金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：金鹰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年八月二十七日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。1.2 目录 1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 22 基金简介................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 63 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 74 管理人报告............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 115 托管人报告............................................................................................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 116 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 12 6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 12 6.2 利润表............................................................................................................................................ 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 14 6.4 报表附注........................................................................................................................................ 157 投资组合报告......................................................................................................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 40 7.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 41 7.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 41 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................. 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................ 42 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 42 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 42 7.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 428 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 43 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 43 8.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................................ 43 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................ 44 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 44 8.5发起式基金发起资金持有份额情况............................................................................................. 449 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 4510 重大事件揭示....................................................................................................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 45 10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 45 10.5报告期内改聘会计师事务所情况............................................................................................... 45 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况....................................................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 46 10.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 4611 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................... 4912 备查文件目录....................................................................................................................................... 49 12.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 49 12.2 存放地点...................................................................................................................................... 49 12.3 查阅方式...................................................................................................................................... 49 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 基金简称 金鹰元盛债券（LOF） 基金主代码 162108 交易代码 162108 基金运作方式 契约型 基金合同生效日 2015年5月5日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 319,482,526.05份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在严格控制投资风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争为基金份 投资目标 额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报，实现基金资产的长期稳定增 值。 本基金大类资产配置采用自上而下的投资视角，定性分析与定量分析并 用，结合国内外政治经济环境、宏观政策、利率变化等，合理确定基金在 普通债券、货币市场工具等资产类别上的投资比例，并随着各类资产风险 投资策略 收益特征的相对变化，适时动态地调整本基金投资于普通债券、货币市场 工具等资产的比例与期限结构。 本基金对固定收益类金融工具的投资比例不低于基金资产的80%，其中中 小企业私募债券的投资比例不超过基金资产的20%。每日需持有现金和到 期日不超过一年期的政府债券不低于基金资产净值的5%。 业绩比较基准 中国债券综合财富指数收益率。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金当中风险较低的品种，其长期平 均风险与预期收益率低于股票型基金、混合型基金，但高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金鹰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 苏文锋 田青 联系电话 020-83282627 010-67595096 负责人 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006135888,020-83936180 010-67595096 传真 020-83282856 010-66275853 注册地址 广东省珠海市吉大九洲大道东 北京市西城区金融大街25号 段商业银行大厦7楼 广东省广州市天河区珠江新城 北京市西城区闹市口大街1号 办公地址 珠江东路28号越秀金融大厦30 院1号楼 层 邮政编码 510623 100033 法定代表人 凌富华 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金半年度报告备置地点 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28 号越秀金融大厦30层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平大街17号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016年1月1日至2016年6月30日） 本期已实现收益 21,503,464.71 本期利润 7,308,372.46 加权平均基金份额本期利润 0.0168 本期加权平均净值利润率 1.55% 本期基金份额净值增长率 1.76% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日) 期末可供分配利润 28,191,279.01 期末可供分配基金份额利润 0.0882 期末基金资产净值 350,670,728.19 期末基金份额净值 1.098 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016年6月30日) 基金份额累计净值增长率 9.80% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.92% 0.10% 0.69% 0.04% 0.23% 0.06% 过去三个月 0.73% 0.11% 0.42% 0.07% 0.31% 0.04% 过去六个月 1.76% 0.09% 1.57% 0.07% 0.19% 0.02% 过去一年 8.61% 0.10% 6.54% 0.07% 2.07% 0.03% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 9.80% 0.10% 7.37% 0.07% 2.43% 0.03% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年5月5日至2016年6月30日） 注：1、截至本报告期末，本基金的各项投资比例已符合基金合同约定。 2、本基金业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，于2002年12月25日成立，总部设在广州，目前注册资本2.5亿元人民币。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013年7月子公司-深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。 “以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观，在新经营团队的带领下，通过全体员工的奋发努力，公司近两年各方面都发生了积极的蜕变，追求以更高的标准为投资者提供贴心专业的财富管理服务，赢得市场认可。 截至2016年6月末，公司下设权益投资部等17个一级职能部门、北京、广州、上海、深圳、成都分公司以及一个子公司—深圳前海金鹰资产管理有限公司。截至2016年6月末，公司旗下管理公募基金24只以及特定客户资产管理业务，资产管理总规模939亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 张俊杰先生，厦门大学金融工程硕 士，证券从业经历9年。2007年7 月至2013年4月任职于平安证券 张俊杰 基金经理 2014-12-1 2016-08-06 9 有限责任公司，历任衍生产品部金 0 融工程研究员、固定收益事业部高 级经理，债券研究员等；2013年4 月加入金鹰基金管理有限公司，历 任研究员和基金经理。 刘丽娟女士，工商管理硕士，证券 从业经历9年。历任恒泰证券股份 有限公司交易员，投资经理，广州 固定收益部总 2016-07-1 证券股份有限公司固定收益总监。 刘丽娟 监，基金经理 3 - 9 2014年12月加入金鹰基金管理有 限公司。现任固定收益部总监和任 金鹰货币市场证券投资基金、金鹰 元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF）基金经理。 注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年上半年国内经济仍然低位运行，总体上较为平稳，主要经济指标较2015年四季度略有回升。工业增加值同比增速在6.0%附近，投资增速小幅下滑；受益于房地产销售的火爆，房地产投资增速在上半年显著回升；在积极的财政政策实施下基建投资保持较高的水平，增速较2015年也有回升；私人部门投资增速下滑比较明显。从制造业PMI来看，目前处在50的荣枯临界点附近。在供给侧结构性改革和去产能去杠杆的大背景下，经济增长的内生动力依然较弱。物价方面，上半年CPI仍在低位运行，6月份进一步回落到2%以内，通胀压力不大，而PPI尽管仍处于通缩区间，但出现明显回升，跌幅显著收窄。 上半年央行继续稳健的货币政策。一季度央行降准 0.5 个百分点，二季度人民币存贷款基准利率和存款准备金率保持稳定，央行主要通过公开市场操作和SLO、MLF和PSL等方式投放基础货币，调节市场流动性。央行公开市场7天逆回购利率保持在2.25%的水平不变。总体上看，央行的货币政策方向已经从此前的稳健偏宽松转向更为稳健，在金融去杠杆的背景下，货币政策实际上较此前有所收紧。 上半年债券市场震荡幅度加大，一季度在机构配置需求的推动下信用债收益率明显下行，二季度初债券市场在基本面回升、流动性趋紧、信用事件频发以及“营改增”事件等背景下出现了大幅调整，但调整时间较短。4月下旬后收益率再度下行。而股票市场则保持震荡走势。 本基金一季度进行了仓位调整，保持了较低的组合久期和杠杆，因此在4月份的债市调整过程中表现较好。在收益率上行之后，通过波段操作长久期利率债进一步增厚了组合的收益，因此整体来看，本基金上半年表现较好。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2016年6月30日，基金份额净值1.098元，本报告期份额净值增长率为1.76%，同期业绩比较基准增长率为1.57%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年下半年，我们认为国内经济总体上仍将保持平稳，在供给侧结构性改革的背景下，经济回升难度较大，另一方面，经济政策托底意图也较为明显，稳增长将使得经济下行的空间有限，因此，预计下半年国内经济依然保持平稳。通胀方面，由于去年同期基数较高，今年下半年CPI大概率在2%以内。 政策方面，我们认为央行下半年将延续稳健的货币政策，货币市场流动性总体上仍将较为充裕，货币市场利率有望保持低位。下半年债市收益率有望继续下行，但信用债违约事件可能仍将出现，行业和个券分化可能会愈加明显。基于以上判断，本基金在2016年下半年仍将选择资质较好的中高等级信用债，择机提高组合的久期和杠杆，同时积极进行长端利率债的波段操作，提高组合收益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]15号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》（证监会公告[2008]38号等相关规定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司总经理、分管领导、权益投资部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、基金事务部总监、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本年度未进行利润分配。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无应当说明的预警事项。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 报告截止日：2016年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 资 产： - - 银行存款 6.4.7.1 2,058,769.99 32,437,271.04 结算备付金 1,995,400.19 14,063,498.36 存出保证金 31,798.60 63,846.96 交易性金融资产 6.4.7.2 166,250,731.00 735,845,866.30 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 166,250,731.00 735,845,866.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 180,000,000.00 34,500,217.25 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 2,073,745.70 15,106,733.85 应收股利 - - 应收申购款 90,000.00 1,391,630.38 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 352,500,445.48 833,409,064.14 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 310,099,759.85 应付证券清算款 - - 应付赎回款 286,590.41 1,287.49 应付管理人报酬 202,635.10 322,405.10 应付托管费 57,895.74 92,115.74 应付销售服务费 115,791.49 184,231.48 应付交易费用 6.4.7.6 5,284.16 7,762.90 应交税费 434,630.88 434,630.88 应付利息 - 58,703.62 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 726,889.51 680,000.19 负债合计 1,829,717.29 311,880,897.25 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.8 304,749,356.12 461,149,655.44 未分配利润 6.4.7.9 45,921,372.07 60,378,511.45 所有者权益合计 350,670,728.19 521,528,166.89 负债和所有者权益总计 352,500,445.48 833,409,064.14 6.2 利润表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2016年1月1日至 2015年5月5日（基 2016年6月30日 金合同生效日）至2015 年6月30日 一、收入 11,803,305.04 8,337,469.24 1.利息收入 12,664,959.19 5,446,758.83 其中：存款利息收入 6.4.7.10 150,275.42 181,991.41 债券利息收入 12,097,756.47 4,507,659.69 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 416,927.30 757,107.73 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 13,283,813.41 -662,977.53 其中：股票投资收益 6.4.7.11 - - 基金投资收益 6.4.7.12 - - 债券投资收益 6.4.7.13 13,283,813.41 -662,977.53 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.18 -14,195,092.25 3,432,952.63 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 49,624.69 120,735.31 减：二、费用 4,494,932.58 1,517,643.74 1．管理人报酬 1,642,359.29 721,042.55 2．托管费 469,245.51 206,012.15 3．销售服务费 938,490.93 412,024.30 4．交易费用 6.4.7.20 5,848.12 0.00 5．利息支出 1,206,702.62 108,198.26 其中：卖出回购金融资产支出 1,206,702.62 108,198.26 6．其他费用 6.4.7.21 232,286.11 70,366.48 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 7,308,372.46 6,819,825.50 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,308,372.46 6,819,825.50 注：1、本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 461,149,655.44 60,378,511.45 521,528,166.89 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 7,308,372.46 7,308,372.46 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -156,400,299.32 -21,765,511.84 -178,165,811.16 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 125,946,449.32 16,999,304.43 142,945,753.75 2.基金赎回款 -282,346,748.64 -38,764,816.27 -321,111,564.91 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 304,749,356.12 45,921,372.07 350,670,728.19 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年5月5日（基金合同生效日）至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 986,986,994.26 47,749,336.20 1,034,736,330.46 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 6,819,825.50 6,819,825.50 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -688,219,084.51 -38,899,611.55 -727,118,696.06 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 170,177.68 9,583.32 179,761.00 2.基金赎回款 -688,389,262.19 -38,909,194.87 -727,298,457.06 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 298,767,909.75 15,669,550.15 314,437,459.90 金净值） 注：本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2013】13号《关于核准金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由金鹰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。在基金合同生效之日起2年内，本基金的名称为“金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金”，本基金的基金份额分为元盛A、元盛B两级份额。首次设立募集资金为 3,169,732,923.27 元，其中元盛 A 募集资金 2,218,800,266.48 元；元盛 B 募集资金950,932,656.79元，认购资金在募集期间产生的利息461,985.28元，合计为3,170,194,908.55元，按照每份基金份额面值人民币1.00元计算，折合基金份额为3,170,194,908.55份，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2013 年 5 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,170,194,908.55份，其中元盛A的份额为2,219,127,187.10份；元盛B的份额为951,067,721.45份。 根据《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》，本基金的分级运作期于基金合同生效日后2年，即2015年5月4日（如该对应日为非工作日，则顺延至下一个工作日）届满。本基金的基金管理人金鹰基金管理有限公司于2015年4月30日发布《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金之元盛B终止上市的提示性公告》，向深圳交易所申请终止本基金之元盛B的基金份额上市交易，并获得深圳证券交易所《终止上市通知书》（深证上[2015]171号）的同意。 元盛B于2015年4月30日进行基金份额权益登记，2015年5月4日终止上市。本基金在封闭期届满后，按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约定分别对元盛A和元盛B份额计算封闭期末基金份额净值，并以各自的份额净值为基础，按照本基金的基金份额净值转换为同一上市开放式基金(LOF)的份额。基金份额转换完成后，本基金更名为“金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)”。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金可投资于固定收益类金融工具，包括国债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公司债、可转债（含分离交易可转债）、资产支持证券、中小企业私募债、短期融资券、债券回购、银行存款等固定收益类品种，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金对固定收益类金融工具的投资比例不低于基金资产的80%，其中中小企业私募债券的投资比例不超过基金资产的20%；为维持投资组合的流动性，元盛A的开放日或基金合同生效后2年期届满日之前的4个工作日起至元盛A的开放日（含）或基金合同生效后2年期届满日（含）止，以及本基金转型为金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF）并开放申购赎回之后，持有现金和到期日不超过一年的政府债券不低于基金资产净值的5%；在其他时段，本基金持有现金和到期日不超过一年的政府债券可低于基金资产净值的5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则－基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间系2016年1月1日至2016年6月30止。 6.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金将持有的其他金融资产划分为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (2)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 卖出债券的成本按移动加权平均法结转。 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权证初始成本为零。 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下： 1、股票估值原则和方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （3）长期停牌股票的估值 已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （4）有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值原则和方法 （1）交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （2）交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （4）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （5）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 （6）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值。 （7）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值原则和方法 认沽/认购权证的估值，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、股指期货估值原则和方法 股指期货合约，一般以估值当日股指期货的结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 5、其他资产的估值原则和方法 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 6、在任何情况下，基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 7、国家有最新规定的，按其规定进行估值。6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账； 6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账； 8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 6.4.4.10费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.7%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提； 3、基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.4%的年费率逐日计提； 4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11基金的收益分配政策 1.本基金基金合同生效之日起2年内的收益分配原则： 本基金基金合同生效之日起2年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 2.本基金转型为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则： （1）本基金的每份基金份额享有同等分配权； （2）收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额； （3）本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的80%； （4）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式；但场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； （5）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红； （6）基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过 15个工作日； （7）基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （8）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。6.4.4.12分部报告 本基金无分部报告。6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期内无会计估计变更。6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。6.4.6 税项 1、印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2008年4月24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起, 证券（股票）交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变； 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字【2012】85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》以及财政部、国家税务总局、证监会财税字[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 2,058,769.99 定期存款 - 存款期限3个月-1年 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计 2,058,769.99 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 139,532,577.40 144,220,500.50 4,687,923.10 债券 银行间市场 22,305,490.82 22,030,230.50 -275,260.32 合计 161,838,068.22 166,250,731.00 4,412,662.78 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 161,838,068.22 166,250,731.00 4,412,662.78 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无衍生金融资产/负债。6.4.7.4 买入返售金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 180,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 180,000,000.00 - 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 11,814.04 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 12.87 应收结算备付金利息 808.11 应收债券利息 2,042,025.54 应收买入返售证券利息 19,085.14 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 2,073,745.70 注：上述应收其他存款利息项目为应收交易所结算保证金利息。6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 5,284.16 合计 5,284.16 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 120.71 预提审计费 79,355.42 预提信息披露费 616,178.12 预提上市年费 29,835.26 其他应付款 1,400.00 合计 726,889.51 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 483,442,894.85 461,149,655.44 本期申购 132,025,914.03 125,946,449.32 本期赎回（以“-”号填列） -295,986,282.83 -282,346,748.64 本期末 319,482,526.05 304,749,356.12 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 16,340,143.17 44,038,368.28 60,378,511.45 本期利润 21,503,464.71 -14,195,092.25 7,308,372.46 本期基金份额交易产生的 -9,652,328.87 -12,113,182.97 -21,765,511.84 变动数 其中：基金申购款 4,910,959.05 12,088,345.38 16,999,304.43 基金赎回款 -14,563,287.92 -24,201,528.35 -38,764,816.27 本期已分配利润 - - - 本期末 28,191,279.01 17,730,093.06 45,921,372.07 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 84,337.39 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 285.81 结算备付金利息收入 65,652.22 其他 0.00 合计 150,275.42 注：其他存款利息收入为结算保证金利息收入。其中，上海结算保证金利息收入284.22元，深圳结算保证金利息收入1.59元。 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无股票投资收益。6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无基金投资收益。6.4.7.14债券投资收益 6.4.7.14.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 13,283,813.41 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 13,283,813.41 6.4.7.14.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 1,005,716,670.58 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 972,787,789.44 付）成本总额 减：应收利息总额 19,645,067.73 买卖债券差价收入 13,283,813.41 6.4.7.15 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无资产支持证券投资收益。6.4.7.16 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无贵金属投资收益。6.4.7.17 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无衍生工具收益。6.4.7.18 股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无股利收益。6.4.7.19 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -14,195,092.25 ——股票投资 - ——债券投资 -14,195,092.25 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -14,195,092.25 6.4.7.20 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 49,624.69 合计 49,624.69 6.4.7.21 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 1,298.12 银行间市场交易费用 4,550.00 合计 5,848.12 6.4.7.22 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 26,355.42 信息披露费 149,178.12 银行汇划费 7,997.31 银行间账户维护费 18,800.00 上市费 29,835.26 其他 120.00 合计 232,286.11 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行债券回购交易。6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年5月5日（基金合同生 30日 效日）至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,642,359.29 721,042.55 其中：支付销售机构的客户维护费 99,410.48 64,879.44 注：1、本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年5月5日（基金合同 30日 生效日）至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 469,245.51 206,012.15 注：1、本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰基金管理有限 681,742.48 公司 中国建设银行股份 39,149.86 有限公司 广州证券股份有限 9,305.39 公司 合计 730,197.73 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2015年5月5日（基金合同生效日）至2015年6月30日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰基金管理有限 247,837.81 公司 中国建设银行股份 67,423.05 有限公司 广州证券股份有限 4,621.43 公司 合计 319,882.29 注：1、本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均不存在与关联方进行的银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年5月5日（基金合同生效日）至 2015年6月30日 基 金 合 同 生 效 日 （2015年5月5日） 5,468,131.34 5,468,131.34 持有的基金份额 期初持有的基金份 5,468,131.34 5,468,131.34 额 期间申购/买入总份 - - 额 期间因拆分变动份 - - 额 减：期间赎回/卖出总 5,468,131.34 - 份额 期末持有的基金份 0.00 5,468,131.34 额 期末持有的基金份 额 0.00% 1.75% 占基金总份额比例 注：本基金管理人为本基金的发起人，持有发起人份额5468131.34份，占基金成立时总份额的1.18%，持有已满3年后卖出。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年5月5日（基金合同生效日） 关联方名称 至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限公 2,058,769.99 84,337.39 4,706,520.33 157,161.27 司 注：1、本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金于2015年5月5日转型而来，故上年度可比期间数据为2015年5月5日至2015年6月30日期间的数据。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。6.4.12 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期内未持有流通受限证券。6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015 年6 月30 日止，本基金从事证券银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015 年6 月30 日止，本基金从事证券银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度： （1）风险管理控制制度 风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。 （2）投资管理制度 投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。 （3）监察稽核制度 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券的风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年末 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年末 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA 53,505,290.50 225,055,558.50 AAA以下 90,011,714.10 461,585,307.80 未评级 0.00 0.00 合计 143,517,004.60 686,640,866.30 注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月 1-3 6个月 3个月 6个月 1年以内 2016年6月 以内 个月 以内 -1年 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 30日 资产 银行存款 2,058,7 - - - - - - - - 2,058,7 69.99 69.99 结算备付金 1,995,4 - - - - - - - - 1,995,4 00.19 00.19 存出保证金 31,798. - - - - - - - - 31,798. 60 60 交易性金融 - - - - - 22,733,72142,986 530,230.5 -166,250 资产 6.40 ,774.10 0 ,731.00 衍生金融资 - - - - - - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 180,000,0 - - -180,000 融资产 00.00 ,000.00 应收证券清 - - - - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - - - - 2,073,745 2,073,7 .70 45.70 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购款 - - - - - - - - 90,000.00 90,000. 00 递延所得税 - - - - - - - - - - 资产 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 4,085,9 202,733,7142,986 530,230.5 2,163,745 352,500 68.78 - - - - 26.40 ,774.10 0 .70 ,445.48 负债 短期借款 - - - - - - - - - - 交易性金融 - - - - - - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - - - - - - 融资产款 应付证券清 - - - - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - - - - 286,590.4286,590 1 .41 应付管理人 - - - - - - - - 202,635.1 202,635 报酬 0 .10 应付托管费 - - - - - - - - 57,895.74 57,895. 74 应付销售服 - - - - - - - - 115,791.4 115,791 务费 9 .49 应付交易费 - - - - - - - - 5,284.16 5,284.1 用 6 应交税费 - - - - - - - - 434,630.8434,630 8 .88 应付利息 - - - - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - - - - 递延所得税 - - - - - - - - - - 负债 其他负债 - - - - - - - - 726,889.5726,889 1 .51 负债总计 - 1,829,717 1,829,7 - - - - - - - .29 17.29 利率敏感度 4,085,9 202,733,7142,986 530,230.5 334,028.4 350,670 缺口 68.78 - - - - 26.40 ,774.10 0 1 ,728.19 负债 负债总计 - - - - - - - - - - 利率敏感度 - - - - - - - - - - 缺口 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1. 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 1.利率上升25个基点 -765,687.51 -1,628,515.88 2.利率下降25个基点 765,697.51 1,628,515.88 6.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 项目 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例（%） （%） 交易性金融资产－股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 166,250,731.00 47.41 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 - 47.41 - - 6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的 变动； 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016年6月30日 2015年12月31日 业绩比较基准变动+5% 8,225,167.74 15,705,576.20 业绩比较基准变动-5% -8,225,167.74 -15,705,576.20 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 166,250,731.00 47.16 其中：债券 166,250,731.00 47.16 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 180,000,000.00 51.06 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 4,054,170.18 1.15 7 其他各项资产 2,195,544.30 0.62 8 合计 352,500,445.48 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。7.4报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 22,733,726.40 6.48 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 143,517,004.60 40.93 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 166,250,731.00 47.41 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 112171 12久联债 349,770.00 36,508,992.60 10.41 2 122259 13中信01 301,000.00 31,111,360.00 8.87 3 019518 15国债18 227,360.00 22,733,726.40 6.48 4 1180199 11淮南产 200,000.00 21,500,000.00 6.13 投债 5 124196 13烟城建 200,980.00 16,787,859.40 4.79 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 31,798.60 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,073,745.70 5 应收申购款 90,000.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,195,544.30 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 809 394,910.42 262,369,603.60 82.12% 57,112,922.48 17.88% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 嘉实基金－招商银行－华 1 润信托－华润信托·鑫睿3 54,662,027.00 21.19% 号单一资金 2 安盛天平财产保险股份有 20,936,338.00 8.12% 限公司－自有资金 3 嘉实基金－工商银行－特 15,000,000.00 5.82% 定客户资产管理 4 湖北省农村信用社联合社 14,469,468.00 5.61% 企业年金计划－中国工商 银行股份有限公 中国远洋运输（集团）总 5 公司企业年金计划－中国 12,037,206.00 4.67% 银行股份有限公 福建省农村信用社联合社 6 企业年金计划－中国银行 10,000,000.00 3.88% 股份有限公司 中国东方航空集团公司企 7 业年金计划－上海浦东发 8,187,145.00 3.17% 展银行股份有限 华夏银行股份有限公司企 8 业年金计划－交通银行股 5,999,929.00 2.33% 份有限公司 中国船舶工业集团公司企 9 业年金计划－中信银行股 5,684,000.00 2.20% 份有限公司 南昌铁路局企业年金计划 10 －中国建设银行股份有限 5,040,000.00 1.95% 公司 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 181,238.96 0.06% 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 8.5发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总 持有份额占 发起份额总 发起份额占 发起份额承 项目 基金总份额 基金总份额 数 比例 数 比例 诺持有期限 基金管理人固有资金 - - 5,468,131.34 1.18% 3年 基金管理人高级管理人员 - - 4,040,677.25 0.87% 3年 基金经理等人员 104,681.69 0.03% 219,838.60 0.05% 3年 基金管理人股东 - - 4,187,267.57 0.90% 3年 其他 76,557.27 0.02% 8,237,654.70 1.78% 3年 合计 181,238.96 0.06% 22,153,569.4 4.77% - 6 注：截至2016年5月2日，本基金管理人持有的发起人份额已三年届满，报告期末未持仓。 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年5月5日）基金份额总额 1,034,736,325.55 本报告期期初基金份额总额 483,442,894.85 本报告期基金总申购份额 132,025,914.03 减：本报告期基金总赎回份额 295,986,282.83 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 319,482,526.05 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人第五届董事会第25次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会备案，并于2016年5月13日在证监会指定媒体披露，曾长兴同志从2016年5月13日起担任本基金管理人的副总经理。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期未改聘会计师事务所。10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 东吴证券 2 - - - - - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 东吴证券 416,258,515. 100.00% 7,087,100, 100.00% - - 92 000.00 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金 《证券时报》等 2016-01-04 资产净值等的公告 2 关于指数熔断期间场内基金申购赎回业务安 《证券时报》等 2016-01-04 排的公告 3 金鹰基金管理有限公司关于指数熔断实施后 《证券时报》等 2016-01-04 调整旗下基金开放时间的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 4 与深圳市新兰德证券投资咨询有限公司费率 《证券时报》等 2016-01-06 优惠活动的公告 5 金鹰基金管理有限公司关于指数熔断实施后 《证券时报》等 2016-01-07 调整旗下基金开放时间的公告 6 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 《证券时报》等 2016-01-08 更新已过期身份证件的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 7 与北京钱景财富投资管理有限公司费率优惠 《证券时报》等 2016-01-13 并开通定投业务的公告 8 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 《证券时报》等 2016-01-18 更新已过期身份证件的公告 9 关于金鹰基金新增东兴证券为代销机构并开 《证券时报》等 2016-01-19 通转换的公告 10 金鹰基金管理有限公司关于成都分公司负责 《证券时报》等 2016-01-21 人变更的公告 11 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金2015年 《证券时报》等 2016-01-21 第4季度报告 12 金鹰基金管理有限公司关于从业人员在深圳 《证券时报》等 2016-01-27 前海金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告 13 金鹰基金管理有限公司关于增加华金证券股 《证券时报》等 2016-01-28 份有限公司为代销机构的公告 14 金鹰基金管理有限公司关于从业人员在深圳 《证券时报》等 2016-03-07 前海金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增东方证券为 15 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金代销机 《证券时报》等 2016-03-08 构的公告 金鹰基金管理有限公司关于增加中国邮政储 16 蓄银行股份有限公司为金鹰元盛债券型发起 《证券时报》等 2016-03-18 式证券投资基金（LOF）代销机构及开通基金 定投业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于中国邮政储蓄银 17 行股份有限公司代销旗下部分基金定投费率 《证券时报》等 2016-03-23 优惠的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参 18 与中信建投证券股份有限公司费率优惠活动 《证券时报》等 2016-03-25 并开通定投、转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 19 增北京钱景财富投资管理有限公司为代销机 《证券时报》等 2016-03-25 构并参与费率优惠的公告 20 金鹰基金管理有限公司关于从业人员在深圳 《证券时报》等 2016-03-29 前海金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告 21 金鹰基金管理有限公司及广州分公司办公地 《证券时报》等 2016-03-29 址变更的公告 金鹰基金管理有限公司关于大同证券有限责 22 任公司代理销售旗下部分基金并开通定投及 《证券时报》等 2016-03-30 转换业务的公告 金鹰基金管理有限公司关于新增华融证券股 23 份有限公司为代销机构并开通费率优惠、定投 《证券时报》等 2016-03-30 及转换业务的公告 24 【年报】金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 《证券时报》等 2016-03-31 （LOF）2015年年度报告（摘要） 金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中 25 国工商银行股份有限公司费率优惠活动的公 《证券时报》等 2016-04-01 告 26 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 《证券时报》等 2016-04-11 级暂停服务的公告 27 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 《证券时报》等 2016-04-20 2016年第1季度报告 金鹰基金管理有限公司 关于旗下基金参与深 28 圳市新兰德证券投资咨询有限公司费率优惠 《证券时报》等 2016-04-25 活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 29 增珠海盈米财富管理有限公司为代销机构并 《证券时报》等 2016-04-28 参加其费率优惠活动的公告 关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新 30 增开源证券股份有限公司为代销机构并开通 《证券时报》等 2016-04-29 定投、转换业务的公告 31 金鹰基金管理有限公司关于员工在深圳前海 《证券时报》等 2016-05-04 金鹰资产管理有限公司兼职情况的公告 32 金鹰基金管理有限公司关于网上交易关闭支 《证券时报》等 2016-05-05 付宝服务的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 33 增首创证券有限责任公司为代销机构并开通 《证券时报》等 2016-05-06 定投及转换业务的公告 34 金鹰基金管理有限公司关于增聘副总经理的 《证券时报》等 2016-05-13 公告 35 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时 《证券时报》等 2016-05-19 更新已过期身份证件的公告 36 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金费 《证券时报》等 2016-05-27 率优惠活动的公告 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 37 增中国中投证券有限责任公司为代销机构并 《证券时报》等 2016-06-07 开通定投及转换业务的公告 38 金鹰基金管理有限公司关于网上交易系统升 《证券时报》等 2016-06-08 级暂停服务的公告 39 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF） 《证券时报》等 2016-06-13 更新招募说明书摘要（2016年第1号） 40 金鹰基金管理有限公司关于调整开户证件类 《证券时报》等 2016-06-16 型的公告 金鹰基金管理有限公司关于中国工商银行股 41 份有限公司代销旗下部分基金开通转换业务 《证券时报》等 2016-06-21 的公告 42 金鹰基金管理有限公司关于中国工商银行股 《证券时报》等 2016-06-21 份有限公司代销旗下部分基金开通定投并进 行定投费率优惠的公告 11 影响投资者决策的其他重要信息 无影响投资者决策的其他重要信息。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金发行及募集的文件。 2、《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》。 3、《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金托管协议》。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、更新的招募说明书及其他临时公告。 12.2 存放地点 广东省广州市天河区珠江新城珠江东路28号越秀金融大厦30层12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：4006-135-888或020-83936180。 金鹰基金管理有限公司 二〇一六年八月二十七日