(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;
(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式
管理和运作基金财产;
(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行
证券投资;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;
(7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取
利益,不得委托第三人运作基金财产;
(8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告;
(9)依法接受基金托管人的监督;
(10)编制季度、半年度和年度基金报告;
(11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基
金合同等法律文件的规定;
(12)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;
(13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;
(14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及
其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项;
(16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及其
他相关资料;
(17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金
托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
(18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;
(19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;
(20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承担
赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
(21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金
托管人追偿;
(22)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
(二)基金托管人
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
1、基金托管人基本情况
名称:中国银行股份有限公司
住所:北京市复兴门内大街 1 号
法定代表人:陈四清
成立日期:1983 年 10 月 31 日
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号
组织形式:股份有限公司
注册资本:人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整
存续期间:持续经营
经营范围:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;
发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事
同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保
险箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外
汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;发行
和代理发行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的外币有价
证券;自营外汇买卖;代营外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡
的发行及付款;资信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵
金属买卖;海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务;在港澳地区
的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币;经中国人民银行批准
的其他业务。
2、基金托管人的权利
(1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;
(2)依照基金合同的约定获得基金托管费;
(3)监督基金管理人对本基金的投资运作;
(4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人;
(5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(6)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金托管人的义务
(1)安全保管基金财产;
(2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
(3)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户;
(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得以基金财产为自己及任何
第三人谋取非法利益,不得委托第三人托管基金财产;
(5)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立;
(6)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
(7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
(8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、交割事宜;
(9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基
金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;
(10)根据法律法规及本基金合同的约定,办理与基金托管业务活动有关的信息披露事
项;
(11)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告的相关内容出具意见,说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执
行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;
(12)保存基金份额持有人名册;
(13)复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;
(14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
(15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;
(16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额
持有人大会;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(17)按照法律法规监督基金管理人的投资运作;
(18)因过错违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任而
免除;
(19)因基金管理人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿,
除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任;
(20)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。
(三)基金份额持有人
1、基金投资人购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基金投资
人自依据基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同当事人。基金份额持有
人作为当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 和双盈 B 的基金份额持有人持有的每份基金份额按
照本基金合同的约定在各自份额级别内具有同等的合法权益;基金合同生效后 3 年期届满并
转换为上市开放式基金(LOF)后,每份基金份额具有同等的合法权益。
2、基金份额持有人的权利
(1)分享基金财产收益;
(2)参与分配清算后的剩余基金财产;
(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;
(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;
(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权;
(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
(7)监督基金管理人的投资运作;
(8)对基金管理人、基金托管人、基金份额销售机构损害其合法权益的行为依法提起
诉讼或仲裁;
(9)法律法规、基金合同规定的其他权利。
3、基金份额持有人的义务
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;
(2)缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用;
(3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;
(4)不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活
动;
(5)执行基金份额持有人大会的决议;
(6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
(7)遵守基金管理人、销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规则;
(8)法律法规及基金合同规定的其他义务。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十三、基金份额持有人大会
(一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人或其合法的代理人组
成。
(二)基金合同生效之日起 3 年内,基金份额持有人大会的审议事项应分别由双盈 A
和双盈 B 的基金份额持有人独立进行表决。双盈 A 和双盈 B 的基金份额持有人持有的每份基
金份额在各自份额级别内拥有同等的投票权。基金合同生效后 3 年期届满,本基金无需召开
基金份额持有人大会,自动转换为上市开放式基金(LOF),基金份额持有人持有的每基金
份额享有同等的投票权。
(三)有以下情形之一时,经基金管理人、基金托管人、单独或合计持有基金份额 10%
以上(含 10%,下同;基金合同生效之日起 3 年内,依据基金合同享有基金份额持有人大会
召集提议权、自行召集权、提案权、会议表决权、新任基金管理人和基金托管人提名权的单
独或合计持有本基金总份额 10%以上基金份额的基金份额持有人或类似表述均指“单独或合
计持有双盈 A、双盈 B 各自的基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人”)
的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)提议时,应召开基
金份额持有人大会:
1、终止基金合同;
2、转换基金运作方式,但基金合同生效后 3 年期届满时转换为上市开放式基金(LOF)
除外;
3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标
准的除外;
4、更换基金管理人、基金托管人;
5、变更基金类别;
6、变更基金投资目标、范围或策略;
7、变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序;
8、本基金与其他基金合并;
9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基
金合同等其他事项;
10、法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(四)有以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同或其他相
关法律文件,不需召开基金份额持有人大会:
1、调低基金管理费率、基金托管费率;
2、在法律法规和基金合同规定的范围内调整本基金的申购费率、收费方式或调低赎回
费率;
3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;
4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化;
5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
6、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。
(五)召集方式:
1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。
2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,
基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。
3、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,
应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否
召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不
召集,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提
出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的
基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60 日内召开。
4、代表基金份额 10%的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,
而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人有权自行
召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。
5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
当配合,不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
(六)通知
召开基金份额持有人大会,召集人应当于会议召开前 30 天在至少一种指定媒体上公告。
基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明
以下内容:
1、会议召开的时间、地点、方式;
2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式;
3、代理投票授权委托书送达时间和地点;
4、会务常设联系人姓名、电话;
5、权益登记日;
6、如采用通讯表决方式,还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联
系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。
(七)开会方式
基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会以及法律法规或监管机
构允许的其他方式。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席,现
场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席;通讯方式开会指按照基金合同的相
关规定以通讯的书面方式进行表决。会议的召开方式由召集人确定,但决定基金管理人更换
或基金托管人的更换、转换基金运作方式和终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金
份额持有人大会。
现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:
1、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额
的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定;
2、经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证
所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%,下同;基金合同生效之日
起 3 年内,为全部有效凭证所代表的双盈 A、双盈 B 各自基金份额分别合计占权益登记日该
级基金总份额的 50%以上,下同)。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
1、召集人按基金合同规定公布会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公告;
2、召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;
3、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上;
4、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表,同
时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权
委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定;
5、会议通知公布前已报中国证监会备案。
在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金亦可采用网络、电话等其他非书面方式由
基金份额持有人向其授权代理人进行授权。
在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金亦可采用网络、电话等其他非现场方式或
者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和
通讯方式开会的程序进行。
如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应
在 25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。
(八)议事内容与程序
1、议事内容及提案权
(1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的
事项。
(2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可以在大会
召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。
(3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:
a、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不
超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不
符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提
案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
b、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如
将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人
可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程
序进行审议。
(4)代表基金份额 10%以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提
案,或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获得基金份额
持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6
个月。法律法规另有规定的除外。
(5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议,
报经中国证监会核准或备案后生效。在通讯表决开会的方式下,首先由召集人在会议通知中
公布提案,在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部
有效表决并形成决议,报经中国证监会核准或备案后生效。
(九)表决
1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。
2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
(1)特别决议
对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分之
二)(基金合同生效之日起 3 年内,为参加大会的双盈 A、双盈 B 各自的基金份额持有人所
持表决权的三分之二(含三分之二)以上)通过。
(2)一般决议
对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 50%以上(基金合同生效
之日起 3 年内,为参加大会的双盈 A、双盈 B 各自的基金份额持有人所持表决权的 50%以上)
通过。
更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式(基金合同生效后 3 年期届满时转
换为上市开放式基金(LOF)除外)或终止基金合同应当以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即
视为有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见
的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
(十)计票
1、现场开会
(1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理
人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基
金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管
理人为召集人,则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管
人在出席会议的基金份额持有人中指定)共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召
集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推
举三名基金份额持有人代表担任监票人。
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
(3)如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如
果大会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对
大会主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持
人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
(4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的,则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代
表共同担任监票人进行计票。
2、通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式:
由大会召集人聘请的公证机关的公证员进行计票。
(十一)生效与公告
1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项,召集人应
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国
证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人
均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有
人大会的决定。
3、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后 2 日内,由基
金份额持有人大会召集人在至少一种指定媒体上公告。
4.如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全
文、公证机关、公证员姓名等一同公告。
(十二)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十四、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
(一)基金管理人和基金托管人的更换条件
1、有下列情形之一的,基金管理人职责终止,须更换基金管理人:
(1)基金管理人被依法取消基金管理资格;
(2)基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金管理人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
2、有下列情形之一的,基金托管人职责终止,须更换基金托管人:
(1)基金托管人被依法取消基金托管资格;
(2)基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产;
(3)基金托管人被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。
(二)基金管理人和基金托管人的更换程序
1、基金管理人的更换程序
原基金管理人退任后,基金份额持有人大会需在 6 个月内选任新基金管理人。在新基金
管理人产生前,中国证监会可指定临时基金管理人。
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或代表 10%以上基金份额的基金份额持有人
提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金管理人形成有效决议。
(3)核准并公告:基金份额持有人大会决议自通过之日起 5 日内,由大会召集人报中
国证监会核准,并应自中国证监会核准后 2 日内在至少一种指定媒体上公告。
(4)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及时办理基金
管理业务的移交手续,新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。新任基金管理人或
临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值。
(5)审计并公告:基金管理人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费用在基金财产中列支。
(6)基金名称变更:基金管理人更换后,本基金应替换或删除基金名称中与原基金管
理人有关的名称或商号字样。
2、基金托管人的更换程序
原基金托管人退任后,基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。在新基金
托管人产生前,中国证监会可指定临时基金托管人。
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或代表 10%以上基金份额的基金份额持有人
提名。
(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金托管人形成有效决议。
(3)核准并公告:基金份额持有人大会决议自通过之日起 5 日内,由大会召集人报中
国证监会核准,并应自中国证监会核准后 2 日内在指定媒体上公告。
(4)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及
时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接
收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值。
(5)审计并公告:基金托管人职责终止的,基金管理人应当按照规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审计费用在基金
财产中列支。
3、基金管理人与基金托管人同时更换
(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总份额 10%
以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基
金份额持有人大会决议获得中国证监会核准后 2 日内在指定媒体上联合公告。
4、新基金管理人接受基金管理或新基金托管人接受基金财产和基金托管业务前,原基
金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责,并保证不对基
金份额持有人的利益造成损害。原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间,仍有
权按照本基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十五、基金的托管
本基金财产由基金托管人依法保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、本基
金合同及其他有关法律法规规定订立《信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)托管协议》,
以明确基金管理人与基金托管人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、基金财
产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护
基金份额持有人的合法权益。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十六、基金的销售
(一)本基金的销售业务指接受投资人申请为其办理的本基金的认购、申购、赎回、转
换、非交易过户、转托管、定期定额投资和客户服务等业务。
(二)本基金的销售业务由基金管理人及基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。
基金管理人委托其他机构办理本基金认购、申购、赎回业务的,应与代理机构签订委托代理
协议,以明确基金管理人和代销机构之间在基金份额认购、申购、赎回等事宜中的权利和义
务,确保基金财产的安全,保护基金投资人和基金份额持有人的合法权益。销售机构应严格
按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的销售业务。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十七、基金份额的注册登记
(一)本基金基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和交收业务,
具体内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、
建立并保管基金份额持有人名册等。
(二)本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办
理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的,应与代理机构签订委托代理协议,
以明确基金管理人和代理机构在投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易
确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务,保护基金投
资人和基金份额持有人的合法权益。
(三)注册登记机构履行如下职责:
1、建立和保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等;
2、配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务;
3、严格按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的注册登记业务;
4、接受基金管理人的监督;
5、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录 15 年以上;
6、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对投资人或基
金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但按照法律法规的规定进行披露的情形除外;
7、按本基金合同及招募说明书、定期更新的招募说明书的规定,为投资人办理非交易
过户、转托管等业务、提供基金收益分配等其他必要的服务;
8、在法律、法规允许的范围内,对注册登记业务的办理时间进行调整,并最迟于开始
实施前 3 个工作日在至少一种指定媒体上公告;
9、法律法规规定的其他职责。
(四)注册登记机构履行上述职责后,有权取得注册登记费。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
十八、基金的投资
(一)投资目标
在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基准的投资收益。
(二)投资范围和投资比例
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、银行定期存款、
中期票据、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于固定收益类证券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、
公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、回购、银行定期
存款、中期票据等)的比例不低于基金资产的 80%。其中,转换后的“信诚双盈债券型证券
投资基金(LOF)”投资于金融债(不包括政策性金融债)、企业债、公司债、短期融资券、
资产支持证券、可转换债券等非国家信用的固定收益类证券的比例不低于固定收益类证券的
80%。
本基金可以参与一级市场新股申购和增发新股申购,但不直接从二级市场买入股票、权
证等权益类资产。本基金投资于权益类资产(包括股票、权证等)的比例不高于基金资产的
20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3%。
本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的
5%。当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进
行适当调整。
(三)投资策略
1、资产配置策略
本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特征和风险偏
好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化而
改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
场情绪,在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
2、固定收益类类资产的投资策略
(1)类属资产配置策略
在整体资产配置的基础上,本基金将通过考量不同类型固定收益品种的信用风险、市场
风险、流动性风险、税收等因素,研究各投资品种的利差及其变化趋势,制定债券类属资产
配置策略,以获取债券类属之间利差变化所带来的潜在收益。
(2)普通债券投资策略
对于普通债券,本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下,采用目
标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流动性管理、相对价值配置等策略进行主动投
资。
1)目标久期控制
本基金基金合同生效起 3 年内,将根据分级基金的剩余运作期限以及宏观经济因素(包
含消费物价指数、固定资产投资、工业品价格指数、货币供应量等)与不同种类债券收益率
之间的数量关系,确定债券组合的久期。
转换后的“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”在制定目标久期时,将首先建立包
含消费物价指数、固定资产投资、工业品价格指数、货币供应量等众多宏观经济因素的回归
模型。通过回归分析建立宏观经济指标与不同种类债券收益率之间的数量关系,在此基础上
结合当前市场状况,预测未来市场利率及不同期限债券收益率走势变化,确定目标久期。
2)期限结构配置
在确定债券组合的目标久期之后,本基金将通过对央行政策、经济增长率、通货膨胀率
等众多因素的分析来预测收益率曲线形状的可能变化(在基金合同生效的前 3 年内,本基金
将同时对双盈 A 在开放日的净赎回进行预测分析);在上述基础上,本基金将运用子弹型、
哑铃型或梯形等配置方法,从而确定短、中、长期债券的配置比例。
3)信用利差策略
信用债券的收益率主要由基准收益率与反应信用债券信用水平的信用利差组成。
基准收益率由宏观经济因素及市场资金状况等决定。本基金将从宏观经济环境与市场供
需状况两个方面对市场整体信用利差进行分析。首先,对于宏观经济环境,当宏观经济向好
时,企业盈利能力好,资金充裕,市场整体信用利差将可能收窄;当宏观经济恶化时,企业
盈利能力差,资金紧缺,市场整体信用利差将可能扩大。其次,对于市场供给,本基金将从
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
市场容量、信用债结构及流动性等几方面进行分析。
而信用利差受市场整体信用水平、个券信用影响。本基金通过公司内部债券信用评级体
系,对债券发行人的公司治理结构、融资能力、抗风险能力、经营状况等进行综合评估,确
定发行人的信用风险及债券的信用级别。
4)流动性管理策略
在基金合同生效起的前 3 年内,本基金对流动性进行积极管理以应对:a、双盈 A 每 6
个月开放时可能的净赎回;b、双盈分级 3 年到期时转开放时可能的净赎回。在预期份额持
有人净赎回比例较高时,本基金将采用持续滚动投资方法,将回购或债券的到期日进行均衡
等量配置,以应对大量赎回产生的流动性需求。本基金将通过发行量、前一个月日均成交量、
前一个月的交易频率、买卖价差、剩余到期期限等指标甄别个券的流动性。
5)相对价值配置
本基金将对市场上同类债券的收益率、久期、信用度、流动性等指标进行比较,寻找其
他指标相同而某一指标相对更具有投资价值的债券,并进行投资。
(3)可转换债券的投资策略
对于可转换债券,本基金采用期权定价模型等数量化估值工具,选择基础股票基本面优
良的可转换债券,从可转换债券的内在债券价值(如票面利息、利息补偿及无条件回售价格)、
保护条款的适用范围、期权价值的大小、基础股票的质地和成长性、基础股票的流通性等方
面进行研究,评定其投资价值并以合理价格买入并持有,充分享受股票的长期增长潜力和债
券的安全收入优势,并积极寻找各种套利机会,以获取更高的投资收益。本基金持有的可转
换债券可以转换为股票。
(4)资产支持证券的投资策略
对于资产支持证券,本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等
因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况,采用数量化的定价模型跟踪债券的价格走
势,在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
3、新股申购策略
本基金将结合市场的资金状况预测拟发行上市的新股(或增发新股)的申购中签率,考
察它们的内在价值以及上市溢价可能,判断新股申购收益率,制定申购策略和卖出策略。
4、其他金融工具的投资策略
如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍生金融工具,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。本基金对衍生金融工具的投资主要以对冲投资风险或无风
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险套利为主要目的。基金将在有效进行风险管理的前提下,通过对标的品种的基本面研究,
结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险对冲比例,谨慎投资。
在符合法律、法规相关限制的前提下,基金管理人按谨慎原则确定本基金衍生工具的总
风险暴露。
(四)业绩比较基准
本基金的业绩比较基准:中信标普全债指数收益率
中信标普债券指数系列最早由中信证券于 2000 年推出,现已正式纳入中信标普指数体
系。该指数系列包含 5 个独立的固定收益指数,它们是中信标普国债指数、中信标普企业债
券指数、中信标普可转换债指数、中信标普银行间债券指数以及中信标普全债指数。
中信标普全债指数旨在追踪中国的国债、企业债、银行间债券和可转换债券市场,它涵
盖了在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间上市的债券。该指数已成为广为机构投资
者认可的投资中国固定收益市场的基础指标,并且它易于观察,任何投资人都可以使用公开
的数据获得指数数据,保证了基金业绩评价的透明性。
如果今后市场中出现更具有代表性的业绩比较基准,或者更科学的复合指数权重比例,
本基金将根据实际情况对业绩比较基准予以调整。业绩比较基准的变更需经基金管理人和基
金托管人协商一致,并在报中国证监会备案后在更新的招募说明书中列示。
(五)风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风险与预期收益高于
货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
基金合同生效之日起 3 年内,本基金经过基金份额分级后,双盈 A 为低风险、收益相对
稳定的基金份额,双盈 B 为中高风险、中高收益的基金份额。
(六)投资禁止行为与限制
1、禁止用本基金财产从事以下行为
(1)承销证券;
(2)向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
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(5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或
者债券;
(6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(8)依照法律、行政法规有关法律法规规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。
2、基金投资组合比例限制
(1)持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的 10%;
(2)本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和,不超过该证
券的 10%;
(3)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过基金总资产,本基金所
申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
(4)债券、中期票据、资产支持证券、银行定期存款等固定收益类证券品种占基金资
产的比例不低于 80%;股票等权益类资产占基金资产的比例不高于 20%;转换为上市开放式
基金(LOF)后,投资于非国家信用的固定收益证券的比例不低于固定收益资产的 80%;
(5)本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值
的 5%。
(6)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%;
(7)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%,
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,基金管理人管理的全部基金持有同
一权证的比例不超过该权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的,遵从其规定;
(8)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支
持证券规模的 10%;
(10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
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(11)法律法规规定的其他限制。
3、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投
资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应程序后,本基金
可相应调整禁止行为和投资限制规定。
(七)投资组合比例调整
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在十个交易日内进行调整。法
律法规或监管机构另有规定时,从其规定。
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十九、基金的融资、融券
本基金可以按照国家的有关法律法规规定进行融资、融券。
二十、基金的财产
(一)基金资产总值
本基金的基金资产总值包括基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款
项和其他投资所形成的价值总和。
(二)基金资产净值
本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
(三)基金财产的账户
本基金根据相关法律法规、规范性文件开立基金资金账户以及证券账户,与基金管理人
和基金托管人自有的财产账户以及其他基金财产账户独立。
(四)基金财产的保管及处分
1、本基金财产独立于基金管理人及基金托管人的固有财产,并由基金托管人保管。
2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收
益,归基金财产。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行
清算的,基金财产不属于其清算范围。
4、基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金
财产的债权债务,不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。
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二十一、基金资产的估值
(一)估值目的
基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。开
放式基金份额申购、赎回价格应按基金估值后确定的基金份额净值计算。
(二)估值日
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外
披露基金净值的非营业日。
(三)估值对象
基金所持有的金融资产和金融负债。
(四)估值方法
1、股票估值方法
(1)上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定
公允价格。
(2)未上市股票的估值
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在交易所挂牌的同
一股票的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近
交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况
下,按成本估值。
(3)有明确锁定期股票的估值
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股
票的收盘价估值;非公开发行且处于明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会的有关规定
确定公允价值。
2、固定收益证券的估值办法
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值,估值日没有交易的,
且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘净价估值;如最近交易日后
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经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交
易市价,确定公允价格。
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的
债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值,估
值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按有交易的最近交易日所采用
的净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价
及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
(3)未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按
成本估值。
(4)在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确
定公允价值。
(5)交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。
(6)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
3、权证估值:
(1)配股权证的估值:
因持有股票而享有的配股权,类同权证处理方式的,采用估值技术进行估值。
(2)认沽/认购权证的估值:
从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的认沽/认购权证按估值日的收盘价估
值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价
估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术
确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值。
4、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利
息。
5、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。
6、在任何情况下,基金管理人采用上述 1-5 项规定的方法对基金财产进行估值,均
应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基
金财产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报
价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的
价格估值。
7、国家有最新规定的,按国家最新规定进行估值。
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(五)估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估
值后,将估值结果以双方约定的形式报给基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估
值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对
外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
(六)暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时;
3、中国证监会认定的其他情形。
(七)基金份额参考净值和/或基金份额净值的确认
用于基金信息披露的基金份额参考净值和/或基金份额净值由基金管理人负责计算,基
金托管人进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额参考净值或
基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理
人,由基金管理人对基金份额参考净值或基金份额净值予以公布。
基金份额参考净值和/或基金份额净值的计算精确到 0.001 元,小数点后第 4 位四舍五
入。国家另有规定的,从其规定。
(八)估值错误的处理
1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后 3 位(含第 3 位)内发生差错时,视
为基金份额净值估值错误。
2、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金财产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防
止损失进一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报中
国证监会备案;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并
同时报中国证监会备案。
3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。
(九)特殊情形的处理
1、基金管理人按本条第(四)款有关估值方法规定的第 6 项条款进行估值时,所造成
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的误差不作为基金份额净值错误处理。
2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管理
人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此
造成的基金财产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人应当
积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
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二十二、基金费用与税收
(一)基金费用的种类
1、基金管理人的管理费;
2、基金托管人的托管费;
3、双盈 A 的销售服务费;
4、因基金的证券交易或结算而产生的费用;
5、基金合同生效以后的信息披露费用;
6、基金份额持有人大会费用;
7、基金合同生效以后的会计师费和律师费;
8、基金资产的资金汇划费用;
9、账户开户费和账户维护费;
10、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。
(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
在基金合同生效之日起 3 年内或基金合同生效后 3 年期届满转为上市开放式基金(LOF)
后,基金管理人的基金管理费均按基金资产净值的 0.7% 年费率计提。
在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7% 年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.7% ÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
2、基金托管人的基金托管费
在基金合同生效之日起 3 年内或基金合同生效后 3 年期届满转为上市开放式基金(LOF)
后,基金托管人的基金托管费均按基金资产净值的 0.20% 年费率计提。
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在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提。计算方法如
下:
H=E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管
人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
3、基金合同生效之日起 3 年内双盈 A 的销售服务费
基金合同生效之日起 3 年内,双盈 A 的年销售服务费率为 0.35%,双盈 B 不收取销售服
务费。
销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。
双盈 A 的销售服务费按前一日双盈 A 资产净值的 0.35% 年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.35%÷当年天数
H 为双盈 A 每日应计提的销售服务费
E 为双盈 A 前一日资产净值
双盈 A 销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基
金托管人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构,由注册登记
机构代付给销售机构。
基金合同生效后 3 年期届满自动转换为 “信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”后,
不再收取销售服务费。
4、本条第(一)款第 4 至第 11 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应
协议的规定,列入当期基金费用。
(三)不列入基金费用的项目
本条第(一)款约定以外的其他费用,以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全
履行义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。
(四)基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费,无须召开基金份额
持有人大会。
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(五)税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行纳税义务。
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二十三、基金收益与分配
(一)基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动损益和其他收入扣除相关费用后的
余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。
(二)期末可供分配利润
期末可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益
的孰低数。
(三)收益分配原则
1、基金合同生效之日起 3 年内,本基金的收益分配原则如下:
1)基金合同生效之日起 3 年内,本基金不进行收益分配 。
2)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
2、基金合同生效后 3 年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后,本基金的收益分配
原则如下:
1)场外转入或申购的基金份额,投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的基金
份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现
金分红;投资人在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式,如投资人在某一销
售机构交易账户不选择收益分配方式,则按默认的收益分配方式处理;
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红,投资人不能选择其他的
分红方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任
公司的相关规定;
2)每份基金份额享有同等分配权;
3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值,基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;
4)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;每次基金收益分
配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 20%。收益分配基准日可供分配利润指收益
分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准;
5)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日;
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6)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
(四)收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配原则、分
配时间、分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。
(五)收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定,基金管理人按法律
法规的规定向中国证监会备案并公告。
(六)收益分配中发生的费用
1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。
2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。如果基金份额
持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费用,注册登记机构自动将该基金份额持
有人的现金红利按除权后的基金份额净值转为基金份额(具体日期以本基金分红公告为准)。
红利再投资的计算方法,依照业务规则执行。
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二十四、基金的会计与审计
(一)基金会计政策
1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。
3、会计核算制度按国家有关的会计核算制度执行。
4、本基金独立建账、独立核算。
5、本基金会计责任人为基金管理人。
6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关法律法
规规定编制基金会计报表,基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进
行核对并以书面方式确认。
(二)基金审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有从事证券业务资格的会
计师事务所及其注册会计师等对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计;
2、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须报中国证监会备案。基金管理人
应在更换会计师事务所后 2 日内公告。
3、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意;
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二十五、基金的信息披露
基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过至少一
种指定媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站等媒介披露,并保证投资人能够按照基
金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
(一)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议
基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前,将招募
说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金合同、
基金托管协议登载在各自公司网站上。
基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并
登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在公告的
15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。
(二)基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明
书的当日登载于指定报刊和网站上。
(三)基金合同生效公告
基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体和网站上登载基金合同生效公告。
(四)基金资产净值、基金份额(参考)净值公告
基金合同生效后,在双盈B上市交易前,基金管理人应当至少每周公告一次双盈A和双盈
B的基金份额参考净值以及本基金的基金份额净值。
基金合同生效之日起 3 年内(包括基金合同生效后 3 年期届满日),在双盈 B 上市交易
后,基金管理人应当在每个交易日的次日,通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介,披
露双盈 A 和双盈 B 的基金份额参考净值以及本基金的基金份额净值。基金管理人应当公告半
年度和年度最后一个市场交易日双盈 A、双盈 B 和本基金的基金份额(参考)净值。基金管
理人应当在前述最后一个市场交易日的次日,将双盈 A、双盈 B 和本基金的基金份额(参考)
净值登载在指定报刊和网站上。
基金合同生效后 3 年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后,基金管理人应当在每
个开放日的次日,通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值
和基金份额累计净值;基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值
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和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、基金
份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。
(五)上市交易公告书
本基金获准在证券交易所上市交易后,基金管理人最迟在上市前 3 个工作日在至少一
家指定媒体和基金管理人网站上公告。
(六)定期报告
基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息
披露内容与格式的相关文件的规定单独编制,由基金托管人按照法律法规的规定对相关内容
进行复核。基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告及更新的招
募说明书。
1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,
并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务
会计报告应当经过审计。
2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年
度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上。
3、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基
金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。
基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年
度报告。
法律法规或中国证监会另有规定的,从其规定。
(七)临时报告与公告
基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,并
在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备
案。
前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的事件,包括:
1、基金份额持有人大会的召开;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
2、终止基金合同;
3、转换基金运作方式;
4、更换基金管理人、基金托管人;
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;
7、基金募集期延长;
8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托
管部门负责人发生变动;
9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%;
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%;
11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,
基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;
14、重大关联交易事项;
15、基金收益分配事项;
16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%;
18、基金改聘会计师事务所;
19、基金变更、增加、减少基金代销机构;
20、基金更换基金注册登记机构;
21、双盈 A 开始办理申购、赎回;
22、双盈 A 进行基金份额折算;
23、双盈 A 年约定收益率的设定及其调整;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
24、每个开放日日终双盈 A 和双盈 B 的份额配比;
25、基金合同生效后 3 年期届满时的基金份额转换;
26、基金合同生效后 3 年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后开始办理申购、赎
回;
27、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;
28、基金发生巨额赎回并延期支付;
29、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;
30、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;
31、基金份额上市交易;
32、中国证监会规定的其他事项。
(八)公开澄清
在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价
格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行
公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。
(九)基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并予以公告。
(十)信息披露文件的存放与查阅
招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的住所,
投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。
基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,投资人在支付
工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
二十六、基金的业务规则
基金份额持有人应遵守基金托管人、基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构、深
圳证券交易所的相关交易及业务规则。
二十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
(一)基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通
过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。
2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并自中国证
监会核准或出具无异议意见之日起生效。
3、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形,以及
本基金合同约定的其他无需召开基金份额持有人大会决定的事项,可不经基金份额持有人大
会决议,而经基金管理人和基金托管人同意修改后公布,并报中国证监会备案。
(二)基金合同的终止
有下列情形之一的,本基金合同应当终止:
1、基金份额持有人大会决定终止;
2、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承
接的;
3、法律法规和基金合同规定的其他情形。
基金合同终止后,基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销
售办法》、基金合同及其他有关法律法规的规定,行使请求给付报酬、从基金财产中获得补
偿的权利。
(三)基金财产的清算
1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组对
基金财产进行清算。
2、基金财产清算组
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(1)自基金合同终止事由之日起 30 个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算
组,在基金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管
协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人
员。
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。
3、清算程序
(1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产;
(2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限;
(3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;
(4)对基金财产进行评估和变现;
(5)制作清算报告;
(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;
(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(8)对基金财产进行分配。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由
基金财产清算组优先从基金财产中支付。
5、基金剩余财产的分配
基金财产按下列顺序清偿:
(1)支付清算费用;
(2)交纳所欠税款;
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(3)清偿基金债务;
(4)基金合同生效之日起 3 年内,将优先满足双盈 A 的本金及约定收益分配,剩余部
分(如有)由双盈 B 的基金份额持有人按其持有的基金份额比例进行分配;基金合同生效后
3 年期届满并转换为上市开放式基金(LOF)后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进
行分配。
基金财产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金
等,在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。
6、基金财产清算的公告
基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,
报中国证监会备案并公告。
7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存 15 年以上。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
二十八、违约责任
(一)因基金管理人或基金托管人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的,应当承担连带赔偿责任。
(三)基金合同当事人违反本基金合同,给基金财产或其他基金合同当事人造成损失的,
应承担相应的赔偿责任。
(三)发生下列情况时,当事人可以免责:
1、基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律法规或规章的
作为或不作为而造成的损失等;
2、基金管理人由于按照本基金合同规定进行的投资所造成的损失等;
3、不可抗力。基金管理人及基金托管人因不可抗力不能履行本基金合同的,可根据不
可抗力的影响部分或全部免除责任,但法律另有规定的除外。任何一方迟延履行后发生不可
抗力的,不能免除责任。
(四)在发生一方或多方当事人违约的情况下,基金合同能够继续履行的应当继续履行。
(五)本基金合同当事人一方违约后,其他当事方应当采取适当措施防止损失的扩大;
没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而
支出的合理费用由违约方承担。
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
二十九、争议的处理
(一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。
(二)本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通过
友好协商解决,但若自一方书面提出协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决
的,则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,按照其时有效的
仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。
(三)除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。
三十、基金合同的效力
(一)本基金合同是基金合同当事人之间的法律文件,应由基金管理人和基金托管人的
法定代表人或其授权签字人签字并加盖公章。基金合同于投资人缴纳认购的基金份额的款项
时成立,自基金募集结束报中国证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。
(二)本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报中国证监会备案并
公告之日止。
(三)本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内
的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。
(四)本基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金管理人、基金托管
人各持有二份,每份具有同等的法律效力。
(五)基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式
基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所,投资人在支付工本费后,可在合理时间
内取得上述文件复印件,基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。
(以下无正文)
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信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)基金合同
(本页为签署页,无正文)
基金管理人:中信保诚基金管理有限公司(盖章)
法定代表人或授权签字人:
签订日:
签订地:
基金托管人:中国银行股份有限公司(盖章)
法定代表人或授权签字人:
签订日:
签订地:
京公网安备 11010502031572号