关于金鹰中小盘精选证券投资基金增加C类基金份额并修 改基金合同及托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财要求、提供多样化理财服务,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定及金鹰中小盘精选证券投资基金(以下简称“金鹰中小盘精选”、“本基金”)基金合同的约定,金鹰基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,决定于2023年8月25日起对金鹰中小盘精选增加C类基金份额,并对本基金的基金合同、托管协议作相应修改。现将具体事宜公告如下: 一、增加C类基金份额 本基金根据销售费用收取方式的不同,将基金份额分为A类、C类两类基金份额。在投资者申购时收取申购费用,且不计提销售服务费的,称为A类基金份额;在投资者申购时不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。A类、C类基金份额单独设置基金代码,分别计算和公布基金份额净值和基金份额累计净值。 金鹰中小盘精选基金份额分类实施后,新增C类基金份额(基金代码:019094),收取销售服务费、不收取申购费;金鹰中小盘精选原有基金份额全部自动划归为A类基金份额(基金代码:162102),收取申购费,不收取销售服务费,A类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。 具体分类规则及C类基金份额的费率如下所示: (一)基金代码与基金简称 A类基金份额 C类基金份额 基金代码 162102 019094 基金简称 金鹰中小盘精选A 金鹰中小盘精选C (二)申购费率 C类基金份额不收取申购费。 (三)赎回费率 C类基金份额的赎回费率如下: 持有基金份额期限(T) 费率 T<7日 1.50% 7日≤T<30日 0.50% T≥30日 0.00% 本基金C类基金份额的赎回费用由C类基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金 份额时收取。对持续持有期少于30日的投资者收取的赎回费,将全额计入基金财产。 (四)销售服务费 C类基金份额的销售服务费按前一日该类基金份额的基金资产净值的0.60%年费率计提。 二、C类基金份额的申购、赎回、转换与定投 投资者可自2023年8月25日起办理本基金C类基金份额的申购、赎回、转换以及定期定额投资业务。具体业务规则请参考本基金的更新招募说明书及相关公告。 三、C类基金份额适用的销售机构 本基金C类基金份额的销售机构包括本公司直销柜台、电子直销交易系统及其他销售机构,本公司可根据有关法律、法规的要求,选择其他符合要求的机构代理销售本基金,敬请关注本公司后续公告或基金管理人网站。 四、基金合同、托管协议的修订 本基金根据与基金托管人协商一致的结果,就增设C类基金份额等事项对基金合同、托管协议的相关内容进行了修订;按照最新法律法规及实际操作情况,在基金合同中更新了估值方法及相关内容;并根据现行有效的法律法规修订了基金合同、托管协议的相关内容。本次修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,根据基金合同约定不需要召开基金份额持有人大会。本基金基金合同、托管协议的修改详见附件。 五、重要提示 本基金基金合同、托管协议全文在本公司网站(http://www.gefund.com.cn)和中国证监会基金电子披露网站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)披露,供投资者查阅。基金管理人将在三个工作日内对基金招募说明书、基金产品资料概要进行一并更新。 投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及相关法律文件。投资者可登录基金管理人网站(http://www.gefund.com.cn)或拨打本基金管理人的客户服务电话(400-6135-888)获取相关信息。 特此公告。 金鹰基金管理有限公司 2023年8月23日 附件一:《金鹰中小盘精选证券投资基金基金合同修改内容对照表》 《金鹰中小盘精选证券投资基金基金合同修改内容对照表》 章节 原文内容 修订后内容 指定媒介/网站/报刊 规定媒介/网站/报刊 书面表决意见 表决意见 书面意见 表决意见 全文 注册登记 登记 《暂行办法》、《试点办法》 《基金法》、《运作办法》 具有证券、期货相关业务资格/具有 符合《中华人民共和国证券法》规定 相关业务资格 一、释 《暂行办法》:指《证券投资基金管 《基金法》:指2003年10月28日经第十 义 理暂行办法》 届全国人民代表大会常务委员会第五 《试点办法》:指《开放式证券投资 次会议通过,经2012年12月28日第十 基金试点办法》 一届全国人民代表大会常务委员会第 三十次会议修订,自2013年6月1日起 注册登记机构:指办理本基金注册登记 实施,并经2015年4月24日第十二届全 业务的机构,本基金的注册登记机构 国人民代表大会常务委员会第十四次 为中国证券登记结算有限责任公司 会议《全国人民代表大会常务委员会 指定媒介:指中国证监会指定的用以 关于修改<中华人民共和国港口法>等 进行信息披露的全国性报刊及指定互 七部法律的决定》修正的《中华人民共 和国证券投资基金法》及颁布机关对 联网网站(包括基金管理人网站、基金 其不时做出的修订 托管人网站、中国证监会基金电子披露 《运作办法》:指中国证监会2014年7 网站)等媒介 月7日颁布、同年8月8日实施的《公开 《信息披露办法》:指中国证监会2019 募集证券投资基金运作管理办法》及 年7月26日颁布、同年9月1日实施 颁布机关对其不时做出的修订 《销售办法》:指中国证监会2020年8 的《公开募集证券投资基金信息披露管 月28日颁布、同年10月1日实施的《公 理办法》及颁布机关对其不时做出的修 开募集证券投资基金销售机构监督管 订 理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订 登记机构:指办理本基金登记业务的机 构,基金的登记机构为金鹰基金管理 有限公司或接受金鹰基金管理有限公 司委托代为办理登记业务的机构。本 基金A类基金份额的登记机构为中国 证券登记结算有限责任公司,C类基金 份额的登记机构为金鹰基金管理有限 公司 规定媒介:指符合中国证监会规定条 件的全国性报刊及《信息披露办法》规 定的互联网网站(包括基金管理人网 站、基金托管人网站、中国证监会基金 电子披露网站)等媒介 《信息披露办法》:指中国证监会2019 年7月26日颁布、同年9月1日实施,并 经2020年3月20日中国证监会《关于修 改部分证券期货规章的决定》修正的 《公开募集证券投资基金信息披露管 理办法》及颁布机关对其不时做出的修 订 销售服务费:指从基金财产中计提的, 用于本基金市场推广、销售以及基金 份额持有人服务的费用 A类基金份额:指在投资者申购时收取 申购费用,而不计提销售服务费的基 金份额 C类基金份额:指在投资者申购时不收 取申购费用,而是从本类别基金资产 中计提销售服务费的基金份额 二、前 (一)订立本基金合同的目的、依据和 (一)订立本基金合同的目的、依据和 言 原则 原则 2、订立本基金合同的依据是《暂行办 2、订立本基金合同的依据是《基金 法》、《试点办法》、《流动性风险管理规法》、《运作办法》、《销售办法》、 定》、《信息披露办法》及其他有关法律、《流动性风险管理规定》《、信息披露办 法规和中国证监会的有关规定。 法》及其他有关法律、法规和中国证监 会的有关规定。 三、基 (二)基金管理人:金鹰基金管理有限 (二)基金管理人:金鹰基金管理有限 金合同 当事人 公司 公司 及权利 2、基金管理人的权利义务 2、基金管理人的权利义务 和义务 17)负责编制基金财务会计报告,保存 17)负责编制基金财务会计报告,保存 基金的会计账册、报表、记录15年以 基金的会计账册、报表、记录不少于法 上; 律法规规定的最低年限; (三)基金托管人: (三)基金托管人: 1、基金托管人概括 1、基金托管人概括 住所:上海市浦东新区银城中路188号 住所:中国(上海)自由贸易试验区银 (邮政编码:200120) 城中路188号(邮政编码:200120) 法定代表人:彭纯 办公地址:上海市长宁区仙霞路18号 2、基金托管人的权利和义务 (邮政编码:200336) 2)基金托管人的义务 法定代表人:任德奇 (16)按有关规定,保存基金的会计账 2、基金托管人的权利和义务 册、报表和记录等15年以上; 2)基金托管人的义务 (四)基金持有人 (16)按有关规定,保存基金的会计账 1、基金持有人的权利 册、报表和记录等不少于法律法规规 9)每份基金单位具有同等的合法权益。定的最低年限; (四)基金持有人 1、基金持有人的权利 9)本基金同一类别的每份基金单位具 有同等的合法权益。 四、基 (一)召开事由 (一)召开事由 金持有 以下情况可由基金管理人和基金托管 以下情况可由基金管理人和基金托管 人大会 人协商后修改,不需召开基金份额持有 人协商后修改,不需召开基金份额持有 人大会: 人大会: 2、在法律法规和基金合同规定的范围 2、在法律法规和基金合同规定的范围 内变更基金的申购费率、赎回费率或收 内变更基金的申购费率、赎回费率、销 费方式; 售服务费率或收费方式; 六、基 (七)基金份额类别 金的基 本基金根据销售费用收取方式的不 本情况 同,将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收取申购费用,且不 计提销售服务费的,称为A类基金份 额;在投资者申购时不收取申购费用, 而是从本类别基金资产中计提销售服 务费的,称为C类基金份额。 本基金A类、C类基金份额单独设置基 金代码,分别计算并公布基金份额净 值和基金份额累计净值。 投资者在申购基金份额时可自行选择 基金份额类别。本基金不同基金份额 类别之间的转换规定请见招募说明书 和相关公告。 在对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下,根据基金实际运作 情况,基金管理人经与基金托管人协 商一致并履行适当程序后,可增加基 金份额类别、停止某类基金份额的销 售、调整基金份额分类办法及规则等, 并在实施之日前依照《信息披露办法》 的有关规定在规定媒介上公告,无需 召开基金份额持有人大会。 八、基 (一)基金成立的条件 (一)基金成立的条件 金的成 本基金在设立募集期内,如基金净认购 本基金在设立募集期内,如基金净认购 立 额达到或超过2亿元人民币,且基金单 额达到或超过2亿元人民币,且基金单 位认购者人数不低于100人,则基金发 位认购者人数不低于100人,则基金发 起人可依据《试点办法》及招募说明书 起人可依据《开放式证券投资基金试 停止发行,宣告本基金成立;如果在设 点办法》及招募说明书停止发行,宣告 立募集期满时实际募集资金不足2亿 本基金成立;如果在设立募集期满时实 元人民币或认购者人数不足100人,本 际募集资金不足2亿元人民币或认购 基金不能成立。 者人数不足100人,本基金不能成立。 九、基 (二)申购与赎回办理的时间 (二)申购与赎回办理的时间 金的申 1、开放日及开放时间 1、开放日及开放时间 购、赎 本基金为投资者办理申购与赎回等基 本基金为投资者办理申购、赎回和转 回 金业务的工作日,即开放日,为上海证 换等基金业务的工作日,即开放日,为 券交易所、深圳证券交易所的交易日。上海证券交易所、深圳证券交易所的交 具体业务办理时间由基金管理人与销 易日。具体业务办理时间由基金管理人 售代理人约定。 与销售代理人约定。 (三)申购与赎回的原则 (三)申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即本基金的申购、赎1、“未知价”原则,即本基金的申购、赎 回价格以受理申请当日收市后计算的 回价格以受理申请当日收市后计算的 基金单位净值为基准进行计算。 对应份额类别基金单位净值为基准进 (五)申购与赎回的数额限制 行计算。 5、申购份额、余额的处理方式:申购 (五)申购与赎回的数额限制 的有效份额为按实际确认的申购金额 5、申购份额、余额的处理方式:申购 在扣除相应的费用后,以当日基金单 的有效份额为按实际确认的申购金额 位资产净值为基准计算,保留到小数 在扣除相应的费用后,以当日对应份 点后两位,两位以后四舍五入; 额类别基金份额净值为基准计算,保 6、赎回金额的处理方式:赎回金额为 留到小数点后两位,两位以后四舍五 按实际确认的有效赎回份额乘以当日 入; 基金单位资产净值为基准并扣除相应 6、赎回金额的处理方式:赎回金额为 的费用,保留到小数点后两位,两位以 按实际确认的有效赎回份额乘以当日 后四舍五入。 对应份额类别基金份额净值为基准并 (六)本基金的申购费与赎回费 扣除相应的费用,保留到小数点后两 1、本基金申购费率按照申购金额递减,位,两位以后四舍五入。 即申购金额越大,所适用的申购费率越 (六)本基金的申购费与赎回费 低,申购费用等于申购金额乘以所适用 1、本基金A类基金份额的申购费率按 的申购费率。详细的申购费率可参见招 照申购金额递减,即申购金额越大,所 募说明书的有关内容。 适用的申购费率越低,申购费用等于申 本基金的申购费用由申购人承担,用于 购金额乘以所适用的申购费率。详细的 市场推广、销售、注册登记等各项费用,A类基金份额的申购费率可参见招募 不列入基金资产。 说明书的有关内容。 2、……本基金的赎回费用由基金持有 本基金C类基金份额不收取申购费用, 人承担,赎回费用的75%用于注册登记 A类基金份额的申购费用由申购人承 费及相关手续费,25%归于基金资产。 担,用于市场推广、销售、登记等各项 其中对于持续持有期少于7日的投资 费用,不列入基金资产。 者收取不低于1.5%的赎回费并全额计 2、……本基金各类基金份额的赎回费 入基金财产。 用由基金持有人承担,A类基金份额赎 3、基金管理人可以调整申购费率和赎 回费用的75%用于登记费及相关手续 回费率。基金管理人必须在调整前报中 费,25%归于基金资产。C类基金份额 国证监会备案,并在调整实施前3个工 对持续持有期少于30日的投资人收取 作日内在指定媒介上刊登公告。 不低于0.5%的赎回费,并将上述赎回 (七)申购份额与赎回金额的计算方式 费全额计入基金财产。其中对于持续 1、申购份额的计算 持有期少于7日的投资者收取不低于 申购份额=(申购金额—申购费用)÷T 1.5%的赎回费并全额计入基金财产。 日基金单位净值 3、基金管理人可以调整A类基金份额 基金单位份额保留小数点后两位。 的申购费率和各类基金份额的赎回费 2、赎回费和赎回金额的计算 率。基金管理人必须在调整前报中国证 赎回费=赎回份额×赎回日基金单位资 监会备案,并在调整实施前3个工作日 产净值×赎回费率 内在规定媒介上刊登公告。 赎回金额=赎回份额×赎回日基金单位 (七)申购份额与赎回金额的计算方式 资产净值—赎回费 1、申购份额的计算 3、T日的基金单位净值在当天收市后 本基金的申购金额包括申购费用和净 计算,并在T+1日公告。遇特殊情况,申购金额。其中, 经履行适当程序,可以适当延迟计算或 净申购金额=申购金额/[1+对应份额 公告。 类别申购费率] (九)巨额赎回的认定及处理方式 申购费用=申购金额-净申购金额 2、巨额赎回的处理方式 申购份额=净申购金额/申购当日对 2)部分赎回:当基金管理人认为兑付 应份额类别基金份额净值 投资者的赎回申请有困难,或认为兑付 基金单位份额保留小数点后两位。 投资者的赎回申请进行的资产变现可 2、赎回费和赎回金额的计算 能使基金单位资产净值发生较大波动 本基金的净赎回金额为赎回金额扣减 时,基金管理人在当日接受赎回比例不 赎回费用。其中, 低于上一日基金总份额的10%的前提 赎回金额=赎回份数×T日对应份额 下,对其余赎回申请延期办理。对于当 类别基金份额净值 日的赎回申请,按单个账户赎回申请量 赎回费用=赎回金额×对应份额类别 占赎回申请总量的比例,确定当日受理 赎回费率 的赎回份额;未受理部分可延迟至下一 净赎回金额=赎回金额-赎回费用 个开放日办理。转入第二个开放日的赎 3、本基金A类基金份额和C类基金份 回申请不享有优先权并以该开放日的 额分别设置代码,分别计算和公告各 基金单位资产净值为依据计算赎回金 类基金份额净值和各类基金份额累计 额,依此类推,直到全部赎回为止。投 净值。T日的各类基金份额净值在当天 资者在申请赎回时可选择将当日未获 收市后计算,并在T+1日公告。遇特殊 受理部分予以撤销。 情况,经履行适当程序,可以适当延迟 (十)拒绝或暂停申购、暂停赎回的情 计算或公告。 形及处理 (九)巨额赎回的认定及处理方式 5、暂停期间结束基金重新开放时,基 2、巨额赎回的处理方式 金管理人应予公告。 2)部分赎回:当基金管理人认为兑付 如果发生暂停的时间为一天,基金管理 投资者的赎回申请有困难,或认为兑付 人将于重新开放日在指定媒介刊登基 投资者的赎回申请进行的资产变现可 金重新开放申购或赎回的公告并公告 能使基金份额净值发生较大波动时, 最新的基金单位净值。 基金管理人在当日接受赎回比例不低 如果发生暂停的时间超过一天但少于 于上一日基金总份额的10%的前提 两周,暂停结束基金重新开放申购或赎 下,对其余赎回申请延期办理。对于当 回时,基金管理人将提前1个工作日在 日的赎回申请,按单个账户赎回申请量 指定媒介刊登基金重新开放申购或赎 占赎回申请总量的比例,确定当日受理 回的公告,并在重新开放申购或赎回日 的赎回份额;未受理部分可延迟至下一 公告最新的基金单位净值。 个开放日办理。转入第二个开放日的赎 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期 回申请不享有优先权并以该开放日的 间,基金管理人应每两周至少重复刊登 某一类别基金份额净值为依据计算赎 暂停公告一次;当连续暂停时间超过两 回金额,依此类推,直到全部赎回为止。 个月时,可对重复刊登暂停公告的频率 投资者在申请赎回时可选择将当日未 进行调整。暂停结束基金重新开放申购 获受理部分予以撤销。 或赎回时,基金管理人应提前3个工作 (十)拒绝或暂停申购、暂停赎回的情 日在指定媒介连续刊登基金重新开放 形及处理 申购或赎回的公告,并在重新开放申购 5、暂停期间结束基金重新开放时,基 或赎回日公告最新的基金单位净值。 金管理人应予公告。 如果发生暂停的时间为一天,基金管理 人将于重新开放日在规定媒介刊登基 金重新开放申购或赎回的公告并公告 最新的各类基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过一天但少于 两周,暂停结束基金重新开放申购或赎 回时,基金管理人将提前1个工作日在 规定媒介刊登基金重新开放申购或赎 回的公告,并在重新开放申购或赎回日 公告最新的各类基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期 间,基金管理人应每两周至少重复刊登 暂停公告一次;当连续暂停时间超过两 个月时,可对重复刊登暂停公告的频率 进行调整。暂停结束基金重新开放申购 或赎回时,基金管理人应提前3个工作 日在规定媒介连续刊登基金重新开放 申购或赎回的公告,并在重新开放申购 或赎回日公告最新的各类基金份额净 值。 十、基 (一)基金转换的计算采用“未知价”原 (一)基金转换的计算采用“未知价” 金间转 则,即基金转换价格以受理申请当日收 原则,即基金转换价格以受理申请当 换 日收市后计算的转出及转入基金的基 市后计算的转出及转入基金的基金单 金份额净值为基准进行计算。 位资产净值为基准进行计算。 十四、 (一)注册登记人的权利和义务 (一)登记人的权利和义务 基金的 2、注册登记人的义务 2、登记人的义务 登记业 3)保管基金持有人名册及相关的申购、3)保管基金持有人名册及相关的申购、 务 赎回、买入、卖出等业务记录15年以 赎回、买入、卖出等业务记录不得少于 上; 法律法规规定的最低年限; 十六、 (四)基金资产的处分 (四)基金资产的处分 基金资 ……除依据《暂行办法》等法律法规及 ……除依据《基金法》等法律法规及本 产 本基金合同有关规定处分外,基金资产 基金合同有关规定处分外,基金资产不 不得被处分。 得被处分。 十七、 (三)估值日 (三)估值日 基金资 本基金合同生效后,每个交易日对基 本基金的估值日为本基金相关的证券 产估值 金财产进行估值。 交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易 日。 (五)估值方法 (五)估值方法 1、股票估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)上市流通股票的估值 (1)交易所上市的有价证券(包括股 票等),以其估值日在证券交易所挂牌 上市流通股票按估值日其所在证券交 的市价(收盘价)估值;估值日无交易 易所的收盘价估值;估值日无交易的,的,且最近交易日后经济环境未发生 且最近交易日后经济环境未发生重大 重大变化或证券发行机构未发生影响 变化,以最近交易日的收盘价估值;如 证券价格的重大事件的,以最近交易 最近交易日后经济环境发生了重大变 日的市价(收盘价)估值;如最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券 化的,可参考类似投资品种的现行市 发行机构发生影响证券价格的重大事 价及重大变化因素,调整最近交易市 件的,可参考类似投资品种的现行市 价,确定公允价格。 价及重大变化因素,调整最近交易市 (2)未上市股票的估值 价,确定公允价格。 送股、转增股、配股和公开增发新股等 (2)交易所上市交易或挂牌转让的不 含权固定收益品种(另有规定的除 发行未上市的股票,按估值日在交易 外),选取估值日第三方估值基准服务 所挂牌的同一股票的收盘价估值;估 机构提供的相应品种当日的估值全价 值日无交易的,且最近交易日后经济 进行估值。 环境未发生重大变化,以最近交易日 (3)交易所上市交易或挂牌转让的含 权固定收益品种,选取估值日第三方 的收盘价估值;如最近交易日后经济 估值基准服务机构提供的相应品种当 环境发生了重大变化的,可参考类似 日的唯一估值全价或推荐估值全价进 投资品种的现行市价及重大变化因 行估值;对于含投资者回售权的固定 素,调整最近交易市价,确定公允价 收益品种,行使回售权的,在回售登记 格。 日至实际收款日期间选取第三方估值 基准服务机构提供的相应品种的唯一 首次发行未上市的股票,采用估值技 估值全价或推荐估值全价,同时充分 术确定公允价值,在估值技术难以可 考虑发行人的信用风险变化对公允价 靠计量的情况下,按成本估值。 值的影响。回售登记期截止日(含当 (3)有明确锁定期股票的估值 日)后未行使回售权的,按照长待偿期 首次公开发行有明确锁定期的股票, 所对应的价格进行估值; (4)交易所市场上市交易的可转换债 同一股票在交易所上市后,按交易所 券,实行全价交易的选取估值日收盘 上市的同一股票的收盘价估值;非公 价作为估值全价;实行净价交易的选 开发行且处于明确锁定期的股票,按 取估值日收盘价并加计每百元税前应 监管机构或行业协会的有关规定确定 计利息作为估值全价。 公允价值。 (5)交易所上市不存在活跃市场的有 价证券,采用估值技术确定公允价值。 2、固定收益证券的估值办法 2、处于未上市期间的有价证券应区分 (1)证券交易所市场实行净价交易的 如下情况处理: 债券按估值日收盘净价估值,估值日 (1)送股、转增股、配股和公开增发 没有交易的,且最近交易日后经济环 的新股,按估值日在证券交易所挂牌 境未发生重大变化,按最近交易日的 的同一股票的估值方法估值;该日无 交易的,以最近一日的市价(收盘价) 收盘净价估值;如最近交易日后经济 估值; 环境发生了重大变化的,可参考类似 (2)首次公开发行未上市的股票和债 投资品种的现行市价及重大变化因 券,采用估值技术确定公允价值; 素,调整最近交易市价,确定公允价 (3)在发行时明确一定期限限售期的 格。 股票,包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发 (2)证券交易所市场未实行净价交易 售股份、通过大宗交易取得的带限售 的债券按估值日收盘价减去债券收盘 期的股票等,不包括停牌、新发行未上 价中所含的债券应收利息(自债券计 市、回购交易中的质押券等流通受限 息起始日或上一起息日至估值当日的 股票,按监管机构或行业协会有关规 定确定公允价值。 利息)得到的净价进行估值,估值日没 (4)对在交易所市场发行未上市或未 有交易的,且最近交易日后经济环境 挂牌转让的债券,对存在活跃市场的 未发生重大变化,按最近交易日债券 情况下,应以活跃市场上未经调整的 收盘价减去所含的最近交易日债券应 报价作为估值日的公允价值;对于活 收利息后的净价估值;如最近交易日 跃市场报价未能代表估值日公允价值 的情况下,应对市场报价进行调整以 后经济环境发生了重大变化的,可参 确认估值日的公允价值;对于不存在 考类似投资品种的现行市价及重大变 市场活动或市场活动很少的情况下, 化因素,调整最近交易市价,确定公允 应采用估值技术确定其公允价值。 价格。 3、对全国银行间市场上不含权的固定 (3)未上市债券采用估值技术确定公 收益品种,按照第三方估值基准服务 机构提供的相应品种当日的估值全价 允价值,在估值技术难以可靠计量的 估值。对银行间市场上含权的固定收 情况下,按成本估值。 益品种,按照第三方估值基准服务机 (4)在银行间债券市场交易的债券、 构提供的相应品种当日的唯一估值全 资产支持证券等固定收益品种,采用 价或推荐估值全价估值。对银行间市 估值技术确定公允价值。 场上含投资者回售权的固定收益品 种,行使回售权的,在回售登记日至实 (5)交易所以大宗交易方式转让的资 际收款日期间按照第三方估值基准服 产支持证券,采用估值技术确定公允 务机构提供的相应品种的唯一估值全 价值,在估值技术难以可靠计量公允 价或推荐估值全价估值,同时充分考 价值的情况下,按成本进行后续计量。虑发行人的信用风险变化对公允价值 (6)同一债券同时在两个或两个以上 的影响。回售登记期截止日(含当日) 后未行使回售权的按照长待偿期所对 市场交易的,按债券所处的市场分别 应的价格进行估值。对银行间市场未 估值。 上市,且第三方估值基准服务机构未 3、权证估值: 提供估值价格的债券,采用估值技术 (1)配股权证的估值: 确定公允价值。 因持有股票而享有的配股权,类同权 4、同一证券同时在两个或两个以上市 场交易的,按证券所处的市场分别估 证处理方式的,采用估值技术进行估 值。 值。 5、本基金投资存托凭证的估值核算, (2)认沽/认购权证的估值: 依照境内上市交易的股票执行。 从持有确认日起到卖出日或行权日 6、如有充分理由表明按上述方法进行 估值不能客观反映其公允价值的,基 止,上市交易的认沽/认购权证按估值 金管理人可根据具体情况与基金托管 日的收盘价估值,估值日没有交易的,人商定后,按最能反映公允价值的方 且最近交易日后经济环境未发生重大 法估值。 变化,按最近交易日的收盘价估值;如 7、相关法律法规以及监管部门有强制 最近交易日后经济环境发生了重大变 规定的,从其规定。如有新增事项,按 国家最新规定估值。 化的,可参考类似投资品种的现行市 如基金管理人或基金托管人发现基金 价及重大变化因素,调整最近交易市 估值违反基金合同订明的估值方法、 价,确定公允价格。未上市交易的认沽 程序及相关法律法规的规定或者未能 /认购权证采用估值技术确定公允价 充分维护基金份额持有人利益时,应 值,在估值技术难以可靠计量的情况 立即通知对方,共同查明原因,双方协 商解决。 下,按成本估值;停止交易、但未行权 根据有关法律法规,基金资产净值计 的权证,采用估值技术确定公允价值。算和基金会计核算的义务由基金管理 4、本基金投资存托凭证的估值核算, 人承担。本基金的基金会计责任方由 依照境内上市交易的股票执行。 基金管理人担任,因此,就与本基金有 5、其他资产的估值方法 关的会计问题,如经相关各方在平等 基础上充分讨论后,仍无法达成一致 其他资产按照国家有关规定或行业约 的意见,按照基金管理人对基金份额 定进行估值。 净值的计算结果对外予以公布。 6、在任何情况下,基金管理人采用上 述1-5项规定的方法对基金财产进行 估值,均应被认为采用了适当的估值 方法。但是,如果基金管理人有充足的 理由认为按上述方法对基金财产进行 估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可在综合考虑市场成交价、 市场报价、流动性、收益率曲线等多种 因素的基础上与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值。 7、国家有最新规定的,按其规定进行 估值。 (六)估值程序 (六)估值程序 基金日常估值由基金管理人同基金托 基金日常估值由基金管理人同基金托 管人一同进行。基金份额净值、基金资 管人一同进行。各类基金份额净值、基 产净值由基金管理人完成估值后,将估 金资产净值由基金管理人完成估值后, 值结果以书面形式报给基金托管人,基 将估值结果以书面形式报给基金托管 金托管人按《基金合同》规定的估值方 人,基金托管人按《基金合同》规定的 法、时间、程序进行复核,基金托管人 估值方法、时间、程序进行复核,基金 复核无误后签章返回给基金管理人,由 托管人复核无误后签章返回给基金管 基金管理人对外公布。月末、年中和年 理人,由基金管理人对外公布。月末、 末估值复核与基金会计账目的核对同 年中和年末估值复核与基金会计账目 时进行。 的核对同时进行。 (八)基金单位净值的确认 (八)基金单位净值的确认 基金份额净值、基金资产净值由基金管 各类基金份额净值、基金资产净值由基 理人负责计算,基金托管人进行复核。金管理人负责计算,基金托管人进行复 基金管理人应于每个工作日交易结束 核。基金管理人应于每个工作日交易结 后计算当日的基金净值信息并发送给 束后计算当日的各类基金净值信息并 基金托管人。基金托管人对净值计算结 发送给基金托管人。基金托管人对净值 果复核确认后发送给基金管理人,由基 计算结果复核确认后发送给基金管理 金管理人对基金份额净值予以公布。基 人,由基金管理人对各类基金份额净值 金份额净值的计算精确到0.0001元,小 予以公布。 数点后第五位四舍五入。国家另有规定 各类基金份额净值的计算均精确到 的,从其规定。 0.0001元,小数点后第五位四舍五入, (九)估值错误的处理 由此产生的收益或损失由基金财产承 1、当基金资产的估值导致基金份额净 担。基金管理人可以设立大额赎回情 值小数点后四位(含第四位)内发生差 形下的净值精度应急调整机制。国家 错时,视为基金份额净值估值错误。 另有规定的,从其规定。 2、基金管理人和基金托管人将采取必 (九)估值错误的处理 要、适当合理的措施确保基金资产估值 1、当基金资产的估值导致任一类基金 的准确性、及时性。当基金份额净值出 份额净值小数点后四位(含第四位)内 现错误时,基金管理人应当立即予以纠 发生差错时,视为该类基金份额净值估 正,并采取合理的措施防止损失进一步 值错误。 扩大;当计价错误达到或超过基金份额 2、基金管理人和基金托管人将采取必 净值的0.25%时,基金管理人应当报中 要、适当合理的措施确保基金资产估值 国证监会备案;当计价错误达到或超过 的准确性、及时性。当基金份额净值出 基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 现错误时,基金管理人应当立即予以纠 当公告,并同时报中国证监会备案。 正,并采取合理的措施防止损失进一步 扩大;当计价错误达到或超过某类基金 份额净值的0.25%时,基金管理人应当 报中国证监会备案;当计价错误达到或 超过某类基金份额净值的0.5%时,基金 管理人应当公告,并同时报中国证监会 备案。 十八、 (二)基金费用、费率的调整、计提方 (一)基金费用的种类 基金费 法、计提标准和支付方式 基金费用从基金资产中支付,包括: 用与税 3、本合同第十七节第(一)款中3—8 3、C类基金份额的销售服务费; 收 项费用由基金托管人根据有关规定进 (以下为序号调整) 行核算,发生的费用如果影响基金单位 (二)基金费用、费率的调整、计提方 净值小数点后第五位的,即发生的其他 法、计提标准和支付方式 费用大于基金净值十万分之一,应采用 3、销售服务费 待摊或预提的方法,待摊或预提计入基 本基金A类基金份额不收取销售服务 金损益。发生的其他费用如果不影响基 费,C类基金份额收取销售服务费。 金单位净值小数点后第五位的,即发生 本基金的销售服务费按前一日C类基 的其他费用小于基金净值十万分之一,金份额的基金资产净值的0.60%的年 应于发生时直接计入基金损益。 费率计提。销售服务费的计算方法如 (四)基金管理费和基金托管费的调整 下: 基金管理人和基金托管人可协商酌情 H=E×0.60%÷当年天数 调低基金管理费和基金托管费,此项调 H为C类基金份额每日应计提的销售服 整不需要召开基金持有人大会。 务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净 值 基金销售服务费每日计算,逐日累计 至每月月末,按月支付。由基金管理人 向基金托管人发送基金托管费划款指 令,基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付 给登记机构,由登记机构代收后支付 给销售机构。若遇节假日、休息日等, 支付日期顺延。 4、上述“基金费用的种类”中4—9项 费用由基金托管人根据有关规定进行 核算,发生的费用如果影响基金单位净 值小数点后第五位的,即发生的其他费 用大于基金净值十万分之一,应采用待 摊或预提的方法,待摊或预提计入基金 损益。 (四)基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情 调低基金管理费、基金托管费或销售 服务费,此项调整不需要召开基金持 有人大会。 十九、 (三)收益分配原则 (三)收益分配原则 基金收 5、基金收益分配后基金单位净值不能 5、基金收益分配后各类基金单位净值 益与分 低于面值; 不能低于面值; 配 6、基金持有人可以选择取得现金或将 6、基金持有人可以选择取得现金或将 所获红利再投资于本基金;选择采取红 所获红利自动转为相应类别的基金份 利再投资形式的,分红现金按红利发放 额再投资于本基金;选择采取红利再投 日的基金单位净值转成相应的基金单 资形式的,分红现金按红利发放日相应 位;本基金分红的默认方式为现金分 类别的基金单位净值转成相应的基金 红; 单位;本基金分红的默认方式为现金分 8、每份基金单位享有同等分配权; 红; (六)收益分配中发生的费用 8、由于本基金A类基金份额不收取销 2、如果基金持有人所获现金红利不足 售服务费,而C类基金份额收取销售服 支付前述银行资金汇划费用或注册登 务费,各基金份额类别对应的可供分 记作业手续费,注册登记机构自动将该 配利润将有所不同,本基金同一类别 基金持有人的现金红利按红利发放日 的每份基金单位享有同等分配权; 的基金单位净值转为基金单位。 (六)收益分配中发生的费用 2、如果基金持有人所获现金红利不足 支付前述银行资金汇划费用或登记作 业手续费,登记机构自动将该基金持有 人的现金红利按红利发放日相应类别 的基金单位净值转为基金单位。 二 十 一、总则 一、总则 一、基 本基金发起人、管理人、托管人等基金 本基金发起人、管理人、托管人等基金 金的信 信息披露义务人,按照《暂行办法》、信息披露义务人,按照《基金法》、《运 息披露 《试点办法》、《信息披露办法》等法 作办法》、《信息披露办法》等法律、 律、法规及中国证监会和《基金合同》法规及中国证监会和《基金合同》的有 的有关规定披露本基金信息,保证公开 关规定披露本基金信息,保证公开披露 披露文件的内容真实、准确、完整,并 文件的内容真实、准确、完整,并就其 就其保证承担连带责任。 保证承担连带责任。相关法律法规关 本基金信息披露义务人应当在中国证 于信息披露的规定发生变化时,本基 监会规定时间内,将应予披露的基金信 金从其最新规定。 息通过中国证监会指定的全国性报刊 本基金信息披露义务人应当在中国证 (以下简称“指定报刊”)及指定互联 监会规定时间内,将应予披露的基金信 网网站(以下简称“指定网站”)等媒 息通过符合中国证监会规定条件的全 介披露,并保证基金投资者能够按照 国性报刊(以下简称“规定报刊”)及 《基金合同》约定的时间和方式查阅或 《信息披露办法》规定的互联网网站 者复制公开披露的信息资料。 (以下简称“规定网站”)等媒介披露, 二、公开披露的基金信息 并保证基金投资者能够按照《基金合 (三)基金净值信息 同》约定的时间和方式查阅或者复制公 《基金合同》生效后,在开始办理基金 开披露的信息资料。 份额申购或者赎回前,基金管理人应当 二、公开披露的基金信息 至少每周在指定网站披露一次基金份 (三)基金净值信息 额净值和基金份额累计净值。 《基金合同》生效后,在开始办理基金 在开始办理基金份额申购或者赎回后,份额申购或者赎回前,基金管理人应当 基金管理人应当在不晚于每个开放日 至少每周在规定网站披露一次各类基 的次日,通过指定网站、基金销售机构 金份额的基金份额净值和基金份额累 网站或者营业网点披露开放日的基金 计净值。 份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后, 基金管理人应当在不晚于半年度和年 基金管理人应当在不晚于每个开放日 度最后一日的次日,在指定网站披露 的次日,通过规定网站、基金销售机构 半年度和年度最后一日的基金份额净 网站或者营业网点披露开放日的各类 值和基金份额累计净值。 基金份额的基金份额净值和基金份额 (六)临时公告 累计净值。 15、管理费、托管费、申购费、赎回费 基金管理人应当在不晚于半年度和年 等费用计提标准、计提方式和费率发生 度最后一日的次日,在规定网站披露 变更; 半年度和年度最后一日的各类基金份 16、基金份额净值计价错误达基金份 额的基金份额净值和基金份额累计净 额净值百分之零点五; 值。 (六)临时公告 15、管理费、托管费、申购费、赎回费、 销售服务费等费用计提标准、计提方 式和费率发生变更; 16、任一类基金份额的基金份额净值 估值错误达该类基金份额的基金份额 净值百分之零点五; 二 十 (八)基金清算账册及文件的保存 (八)基金清算账册及文件的保存 二、基 基金清算账册及有关文件由基金托管 基金清算账册及有关文件由基金托管 金的终 人保存15年以上。 人保存不少于法律法规规定的最低年 止和清 限。 算 附件二:《金鹰中小盘精选证券投资基金托管协议修改内容对照表》 《金鹰中小盘精选证券投资基金托管协议修改内容对照表》 原文内容 修订后内容 《暂行办法》、《试点办法》 《基金法》、《运作办法》 有从事证券、期货业务资格 符合《中华人民共和国证券法》规定 (二)基金托管人 (二)基金托管人 住所:上海市浦东新区银城中路188号(邮 住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中 政编码:200120) 路188号(邮政编码:200120) 法定代表人:彭纯 办公地址:上海市长宁区仙霞路18号(邮 政编码:200336) 法定代表人:任德奇 (一)订立托管协议的依据 (一)订立托管协议的依据 本协议依据《证券投资基金管理暂行办法》 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金 (以下简称《暂行办法》)及其实施准则、 法》(以下简称《基金法》)、《公开募集 《开放式证券投资基金试点办法》(以下简 证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运 称《试点办法》)、《公开募集证券投资基 作办法》)、《公开募集证券投资基金信息 金信息披露管理办法》(以下简称《信息披 披露管理办法》(以下简称《信息披露办 露办法》)、《公开募集开放式证券投资基 法》)、《公开募集开放式证券投资基金流 金流动性风险管理规定》(以下简称“《流 动性风险管理规定》(以下简称“《流动性 动性风险管理规定》”)、《金鹰中小盘精 风险管理规定》”)、《金鹰中小盘精选证 选证券投资基金基金合同》(以下简称《基 券投资基金基金合同》(以下简称《基金合 金合同》)及其他有关规定制订。 同》)及其他有关规定制订。 (一)基金托管人对基金管理人的业务监督 (一)基金托管人对基金管理人的业务监督 和核查 和核查 1.监督和检查内容 1.监督和检查内容 根据《暂行办法》、《试点办法》、《基金 根据《基金法》、《运作办法》、《基金合 合同》和有关证券法规的规定,对基金的投 同》和有关证券法规的规定,对基金的投资 资对象、基金资产的投资组合比例、基金资 对象、基金资产的投资组合比例、基金资产 产的核算、基金资产净值的计算、基金管理 的核算、各类基金资产净值的计算、基金管 人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计 理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的 提和支付、基金的申购与赎回、基金收益分 计提和支付、基金的申购与赎回、基金收益 配等行为的合法性、合规性进行监督和核 分配等行为的合法性、合规性进行监督和核 查。 查。 (二)申购 (二)申购 2. T+1日,登记注册人根据T日基金单位净 2. T+1日,登记注册人根据T日各类基金 份额净值计算申购份额,并更新基金持有人 值计算申购份额,并更新基金持有人数据 数据库。登记注册人把有关确认的申购数据 库。登记注册人把有关确认的申购数据向基 向基金管理人、基金托管人传送。基金管理 金管理人、基金托管人传送。基金管理人和 人和基金托管人进行申购的基金会计处理。 基金托管人进行申购的基金会计处理。 (三)赎回 2. T+l日,登记注册人按T日各类基金份 (三)赎回 额净值计算赎回金额,更新基金持有人数据 2. T+l日,登记注册人按T日基金单位净值 库,并将结果通知基金管理人、基金托管人。 计算赎回金额,更新基金持有人数据库,并 基金托管人与基金管理人进行赎回的基金 将结果通知基金管理人、基金托管人。基金 会计处理。 托管人与基金管理人进行赎回的基金会计 〔四)基金分派现金红利 处理。 2. 投资者根据自己的需要,选择现金红利 分配形式还是红利转购相应类别的基金单 〔四)基金分派现金红利 位。 2. 投资者根据自己的需要,选择现金红利 3. 基金托管人根据基金管理人的分红方案 分配形式还是红利转购基金单位。 和提供的现金红利金额在指定日期将分红 3. 基金托管人根据基金管理人的分红方案 资金划往各销售机构账户。如果投资者选择 和提供的现金红利金额在指定日期将分红 转购基金单位,基金管理人和托管人则需进 资金划往各销售机构账户。如果投资者选择 行分红转购相应类别基金单位的账务处理。 转购基金单位,基金管理人和托管人则需进 行分红转购基金单位的账务处理。 (一)基金资产净值的计算和复核 (一)基金资产净值的计算和复核 1. 基金资产净值是指基金资产总值减去负 1. 基金资产净值是指基金资产总值减去负 债后的价值。基金单位资产净值是指计算日 债后的价值。各类基金份额净值是指计算日 基金资产净值除以计算日基金单位总数后 该类基金资产净值除以计算日该类基金单 的价值。 位总数后的价值。 3. 基金资产净值和基金单位资产净值由基 3. 基金资产净值和各类基金份额净值由基 金管理人负责计算,基金托管人复核。 金管理人负责计算,基金托管人复核。 4. 基金管理人应于每个工作日交易结束后 4. 基金管理人应于每个工作日交易结束后 计算当日的基金资产净值并以加密传真方 计算当日的各类基金净值信息并以加密传 式发送给基金托管人。基金托管人对净值计 真方式发送给基金托管人。基金托管人对净 算结果复核后,签名、盖章并以加密传真方 值计算结果复核后,签名、盖章并以加密传 式传送给基金管理人,由基金管理人对基金 真方式传送给基金管理人,由基金管理人对 净值予以公布。 基金净值予以公布。 5. 根据《试点办法》,开放式基金的基金 5. 本基金的基金会计责任方由基金管理人 会计责任方由基金管理人担任。因此,就与 担任。因此,就与本基金有关的会计问题, 本基金有关的会计问题,如经双方在平等基 如经双方在平等基础上充分讨论后,仍无法 础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见, 达成一致的意见,则按基金会计责任方的建 则按基金会计责任方的建议执行。 议执行。 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露 中的职责和信息披露程序 中的职责和信息披露程序 4. 本基金的信息披露的公告,必须在中国 4. 本基金的信息披露的公告,必须通过符 证监会指定的用以进行信息披露的全国性 合中国证监会规定条件的全国性报刊及《信 报刊及指定互联网网站(包括基金管理人网 息披露办法》规定的互联网网站等媒介发 站、基金托管人网站、中国证监会基金电子 布。 披露网站)等媒介发布。 基金管理人和基金托管人应完整保存各自 基金管理人和基金托管人应完整保存各自 的记录基金业务活动的原始凭证、记账凭 的记录基金业务活动的原始凭证、记账凭 证、基金账册、交易记录和重要合同等,保 证、基金账册、交易记录和重要合同等,保 存期限为15年。 存期限不低于法律法规规定的期限。 (三)管理费、托管费费率调整 (三)销售服务费 由于本基金为开放式基金,规模随时可变, 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C 当本基金达到一定规模或市场发生变化时, 类基金份额收取销售服务费。 基金管理人或基金托管人可酌情调低基金 本基金的销售服务费按前一日C类基金份 额的基金资产净值的0.60%的年费率计提。 管理费或托管费。 销售服务费的计算方法如下: H=E×0.60%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月 月末,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发送基金托管费划款指令,基金托管人复 核后于次月前五个工作日内从基金财产中 一次性支付给登记机构,由登记机构代收后 支付给销售机构。若遇节假日、休息日等, 支付日期顺延。 (四)管理费、托管费费率或销售服务费调 整 由于本基金为开放式基金,规模随时可变, 当本基金达到一定规模或市场发生变化时, 基金管理人或基金托管人可酌情调低基金 管理费率、托管费率或销售服务费率。 (一)基金管理人、基金托管人不得进行《暂(一)基金管理人、基金托管人不得进行《基 行办法》第三十四条禁止的任一行为。 金法》第七十三条禁止的任一行为。 (一)当基金管理人计算的基金单位净值已 (一)当基金管理人计算的各类基金份额净 由基金托管人复核确认后公告的,由此造成 值已由基金托管人复核确认后公告的,由此 的投资者或基金的损失,由基金管理人对投 造成的投资者或基金的损失,由基金管理人 资者或基金统一支付赔偿金,基金托管人将 对投资者或基金统一支付赔偿金,基金托管 赔偿金额的50%支付给基金管理人。 人将赔偿金额的50%支付给基金管理人。 (二)由于一方当事人提供的信息错误,另 (二)由于一方当事人提供的信息错误,另 一方当事人在采取了必要合理的措施后仍 一方当事人在采取了必要合理的措施后仍 不能发现该错误,进而导致基金单位净值计 不能发现该错误,进而导致各类基金份额净 算错误造成投资者或基金的损失,以及由此 值计算错误造成投资者或基金的损失,以及 造成以后交易日基金单位净值计算顺延错 由此造成以后交易日各类基金份额净值计 误而引起的投资者或基金的损失,由提供错 算顺延错误而引起的投资者或基金的损失, 误信息的当事人一方负责赔偿。 由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。