《信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)基金合同修改前后文对照表》 章节 修改前 修改后 内容 内容 一、 (六)本基金合同约定的基金产品资料概要的编制、披露及更 (六)当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时, 前言 新要求,自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。 基金管理人履行相应程序后,可以启用侧袋机制。侧袋机制实 施期间,基金管理人将对基金简称进行特殊标识,并不办理侧 袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关 注本基金启用侧袋机制时的特定风险。 二、 无 侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至 释义 一个专门账户进行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工具。侧袋机 制实施期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账 户; 特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值 技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)按摊余 成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定 性的资产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产。 六、 无 (十二)实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 基金 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详见招募说 份额 明书或相关公告。 的上 市交 易、 申 购、 赎回 与转 换 八、 (三)基金份额持有人 (三)基金份额持有人 基金 1、……每份基金份额具有同等的合法权益。 1、……除法律法规另有规定或基金合同另有约定外,每份基金 合同 份额具有同等的合法权益。 当事 人及 其权 利义 务 九、 无 (十一)实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 基金 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主 份额 袋份额持有人和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或 持有 表决权符合该等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和审 人大 议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额持有人持有或代表 会 的基金份额或表决权符合该等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或 合计代表相关基金份额10%以上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本 基金在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意 见的基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相 关基金份额的二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有 的基金份额小于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集 人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当 有代表三分之一以上(含三分之一)相关基金份额的持有人参 与或授权他人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决 权的50%以上(含50%)选举产生一名基金份额持有人作为该 次基金份额持有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的二分之一以上(含二分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所 持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 十 无 (九)侧袋机制的实施和投资运作安排 四、 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大 基金 限度保护基金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托 的投 管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法 资 规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、 组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋 账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定 资产的处置变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见 招募说明书的规定。 十 (六)暂停估值的情形 (六)暂停估值的情形 七、 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基 基金 活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定 金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值; 资产 性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估 的估 值; 值 无 (九)实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产 进行估值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值,暂停披 露侧袋账户份额净值。 十 无 (五)实施侧袋机制期间的基金费用 八、 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账 基金 户中列支,但应待侧袋账户资产变现后方可列支,有关费用可 费用 酌情收取或减免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 与税 定。 收 十 无 (六)实施侧袋机制期间的收益分配 九、 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募 基金 说明书的规定。 收益 与分 配 二十 无 (十)实施侧袋机制期间的信息披露 一、 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法 基金 规、基金合同和招募说明书的规定进行信息披露,详见招募说 的信 明书的规定。 息披 露