关于旗下中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)增加C类基 金份额并修改基金合同及托管协议的公告 为了更好地满足投资者的投资需求,保护基金份额持有人利益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的有关规定及《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)的有关约定,中信保诚基金管理有限公司(以下简称“本公司”或“基金管理人”)经与基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称“基金托管人”)协商一致,决定自2024年9月26日起对旗下中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)增加C类基金份额并对基金合同和《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)托管协议》(以下简称“托管协议”)的相关条款进行修订。现将具体事宜公告如下: 一、增加C类基金份额 1、新增C类基金份额的方案 自2024年9月26日起,本基金新增C类基金份额并单独设置基金代码(基金代码:022251),形成A类和C类两类基金份额。C类基金份额的初始基金份额净值参考当日A类基金份额的基金份额净值。两类基金份额将分别设置对应的基金代码并分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值,投资者申购时可以自主选择与A类基金份额或C类基金份额相对应的基金代码进行申购。 本基金A类基金份额可通过场内或场外两种方式办理申购与赎回,C类基金份额仅可通过场外方式办理申购与赎回。原有的基金份额在增加了C类基金份额后,全部自动转换为A类基金份额。 2、新增C类基金份额的费率情况 本基金新增的C类基金份额与原有的A类基金份额适用相同的管理费率和托管费率。新增C类基金份额在投资人申购时不收取申购费用,而从C类基金份额基金资产中计提销售服务费,销售服务费年费率为0.40%。C类基金份额的费用结构具体如下: (1)申购费 本基金C类基金份额不收取申购费用。 (2)赎回费 持有期限(Y) C类基金份额赎回费率 Y<7天 1.50% 7天≤Y<30天 0.10% Y≥30天 0 C类基金份额赎回费用由赎回基金份额的C类基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费将全额计入基金资产。 (3)销售服务费 本基金C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。 3、新增C类基金份额适用的销售机构 本基金C类基金份额的销售机构以基金管理人网站公示为准。 二、基金合同、托管协议的修订 为确保中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)增加C类基金份额符合法律、法规的规定和基金合同的约定,基金管理人经与基金托管人协商一致,对基金合同及托管协议的相关内容进行了修订,具体修订内容见附件。 本次本基金增加C类基金份额并据此对基金合同及托管协议作出的修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,也不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化,属于基金合同约定的无需召开基金份额持有人大会的情形。修订后的基金合同及托管协议自本公告发布之日起生效。基金管理人经与基金托 管人协商一致,并将在招募说明书(更新)及基金产品资料概要(更新)中作相 应调整。 投资者可访问中信保诚基金管理有限公司网站(www.citicprufunds.com.cn)或拨打客户服务电话(400-666-0066)咨询相关情况。 本公司于本公告日在网站上同时公布经修改后的基金合同、托管协议;招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 本公告仅对本基金增加C类基金份额的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况,请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书(更新)、基金产品资料概要(更新)及相关法律文件。 风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益和本金安全。基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对上述基金表现的保证。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行承担。投资人在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金的风险收益特征,在了解基金情况及听取销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 中信保诚基金管理有限公司 二〇二四年九月二十六日 附件1:《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)基金合同修改前后文对照表》 章节 修改前 修改后 内容 内容 二、释义 59.跨系统转登记:指基金份额持有 59.跨系统转登记:指基金份额持有人 人将持有的基金份额在注册登记系 将持有的A类基金份额在注册登记系 统和证券登记结算系统间进行转登 统和证券登记结算系统间进行转登记 记的行为 的行为 … 65.基金份额类别:指根据申购费、销 售服务费、赎回费收取方式等的不同 将基金份额分为不同的类别,各基金 份额类别分别设置代码,分别计算和 公告基金份额净值和基金份额累计净 值 66.A类基金份额: 指在投资者申购 时收取申购费,在投资者赎回时根据 持有期限收取赎回费,并不从本类别 基金资产中计提销售服务费的基金份 额,或简称“A类份额”,A类基金份 额可通过场内或场外两种方式办理申 购与赎回 67.C类基金份额: 指不收取申购费 用,在投资者赎回时根据持有期限收 取赎回费,且从本类别基金资产中计 提销售服务费的基金份额,或简称“C 类份额”,C类基金份额仅可通过场外 方式办理申购与赎回 68.销售服务费:指从基金财产中计提 的,用于本基金市场推广、销售以及 基金份额持有人服务的费用 三、基金的基 (九)基金份额类别 本情况 本基金根据申购费用、销售服务费、 赎回费用收取方式等的不同,将基金 份额分为A、C两类。在投资者申购时 收取申购费,在投资者赎回时根据持 有期限收取赎回费,并不从本类别基 金资产中计提销售服务费的基金份 额,称为A类基金份额;不收取申购 费用,在投资者赎回时根据持有期限 收取赎回费,且从本类别基金资产中 计提销售服务费的基金份额,称为C 类基金份额。本基金A类基金份额可 通过场内或场外两种方式办理申购与 赎回,C 类基金份额仅可通过场外方 式办理申购与赎回。 A类基金份额、C类基金份额分别设置 代码,分别计算和公告各类基金份额 净值和各类基金份额累计净值。 投资者可自行选择申购的基金份额类 别。 在对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下,根据基金实际运作 情况,在履行适当程序后,基金管理 人经与基金托管人协商一致,可以增 加本基金新的基金份额类别、调低现 有基金份额类别的费率水平、或者停 止现有基金份额类别的销售等,此项 调整无需召开基金份额持有人大会, 但需提前公告。 六、基金份额 (一)基金份额的上市交易 (一)基金份额的上市交易 的上市交易、 2.上市交易的时间 2.上市交易的时间 申购、赎回与 … … 转换 本基金A类基金份额上市交易,如无 特别说明,本部分约定目前适用于本 基金A类基金份额。 六、基金份额 (三)申购和赎回场所 (三)申购和赎回场所 的上市交易、 … A 类基金份额投资人可通过场外或场 申购、赎回与 内两种方式进行申购与赎回。基金管 转换 理人有权根据实际情况开通C类基金 份额等其他份额类别的场内申购和赎 回业务,具体见基金管理人届时公告。 未来,基金管理人在履行相关程序后 也可申请本基金C类基金份额等其他 份额类别上市交易,基金管理人可根 据需要修改基金合同相关内容,但应 在实施日前依照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒介上公告。 … 六、基金份额 (四)申购和赎回的开放日及时间 (四)申购和赎回的开放日及时间 的上市交易、 2.申购、赎回开始日及业务办理时间 2.申购、赎回开始日及业务办理时间 申购、赎回与 基金管理人不得在基金合同约定之 基金管理人不得在基金合同约定之外 转换 外的日期或者时间办理基金份额的 的日期或者时间办理基金份额的申 申购、赎回或者转换。投资人在基金 购、赎回或者转换。投资人在基金合同 合同约定之外的日期和时间提出申 约定之外的日期和时间提出申购、赎 购、赎回或转换申请并被受理的,其 回或转换申请并被受理的,其基金份 基金份额申购、赎回价格为下一开放 额申购、赎回价格为下一开放日该类 日基金份额申购、赎回的价格。 基金份额申购、赎回的价格。 六、基金份额 (五)申购与赎回的原则 (五)申购与赎回的原则 的上市交易、 1.“未知价”原则,即申购、赎回价 1.“未知价”原则,即申购、赎回价格 申购、赎回与 格以申请当日收市后计算的基金份 以申请当日收市后计算的各类基金份 转换 额净值为基准进行计算; 额净值为基准进行计算; 六、基金份额 (八)申购和赎回的价格、费用及其用 (八)申购和赎回的价格、费用及其用 的上市交易、 途 途 申购、赎回与 1.本基金份额净值的计算,保留到小 1.本基金各类基金份额净值的计算, 转换 数点后4位,小数点后第5位四舍五 均保留到小数点后4位,小数点后第 入,由此产生的收益或损失由基金财 5位四舍五入,由此产生的收益或损失 产享有或承担。T日的基金份额净值 由基金财产享有或承担。T日的各类基 在当天收市后计算,并在T+1日内公 金份额净值在当天收市后计算,并在 告。遇特殊情况,经中国证监会同意,T+1日内公告。遇特殊情况,经中国证 可以适当延迟计算或公告。 监会同意,可以适当延迟计算或公告。 2.申购份额的计算及余额的处理方 2.申购份额的计算及余额的处理方 式:本基金申购份额的计算详见《招 式:本基金A类基金份额的申购费率、 募说明书》。本基金的申购费率由基 A类份额和C类份额申购份额的计算 金管理人决定,并在招募说明书中列 详见《招募说明书》。本基金的申购费 示。申购的有效份额为净申购金额除 率由基金管理人决定,并在招募说明 以当日的基金份额净值,有效份额单 书中列示。申购的有效份额为净申购 位为份。场内申购份额的计算采用截 金额除以当日该类基金份额净值,有 尾法保留至整数位,不足1份部分对 效份额单位为份。场内申购份额的计 应的申购资金将返还给投资人;场外 算采用截尾法保留至整数位,不足1 申购份额按四舍五入方法,保留到小 份部分对应的申购资金将返还给投资 数点后两位,由此产生的收益或损失 人;场外申购份额按四舍五入方法,保 由基金财产享有或承担。 留到小数点后两位,由此产生的收益 … 或损失由基金财产享有或承担。 4.申购费用由投资人承担,不列入基 … 金财产,主要用于本基金的市场推 4.本基金A类基金份额收取申购费, 广、销售、注册登记等各项费用。 本基金C类基金份额不收取申购费。 … A类基金份额的申购费用由A类基金 7.基金管理人可以在不违反法律法 份额的投资人承担,不列入基金财产, 规规定及基金合同约定的情形下根 主要用于本基金的市场推广、销售、注 据市场情况制定基金促销计划,针对 册登记等各项费用。 以特定交易方式(如网上交易、电话 … 交易等)等进行基金交易的投资人定 7.基金管理人可以在不违反法律法规 期或不定期地开展基金促销活动。在 规定及基金合同约定的情形下根据市 基金促销活动期间,按相关监管部门 场情况制定基金促销计划,针对以特 要求履行必要手续后,基金管理人可 定交易方式(如网上交易、电话交易 以适当调低基金申购费率和基金赎 等)等进行基金交易的投资人定期或 回费率。 不定期地开展基金促销活动。在基金 促销活动期间,按相关监管部门要求 履行必要手续后,基金管理人可以适 当调低基金申购费率、基金赎回费率 和基金销售服务费率。 六、基金份额 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 的上市交易、 2.巨额赎回的处理方式 2.巨额赎回的处理方式 申购、赎回与 … … 转换 (2)部分延期赎回:当基金管理人认 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为 为支付投资人的全部赎回申请有困 支付投资人的全部赎回申请有困难或 难或认为因支付投资人的全部赎回 认为因支付投资人的全部赎回申请而 申请而进行的财产变现可能会对基 进行的财产变现可能会对基金资产净 金资产净值造成较大波动时,基金管 值造成较大波动时,基金管理人在当 理人在当日接受赎回比例不低于上 日接受赎回比例不低于上一开放日基 一开放日基金总份额的10%的前提 金总份额的10%的前提下,可对其余 下,可对其余赎回申请延期办理。对 赎回申请延期办理。对于当日的赎回 于当日的赎回申请,应当按单个账户 申请,应当按单个账户赎回申请量占 赎回申请量占赎回申请总量的比例, 赎回申请总量的比例,确定当日受理 确定当日受理的赎回份额;对于未能 的赎回份额;对于未能赎回部分,按照 赎回部分,按照投资人在提交赎回申 投资人在提交赎回申请时事先选择的 请时事先选择的延期赎回或取消赎 延期赎回或取消赎回区别处理,选择 回区别处理,选择延期赎回的,将自 延期赎回的,将自动转入下一个开放 动转入下一个开放日继续赎回,直到 日继续赎回,直到全部赎回为止;选择 全部赎回为止;选择取消赎回的,当 取消赎回的,当日未获受理的部分赎 日未获受理的部分赎回申请将被撤 回申请将被撤销。延期的赎回申请与 销。延期的赎回申请与下一开放日赎 下一开放日赎回申请一并处理,无优 回申请一并处理,无优先权并以下一 先权并以下一开放日的该类基金份额 开放日的基金份额净值为基础计算 净值为基础计算赎回金额,以此类推, 赎回金额,以此类推,直到全部赎回 直到全部赎回为止。如投资人在提交 为止。如投资人在提交赎回申请时未 赎回申请时未作明确选择,投资人未 作明确选择,投资人未能赎回部分作 能赎回部分作自动延期赎回处理。 自动延期赎回处理。 六、基金份额 (十二)暂停申购或赎回的公告和重 (十二)暂停申购或赎回的公告和重新 的上市交易、 新开放申购或赎回的公告 开放申购或赎回的公告 申购、赎回与 … … 转换 2.如发生暂停的时间为1日,基金管 2.如发生暂停的时间为1日,基金管 理人应于重新开放日,在指定媒介上 理人应于重新开放日,在指定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告, 刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公布最近1个开放日的基金份额 并公布最近1个开放日的各类基金份 净值。 额净值。 3.如发生暂停的时间超过1 日但少 3.如发生暂停的时间超过1日但少于 于2周(包括2周),暂停结束,基 2周(包括2周),暂停结束,基金重 金重新开放申购或赎回时,基金管理 新开放申购或赎回时,基金管理人应 人应提前2日在指定媒介上刊登基 提前2日在指定媒介上刊登基金重新 金重新开放申购或赎回公告,并公告 开放申购或赎回公告,并公告最近1 最近1个开放日的基金份额净值。 个开放日的各类基金份额净值。 4.如发生暂停的时间超过2周,暂停 4.如发生暂停的时间超过2周,暂停 期间,基金管理人应每2周至少刊登 期间,基金管理人应每2周至少刊登 暂停公告1次。暂停结束,基金重新 暂停公告1次。暂停结束,基金重新 开放申购或赎回时,基金管理人应提 开放申购或赎回时,基金管理人应提 前2日在指定媒介上连续刊登基金 前2日在指定媒介上连续刊登基金重 重新开放申购或赎回公告,并公告最 新开放申购或赎回公告,并公告最近1 近1个开放日的基金份额净值。 个开放日的各类基金份额净值。 六、基金份额 (十五)基金份额的登记、交易、系统 (十五)基金份额的登记、交易、系统内 的上市交易、 内转托管和跨系统转登记 转托管和跨系统转登记 申购、赎回与 2.基金份额的交易 2.基金份额的交易 转换 … … (3)在开放期内,登记在注册登记系 (3)在开放期内,登记在注册登记系统 统中的基金份额可申请场外赎回,也 中的A类基金份额可申请场外赎回, 可以通过跨系统转登记转至场内系 也可以通过跨系统转登记转至场内系 统在深圳证券交易所上市交易; 统在深圳证券交易所上市交易; (4)在开放期内,登记在证券登记结 (4)在开放期内,登记在证券登记结算 算系统中的基金份额既可以直接申 系统中的A类基金份额既可以直接申 请场内赎回,也可以在深圳证券交易 请场内赎回,也可以在深圳证券交易 所上市交易。 所上市交易。 … … 4.跨系统转登记 4.跨系统转登记 … … 跨系统转登记目前适用于本基金A类 基金份额。如日后C类基金份额开通 跨系统转登记的,基金管理人将另行 公告。 … 七、基金合同 (七)基金托管人的义务 (七)基金托管人的义务 当事人及权利 … … 义务 12.复核、审查基金管理人计算的基 12.复核、审查基金管理人计算的基金 金资产净值、基金份额净值和基金份 资产净值、各类基金份额净值和基金 额申购、赎回价格; 份额申购、赎回价格; 七、基金合同 (八)基金份额持有人的权利 (八)基金份额持有人的权利 当事人及权利 … … 义务 除法律法规另有规定或基金合同另 除法律法规另有规定或基金合同另有 有约定外,每份基金份额具有同等的 约定外,同一类别每份基金份额具有 合法权益。 同等的合法权益。 八、基金份额 (二)召开事由 (二)召开事由 持有人大会 1.当出现或需要决定下列事由之一 1.当出现或需要决定下列事由之一 的,经基金管理人、基金托管人或持 的,经基金管理人、基金托管人或持有 有基金份额10%以上(含10%,下同) 基金份额10%以上(含10%,下同)的基 的基金份额持有人(以基金管理人收 金份额持有人(以基金管理人收到提 到提议当日的基金份额计算,下同) 议当日的基金份额计算,下同)提议 提议时,应当召开基金份额持有人大 时,应当召开基金份额持有人大会: 会: … … (8)提高基金管理人、基金托管人的报 (8)提高基金管理人、基金托管人的 酬标准或提高销售服务费率,但法律 报酬标准,但法律法规要求提高该等 法规要求提高该等报酬标准或提高销 报酬标准的除外; 售服务费率的除外; … … 3.出现以下情形之一的,可由基金管 3.出现以下情形之一的,可由基金管 理人和基金托管人协商后修改基金 理人和基金托管人协商后修改基金合 合同或其他相关法律文件,不需召开 同或其他相关法律文件,不需召开基 基金份额持有人大会: 金份额持有人大会: … … (2)在法律法规和本基金合同规定的 (2)在法律法规和本基金合同规定的 范围内调整基金的申购费率、收费方 范围内调整基金的申购费率、收费方 式或调低赎回费率; 式、调低赎回费率、调低销售服务费 率、调整基金份额类别设置; 十四、基金资 (四)估值程序 (四)估值程序 产的估值 1.基金份额净值是按照每个工作日 1.各类基金份额净值是按照每个工作 闭市后,基金资产净值除以当日基金 日闭市后,该类基金份额的基金资产 份额的余额数量计算,精确到0.0001 净值除以当日该类基金份额的余额数 元,小数点后第五位四舍五入。国家 量计算,均精确到0.0001元,小数点 另有规定的,从其规定。 后第五位四舍五入。国家另有规定的, 每个工作日计算基金资产净值及基 从其规定。 金份额净值,并按规定公告。 每个工作日计算基金资产净值及各类 2.基金管理人应每个工作日对基金 基金份额净值,并按规定公告。 资产估值。基金管理人每个工作日对 2.基金管理人应每个工作日对基金资 基金资产估值后,将基金份额净值结 产估值。基金管理人每个工作日对基 果发送基金托管人,经基金托管人复 金资产估值后,将各类基金份额净值 核无误后,由基金管理人对外公布。 结果发送基金托管人,经基金托管人 月末、年中和年末估值复核与基金会 复核无误后,由基金管理人对外公布。 计账目的核对同时进行。 月末、年中和年末估值复核与基金会 计账目的核对同时进行。 十四、基金资 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 产的估值 基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必 要、适当、合理的措施确保基金资产 要、适当、合理的措施确保基金资产估 估值的准确性、及时性。当基金份额 值的准确性、及时性。当任一类基金份 净值小数点后4位以内(含第4位) 额净值小数点后4位以内(含第4位) 发生差错时,视为基金份额净值错 发生差错时,视为该类基金份额净值 误。 错误。 … … 4.基金份额净值差错处理的原则和 4.基金份额净值差错处理的原则和方 方法如下: 法如下: … … (2)错误偏差达到基金份额净值的 (2)错误偏差达到该类基金份额净值 0.25%时,基金管理人应当通报基金 的0.25%时,基金管理人应当通报基金 托管人并报中国证监会备案;错误偏 托管人并报中国证监会备案;错误偏 差达到基金份额净值的0.5%时,基金 差达到该类基金份额净值的0.5%时, 管理人应当公告。 基金管理人应当公告。 十四、基金资 (七)基金净值的确认 (七)基金净值的确认 产的估值 用于基金信息披露的基金净值信息 用于基金信息披露的基金净值信息由 由基金管理人负责计算,基金托管人 基金管理人负责计算,基金托管人负 负责进行复核。基金管理人应于每个 责进行复核。基金管理人应于每个开 开放日交易结束后计算当日的基金 放日交易结束后计算当日的基金资产 资产净值并发送给基金托管人。基金 净值和各类基金份额净值并发送给基 托管人对净值计算结果复核确认后 金托管人。基金托管人对净值计算结 发送给基金管理人,由基金管理人对 果复核确认后发送给基金管理人,由 基金净值予以公布。 基金管理人对基金净值予以公布。 十五、基金的 (一)基金费用的种类 (一)基金费用的种类 费用与税收 3.C类基金份额的销售服务费; 十五、基金的 (三)基金费用计提方法、计提标准和 (三)基金费用计提方法、计提标准和 费用与税收 支付方式 支付方式 3.除管理费和托管费之外的基金费 3.C类基金份额的销售服务费 用,由基金托管人根据其他有关法规 本基金A类基金份额不收取销售服务 及相应协议的规定,按费用支出金额 费,C类基金份额的销售服务费按C类 支付,列入或摊入当期基金费用。 基金份额资产净值的0.40%年费率计 提。 在通常情况下,C类基金份额销售服 务费按前一日C类基金份额资产净值 的0.40%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H为每日应计提的C类基金份额的销 售服务费 E为前一日C类基金份额的基金资产 净值 C类基金份额的销售服务费每日计提, 按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金销售服务费划付指令,经 基金托管人复核后于次月首日起5个 工作日内从基金财产中一次性支付, 若遇法定节假日、休息日或不可抗力 致使无法按时支付的,支付日期顺延。 4.除管理费、托管费、销售服务费之 外的基金费用,由基金托管人根据其 他有关法规及相应协议的规定,按费 用支出金额支付,列入或摊入当期基 金费用。 十五、基金的 (五)基金管理人和基金托管人可根 (五)基金管理人和基金托管人可根据 费用与税收 据基金发展情况调整基金管理费率、 基金发展情况调整基金管理费率、基 基金托管费率。基金管理人必须最迟 金托管费率、基金销售服务费率。基 于新的费率实施日2日前在指定媒 金管理人必须最迟于新的费率实施日 介上刊登公告。 2日前在指定媒介上刊登公告。 十七、基金的 (三)收益分配原则 (三)收益分配原则 收益与分配 本基金收益分配应遵循下列原则: 本基金收益分配应遵循下列原则: 1.本基金每份基金份额享有同等分 1.由于基金费用的不同,可能导致A 配权; 类基金份额和C类基金份额之间在可 2.收益分配时所发生的银行转账或 供分配利润上有所不同;本基金同一 其他手续费用由投资人自行承担。在 类别每份基金份额享有同等分配权; 开放期内,当投资人的现金红利小于 2.收益分配时所发生的银行转账或其 一定金额,不足以支付银行转账或其 他手续费用由投资人自行承担。在开 他手续费用时,基金注册登记机构可 放期内,当投资人的现金红利小于一 将投资人的现金红利按除权后的基 定金额,不足以支付银行转账或其他 金份额净值自动转为基金份额(具体 手续费用时,基金注册登记机构可将 日期以本基金分红公告为准); 投资人的现金红利按除权后的各类基 … 金份额净值自动转为相应类别的基金 6.封闭期间,基金收益分配采用现金 份额(具体日期以本基金分红公告为 分红方式; 准); 开放期间,登记在注册登记系统的基 … 金份额的收益分配方式分为两种:现 6.封闭期间,基金收益分配采用现金 金分红与红利再投资,投资人可选择 分红方式; 现金红利或将现金红利按除权后的 开放期间,登记在注册登记系统的基 基金份额净值自动转为基金份额进 金份额的收益分配方式分为两种:现 行再投资(具体日期以本基金分红公 金分红与红利再投资,投资人可选择 告为准);若投资人不选择,本基金 现金红利或将现金红利按除权后的各 默认的收益分配方式是现金分红;登 类基金份额净值自动转为相应类别的 记在深圳证券账户的基金份额只能 基金份额进行再投资(具体日期以本 采取现金红利方式,不能选择红利再 基金分红公告为准);若投资人不选 投资;具体收益分配程序等有关事项 择,本基金默认的收益分配方式是现 遵循深圳证券交易所及中国证券登 金分红;登记在深圳证券账户的基金 记结算有限责任公司的相关规定; 份额只能采取现金红利方式,不能选 … 择红利再投资;具体收益分配程序等 8.基金收益分配后每一基金份额净 有关事项遵循深圳证券交易所及中国 值不能低于面值,即基金收益分配基 证券登记结算有限责任公司的相关规 准日的基金份额净值减去每单位基 定; 金份额收益分配金额后不能低于面 … 值; 8.基金收益分配后每一基金份额净值 不能低于面值,即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该 类基金份额收益分配金额后不能低于 面值; 十九、基金的 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 信息披露 (六)基金净值信息 (六)基金净值信息 … … 2.基金上市交易后,基金管理人将在 2.基金上市交易后,基金管理人将在 不晚于每个交易日的次日,通过指定 不晚于每个交易日的次日,通过指定 网站、基金销售机构网站或者营业网 网站、基金销售机构网站或者营业网 点披露交易日的基金份额净值和基 点披露交易日的各类基金份额净值和 金份额累计净值; 基金份额累计净值; 3.在开始办理基金份额申购或者赎 3.在开始办理基金份额申购或者赎回 回后,基金管理人将在不晚于每个开 后,基金管理人将在不晚于每个开放 放日的次日,通过指定网站、基金销 日的次日,通过指定网站、基金销售机 售机构网站或者营业网点披露开放 构网站或者营业网点披露开放日的各 日的基金份额净值和基金份额累计 类基金份额净值和基金份额累计净 净值; 值; 4.基金管理人应当在不晚于半年度 4.基金管理人应当在不晚于半年度和 和年度最后一日的次日,在指定网站 年度最后一日的次日,在指定网站披 披露半年度和年度最后一日的基金 露半年度和年度最后一日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。 份额净值和基金份额累计净值。 十九、基金的 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 信息披露 (九)临时报告与公告 (九)临时报告与公告 … … 15.管理费、托管费、申购费、赎回费15.管理费、托管费、销售服务费、申 等费用计提标准、计提方式和费率发 购费、赎回费等费用计提标准、计提方 生变更; 式和费率发生变更; 16.基金份额净值计价错误达基金份 16.任一类基金份额净值计价错误达 额净值0.5%; 该类基金份额净值0.5%; … … 23.调整基金份额类别设置; 十九、基金的 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 信息披露 … … 基金托管人应当按照相关法律法规、 基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和《基金合同》的 中国证监会的规定和《基金合同》的约 约定,对基金管理人编制的基金资产 定,对基金管理人编制的基金资产净 净值、基金份额净值、基金份额申购 值、各类基金份额净值、基金份额申购 赎回价格、基金定期报告、更新的招 赎回价格、基金定期报告、更新的招募 募说明书、基金产品资料概要、基金 说明书、基金产品资料概要、基金清算 清算报告等公开披露的相关基金信 报告等公开披露的相关基金信息进行 息进行复核、审查,并向基金管理人 复核、审查,并向基金管理人进行书面 进行书面或电子确认。 或电子确认。 二十、基金合 (一)基金合同的变更 (一)基金合同的变更 同的变更、终 1.基金合同变更内容对基金合同当 1.基金合同变更内容对基金合同当事 止与基金财产 事人权利、义务产生重大影响的,应 人权利、义务产生重大影响的,应召开 的清算 召开基金份额持有人大会,基金合同 基金份额持有人大会,基金合同变更 变更的内容应经基金份额持有人大 的内容应经基金份额持有人大会决议 会决议同意。 同意。 … … (7)提高基金管理人、基金托管人的 (7)提高基金管理人、基金托管人的报 报酬标准。但根据适用的相关规定提 酬标准或提高销售服务费率。但根据 高该等报酬标准的除外; 适用的相关规定提高该等报酬标准或 … 提高销售服务费率的除外; 但出现下列情况时,可不经基金份额 … 持有人大会决议,由基金管理人和基 但出现下列情况时,可不经基金份额 金托管人同意变更后公布,并报中国 持有人大会决议,由基金管理人和基 证监会备案: 金托管人同意变更后公布,并报中国 … 证监会备案: (2)在法律法规和本基金合同规定的 … 范围内调整基金的申购费率、收费方 (2)在法律法规和本基金合同规定的 式或调低赎回费率; 范围内调整基金的申购费率、收费方 式、调低赎回费率、调低销售服务费 率、调整基金份额类别设置; 二十、基金合 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 同的变更、终 4.基金财产按下列顺序清偿: 4.基金财产按下列顺序清偿: 止与基金财产 … … 的清算 (4)按基金份额持有人持有的基金份 (4)按基金份额持有人持有的各类基 额比例进行分配。 金份额比例进行分配。 附件2:《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)托管协议修改前后文对照表》 章节 修改前 修改后 内容 内容 三、基金托管 (六)基金托管人根据有关法律法规 (六)基金托管人根据有关法律法规 人对基金管理 的规定及基金合同的约定,对基金资 的规定及基金合同的约定,对基金资 人的业务监督 产净值计算、基金份额净值计算、应 产净值计算、各类基金份额净值计算、 和核查 收资金到账、基金费用开支及收入确 应收资金到账、基金费用开支及收入 定、基金收益分配、相关信息披露、确定、基金收益分配、相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩 基金宣传推介材料中登载基金业绩表 表现数据等进行监督和核查。 现数据等进行监督和核查。 四、基金管理 (一)基金管理人对基金托管人履行 (一)基金管理人对基金托管人履行 人对基金托管 托管职责情况进行核查,核查事项包 托管职责情况进行核查,核查事项包 人的业务核查 括基金托管人安全保管基金财产、开 括基金托管人安全保管基金财产、开 设基金财产的资金账户和证券账户、设基金财产的资金账户和证券账户、 复核基金管理人计算的基金资产净 复核基金管理人计算的基金资产净值 值和基金份额净值、根据基金管理人 和各类基金份额净值、根据基金管理 指令办理清算交收、相关信息披露和 人指令办理清算交收、相关信息披露 监督基金投资运作等行为。 和监督基金投资运作等行为。 七、交易及清 (四)申购资金 (四)申购资金 算交收安排 1.T+1日15:00前,注册登记机构根 1.T+1日15:00前,注册登记机构根 据T日基金份额净值计算基金投资 据T日各类基金份额净值计算基金投 者申购基金的份额,并将清算确认的 资者申购基金的份额,并将清算确认 有效数据和资金数据汇总传输给基 的有效数据和资金数据汇总传输给基 金托管人。基金管理人和基金托管人 金托管人。基金管理人和基金托管人 据此进行申购的基金会计处理。特殊 据此进行申购的基金会计处理。特殊 情况时,双方协商处理。 情况时,双方协商处理。 八、基金资产 (一)基金资产净值的计算、复核与 (一)基金资产净值的计算、复核与 净值计算和会 完成的时间及程序 完成的时间及程序 计核算 1.基金资产净值 1.基金资产净值 … … 基金份额净值是指基金资产净值除 各类基金份额净值是指该类基金份额 以基金份额总数,基金份额净值的计 的基金资产净值除以该类基金份额总 算,精确到0.0001元,小数点后第 数,各类基金份额净值的计算,均精 五位四舍五入,国家另有规定的,从 确到0.0001元,小数点后第五位四舍 其规定。 五入,国家另有规定的,从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资 基金管理人每个工作日计算基金资产 产净值及基金份额净值,经基金托管 净值及各类基金份额净值,经基金托 人复核,按规定公告。 管人复核,按规定公告。 2.复核程序 2.复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进 基金管理人每工作日对基金资产进行 行估值后,将基金份额净值结果发送 估值后,将各类基金份额净值结果发 基金托管人,经基金托管人复核无误 送基金托管人,经基金托管人复核无 后,由基金管理人对外公布。 误后,由基金管理人对外公布。 八、基金资产 (三)基金份额净值错误的处理方式 (三)基金份额净值错误的处理方式 净值计算和会 (1)当基金份额净值小数点后4位 (1)当任一类基金份额净值小数点后 计核算 以内(含第4位)发生差错时,视为基 4位以内(含第4位)发生差错时,视 金份额净值错误;基金份额净值出现 为该类基金份额净值错误;基金份额 错误时,基金管理人应当立即予以纠 净值出现错误时,基金管理人应当立 正,通报基金托管人,并采取合理的 即予以纠正,通报基金托管人,并采 措施防止损失进一步扩大;错误偏差 取合理的措施防止损失进一步扩大; 达到基金份额净值的0.25%时,基金 错误偏差达到该类基金份额净值的 管理人应当通报基金托管人并报中 0.25%时,基金管理人应当通报基金托 国证监会备案;错误偏差达到基金份 管人并报中国证监会备案;错误偏差 额净值的0.5%时,基金管理人应当 达到该类基金份额净值的0.5%时,基 公告;当发生净值计算错误时,由基 金管理人应当公告;当发生净值计算 金管理人负责处理,由此给基金份额 错误时,由基金管理人负责处理,由 持有人和基金造成损失的,应由基金 此给基金份额持有人和基金造成损失 管理人先行赔付,基金管理人按差错 的,应由基金管理人先行赔付,基金 情形,有权向其他当事人追偿。 管理人按差错情形,有权向其他当事 (2)当基金份额净值计算差错给基 人追偿。 金和基金份额持有人造成损失需要 (2)当基金份额净值计算差错给基金 进行赔偿时,基金管理人和基金托管 和基金份额持有人造成损失需要进行 人应根据实际情况界定双方承担的 赔偿时,基金管理人和基金托管人应 责任,经确认后按以下条款进行赔 根据实际情况界定双方承担的责任, 偿: 经确认后按以下条款进行赔偿: … … ②若基金管理人计算的基金份额净 ②若基金管理人计算的各类基金份额 值已由基金托管人复核确认后公告,净值已由基金托管人复核确认后公 而且基金托管人未对计算过程提出 告,而且基金托管人未对计算过程提 疑义或要求基金管理人书面说明,基 出疑义或要求基金管理人书面说明, 金份额净值出错且造成基金份额持 基金份额净值出错且造成基金份额持 有人损失的,应根据法律法规的规定 有人损失的,应根据法律法规的规定 对投资者或基金支付赔偿金,就实际 对投资者或基金支付赔偿金,就实际 向投资者或基金支付的赔偿金额,基 向投资者或基金支付的赔偿金额,基 金管理人与基金托管人按照管理费 金管理人与基金托管人按照管理费和 和托管费的比例各自承担相应的责 托管费的比例各自承担相应的责任。 任。 ③如基金管理人和基金托管人对各类 ③如基金管理人和基金托管人对基 基金份额净值的计算结果,虽然多次 金份额净值的计算结果,虽然多次重 重新计算和核对,尚不能达成一致时, 新计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布各类基金份额净 为避免不能按时公布基金份额净值 值的情形,以基金管理人的计算结果 的情形,以基金管理人的计算结果对 对外公布,如果由此给基金份额持有 外公布,如果由此给基金份额持有人 人和基金造成了损失,由基金管理人 和基金造成了损失,由基金管理人负 负责赔付。 责赔付。 九、基金收益 (一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则 分配 … … 1.本基金每份基金份额享有同等分 1.由于基金费用的不同,可能导致A 配权; 类基金份额和C类基金份额之间在可 2.收益分配时所发生的银行转账或 供分配利润上有所不同;本基金同一 其他手续费用由投资人自行承担。在 类别每份基金份额享有同等分配权; 开放期内,当投资人的现金红利小于 2.收益分配时所发生的银行转账或其 一定金额,不足以支付银行转账或其 他手续费用由投资人自行承担。在开 他手续费用时,基金注册登记机构可 放期内,当投资人的现金红利小于一 将投资人的现金红利按除权后的基 定金额,不足以支付银行转账或其他 金份额净值自动转为基金份额(具体 手续费用时,基金注册登记机构可将 日期以本基金分红公告为准); 投资人的现金红利按除权后的各类基 … 金份额净值自动转为相应类别的基金 6.封闭期间,基金收益分配采用现金 份额(具体日期以本基金分红公告为 分红方式; 准); 开放期间,登记在注册登记系统的基 … 金份额的收益分配方式分为两种:现 6.封闭期间,基金收益分配采用现金 金分红与红利再投资,投资人可选择 分红方式; 现金红利或将现金红利按除权后的 开放期间,登记在注册登记系统的基 基金份额净值自动转为基金份额进 金份额的收益分配方式分为两种:现 行再投资(具体日期以本基金分红公 金分红与红利再投资,投资人可选择 告为准);若投资人不选择,本基金 现金红利或将现金红利按除权后的各 默认的收益分配方式是现金分红;登 类基金份额净值自动转为相应类别的 记在深圳证券账户的基金份额只能 基金份额进行再投资(具体日期以本 采取现金红利方式,不能选择红利再 基金分红公告为准);若投资人不选 投资;具体收益分配程序等有关事项 择,本基金默认的收益分配方式是现 遵循深圳证券交易所及中国证券登 金分红;登记在深圳证券账户的基金 记结算有限责任公司的相关规定; 份额只能采取现金红利方式,不能选 … 择红利再投资;具体收益分配程序等 8.基金收益分配基准日的基金份额 有关事项遵循深圳证券交易所及中国 净值减去每单位基金份额收益分配 证券登记结算有限责任公司的相关规 金额后不能低于面值; 定; … 8.基金收益分配后每一基金份额净值 不能低于面值,即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该 类基金份额收益分配金额后不能低于 面值; 十一、基金费 … (三)C类基金份额的销售服务费的 用 计提比例和计提方法 本基金A类基金份额不收取销售服务 费,C类基金份额的销售服务费按C 类基金份额资产净值的0.40%年费率 计提。 在通常情况下,C类基金份额销售服 务费按前一日C类基金份额资产净值 的0.40%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H为每日应计提的C类基金份额的销 售服务费 E为前一日C类基金份额的基金资产 净值 … 十一、基金费 (五)基金管理费和基金托管费的调 (六)基金管理费、基金托管费和基 用 整 金销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌 基金管理人和基金托管人可协商酌情 情降低基金管理费和基金托管费,此 降低基金管理费、基金托管费、基金 项调整不需要基金份额持有人大会 销售服务费,此项调整不需要基金份 决议通过。基金管理人必须最迟于新 额持有人大会决议通过。基金管理人 的费率实施日2日前在指定媒介上 必须最迟于新的费率实施日2日前在 刊登公告。 指定媒介上刊登公告。 十一、基金费 (七)基金管理费和基金托管费的复 (八)基金管理费、基金托管费和基 用 核程序、支付方式和时间 金销售服务费的复核程序、支付方式 1.复核程序 和时间 基金托管人对基金管理人计提的基 1.复核程序 金管理费和基金托管费等,根据本托 基金托管人对基金管理人计提的基金 管协议和基金合同的有关规定进行 管理费、基金托管费和基金销售服务 复核。 费等,根据本托管协议和基金合同的 2.支付方式和时间 有关规定进行复核。 基金管理费、基金托管费每日计提, 2.支付方式和时间 按月支付。由基金管理人向基金托管 基金管理费、基金托管费每日计提, 人发送基金管理费、基金托管费划付 按月支付。由基金管理人向基金托管 指令,经基金托管人复核后于次月首 人发送基金管理费、基金托管费划付 日起5个工作日内从基金财产中一 指令,经基金托管人复核后于次月首 次性支付给基金管理人和基金托管 日起5个工作日内从基金财产中一次 人。 性支付给基金管理人和基金托管人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力 C 类基金份额的销售服务费每日计 致使无法按时支付的,顺延至最近可 提,按月支付。由基金管理人向基金 支付日支付。 托管人发送基金销售服务费划付指 令,经基金托管人复核后于次月首日 起5个工作日内从基金财产中一次性 支付。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力 致使无法按时支付的,顺延至最近可 支付日支付。 十六、托管协 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 议的变更、终 4.基金财产按下列顺序清偿: 4.基金财产按下列顺序清偿: 止与基金财产 … … 的清算 (4)按基金份额持有人持有的基金份 (4)按基金份额持有人持有的各类基 额比例进行分配。 金份额比例进行分配。