信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期： 2015年8月26日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。1.2目录 §1重要提示及目录.......................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.............................................................................................................................................. 2 1.2 目录...................................................................................................................................................... 2§2基金简介...................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况...................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明...................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................................. 4 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人...................................................................................................... 4 2.5 信息披露方式...................................................................................................................................... 5 2.6 其他相关资料...................................................................................................................................... 5§3主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现...................................................................................................................................... 5§4管理人报告.................................................................................................................................................. 6 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................. 6 4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................................. 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................................. 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................................. 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................ 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明........................................ 10§5托管人报告................................................................................................................................................ 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................... 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................ 10 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................11§6半年度财务会计报告（未经审计） .........................................................................................................11 6.1 资产负债表.........................................................................................................................................11 6.2 利润表................................................................................................................................................ 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................... 13 6.4 报表附注............................................................................................................................................ 14§7投资组合报告............................................................................................................................................ 26 7.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................... 26 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布.................................................................... 26 7.3 期末按行业分类的权益投资组合.................................................................................................... 26 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细........................................ 26 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动................................................................................................ 27 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合.................................................................................... 28 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.................................... 28 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细........................ 28 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细........................ 28 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有基金投资明细........................................ 28 7.11投资组合报告附注............................................................................................................................ 29§8基金份额持有人信息................................................................................................................................ 30 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................ 30 8.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................................ 30 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................................ 30 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况........................................ 30§9开放式基金份额变动................................................................................................................................ 31§10重大事件揭示............................................................................................................................................ 31 10.1基金份额持有人大会决议................................................................................................................ 31 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................................ 31 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................................... 31 10.4基金投资策略的改变........................................................................................................................ 31 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................ 31 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................................ 31 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................................ 31 10.8其他重大事件.................................................................................................................................... 33§11影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................ 34§12备查文件目录............................................................................................................................................ 34 12.1备查文件名称.................................................................................................................................... 34 12.2备查文件存放地点............................................................................................................................ 35 12.3备查文件查阅方式............................................................................................................................ 35 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 基金简称 信诚全球商品主题(QDII-FOF-LOF) 场内简称 信诚商品 基金主代码 165513 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2011年12月20日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 211,273,065.38份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年1月13日 2.2基金产品说明 投资目标 通过在全球范围内积极配置商品类相关资产,在有效分散风险的基础 上,追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金将根据宏观及商品分析进行资产配置,并通过全球范围内精选 基金构建组合,以达到预期的风险收益水平。 业绩比较基准 标准普尔高盛商品总收益指数 风险收益特征 本基金主要投资全球商品类基金,商品价格具有较高的波动性,因此, 本基金属于较高预期风险和较高预期收益的证券投资基金品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 唐世春 王永民 人 联系电话 021-68649788 010-66594896 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066 95566 传真 021-50120888 010-66594942 注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区复兴门内大街1号 金中心汇丰银行大楼9层 办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区复兴门内大街1号 金中心汇丰银行大楼9层 邮政编码 200120 100818 法定代表人 张翔燕 田国立 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 Bank of China (Hong Kong) Limited 中文 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港花园道1号中银大厦 办公地址 香港花园道1号中银大厦 邮政编码 - 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2015年1月1日至2015年6月30日) 本期已实现收益 11,129,308.99 本期利润 17,649,401.13 加权平均基金份额本期利润 0.0609 本期加权平均净值利润率 10.74% 本期基金份额净值增长率 -0.70% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2015年6月30日) 期末可供分配利润 -92,184,458.90 期末可供分配基金份额利润 -0.4363 期末基金资产净值 119,088,606.48 期末基金份额净值 0.564 3.1.3累计期末指标 报告期末(2015年6月30日) 基金份额累计净值增长率 -43.60% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费 用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去一个月 -3.26% 1.04% -0.11% 1.18% -3.15% -0.14% 过去三个月 6.21% 1.19% 8.73% 1.41% -2.52% -0.22% 过去六个月 -0.70% 1.41% -0.21% 1.61% -0.49% -0.20% 过去一年 -32.54% 1.11% -36.81% 1.37% 4.27% -0.26% 过去三年 -34.65% 0.80% -28.81% 1.02% -5.84% -0.22% 自基金合同 -43.60% 0.78% -31.25% 1.04% -12.35% -0.26% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期自2011年12月20日至2012年6月20日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2015年6月30日,本基金管理人共管理38只基金,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费股票型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚3个月理财债券型证券投资基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)和信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 21年证券、基金从 业经验, 其中包含 8 年海外基金经理 的专业资历。曾先 后任职于永昌证券 投资信托股份有限 公司、富邦证券投 资信托股份有限公 司、金复华证券投 资信托股份有限公 本基金基金经 司、台湾工银证券 理、信诚四国配 投资信托股份有限 置 公司和富国基金管 刘儒明 (QDII-FOF-LOF) 2013年1月15日 - 21 理有限公司境外投 基金基金经理， 资部,均从事证券 信诚基金管理有 投资研究工作,并 限公司海外投资 曾担任股票型基金 副总监 和基金中的基金 (FOF)的基金经理。 现任信诚基金管理 有限公司海外投资 副总监，信诚金砖 四国积极配置证券 投资基金（LOF）及 信诚全球商品主题 证 券 投 资 基 金 （ LOF）的基金经 理。 台湾国立成功大学 硕士,10 年基金从 李舒禾 本基金基金经理 2011年12月20日 - 10 业经验;2004年7月 至2011年初曾任职 于台湾宝来证券投 资信托股份有限公 司,拥有丰富的全 球资产配置和 ETF 投资经验.2006/9 ~ 2010/9期间担任宝 来全球ETF稳健组 合证券投资信托基 金经理,该基金的 投资内容以ETF为 主,资产范围包括 股票、债券、商品、 REITS、货币、杠杆 等 。 2010/11 ~ 2011/3期间担任宝 来黄金期货信托基 金经理,该基金主 要投资于黄金期 货。现任信诚全球 商品主题证券投资 基金（LOF）的基金 经理 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚全 球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》的约定, 本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部 控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人 利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基 金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交 易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资 决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相 关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善 和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体 公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告 期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交 易(完全复制的指数基金除外)。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要投资大宗商品,包括贵重金属,基础金属,能源,农产品四个板块。基金的基准是标普高盛商品指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index)。 2015年上半年,商品市场整体持平-0.21%,其中能源类上涨2.98%,贵金属类下跌1.24%,基本金属类下跌10.32%,农产品类下跌1%。整体商品市场持平的最主要原因在于美元指数在2015年上半年小跌2.9%,这对以美元计价为主的大宗商品市场,形成了推力。 能源方面,原油作为全球必须消费品,需求的价格弹性极低,随着新兴市场兴起需求旺盛且稳定,全球每年新增需求都在50万桶/日至100万桶/日,目前全球需求9000万桶/日;从供给来看,过去原油资本投资周期长、金额大、产出原油的成本也高,所以在投资意愿低的状况下原油供给增速缓慢,随着原油极高的价格创造的高额利润,使得整个产业资金、人才、及技术的大量投入来追求产量的提生,催生了美国页岩油革命,使得油价由100元的高位一路回落到40美金,展望未来,需求刚性的力量不容忽视;而从供给来看,页岩油的产量将会因价格的滑落而有所抑制,因此从中长期的角度,未来原油仍具投资价值。 三四月原油中期反弹的三大理由:1、美国页岩油今年二月过后增速减缓,秋天后产量开始减少,未来压制油价的重要因素已经在消失2、夏天是用油旺季,过去10年,平均2到6月都是上涨的,主要就是受需求上涨推动3、OPEC供给占全球3成,且多销往消费力成长的新型亚洲市场国家,去年透过油价下跌抢占市占率成功后,目前最新的组合拳是提高售价来维持OPEC稳定 但近期各种利空都将打击油价,包括欧元受到希腊政府宣布实施资本管制的影响压力巨大;进而担忧希腊违约将会导致欧洲经济下滑,而美元强势也将导致美国经济不如预期,再再都不利于原油表现。目前希腊问题仍然是全球金融市场的重头戏,严防民意的对立。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,本基金净值增长率为-0.70%,同期业绩比较基准收益率为-0.21%,基金落后业绩比较基准0.49%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金上半年与基准持平,未来一季将保持原油低仓位,同时将关注美元走势以及全球宏观经济局势,整体来说,商品市场仍属大幅震荡局面,逢低应会有支撑。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年本基金管理公司的基金从业和基金估值经验 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 2、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式。登记在注册登记系统的基金份额,其持有人可自行选择收益分配方式。基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;选择红利再投资的,现金红利则按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(具体日期以本基金分红公告为准);登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式,投资人不能选择其他的分红方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; 3、在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配十二次; 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 5、每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的25%; 6、基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15个工作日; 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自《公开募集证券投资基金运作管理办法》生效日(2014年8月8日)之后,本基金自2014年8月8 日起2015年3月31日止基金资产净值低于五千万元,已经连续六十个工作日以上。本基金管理人已按 规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 57,584,974.06 5,836,679.48 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 90,777,386.96 10,706,809.41 其中：股票投资 2,640,368.80 433,074.90 基金投资 88,137,018.16 10,273,734.51 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,570.01 456,333.83 应收利息 6.4.7.5 2,662.22 1,209.09 应收股利 47,840.20 72.82 应收申购款 8,687.39 11,169.97 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 148,424,120.84 17,012,274.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 7,804,565.19 362,091.76 应付赎回款 20,881,511.26 281,705.04 应付管理人报酬 221,730.69 16,316.26 应付托管费 38,010.99 2,797.06 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 389,696.23 166,012.24 负债合计 29,335,514.36 828,922.36 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 211,273,065.38 28,492,686.40 未分配利润 6.4.7.10 -92,184,458.90 -12,309,334.16 所有者权益合计 119,088,606.48 16,183,352.24 负债和所有者权益总计 148,424,120.84 17,012,274.60 注：截至本报告期末,基金份额净值0.564元,基金份额总额211,273,065.38份。 6.2利润表 会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至2015年6 2014年1月1日至2014年6 月30日 月30日 一、收入 21,600,906.59 886,588.82 1.利息收入 111,189.40 725.40 其中：存款利息收入 6.4.7.11 111,189.40 725.40 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 16,469,328.20 536,838.95 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.12 2,716,510.47 79,346.60 基金投资收益 6.4.7.13 13,640,276.34 452,491.72 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资 6.4.7.14. - - 收益 1 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 112,541.39 5,000.63 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.17 6,520,092.14 349,816.81 失以“-”号填列） 4.汇兑收益(损失以“-” -2,174,655.09 -2,935.94 号填列) 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.18 674,951.94 2,143.60 号填列） 减：二、费用 3,951,505.46 190,732.32 1．管理人报酬 1,378,997.54 62,803.13 2．托管费 236,399.59 10,766.25 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 2,127,788.39 22,378.25 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．其他费用 6.4.7.20 208,319.94 94,784.69 三、利润总额（亏损总额 17,649,401.13 695,856.50 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 17,649,401.13 695,856.50 号填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 28,492,686.40 -12,309,334.16 16,183,352.24 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 17,649,401.13 17,649,401.13 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 182,780,378.98 -97,524,525.87 85,255,853.11 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,153,200,617.59 -527,306,721.52 625,893,896.07 2.基金赎回款 -970,420,238.61 429,782,195.65 -540,638,042.96 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以 - - - “-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 211,273,065.38 -92,184,458.90 119,088,606.48 项目 上年度可比期间2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 9,682,736.86 -2,319,971.45 7,362,765.41 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 695,856.50 695,856.50 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 -1,383,299.70 261,777.35 -1,121,522.35 值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,261,353.10 -232,495.71 1,028,857.39 2.基金赎回款 -2,644,652.80 494,273.06 -2,150,379.74 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以 - - - “-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 8,299,437.16 -1,362,337.60 6,937,099.56 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 吕涛 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1 基金基本情况 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)募集的批复》(证监许可[2011]1477号文)和《关于信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)备案确认的函》(基金部函[2011]995号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》发售,基金合同于2011年12月20日生效。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。本基金于2011年11月9日至2011年12月14日募集,募集的净认购金额为294,553,929.42元人民币,认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计300,614.55元人民币。按照每份基金份额面值1.00元人民币计算,募集发售期募集的有效份额为294,553,929.42份基金份额,利息结转的基金份额为300,614.55份基金份额。两项合计共294,854,543.97份基金份额。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了KPMG-B(2011)CR No.0076号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》和《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定, 本基金可投资于下列金融产品或工具:在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(以下无特别说明,均包括exchange traded fund, ETF);普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券;银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;金融衍生产品、结构性投资产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:本基金为基金中的基金,因此,投资于公募基金的比例不低于基金资产的60%。本基金以商品主题投资为主,因此,投资于商品类基金的比例不低于本基金非固定收益类资产的80%。就本基金合同而言,商品类基金是指 业绩比较基准中90%以上为商品指数或商品价格的基金。商品主要指能源、贵金属、基础金属及农产品 等大宗商品。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。法律、 法规另有规定的,从其规定。 本基金的业绩比较标准为标准普尔高盛商品总收益指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index) 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会于2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明) v。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。6.4.5.2会计估计变更的说明 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性,根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),自2015年3月30日起,本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。于2015年3月30日,相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过0.50%。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。6.4.6 税项 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义务。对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金,本基金将按权责发生制原则进行估值;对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的,基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 57,584,974.06 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 57,584,974.06 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,247,186.33 2,640,368.80 -606,817.53 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 交易所市 - - - 场 债券 银行间市 - - - 场 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 82,917,776.33 88,137,018.16 5,219,241.83 其他 - - - 合计 86,164,962.66 90,777,386.96 4,612,424.30 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。6.4.7.4买入返售金融资产 本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 2,494.69 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 167.53 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 2,662.22 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。6.4.7.7应付交易费用 本基金于本报告期末应付交易费用为零。6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 78,698.04 预提信息披露费 258,765.71 预提审计费 22,479.70 预提上市费 29,752.78 合计 389,696.23 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 28,492,686.40 28,492,686.40 本期申购 1,153,200,617.59 1,153,200,617.59 本期赎回（以“-”号填列） -970,420,238.61 -970,420,238.61 本期末 211,273,065.38 211,273,065.38 注:此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -6,966,900.65 -5,342,433.51 -12,309,334.16 本期利润 11,129,308.99 6,520,092.14 17,649,401.13 本期基金份额交易产生 -50,919,040.64 -46,605,485.23 -97,524,525.87 的变动数 其中：基金申购款 -396,310,171.12 -130,996,550.40 -527,306,721.52 基金赎回款 345,391,130.48 84,391,065.17 429,782,195.65 本期已分配利润 - - - 本期末 -46,756,632.30 -45,427,826.60 -92,184,458.90 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 111,024.10 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 165.30 合计 111,189.40 注:其他指申购款利息收入。6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出股票成交总额 46,844,488.87 减：卖出股票成本总额 44,127,978.40 买卖股票差价收入 2,716,510.47 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出/赎回基金成交总额 462,046,842.94 减：卖出/赎回基金成本总额 448,406,566.60 基金投资收益 13,640,276.34 6.4.7.14 债券投资收益 6.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 6.4.7.14.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未进行资产支持证券投资。6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内未进行衍生工具投资,于本报告期末未持有衍生金融工具。6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 股票投资产生的股利收益 111,885.06 基金投资产生的股利收益 656.33 合计 112,541.39 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 1.交易性金融资产 6,520,092.14 ——股票投资 -561,501.75 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 7,081,593.89 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 6,520,092.14 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 基金赎回费收入 674,951.94 合计 674,951.94 注:本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 交易所市场交易费用 2,127,788.39 银行间市场交易费用 - 合计 2,127,788.39 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 2,479.70 信息披露费 148,765.71 银行费用 27,321.75 上市费 29,752.78 合计 208,319.94 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 基金境外托管人 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,378,997.54 62,803.13 其中：支付销售机构的客户维护费 100,971.42 26,438.98 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.75%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.75%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 236,399.59 10,766.25 注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的基金管理人在本报告期及上年度可比期间均未投资过本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 期末余额 当期利息收 期末余额 当期利息收 入 入 中国银行 16,818,202.39 111,024.10 116,703.97 723.39 中银香港 40,766,771.67 - 712,442.65 - 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行过利润分配。6.4.12 期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限证券。6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 于本报告期末,本基金未持有债券。6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定 在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人 利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 3个月 2015年6月30 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 16,818,202.39 - - - - 40,766,771.67 57,584,974.06 交易性金融资 - - - - - 90,777,386.96 90,777,386.96 产 应收证券清算 - - - - - 2,570.01 2,570.01 款 应收利息 - - - - - 2,662.22 2,662.22 应收股利 - - - - - 47,840.20 47,840.20 应收申购款 - - - - - 8,687.39 8,687.39 资产总计 16,818,202.39 - - - - 131,605,918.45 148,424,120.84 负债 应付证券清算 - - - - - 7,804,565.19 7,804,565.19 款 应付赎回款 - - - - - 20,881,511.26 20,881,511.26 应付管理人报 - - - - - 221,730.69 221,730.69 酬 应付托管费 - - - - - 38,010.99 38,010.99 其他负债 - - - - - 389,696.23 389,696.23 负债总计 - - - - - 29,335,514.36 29,335,514.36 利率敏感度缺 16,818,202.39 - - - - 102,270,404.09 119,088,606.48 口 上年度末 1-3 3个月 2014年12月 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 4,461,831.74 - - - - 1,374,847.74 5,836,679.48 交易性金融资 - - - - - 10,706,809.41 10,706,809.41 产 应收证券清算 - - - - - 456,333.83 456,333.83 款 应收利息 - - - - - 1,209.09 1,209.09 应收股利 - - - - - 72.82 72.82 应收申购款 - - - - - 11,169.97 11,169.97 资产总计 4,461,831.74 - - - - 12,550,442.86 17,012,274.60 负债 应付证券清算 - - - - - 362,091.76 362,091.76 款 应付赎回款 - - - - - 281,705.04 281,705.04 应付管理人报 - - - - - 16,316.26 16,316.26 酬 应付托管费 - - - - - 2,797.06 2,797.06 其他负债 - - - - - 166,012.24 166,012.24 负债总计 - - - - - 828,922.36 828,922.36 利率敏感度缺 4,461,831.74 - - - - 11,721,520.50 16,183,352.24 口 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 由于本基金于期末及上年度末,未持有债券等受利率波动明显的金融资产,因此可认为市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 21,840,116.06 18,927,156.52 - 40,767,272.58 交易性金融资产 88,137,018.16 2,640,368.80 - 90,777,386.96 应收股利 - 47,840.20 - 47,840.20 应收利息 50.93 - - 50.93 应收证券清算款 - - - - 资产合计 109,977,185.15 21,615,365.52 - 131,592,550.67 以外币计价的负债 应付证券清算款 7,804,565.19 - - 7,804,565.19 负债合计 7,804,565.19 - - 7,804,565.19 资产负债表外汇风 102,172,619.96 21,615,365.52 - 123,787,985.48 险敞口净额 上年度末 项目 2014年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 1,272,009.28 102,838.55 - 1,374,847.83 交易性金融资产 10,540,755.43 166,053.98 - 10,706,809.41 应收股利 - - - - 应收利息 8.26 - - 8.26 应收证券清算款 291,711.58 164,568.00 - 456,279.58 资产合计 12,104,484.55 433,460.53 - 12,537,945.08 以外币计价的负债 应付证券清算款 362,091.76 - - 362,091.76 负债合计 362,091.76 - - 362,091.76 资产负债表外汇风 11,742,392.79 433,460.53 - 12,175,853.32 险敞口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 相关风险变量的 对资产负债表日基金资产净值的 变动 影响金额（单位：人民币元 ） 分析 本期末（2015年6月30日） 上年度末（2014年12月31日） 所有外币相对人 6,189,399.27 608,796.31 民币升值5% 所有外币相对人 -6,189,399.27 -608,796.31 民币贬值5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票及基金整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例(%) 例(%) 交易性金融资产-股 2,640,368.80 2.22 433,074.90 2.68 票投资 交易性金融资产-基 88,137,018.16 74.01 10,273,734.51 63.48 金投资 交易性金融资产-贵 - - - - 金属投资 衍生金融资产-权证 - - - - 投资 其他 - - - - 合计 90,777,386.96 76.23 10,706,809.41 66.16 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变； 2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。 相关风险变量的 对资产负债表日基金资产净值的 变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2015年6月30日） 上年度末（2014年12月31日） 业绩比较基准中 分析 的股票指数上升 4,538,869.35 535,340.47 5% 业绩比较基准中 的股票指数下降 -4,538,869.35 -535,340.47 5% 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 2,640,368.80 1.78 其中：普通股 2,640,368.80 1.78 优先股 - - 存托凭证 - - 2 基金投资 88,137,018.16 59.38 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 57,584,974.06 38.80 8 其他各项资产 61,759.82 0.04 9 合计 148,424,120.84 100.00 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 中国香港 2,640,368.80 2.22 合计 2,640,368.80 2.22 7.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） 非日常生活消耗品 1,354,343.04 1.14 信息技术 1,286,025.76 1.08 合计 2,640,368.80 2.22 注：本基金持有的股票及存托凭证采用全球行业分类标准(GICS)进行行业分类。7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基 序 公司名称 公司名称 所在证券 所属国家 金资 号 (英文) (中文) 证券代码 市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净 值比 例（%） 1 WISDOM 智美控股 1661 HK 香港证券 中国香港 282,000 1,354,343.04 1.14 HOLDINGS 集团 交易所 2 NETDRAGON 网龙网络 777 HK 香港证券 中国香港 55,000 1,286,025.76 1.08 WEBSOFT 有限公司 交易所 注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 2、本基金本报告期末仅持有上述权益投资。 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比 例（%） 1 YY INC-ADR YY US 9,462,902.95 58.47 2 SHANGHAI ELE GRP 2727 HK 6,694,165.83 41.36 - H 3 CHINA RAILWAYS-H 1186 HK 5,203,217.85 32.15 4 NETDRAGON 777 HK 4,244,774.48 26.23 WEBSOFT 5 WISDOM HOLDINGS 1661 HK 3,417,705.71 21.12 6 DONGFANG 1072 HK 3,060,514.52 18.91 ELECTRIC-H 7 CHINA RAILWAY-H 390 HK 2,962,121.48 18.30 8 CHINA SOUTH 1055.HK 2,316,419.85 14.31 AIRLINES 9 HC INTERNATIONAL 2280 HK 2,268,219.57 14.02 INC 10 SINOSOFT 1297 HK 2,257,549.00 13.95 TECHNOLOGY 11 Beijing 371 HK 1,861,479.56 11.50 Enterprises 12 KINGSOFT CORP 3888 HK 1,574,931.15 9.73 13 TENCENT HOLDINGS 700 HK 1,500,273.79 9.27 14 CITIC SECURITIES 6030 HK 56,343.43 0.35 15 HAITONG 6837 HK 53,079.32 0.33 注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比 （英文） 例（%） 1 SHANGHAI ELE GRP 2727 HK 8,470,877.61 52.34 - H 2 YY INC-ADR YY US 8,078,496.17 49.92 3 NETDRAGON 777 HK 5,110,094.37 31.58 WEBSOFT 4 CHINA RAILWAYS-H 1186 HK 4,993,468.92 30.86 5 CHINA RAILWAY-H 390 HK 3,137,650.26 19.39 6 DONGFANG 1072 HK 2,877,790.27 17.78 ELECTRIC-H 7 CHINA SOUTH 1055.HK 2,210,962.38 13.66 AIRLINES 8 KINGSOFT CORP 3888 HK 2,138,393.68 13.21 9 SINOSOFT 1297 HK 2,135,011.51 13.19 TECHNOLOGY 10 WISDOM HOLDINGS 1661 HK 1,952,497.52 12.06 11 Beijing 371 HK 1,903,643.89 11.76 Enterprises 12 HC INTERNATIONAL 2280 HK 1,841,595.67 11.38 INC 13 TENCENT HOLDINGS 700 HK 1,744,957.31 10.78 14 CITIC SECURITIES 6030 HK 132,723.38 0.82 15 HAITONG 6837 HK 116,325.93 0.72 注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 金额单位：人民币元 买入成本（成交）总额 46,933,698.48 卖出收入（成交）总额 46,844,488.89 注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有基金投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 (%) 1 UNITED ETF基金 契约型开放 UNITED 22,794,948.88 19.14 STATES BRENT 式 STATES OIL FUND COMMODITIES FUNDLLC UNITED UNITED 2 STATES GAS ETF基金 契约型开放 STATES 17,938,231.67 15.06 FUND LP 式 COMMODITIES FUND LLC FGS-BACKW 契约型开放 FundLogic 3 BASK E-R ETF基金 式 SAS/France 13,361,698.80 11.22 COMM-IUSD APT 4 TEUCRIUM ETF基金 契约型开放 SATELLITE 12,359,706.17 10.38 WHEAT FUND 式 HOLDINGS LIMITED PROSHRE ULT APT 5 DJ-UBS CRUDE ETF基金 契约型开放 SATELLITE 12,213,994.63 10.26 OIL 式 HOLDINGS LIMITED PROSHARES APT 6 ULTRASHORT ETF基金 契约型开放 SATELLITE 6,809,572.23 5.72 BLOOMBE 式 HOLDINGS LIMITED DIREXION APT 7 DAILY CSI ETF基金 契约型开放 SATELLITE 2,658,865.78 2.23 300 CHINA 式 HOLDINGS LIMITED 本基金本报告期末仅持有上述基金投资。7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内 受到公开谴责、处罚。 7.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 2,570.01 3 应收股利 47,840.20 4 应收利息 2,662.22 5 应收申购款 8,687.39 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 61,759.82 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分。 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者 (户) 额 占总份额 占总份额 持有份额 比例 持有份额 比例 5,255 40,204.20 9,318,200.00 4.41% 201,954,865.38 95.59% 8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 王来刚 13,168,500.00 6.23% 2 谢庆平 5,077,881.00 2.40% 3 徐根土 4,000,000.00 1.89% 4 吴永华 2,900,000.00 1.37% 5 平安大华基金－平安银行－ 2,884,100.00 1.37% 平安大华固定收益增强三号 特定客户资 6 欧阳伟强 2,595,700.00 1.23% 7 单美娟 2,380,000.00 1.13% 8 张国成 2,270,000.00 1.07% 9 林宙辰 2,000,000.00 0.95% 10 兴业全球基金-工商银行-兴 2,000,000.00 0.95% 全套利期权2号特定多客户 资产管 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额。8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 §9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2011年12月20日)基金份额总额 294,854,543.97 本报告期期初基金份额总额 28,492,686.40 本报告期基金总申购份额 1,153,200,617.59 减:本报告期基金总赎回份额 970,420,238.61 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 211,273,065.38 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第48次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理职务。本基金管理人已于2015年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张翔燕女士不再代为履行总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监管部和上海证监局报告。 经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春先生担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管理人已于2015年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会报备。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年4月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 单元 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 数量 票成交总 金 额的比例 总量的比 例 SHENYIN - 58,212,152.89 62.07% - - - WANGUO UBS WARBURG - 18,024,635.35 19.22% - - - BLOOMBERG - 17,541,399.12 18.71% - - - TRADEBOOK FLOW TRADERS - - - - - - ASIA PTE CHINA INT'L CAP CORP HK - - - - - - SECS RBC DEXIA INVESTOR - - - - - - SERVICES MORGAN - - - - - - STANLEY 公司行为虚拟 - - - - - - 券商 KNIGHT - - - - - - KNIGHT CAPITAL - - - - - - AMERICAS L.P AEDUMY - - - - - - NOMURA INTERNATIONAL - - - - - - HK LTD. 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 基金交易 券商名称 成交金额 占当期基金成交总 额的比例 SHENYIN WANGUO 9,097,429.93 0.93% UBS WARBURG 1,323,307.51 0.14% BLOOMBERG 895,663,292.82 91.85% TRADEBOOK FLOW TRADERS ASIA 33,667,357.00 3.45% PTE CHINA INT'L CAP 29,292,564.62 3.00% CORP HK SECS RBC DEXIA 6,138,500.00 0.63% INVESTOR SERVICES MORGAN STANLEY - - 公司行为虚拟券商 - - KNIGHT - - KNIGHT CAPITAL - - AMERICAS L.P AEDUMY - - NOMURA INTERNATIONAL HK - - LTD. 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 信诚基金管理有限公司旗下证券投资基 《中国证券报》、《上海证券 1 金2014年12月31日基金资产净值和基 报》、《证券时报》及公司网站2015-01-05 金份额净值公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司旗下QDII证券 2 投资基金2014年12月31日基金资产净 同上 2015-01-06 值和基金份额净值公告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 3 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-01-15 业务的公告 4 信诚全球 商品主题 证券投资 基金 同上 2015-01-20 (LOF)2014年第四季度报告 5 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 同上 2015-01-26 暂停申购及定期定额投资业务的公告 6 信诚全球商品主题证券投资基金（LOF） 同上 2015-01-30 招募说明书摘要（2015年第1次更新） 7 信诚全球商品主题证券投资基金（LOF） 同上 2015-01-30 招募说明书（2015年第1次更新） 8 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 同上 2015-02-04 恢复申购及定期定额投资业务的公告 9 信诚基金管理有限公司关于调整开放式 同上 2015-02-09 基金转换业务规则的公告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 10 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-02-12 业务的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基 11 金参加齐鲁证券网上申购费率优惠活动 同上 2015-03-19 的公告 12 信诚全球 商品主题 证券投资 基金 同上 2015-03-27 (LOF)2014年年度报告摘要 13 信诚全球 商品主题 证券投资 基金 同上 2015-03-27 (LOF)2014年年度报告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 14 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-04-01 业务的公告 15 信诚全球 商品主题 证券投资 基金 同上 2015-04-22 (LOF)2015年第一季度报告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 16 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-04-29 业务的公告 17 信诚基金管理有限公司关于调整网上直 同上 2015-05-06 销平台支付宝渠道申购费率优惠的公告 信诚基金管理有限公司关于与上海银联 18 电子支付服务有限公司合作开通“银联 同上 2015-05-06 通”直销网上交易和费率优惠的公告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 19 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-05-21 业务的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基 20 金参加中国农业银行网上银行、手机银 同上 2015-05-30 行基金申购费率优惠活动的公告 21 信诚基金管理有限公司关于旗下基金参 同上 2015-06-06 与天天基金费率优惠活动的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部分基 22 金参加交通银行网上银行、手机银行基 同上 2015-06-29 金申购费率优惠活动的公告 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 23 因境外主要市场节假日暂停申赎及定投 同上 2015-06-30 业务的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无 §12 备查文件目录 12.1 备查文件名称 1、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同 4、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。12.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。 信诚基金管理有限公司 2015年8月26日