信诚全球商品主题 证券投资基金(LOF)上市交易公告书 基金管理人:信诚基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 注册登记人:中国证券登记结算有限责任公司 上市地点:深圳证券交易所 上市日期:2012 年 1 月 13 日 公告日期:2012 年 1 月 10 日  目 录 一、重要声明与提示........................................................................................... 2 二、基金概览....................................................................................................... 2 三、基金的募集与上市交易............................................................................... 2 四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人............................................... 4 五、基金主要当事人简介................................................................................... 4 六、基金合同摘要............................................................................................... 6 七、基金财务状况............................................................................................... 6 八、基金投资组合............................................................................................... 7 九、重大事件揭示............................................................................................... 8 十、基金管理人承诺........................................................................................... 8 十一、基金托管人承诺....................................................................................... 8 十二、基金上市推荐人意见............................................................................... 8 十三、备查文件目录........................................................................................... 8 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 一、重要声明与提示 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)上市交易公告书依据《中华人民 共和国证券投资基金法》(以下简称“基金法”)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 1 号< 上市交易公告书的内容与格式>》和《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的规定编制,本基金 管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本基金托管人保证本报告书中基金财务会计资料等内容的真实性、准确性和完整性,承诺其中 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中国证监会、证券交易所对本基金上市交易及有关事项的意见,均不表明对本基金的任何保证。 凡本上市交易公告书未涉及的有关内容,请投资者详细查阅刊登在 2011 年 11 月 4 日《中国证 券报》、11 月 7 日《上海证券报》和 11 月 8 日《证券时报》上的《信诚全球商品主题证券投资基金 (LOF)招募说明书》。 二、基金概览 1、基金简称:信诚全球商品主题(QDII-FOF-LOF) 2、场内基金简称:信诚商品 3、交易代码:165513 4、基金份额总额:294,854,543.97 份(截至:2012 年 1 月 6 日) 5、基金份额净值:1.000 元(截至:2012 年 1 月 5 日) 6、本次上市交易份额:6,737,716.00 份 7、上市交易的证券交易所:深圳证券交易所 8、上市交易日期:2012 年 1 月 13 日 9、基金管理人:信诚基金管理有限公司(网站:www.citicprufunds.com.cn) 10、基金托管人:中国银行股份有限公司 三、基金的募集与上市交易 (一)本基金上市前基金募集情况,包括: 1、基金募集申请的核准机构和核准文号:中国证监会,证监许可[2011]1477 号文 2、基金运作方式:上市契约型开放式,基金中的基金 3、基金合同期限:不定期 4、发售日期:2011 年 11 月 9 日至 2011 年 12 月 14 日 5、发售价格:1.00 元人民币 6、发售方式:交易所(场内)发售和柜台(场外)发售 7、发售机构: (1)深圳证券交易所(场内)发售机构 1)已具有基金代销业务资格的深交所会员 爱建证券、安信证券、渤海证券、财达证券、财富证券、财通证券、长城证券、长江证券、 大通证券、大同证券、德邦证券、第一创业、东北证券、东方证券、东海证券、东莞证券、 东吴证券、东兴证券、高华证券、方正证券、光大证券、华福证券、广发证券、广州证券、 2 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 国都证券、国海证券、国金证券、国开证券、国联证券、国盛证券、国泰君安、国信证券、 国元证券、海通证券、恒泰证券、红塔证券、宏源证券、华安证券、华宝证券、华创证券、 华林证券、华龙证券、华融证券、华泰联合、华泰证券、华西证券、华鑫证券、江海证券、 金元证券、联讯证券、民生证券、民族证券、南京证券、平安证券、齐鲁证券、日信证券、 瑞银证券、山西证券、上海证券、申银万国、世纪证券、首创证券、天风证券、天源证券、 万联证券、西部证券、西藏同信、西南证券、厦门证券、湘财证券、新时代证券、信达证券、 兴业证券、银河证券、银泰证券、英大证券、招商证券、浙商证券、中航证券、中金公司、 中山证券、中投证券、中天证券、中信建投、中信金通、中信万通、中信证券、中银证券、 中原证券(排名不分先后) 2)本基金募集期期间获得基金代销资格并具有深交所会员单位资格的证券公司经深交所确认后 也可代理场内的基金份额发售。具体名单可在深交所网站查询,本基金管理人将不就此事项进行公 告。 3)尚未取得基金代销资格,但属于深交所会员的其他机构,可在本基金上市交易后,代理投资 者通过深交所交易系统参与本基金的买卖。 (2)柜台(场外)发售机构 1)直销机构:信诚基金管理有限公司直销中心。 2)场外代销机构:中国建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有 限公司、招商银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司、华夏银行股份 有限公司、东莞银行股份有限公司、中信证券股份有限公司、中信金通证券有限责任公司、中信万 通证券有限责任公司、中信建投证券有限责任公司、中国中投证券有限责任公司(原中国建银投资证 券有限责任公司)、招商证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、申银 万国证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份 有限公司、华福证券有限责任公司、西藏同信证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、齐鲁证 券有限公司、长江证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、天相投资顾问有限公司、信达证券 股份有限公司、安信证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、宏源证 券股份有限公司等基金代销机构的营业网点 8、验资机构名称:毕马威华振会计师事务所。 9、募集资金总额及入账情况:本次募集的净认购金额为 294,553,929.42 元人民币,认购款项 在基金验资确认日之前产生的银行利息共计 300,614.55 元人民币。上述资金已于 2011 年 12 月 20 日全额划入本基金在基金托管人中国银行股份有限公司开立的基金托管专户。 10、基金备案情况:2011 年 12 月 20 日聘请毕马威华振会计师事务所验资,随后向中国证监会 提交了验资报告,办理基金备案手续,2011 年 12 月 20 日中国证监会予以书面确认,本基金合同自 该日起正式生效。 11、基金合同生效日:2011 年 12 月 20 日 12、基金合同生效日的基金份额总额:294,854,543.97 份 (二)本基金上市交易的主要内容,包括: 1、基金上市交易的核准机构和核准文号:深圳证券交易所深证上[2012]8 号 2、上市交易日期:2012 年 1 月 13 日 3、上市交易的证券交易所:深圳证券交易所。投资者在深圳证券交易所各会员单位证券营业部 均可参与基金交易。 4、基金简称:信诚商品 5、交易代码:165513 3 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 6、本次上市交易份额:6,737,716.00 份 7、基金资产净值的披露:基金管理人每个开放日(T 日)对基金资产估值。用于基金信息披露 的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人在 T+1 日内 将经过基金托管人复核的基金净值传给深交所,由深交所于 T+2 日通过行情系统揭示 T 日基金份额 净值。根据《基金法》,开放式基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此基金管理人对公布的 基金净值负责。 8、未上市交易份额的流通规定:未上市交易的份额托管在场外,持有人将其跨系统转托管至深 圳证券交易所场内后即可上市流通。 四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人 截至 2012 年 1 月 6 日的场内基金份额持有情况: 场内基金份额持有人户数:918 户 平均每户持有的场内基金份额:7,339.56 份 场内机构投资者持有的基金份额及占场内基金总份额比例:机构持有 33,005 份,占 0.4899% 场内个人投资者持有的基金份额及占场内基金总份额比例:个人持有 6,704,711 份,占 99.5101% 场内基金前十名持有人情况: 序号 持有人名称(全称) 持有基金份额(份) 占场内总份额的比例 1 郭奔 100,011.00 1.48% 2 沈晓喻 100,008.00 1.48% 3 杜世祥 99,011.00 1.47% 4 温在斌 98,008.00 1.45% 5 孟凡玲 73,006.00 1.08% 6 刘峻 70,012.00 1.04% 7 范淑霞 70,012.00 1.04% 8 王社莲 65,005.00 0.96% 9 吴军 60,011.00 0.89% 10 沈佳林 60,007.00 0.89% 五、基金主要当事人简介 (一)基金管理人 1、名称:信诚基金管理有限公司 2、法定代表人: 张翔燕 3、总经理:王俊锋 4、注册资本:2 亿元人民币 5、注册地址:上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心汇丰银行大楼 9 层 6、设立批准文号:证监基字[2005]142 号 7、法人营业执照文号:310000400441678 8、经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监会许可的其他业 务 9、股东及持股比例:公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏 4 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。。 10、内部组织结构及职能:公司下设投资管理部、交易部、市场营销部、渠道销售部、直销部、 产品部、客户服务部、基金运营部、信息技术部、电子商务部、监察稽核部、风险管理部、财务部、 人力资源部等职能部门。其中,投资管理部负责基金资产的投资运作及宏观经济、行业、上市公司 等方面的研究;交易部负责交易执行。 11、人员情况:截止 2012 年 1 月 6 日,公司共有员工 116 名,大学本科及以上学历 113 名,占 员工总数 97%。 12、信息披露负责人及咨询电话:唐世春,021-68649788。 13、基金管理业务情况简介:截至目前,本基金管理人共管理 14 只基金,分别为信诚四季红混 合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚 三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基 金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债 券型证券投资基金、信诚金砖四国积极配臵证券投资基金(LOF)、信诚中证 500 指数分级证券投资 基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)和信诚全球商品主题证 券投资基金(LOF)。管理资产规模约 126 亿元人民币(截止至 2011 年 12 月 31 日)。 14、本基金基金经理:李舒禾女士,台湾国立成功大学硕士,7年基金从业经验。2004年7月至 2011年初曾任职于台湾宝来证券投资信托股份有限公司,拥有丰富的全球资产配臵和ETF投资经验。 2006年9月至2010年9月期间担任宝来全球ETF稳健组合证券投资信托基金经理,该基金的投资内容以 ETF为主,资产范围包括股票、债券、商品、REITS、货币、杠杆等。2010年11月至2011年3月期间担 任宝来黄金期货信托基金经理,该基金主要投资于黄金期货。 (二)基金托管人 1、名称:中国银行股份有限公司 2、法定代表人:肖 钢 3、注册资本:人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元 4、注册地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号 5、专门基金托管部门负责人及人员情况:中国银行于 1998 年设立基金托管部,为进一步树立 以投资者为中心的服务理念,中国银行于 2005 年 3 月 23 日正式将基金托管部更名为托管及投资者 服务部,下设覆盖集合类产品、机构类产品、全球托管产品、投资分析及监督服务、风险管理与内 控、核算估值、信息技术、资金和证券交收等各层面的多个团队,现有员工 110 余人,其中,90%以 上的员工具备本科以上学历。另外,中国银行在重点分行已开展托管业务。 目前,中国银行拥有证券投资基金、一对多专户、一对一专户、社保基金、保险资产、QFII 资 产、QDII 资产、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、信托资产、年金资产、 理财产品、海外人民币基金、私募基金等门类齐全的托管产品体系。在国内,中国银行率先开展绩 效评估、风险管理等增值服务,为各类客户提供个性化的托管服务。2010 年末中国银行在中国内地 托管的资产突破万亿元,居同业前列。 6、信息披露负责人及咨询电话:王圣明,(010)66594911。 7、托管业务情况简介:截止 2011 年 9 月末,中国银行已托管 128 只证券投资基金,覆盖了股 票型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金,满足了不同客户多元化的投资理财需 求,基金托管规模位居同业前列。 (三)基金验资机构 1、名称:毕马威华振会计师事务所 2、法定代表人:萧伟强 5 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 3、注册地址:北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层 4、经办注册会计师:王国蓓、黄小熠 5、电话:(8621) 2212 2888 六、基金合同摘要 详见本公告书附件。 七、基金财务状况 深圳证券交易所在本基金募集期间未收取任何费用,其他各基金销售机构根据招募说明书设定 的费率或佣金比率收取认购费。 本基金募集结束后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2012 年 1 月 5 日资产负债表如下: 单位:人民币元 项目 2012 年 1 月 5 日 资产 银行存款 294,860,809.25 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 - 其中:股票投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 367,955.46 应收股利 - 应收申购款 - 其他资产 - 资产合计 295,228,764.71 负债 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 226,037.93 应付托管费 38,749.37 6 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 应付销售服务费 - 应付交易费用 - 应付税费 - 应付利息 - 应付利润 - 其他负债 5,327.85 负债合计 270,115.15 所有者权益 实收基金 294,854,543.97 未分配利润 104,105.59 所有者权益合计 294,958,649.56 负债与持有人权益总计 295,228,764.71 八、基金投资组合 截止到 2012 年 1 月 5 日,本基金的投资组合如下: (一)基金资产组合情况 项目 金额(元) 金额占基金总资产比例 股票 - - 债券 - - 权证 - - 银行存款及结算备付金 294,860,809.25 99.88% 其他资产 367,955.46 0.12% 合计 295,228,764.71 100.00% (二)按行业分类的股票投资组合 本报告期末本基金无股票投资。 (三)按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细 本报告期末本基金无股票投资。 (四)按券种分类的债券投资组合 本报告期末本基金无债券投资。 (五)按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 本报告期末本基金无债券投资。 (六)投资组合报告附注 1、本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的证券。 2、本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、期末其他资产构成 项目 金额(元) 存出保证金 - 应收利息 367,955.46 应收申购款 - 7 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 合计 367,955.46 4、本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 5、本报告期末本基金无权证投资。 6、本报告期末本基金无资产支持证券投资。 九、重大事件揭示 本基金自合同生效至上市交易期间未发生对基金份额持有人有较大影响的重大事件。 十、基金管理人承诺 本基金管理人就基金上市交易之后履行管理人职责做出如下承诺: (一)严格遵守《基金法》及其他法律法规、基金合同的规定,以诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产。 (二)真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件,披露所有对基金份 额持有人有重大影响的信息,并接受中国证监会、证券交易所的监督管理。 (三)在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现 的或者在市场上流传的消息后,将及时予以公开澄清。 十一、基金托管人承诺 基金托管人就基金上市交易之后履行托管人职责做出如下承诺: (一)严格遵守《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定,设立专门的基金托管部, 配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员负责基金财产托管事宜。 (二)根据《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定,对基金的投资范围、基金资产 的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计 提和支付等行为进行监督和核查。 (三)基金托管人发现基金管理人的行为违反《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的 规定,将及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,并在限期内,随时对通知事项进行复查,督促 基金管理人改正。 (四)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,将立即报告中国证监会,同时通知基金管 理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。 十二、基金上市推荐人意见 本基金无上市推荐人。 十三、备查文件目录 (一)备查文件目录 1、中国证监会批准信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)募集的文件 2、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》 3、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》 8 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 4、《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)托管协议》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、基金托管人业务资格批件、营业执照 (二)存放地点:上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心汇丰银行大楼 9 层 (三)查阅方式: 1、书面查询:投资者可在我公司营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 2、网站查询:www.citicprufunds.com.cn 信诚基金管理有限公司 2012 年 1 月 10 日 9 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 附件:信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 (一)基金份额持有人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利为: (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)法律法规、基金合同规定的其它权利。 (二)基金份额持有人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的义务为: (1)遵守法律法规、基金合同; (2)提供基金管理人和监管机构要求提供的信息,以及不时的更新和补充,并保证其真实性; (3)缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用; (4)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; (5)不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法利益的活动; (6)执行基金份额持有人大会的决议; (7)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; (8)基金份额持有人应遵守基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规 则; (9)法律法规及基金合同规定的其他义务。 (三)基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的权利为: (1)依法募集基金,办理基金备案手续; (2)依照法律法规和基金合同运用基金财产; (3)自基金合同生效之日起,基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财产; (4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基金管理人 报酬,收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其它事先批准或公告的合理费用以及法律法规 规定的其它费用; (5)根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额; (6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规 及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必要的监督。 如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其它基金合同当事人的利益造 成重大损失的,应及时呈报中国证监会和中国银监会,以及采取其它必要措施以保护本基金及 相关基金合同当事人的利益; (7)根据基金合同的规定选择、委托、更换基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构 行为进行必要的监督和检查; 10 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 (8)自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构,办理基金注册登记业务, 并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查,并从基金注册登记机构 获取基金份额持有人名册; (9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请; (10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融券; (11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益的分配方案; (12)按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资于其它证券 所产生的权利; (13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人; (14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会; (15)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费 率; (17)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、 转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则; (18)选择、更换或撤销基金投资顾问; (19)委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务; (20)法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其它法律文件所规定的其它权利。 (四)基金管理人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的义务为: (1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申 购、赎回和登记事宜; (2)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产; (3)办理基金备案手续; (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运 作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财 产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行证券投资; (6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益; (7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,不 得委托第三人运作基金财产; (8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; (9)依法接受基金托管人的监督,并协助向基金托管人提供所投资市场与基金投资相关的法律 法规等信息; (10)编制季报、半年报和年度基金报告; (11)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同 等法律文件的规定; (12)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; (13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务; (14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有 关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; 11 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 (15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; (16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同和其他相关 资料; (17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为; (19)组织并参加基金财产清算组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承担赔偿责 任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托管人 追偿; (22)基金管理人对其委托的投资顾问(如有)及其他第三方机构的行为承担责任。 (23)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他职责。 (五)基金托管人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的权利为: (1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产; (2)依照基金合同的约定获得基金托管费; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作; (4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人; (5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; (6)选择、更换境外托管人并与之签署有关协议; (7)法律法规、基金合同规定的其它权利。 (六)基金托管人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的义务为: (1)安全保管基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取所有应得收 入; (2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托管业 务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益; (5)对所托管的不同基金财产分别设臵账户,确保基金财产的完整和独立; (6)保管(或委托境外托管人)由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭 证; (7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (8)按照基金合同的约定,根据基金管理人或其委托的第三方机构的投资指令,及时办理清算、 交割事宜; (9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公 开披露前应予以保密,不得向他人泄露; (10)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (11)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重 要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行 12 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (12)建立并保存基金份额持有人名册; (13)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格,以使基金份额 净值按照有关法律法规、基金合同规定的方法进行计算; (14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项; (16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人 大会; (17)按照规定监督基金管理人的投资运作,并协助向基金管理人提供所投资市场与基金投资 相关的法律法规等信息; (18)因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任而免除; (19)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿; (20)对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任。 (21)保护基金份额持有人利益,按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督, 如发现投资指令或资金汇出入违法、违规,应当及时向中国证监会、外管局报告; (22)按法律法规规定向监管部门报告基金管理人境外投资情况,并按相关规定进行国际收支 申报; (23)办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务; (24)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他职责。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 (一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人组成。 (二)有以下事由情形之一时,应召开基金份额持有人大会: 1、终止基金合同,但基金合同另有约定的除外; 2、转换基金运作方式; 3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、变更基金类别; 6、变更基金投资目标、范围或策略(法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外); 7、变更基金份额持有人大会程序; 8、本基金与其它基金合并; 9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基金合同等 其他事项; 10、法律法规或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事项。 (三)以下情况不需召开基金份额持有人大会: 1、调低基金管理费、基金托管费; 2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或收费方式; 3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; 4、经中国证监会允许,基金推出新业务或服务; 5、基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则; 13 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 6、在不违反法律法规规定的情况下,接受其它币种的申购、赎回; 7、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化; 8、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 9、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。 (四)召集方式 1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。 2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金 管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召开;基金管理人决定不召集, 基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。 3、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当 向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并 书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召开;基金管理人决定不召集, 代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书 面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份 额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召 开。 4、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大 会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人有 权自行召集,并至少提前三十日报中国证监会备案。 5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合, 不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 (五)通知 召开基金份额持有人大会,召集人应当于会议召开前 30 天在至少一种指定媒体上公告。基 金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下 内容: 1、会议召开的时间、地点、方式; 2、会议拟审议的主要事项; 3、投票委托书送达时间和地点; 4、会务常设联系人姓名、电话; 5、权益登记日; 6、如采用通讯表决方式,则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面 表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。 (六)开会方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。现场开会由基金份额持有 人本人出席或通过授权委派其代理人出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应 当出席,基金管理人或基金托管人不派代表出席的,不影响表决效力;通讯方式开会指按照基 金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。会议的召开方式由召集人确定,但决定基金管 14 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 理人更换或基金托管人的更换必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。 现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和 授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与 基金注册登记机构提供的注册登记资料相符; 2、经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证所代表的 基金份额不少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1、召集人按基金合同规定公告会议通知后,在表决截止日前发布两次提示性公告; 2、召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见; 3、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额不 少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%); 4、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其它代表,同时提交的 持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件 符合法律法规、基金合同和会议通知的规定; 5、会议通知公布前已报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应在 25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 在法律法规或监管机构允许的情况下,经会议通知载明,基金份额持有人也可以采用网络、电 话或其他方式进行表决,或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。 (七)议事内容与程序 1、议事内容及提案权 (1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。 (2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可以在大会召集人发 出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。 (3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核: a、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律 法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上述要 求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表 决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 b、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案 进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就程序 性问题提请基金份额持有人大会作出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 (4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%或以上的基金份额持有人提交基金份额持有人 大会审议表决的提案,或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案, 未获得基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间 间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。 (5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议,报 经中国证监会核准或备案后生效;在通讯表决开会的方式下,首先由召集人在会议通知中公布 15 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 提案,在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效表 决并形成决议,报经中国证监会核准或备案后生效。 (八)表决 1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。 2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)特别决议 对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分之二) 通过。 (2)一般决议 对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的百分之五十以上(含百分之 五十)通过。 更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或提前终止基金合同应当以特别决议 通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。 3、采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即视为 有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金 份额持有人所代表的基金份额总数。 (九)计票 1、现场开会 (1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理人或基金 托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有 人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管理人为召集人, 则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管人在出席会议的基 金份额持有人中指定)共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大 会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举三名基金份额持有人担 任监票人。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。 (3)如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如果会议主 持人未进行重新清点,而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对会议主持人 宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,会议主持人应当立即重 新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 (4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人或者基金 托管人拒不配合的,则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表共同担任 监票人进行计票。 如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票 进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见 的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到 指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 2、通讯方式开会 16 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式: 由大会召集人聘请的公证机关的公证员进行计票。 (十)生效与公告 1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关规定表决通过的事项,召集人应当自通过之日起五 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者 出具无异议意见之日起生效。 2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有法律 约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决 定。 3、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后,由基金份额持有人大 会召集人依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。 4.如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证 机关、公证员姓名等一同公告。 (十一)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。 三、基金收益分配原则、执行方式 (一)收益分配原则 基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 2、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式。 登记在注册登记系统的基金份额,其持有人可自行选择收益分配方式。基金份额持有人事 先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;选择红利再投资的,现金红利则按除权后的基 金份额净值自动转为基金份额进行再投资(具体日期以本基金分红公告为准); 登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式,投资人不能选择其他的分红 方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的 相关规定; 3、在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配十二次; 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 5、每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%; 6、基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个 工作日; 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 (二)收益分配方案 基金收益分配方案中载明收益分配基准日以及该日的可供分配利润、基金收益分配对象、 分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 (三)收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人核实后确定,基金管理人按法律法 规的规定向监管机构备案并公告。 (四)收益分配中发生的费用 1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。当投资者的现金红利小 17 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将基金份额持有人 的现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额(具体日期以本基金分红公告为准)。红 利再投资的计算方法,依照业务规则执行。 四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 (一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金上市费用及年费; 4、基金的证券交易费用、投资基金时所发生的费用及在境外市场的开户、交易、清算、登记等 实际发生的费用; 5、基金合同生效以后的信息披露费用; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基金合同生效以后的会计师费和律师费以及其他为基金利益而产生的中介费用; 8、基金的资金汇划费用; 9、外汇兑换交易的相关费用; 10、与基金财产缴纳税收有关的手续费、汇款费等; 11、基金依照有关法律法规应当缴纳的,购买或处臵证券有关的任何税收、征费、关税、印花 税、交易及其他税收及预扣提税(以及与前述各项有关的任何利息、税收及费用); 12、按照国家有关规定可以列支的其他费用。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费(如基金管理人委托投资顾问,包括投资顾问费)按基金资产净 值的 1.75%年费率计提。 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.75%年费率计提。计算方法如下: H=E×1.75%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 2、基金托管人的托管费 基金托管人的基金托管费(如基金托管人委托境外托管人,包括向其支付的相应服务费) 按基金资产净值的 0.3%年费率计提。 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.3%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 3、本条第(一)款第 3 至第 12 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的 规定,列入或摊入当期基金费用。 18 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 (三)不列入基金费用的项目 本条第(一)款约定以外的其他费用,基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义 务导致的费用支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基 金费用。 (四)基金费用调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费,无须召开基金份额持 有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》在指定媒体予以披 露。 (五)税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义务。 五、基金财产的投资方向和投资限制 (一)投资范围 本基金可投资于下列金融产品或工具:在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的 国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(以下无特别说明,均包括 exchange traded fund, ETF);普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;政府债券、公司债 券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发 行的证券;银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政 府债券等货币市场工具;金融衍生产品、结构性投资产品以及中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为: 本基金为基金中的基金,因此,投资于公募基金的比例不低于基金资产的 60%。 本基金以商品主题投资为主,因此,投资于商品类基金的比例不低于本基金非固定收益类 资产的 80%。就本基金合同而言,商品类基金是指业绩比较基准中 90%以上为商品指数或商品价 格的基金。商品主要指能源、贵金属、基础金属及农产品等大宗商品。 本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。法律、 法规另有规定的,从其规定。 (二)投资限制 1、组合投资比例限制 本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点,通过分散投资降低基金财 产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制: (1)本基金持有同一家银行的存款不得超过基金净值的 20%。在托管账户的存款可以不受上述 限制。 (2)本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值(不包括 ETF)不得超过 基金净值的 10%。 (3)本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区 证券市场挂牌交易的证券资产(不包括 ETF)不得超过基金资产净值的 10%,其中,持有任一国家 或地区市场的证券资产(不包括 ETF)不得超过基金资产净值的 3%。 (4)不得购买证券(不包括 ETF)用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。本基金管理 人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。 19 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本,同时应当一并计算全球存 托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 (5)本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。 前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。 (6)本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总份额的 20%。 (7)本基金为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的 10%, 临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准。 2、境外基金投资 (1)每只境外基金投资比例不超过本基金基金资产净值的 20%。本基金投资境外伞型基金的, 该伞型基金应当视为一只基金。 (2)本基金不得投资于以下基金: 1)其他基金中基金; 2)联接基金(A Feeder Fund); 3)投资于前述两项基金的伞型基金子基金。 3、金融衍生品投资 本基金投资金融衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理,不得用于投机或放大交易, 同时应当严格遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。 (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品 支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机 构评级; 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价值终止交 易; 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 (4)本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。 4、证券借贷交易 本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级机构评 级。 (2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102%。 (3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借 方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处臵担保物以满足索赔需要。 (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 2)存款证明; 3)商业票据; 4)政府债券; 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作为交易对 手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。 20 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或 所有已借出的证券。 (6)基金参与证券借贷交易,所有已借出而未归还证券总市值不得超过基金总资产的 50%。 上述比例限制计算,基金因参与证券借贷交易而持有的担保物不得计入基金总资产。 5、证券回购交易 本基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级 机构信用评级。 (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证 券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处臵卖出收益以满足索 赔需要。 (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。 (4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低 于支付现金的 102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处臵已购入证券以 满足索赔需要。 (5)基金参与正回购交易,所有已售出而未回购证券总市值不得超过基金总资产的 50%。 上述比例限制计算,基金因参与正回购交易而持有的现金不得计入基金总资产。 2.禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、购买不动产。 2、购买房地产抵押按揭。 3、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。 4、购买实物商品。 5、除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过本 基金资产净值的 10%。 6、利用融资购买证券,但投资金融衍生品或法律法规另有规定的除外。 7、参与未持有基础资产的卖空交易。 8、从事证券承销业务。 9、向他人贷款或者提供担保; 10、从事承担无限责任的投资; 11、向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债 券; 12、买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有 其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; 13、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 14、法律法规或基金合同规定禁止从事的其他行为。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 (一)估值目的 基金财产的估值目的是客观、准确地反映基金财产的价值,确定基金资产净值,并为基金 份额的申购与赎回提供计价依据。 21 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 (二)估值日 基金合同生效后,每个工作日对基金财产进行估值,T+1 日完成 T 日估值。 (三)估值对象 本基金所拥有的股票、债券、衍生品、存托凭证、基金和银行存款本息、应收款项和其它 投资等资产。 (四)估值方法 1、股票估值方法 (1)上市流通股票,按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易 日的收盘价估值。 (2)未上市股票,送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票,按估值日在交易所 挂牌的同一股票的收盘价估值;若在交易所挂牌的同一股票在估值日无交易的,以其最近交易 日的收盘价估值。首次发行且未上市的股票,按成本价估值。首次发行且有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盘价估值。 2、债券估值方法 (1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值,估值 日没有交易的,按最近交易日的收盘净价估值。 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值 日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值,估值日没有交易的,按 最近交易日收盘价减去债券最近交易日收盘价中所含的债券应收利息所得到的净价估值。 (2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。若债券价格 无法通过公开信息取得的,由基金管理人可从其经纪商处取得,并及时通过书面形式告知基金 托管人。 3、衍生工具估值方法 (1)上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最 近交易日的收盘价估值。 (2)未上市衍生品如果使用估值技术可以合理的确定公允价值,则采用估值技术,否则基金管 理人从其经纪商处取得,并及时通过书面形式告知基金托管人。 4、存托凭证估值方法 公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。 5、基金估值方法 (1)上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易 日的收盘价估值。 (2)其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。 若基金价格无法通过公开信息取得的,由基金管理人从其经纪商处取得,并及时通过书面形式 告知基金托管人。 6、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法 对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券,应参照上述估值原则进行估值。如果 上述估值方法不能客观反映公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值。 7、在任何情况下,基金管理人如采用本项 1-6 小项规定的方法对基金财产进行估值,均应被认 为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本项 1-6 小项规定的方法对基金财产 进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后, 22 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 按最能反映公允价值的价格估值。 8、国家法律法规对此有新的规定的,按其新的规定进行估值。 9、估值中的汇率选取原则: 估值计算中涉及中国人民银行或其授权机构公布人民币汇率中间价的货币的,采用估值日 中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价;涉及其他货币对人民币的汇率,采用指 定数据服务商提供的估值日各种货币对美元折算率并采用套算的方法进行折算。 (五)估值程序 基金日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行。基金管理人将估值结果发送基金托管 人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误 后签章或以其他约定的方式返回给基金管理人。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的 核对同时进行。 在法律法规允许的情况下,基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机构进行基金资 产估值,但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自应承担的责任。 (六)暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的主要证券市场遇法定节假日或因其他原因停市时; 2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,决定 延迟估值; 4、出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产 的; 5、中国证监会认定的其它情形。 (七)基金份额净值的确认 用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人进行复核。基金管 理人每个工作日将计算的前一工作日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核确认后发送给基金管理人。 基金份额净值的计算精确到 0.001 人民币,小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定的, 从其规定。 (八)估值错误的处理 1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时,视为基金份额净值估值错 误。 2、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金财产估值的准确性、及时性。 其中,基金份额净值计算差错小于基金份额净值 0.5%时,基金管理人与基金托管人应在发现日 对账务进行更正调整,不做追溯处理;基金份额净值计算差错达到或超过基金份额净值的 0.5% 时,基金管理人应当公告、通报基金托管人并同时报监管机构备案。 3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。 (九)特殊情形的处理 1、基金管理人按本条(四)估值方法中的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基金份额净 值错误处理。 2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估值的应 交税金有差异的,相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。 3、由于交易机构或独立价格服务商发送的数据错误,或有关会计制度变化以及由于其他不可抗 23 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发 现错误的,由此造成的基金财产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基 金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同的约定应经基金份额持有人大会决议通过事项的, 应召开基金份额持有人大会决议通过。 2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并自中国证监会核准 或出具无异议意见之日起生效。 3、但如因相应的法律法规发生变动并使本基金合同必须遵照进行修改的,或者属于依据本合同 无须召开持有人大会审议的事项,可不经基金份额持有人大会决议,而经基金管理人和基金托 管人同意修改后公告,并报中国证监会备案。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的; 3、法律法规和基金合同规定的其他情形。 (三)基金财产的清算 1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关法律法规规定对基金财产进 行清算。 2、基金财产清算组 (1)自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组,在基 金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定 继续履行保护基金财产安全的职责。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依 法进行必要的民事活动。 3、清算程序 (1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产; (2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限; (3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行评估和变现; (5)制作清算报告; (6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书; (7)将清算报告报中国证监会备案并公告。 (8)对基金财产进行分配。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基 金财产清算组优先从基金财产中支付。 24 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 上市交易公告书 5、基金剩余财产的分配 基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 6、基金财产清算的公告 基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,报 中国证监会备案并公告。 7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存二十年以上。 八、争议解决方式 (一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。 (二)本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议应首先通过友 好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起 60 日内未能以协商方式解决的,则 任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,根据当时有效的仲裁规则 进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。 (三)除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。 九、基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式 基金合同可印制成册,存放在基金管理人和基金托管人住所,供投资者查阅,基金合同条 款及内容应以基金合同正本为准。 25