信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 2013 年 12 月 31 日 基金管理人: 信诚基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期: 2014 年 3 月 28 日 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 信诚全球商品主题(QDII-FOF-LOF)(场内简称:信诚商品) 基金主代码 165513 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2011 年 12 月 20 日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 9,682,736.86 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 1 月 13 日2.2 基金产品说明 投资目标 通过在全球范围内积极配置商品类相关资产,在有效分散风险的基础 上,追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金将根据宏观及商品分析进行资产配置,并通过全球范围内精选 基金构建组合,以达到预期的风险收益水平。 业绩比较基准 标准普尔高盛商品总收益指数 风险收益特征 本基金主要投资全球商品类基金,商品价格具有较高的波动性,因此, 本基金属于较高预期风险和较高预期收益的证券投资基金品种。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 唐世春 唐州徽 负责人 联系电话 021-68649788 95566 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 95566 传真 021-50120888 010-665949422.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 英文 Bank of China (Hong Kong) Limited名称 中文 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港花园道 1 号中银大厦 办公地址 香港花园道 1 号中银大厦2.5 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金管理人的办公场所和营业场所及、基金托管人基金年度报告备置地点 的住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 2011 年 12 月 20 日 (基金合同生效日) 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 至 2011 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -1,515,386.03 -2,636,362.84 77,047.37 本期利润 -1,381,449.83 -2,886,944.22 77,047.37 加权平均基金份额本期利润 -0.0874 -0.0898 0.0001 本期份额净值增长率 -10.27% -15.30% - 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.2396 -0.1526 0.0003 期末基金资产净值 7,362,765.41 52,202,234.17 294,931,591.34 期末基金份额净值 0.760 0.847 1.000 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较基 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 阶段 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准差④ 过去三个月 -2.56% 0.53% -0.33% 0.66% -2.23% -0.13% 过去六个月 -2.69% 0.58% 4.44% 0.72% -7.13% -0.14% 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 过去一年 -10.27% 0.60% -1.22% 0.73% -9.05% -0.13%自基金合同 -24.00% 0.60% 2.92% 0.92% -26.92% -0.32%生效起至今 注:本基金的业绩比较标准为 100%×标准普尔高盛商品总收益指数收益率。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期自 2011 年 12 月 20 日至 2012 年 6 月 20 日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同生效日为2011年12月20日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于 2005 年 9 月 30 日正式成立,注册资本2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2013 年底,本基金管理人共管理28 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金及信诚月月定期支付债券型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期 证 限 券 从 姓名 职务 说明 业 任职日期 离任日期 年 限 19 年证券、基金从业经验, 其 中包含 8 年海外基金经理的专 业资历。曾先后任职于永昌证券 本基金基金经理、 投资信托股份有限公司、富邦证 信 诚 四 国 配 置 券投资信托股份有限公司、金复 (QDII-FOF-LOF) 基 华证券投资信托股份有限公司、 刘儒明 2013 年 1 月 15 日 - 19 金基金经理,信诚 台湾工银证券投资信托股份有 基金管理有限公司 限公司和富国基金管理有限公 海外投资副总监 司境外投资部,均从事证券投资 研究工作,并曾担任股票型基金 和基金中的基金(FOF)的基金经 理。 台湾国立成功大学硕士,9 年基 金从业经验;2004 年 7 月至 2011 年初曾任职于台湾宝来证券投 李舒禾 本基金基金经理 2011 年 12 月 20 日 - 9 资信托股份有限公司,拥有丰富 的全球资产配置和 ETF 投资经 验.2006/9 ~ 2010/9 期间担任 宝来全球 ETF 稳健组合证券投 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 资信托基金经理,该基金的投资 内容以 ETF 为主,资产范围包括 股票、债券、商品、REITS、货 币、杠杆等。2010/11 ~ 2011/3 期间担任宝来黄金期货信托基 金经理,该基金主要投资于黄金 期货。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括: 定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要投资大宗商品,包括贵重金属、基础金属、能源、农产品四个板块。 基金的基准是标普高盛商品指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index)。 回顾 2013 年的商品投资环境,商品市场整体呈现弱势,贵金属下跌 28.94%,基础金属下跌 12.5%,能源类上涨 5.58%,农产品下跌 17.92%。除能源板块较强外,其它板块都有较大的跌幅。2013 年商品市场整体偏弱的主要原因有:一、中国经济成长率减缓,以及调整结构的改革措施,使得投资项目受到影响,从而减少对如基础工业金属等商品需求。二、2013 年的黄豆、玉米等农产品丰收,使得供给充裕,加上美国再生能源法案的修改影响玉米需求的预期,对农产品价格形成压抑。三、美国开始退出量化宽松,加上全球经济缓慢复苏,使得贵金属的避险需求降低,贵金属因此从高点大幅滑落。 贵金属方面,2013 年全年因为美国经济持续增长,失业率逐步下降,以及美国退出量化宽松的预期,因避险需求减少而下跌。直到美联储 2013 年 12 月正式宣布退出量化宽松政策,采取缓慢退出策略,小幅渐进地缩减公债购买规模,使得冲击较小,黄金市场也开始小幅反弹,预计金价有机会筑底震荡。 基础金属方面,2013 年来自新兴市场的需求减少,且铜铝供给缓慢增加,使得价格下跌,比较好的现象是 2013 年底的基础金属库存下降,代表短期需求较强。在成熟市场经济回稳,外资对中国市场较乐观的状况下,铜价有落底可能,若供给端供应不顺,则有可能上涨。 能源方面,能源类 2013 年是商品板块较强的一个板块,美国 Keystone 运油管道 2014 年 1 月将上线,但美国炼油产能不足,且进口替代率无法提升,预计未来能源价格表现分化仍将持续,预计西德州原油表现将弱于布兰特原油。伊朗核谈判局势趋向和缓,未来油价表现端看中东的供给情况,短期将期望美国冬季用油需求增加。原油区间震荡的格局没有改变。 农产品方面, 2013 年美国黄豆及玉米的收成率可能略低于预期,但依然属于丰收,库存处于低位向着高位上升的趋势。2013 年的农产品处于在 2012 年飙升行情后的调整状态中,但若未来天气异常,则将对农产品价格有所支撑。 本基金运作方面保持相对灵活的配置策略,对区间震荡的品种,采取低吸高抛的策略。同时关注基本面虽然偏弱,但是经历大幅下跌之后可能短时间内见底反弹的品种。4.4.2 报告期内基金业绩的表现 报告期内基金份额净值增长率为-10.27%,同期比较基准收益率为-1.22%,基金份额净值落后基准表现 9.05%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2014 年,发达国家的复苏持续性是可以预期的,但是新兴国家仍然有经济增长速度减缓以及通货膨胀的挑战。美国量化宽松政策的退出,使得资金流出新兴市场,也使新兴市场货币有贬值压力,有些新兴国家采取加息的策略因应,未来应特别留意新兴国家宏观局势的变化。若新兴国家宏观局势能稳定下来,则在全球缓慢复苏的大环境下,商品需求也可望逐渐持稳。总体上看,商品市场在经过价格下跌后,未来仍有转机机会。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013 年度内,公司依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,在督察长的指导和监察稽核部的努力下,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 1、 协调监管部门现场检查工作,全面加强公司内控建设。 2013 年 7 月底至 8 月初,上海证监局对我公司进行了专项现场检查。监察稽核部对本次现场检查进行了积极的配合工作。通过本次现场检查,能更客观地发现公司各项内控中的薄弱环节,有助于督促公司不断改进流程设计,加强内控建设,提高经营效率。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 2、对公司管理制度体系不断修订和完善。 监察稽核部负责对公司制定的规章制度进行审核和修订,主要包括从业人员投资管理、产品规划决策及开发业务管理、业务系统参数管理、专户产品预警流程、信息安全等方面。这些制度的修订和完善对确保公司各项业务顺利、规范地进行起到了很好的促进作用。 3、开展各类合规监控工作。 在投资合规监控方面,公司严格遵照法律法规和公司制度对公司和基金运作的合规情况进行监控。在基金日常投资运作过程中,监察稽核部和风险管理部对基金投资进行了事前、事中和事后的全方位监控,发现问题及时与相关部门沟通。对销售的合规监控方面,严格审核各类宣传推介材料和营销活动行为,确保各项行为的合法合规性。 4、强化合规培训教育,提高全员合规意识。 本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的法律法规传递给各相关业务部门,并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。 5、开展各类内部审计工作,包括 4 次季度常规审计以及 5 项针对性质较为重要或核心业务领域的专项审计工作。 6、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的要求进行信息披露和公告,包括基金发行时的法律文件、基金季度报告、半年度报告、年度报告、分红公告以及在深圳证券交易所进行 LOF 基金生效、开放申赎、上市交易及定期报告等内容的公告,并报监管机关备案。 7、牵头开展反洗钱的各项工作,并按照相关规定将相关可疑记录及时上报反洗钱监测中心。根据人民银行下发的规定,研究落实客户风险等级划分措施。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高稽核监察工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1. 基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。 本基金管理人的估值人员平均拥有 6 年金融从业经验和 3 年基金管理公司的基金从业和基金估值经 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要验。 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 2、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式。 登记在注册登记系统的基金份额,其持有人可自行选择收益分配方式。基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;选择红利再投资的,现金红利则按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(具体日期以本基金分红公告为准); 登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式,投资人不能选择其他的分红方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; 3、在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配十二次; 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 5、每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%; 6、基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作日; 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 §6 审计报告6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1400130 号6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 我们审计了后附的第 1 页至第 29 页的信诚全球商品主题证 券投资基金(LOF)(以下简称“信诚全球商品基金”)财务报引言段 表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润 表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是信诚全球商品基金管理人信诚 基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照中 华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基管理层对财务报表的责任段 金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报 表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审 计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导注册会计师的责任段 致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价信诚基金管理有限公司管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 我们认为,信诚全球商品基金财务报表在所有重大方面按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表 附注 2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发审计意见段 布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了信诚全 球商品基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的 经营成果及基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 王国蓓 陈启明 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层 审计报告日期 2014 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)报告截止日:2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 1,204,650.70 22,457,943.28 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6,706,065.29 26,639,388.46 其中:股票投资 966,425.05 236,031.23 基金投资 5,739,640.24 26,403,357.23 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 697,634.61 17,043.20 应收利息 54.83 278.40 应收股利 - 1,372.25 应收申购款 2,755.93 15,006,874.11 递延所得税资产 - - 其他资产 - 60,000.00 资产总计 8,611,161.36 64,182,899.70 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 527,880.50 11,622,578.77 应付赎回款 341,788.48 51,793.53 应付管理人报酬 11,373.06 30,825.02 应付托管费 1,949.68 5,284.27 应付销售服务费 - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 365,404.23 270,183.94 负债合计 1,248,395.95 11,980,665.53所有者权益: 实收基金 9,682,736.86 61,601,303.69 未分配利润 -2,319,971.45 -9,399,069.52 所有者权益合计 7,362,765.41 52,202,234.17 负债和所有者权益总计 8,611,161.36 64,182,899.70 注:1.截止本报告期末,基金份额净值 0.760 元,基金份额总额 9,682,736.86 份。2.上年度可比期间为 2012 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日止。7.2 利润表会计主体:信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 月 31 日 一、收入 -714,265.27 -1,610,012.24 1.利息收入 30,262.15 408,840.19 其中:存款利息收入 30,262.15 408,840.19 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - -收入 买入返售金融资产 - -收入 其他利息收入 - -2.投资收益(损失以“-” -436,256.76 -2,337,588.81填列) 其中:股票投资收益 -140,675.65 -402,867.68 基金投资收益 -313,692.33 -1,949,990.74 债券投资收益 - - 资产支持证券投资 - -收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 18,111.22 15,269.613.公允价值变动收益(损 133,936.20 -250,581.38失以“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-” -578,378.32 83,405.61 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要号填列)5.其他收入(损失以“-” 136,171.46 485,912.15号填列) 减:二、费用 667,184.56 1,276,931.98 1.管理人报酬 230,698.44 565,419.50 2.托管费 39,548.27 96,929.09 3.销售服务费 - - 4.交易费用 57,158.42 120,142.31 5.利息支出 - -其中:卖出回购金融资产 - -支出 6.其他费用 339,779.43 494,441.08三、利润总额(亏损总额 -1,381,449.83 -2,886,944.22以“-”号填列) 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-” -1,381,449.83 -2,886,944.22号填列) 注:上年度可比期间为 2012 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日止。7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 61,601,303.69 -9,399,069.52 52,202,234.17二、本期经营活动产生的基金净值变 - -1,381,449.83 -1,381,449.83动数(本期净利润)三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 -51,918,566.83 8,460,547.90 -43,458,018.93(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 85,457,270.51 -16,867,968.64 68,589,301.87 2.基金赎回款 -137,375,837.34 25,328,516.54 -112,047,320.80四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动(净值减少以 - - -“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 9,682,736.86 -2,319,971.45 7,362,765.41 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 294,854,543.97 77,047.37 294,931,591.34二、本期经营活动产生的基金净值变 - -2,886,944.22 -2,886,944.22动数(本期净利润) 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 -233,253,240.28 -6,589,172.67 -239,842,412.95(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 163,904,135.25 -15,017,541.00 148,886,594.25 2.基金赎回款 -397,157,375.53 8,428,368.33 -388,729,007.20四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动(净值减少以 - - -“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 61,601,303.69 -9,399,069.52 52,202,234.17 注:上年度可比期间为 2012 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日止。报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 王俊锋 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)募集的批复》(证监许可[2011]1477号文)和《关于信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)备案确认的函》(基金部函[2011]995 号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》发售,基金合同于 2011 年 12 月 20 日生效。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。本基金于 2011 年 11 月 9 日至 2011 年 12 月 14 日募集, 募集的净认购金额为 294,553,929.42 元人民币,认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计 300,614.55 元人民币。按照每份基金份额面值1.00 元人民币计算,募集发售期募集的有效份额为 294,553,929.42 份基金份额,利息结转的基金份额为300,614.55 份基金份额。两项合计共 294,854,543.97 份基金份额。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了 KPMG-B(2011)CR No.0076 号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》和《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定, 本基金可投资于下列金融产品或工具:在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金 (以下无特别说明,均包括exchange traded fund, ETF);普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券;银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;金融衍生产品、结构性投资产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为: 本基金为基金中的基金,因此,投资于公募基金的比例不低于基金资产的 60%。 本基金以商品主题投资为主,因此,投资于商品类基金的比例不低于本基金非固定收益类资产的 80%。就本基金合同而言,商品类基金是指业绩比较基准中 90%以上为商品指数或商品价格的基金。商品主要指能源、贵金属、基础金属及农产品等大宗商品。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。法律、法规另有规定的,从其规定。 本基金的业绩比较标准为标准普尔高盛商品总收益指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index) 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。7.4.2 会计报表的编制基础 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会于 2007 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。7.4.4 差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。7.4.5 税项 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义务。对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金,本基金将按权责发生制原则进行估值;对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的,基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。7.4.6 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 基金境外托管人 中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东 信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本年度及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过交易。7.4.7.2 关联方报酬7.4.7.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 230,698.44 565,419.50其中:支付销售机构的客户维护 79,454.32 237,338.88费 注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.75%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.75%/当年天数。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要7.4.7.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 39,548.27 96,929.09 注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行, 本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金除基金管理人之外的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 当期利息收 当期利息收 期末余额 期末余额 入 入 中国银行 523,951.00 28,061.83 2,144,867.07 401,564.85 中银香港 680,699.70 - 20,313,076.21 -7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。7.4.8 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 项目 金额 占基金总资产的比序号 例(%) 1 权益投资 966,425.05 11.22 其中:普通股 966,425.05 11.22 优先股 - - 存托凭证 - - 2 基金投资 5,739,640.24 66.65 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,204,650.70 13.99 8 其他各项资产 700,445.37 8.13 9 合计 8,611,161.36 100.008.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 国家(地区) 公允价值 (%) 美国 561,872.02 7.63 中国香港 404,553.03 5.49 合计 966,425.05 13.138.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 322,794.28 4.38 信息技术 166,053.94 2.26 必须消费品 160,885.00 2.19 金融 116,991.02 1.59 保健 116,755.15 1.59 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 其他 48,353.14 0.66 材料 34,592.52 0.47 合计 966,425.05 13.138.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 占基 金资 序 公司名称 公司名称 所在证券 所属国家 证券代码 数量(股) 公允价值 产净 号 (英文) (中文) 市场 (地区) 值比 例(%) CARRIZO CARRIZO 1 OIL&GAS CRZO US 纽约 美国 600 163,774.93 2.22 油气集团 INC TAL TAL 教 育 2 EDUCATION XRS US 纽约 美国 1,200 160,885.00 2.19 集团 GROUP BONANZA BONANZA 3 CREEK BCEI US 纽约 美国 600 159,019.35 2.16 河谷能源 ENERGY SUNAC 融创中国 香港证券 4 CHINA 控股有限 1918 HK 中国香港 32,000 116,991.02 1.59 交易所 HOLDINGS 公司 北京同仁 TONG REN 堂科技发 香港证券 5 8069 HK 中国香港 6,000 116,755.15 1.59 TANG-H 展股份有 交易所 限公司 KINGSOFT 金山软件 香港证券 6 3888 HK 中国香港 5,000 87,861.20 1.19 CORP 有限公司 交易所 AUTONAVI AUTONAVI 7 AMAP US 纽约 美国 900 78,192.74 1.06 HOLDINGS 集团 天津津燃 TIANJIN 公用事业 香港证券 8 JINRAN 1265 HK 中国香港 30,000 48,353.14 0.66 股份有限 交易所 PUBLI 公司 BEIJING 北京同仁 香港证券 9 TONG REN 堂国药有 8138 HK 中国香港 4,322 34,592.52 0.47 交易所 TAN 限公司 注:本基金本报告期末仅持有上述权益投资。8.5 报告期内权益投资组合的重大变动8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 例(%) 1 NETDRAGON WEBSOFT 777 HK 979,831.94 1.88 2 BARRIC GOLD CORP ABX US 440,212.04 0.84 3 ELDORADO GOLD CORP EGO US 430,989.23 0.83 4 CHINA DATANG 1798 HK 428,452.62 0.82 5 SUNSHINE OILSANDS 2012 HK 399,339.11 0.76 6 KUNLUN ENERGY CO 135 HK 399,225.61 0.76 SUNAC CHINA 7 1918 HK 321,557.93 0.62 HOLDINGS TIANJIN JINRAN 8 1265 HK 298,365.75 0.57 PUBLI 9 SHIMAO PROPERTY 813 HK 281,551.53 0.54 SPT ENERGY GROUP 10 1251 HK 237,561.11 0.46 INC 11 FUFENG GROUP LTD 546 HK 203,324.09 0.39 12 GREAT WALL MOTOR 2333 HK 184,779.44 0.35 13 TONG REN TANG-H 8069 HK 176,189.44 0.34 HUANENG 14 958 HK 169,829.90 0.33 RENEWABLES CORP-H BONANZA CREEK 15 BCEI US 164,659.91 0.32 ENERGY TAL EDUCATION 16 XRS US 161,481.95 0.31 GROUP CARRIZO OIL&GAS 17 CRZO US 160,110.90 0.31 INC SH 18 2607 HK 156,103.01 0.30 PHARMACEUTICALS-H 19 YY INC-ADR YY US 148,460.30 0.28 20 CHINA MINSHENG-H 1988 HK 145,810.31 0.28 注:买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值比 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 例(%) 1 NETDRAGON WEBSOFT 777 HK 1,023,567.42 1.96 2 SUNSHINE OILSANDS 2012 HK 428,268.91 0.82 3 BARRIC GOLD CORP ABX US 421,043.40 0.81 4 CHINA DATANG 1798 HK 406,904.22 0.78 5 KUNLUN ENERGY CO 135 HK 360,592.00 0.69 6 ELDORADO GOLD CORP EGO US 356,079.41 0.68 7 SHIMAO PROPERTY 813 HK 281,140.04 0.54 SPT ENERGY GROUP 8 1251 HK 220,178.14 0.42 INC 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 9 FUFENG GROUP LTD 546 HK 206,257.08 0.40 10 GREAT WALL MOTOR 2333 HK 201,183.73 0.39 HUANENG 11 958 HK 200,679.90 0.38 RENEWABLES CORP-H SUNAC CHINA 12 1918 HK 189,012.16 0.36 HOLDINGS TIANJIN JINRAN 13 1265 HK 182,286.18 0.35 PUBLI 14 CHINA MINSHENG-H 1988 HK 152,062.48 0.29 15 YY INC-ADR YY US 151,422.32 0.29 SH 16 2607 HK 145,625.18 0.28 PHARMACEUTICALS-H 17 MOLYCORP INC MCP US 131,889.61 0.25 18 ANHUI CONCH CEMENT 914 HK 126,582.13 0.24 19 CHINA EVERBRIGHT 257 HK 126,132.76 0.24 GOODBABY 20 1086 HK 117,378.14 0.22 INTERNATION 注:卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 7,289,193.45 卖出收入(成交)总额 6,383,322.398.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有基金投资明细 金额单位:人民币元 占基金资 序 基金类 基金名称 运作方式 管理人 公允价值 产净值比 号 型 例(%) ISHARES S&P ISHARES S&P 契约型开放 1 GSCI COMMODITY ETF 基金 GSCI COMMODITY 1,256,058.95 17.06 式 I I POWERSHARES DB 契约型开放 DEUTSCHE BANK 2 ETF 基金 1,084,120.27 14.72 ENERGY FUND 式 AG POWERSHARES DB 契约型开放 DEUTSCHE BANK 3 ETF 基金 917,046.92 12.46 AGRICULTURE F 式 AG 4 UNITED STATES ETF 基金 契约型开放 UNITED STATES 904,438.53 12.28 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 OIL FUND LP 式 COMMODITIES FUND LLC UNITED STATES UNITED STATES 契约型开放 5 ETF 基金 COMMODITIES 570,267.44 7.75 BRENT OIL FUND 式 FUND LLC POWERSHARES DB 契约型开放 POWERSHARES DB 6 ETF 基金 473,046.28 6.42 OIL F 式 OIL FUND POWERSHARES DB 契约型开放 DEUTSCHE BANK 7 ETF 基金 310,618.76 4.22 PREC METALS F 式 AG POWERSHARES DB 契约型开放 POWERSHARES DB 8 ETF 基金 123,352.48 1.68 BASE 式 METALS F UNITED STATES 契约型开放 UNITED STATES 9 ETF 基金 100,690.61 1.37 DIESEL-HEATING 式 DIESEL-HEATING 注:本基金本报告期末仅持有上述基金投资。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 697,634.61 3 应收股利 - 4 应收利息 54.83 5 应收申购款 2,755.93 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 700,445.378.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 于本报告期末,本基金未持有流通受限的股票。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 持有人结构 持有人户数 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者 (户) 额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 1,523 6,357.67 - - 9,682,736.86 100.00%9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 陈建国 797,227.00 56.33% 2 刘树兴 51,900.00 3.67% 3 陈白迹 34,385.00 2.43% 4 鲍世奋 33,797.00 2.39% 5 郑军喜 27,466.00 1.94% 6 杨可兴 21,011.00 1.48% 7 崔福利 20,764.00 1.47% 8 游军 19,400.00 1.37% 9 徐志纶 18,565.00 1.31% 10 黎树培 17,275.00 1.22%9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:期末本基金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位:份基金合同生效日(2011 年 12 月 20 日)基金份额总 294,854,543.97额 本报告期期初基金份额总额 61,601,303.69 本报告期基金总申购份额 85,457,270.51 减:本报告期基金总赎回份额 137,375,837.34 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 9,682,736.86 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要 2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。 2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 60,000 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期佣 占当期股 券商名称 单元 金 备注 成交金额 票成交总 佣金 数量 总量的比 额的比例 例BLOOMBERG - 4,175,316.33 30.61% 27,574.61 61.91% -TRADEBOOKSHENYIN - 3,653,320.79 26.77% 6,447.92 14.48% -WANGUO UBS WARBURG - 5,815,917.84 42.62% 9,619.04 21.60% -CHINA INT'L CAP CORP HK - - - - - -SECSFLOW TRADERS - - - - - -ASIA PTENOMURA INTERNATIONAL - - - 894.78 2.01% -HK LTD. RBC DEXIA INVESTOR - - - - - -SERVICESSTATE STREET FUND - - - - - -SERVICES(IR)KNIGHT CAPITAL - - - - - -AMERICAS L.P KNIGHT - - - - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2013 年年度报告摘要11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 基金交易 券商名称 占当期基金成交总 成交金额 额的比例BLOOMBERG 46,348,842.92 84.79%TRADEBOOK SHENYIN WANGUO 376,645.28 0.69% UBS WARBURG 953,539.28 1.74%CHINA INT'L CAP 3,760,909.79 6.88%CORP HK SECSFLOW TRADERS ASIA 807,294.69 1.48%PTENOMURA INTERNATIONAL HK 1,789,659.31 3.27%LTD. RBC DEXIA INVESTOR 623,549.81 1.14%SERVICESSTATE STREET FUND - -SERVICES(IR) KNIGHT CAPITAL - -AMERICAS L.P KNIGHT - - 注:1、本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 信诚基金管理有限公司 2014 年 3 月 28 日