万家中证红利交易型开放式指数证券投资 基金联接基金(原万家中证红利指数证券 投资基金(LOF) ) 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2025 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来。根据万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会审议通过的《关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》以及相关法律法规的规定， 并向中国证券监督管理委员会备案，万家中证红利指数证券投资基金（LOF）于 2024 年 7 月 10 日变更为万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金。变更注册后，万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 A 类基金份额的场内基金份额将不再上市交易。 本报告财务资料已经审计，立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告中，原万家中证红利指数证券投资基金(LOF)报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 7 月 9 日止，万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金报告期自 2024 年 7 月 10 日起 至 2024 年 12 月 31 日止。 如无特殊说明，本报告中“本基金”指万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金及原万家中证红利指数证券投资基金（LOF）。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 6 2.1 基金基本情况（转型后） ...... 6 2.1 基金基本情况（转型前） ...... 6 2.2 基金产品说明（转型后） ...... 7 2.2 基金产品说明（转型前） ...... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 8 2.4 信息披露方式 ...... 8 2.5 其他相关资料(转型后) ...... 8 2.5 其他相关资料(转型前) ...... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) ...... 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) ...... 10 3.2 基金净值表现（转型后） ...... 13 3.2 基金净值表现（转型前） ...... 15 3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ...... 17 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ...... 18 §4 管理人报告...... 18 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 18 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 25 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 26 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 27 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 27 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 28 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 28 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 29 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 29 §5 托管人报告...... 29 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 29 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 29 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 30 §6 审计报告（转型后）...... 30 6.1 审计报告基本信息 ...... 30 6.2 审计报告的基本内容 ...... 30 §6 审计报告（转型前）...... 31 6.1 审计报告基本信息 ...... 31 6.2 审计报告的基本内容 ...... 32 §7 年度财务报表（转型后）...... 33 7.1 资产负债表 ...... 33 7.2 利润表 ...... 35 7.3 净资产变动表 ...... 36 7.4 报表附注 ...... 37 §7 年度财务报表（转型前）...... 64 7.1 资产负债表 ...... 64 7.2 利润表 ...... 66 7.3 净资产变动表 ...... 67 7.4 报表附注 ...... 69 §8 投资组合报告（转型后）...... 99 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 99 8.2 期末投资目标基金明细 ...... 100 8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 100 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 101 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 101 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 102 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 102 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 102 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 102 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 102 8.11 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 103 8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 103 8.13 投资组合报告附注 ...... 103 §8 投资组合报告（转型前）......104 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 104 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 104 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 106 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 109 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 111 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 112 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 112 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 112 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 112 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 112 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 112 8.12 投资组合报告附注 ...... 112 §9 基金份额持有人信息（转型后）......113 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 113 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 114 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 114 §9 基金份额持有人信息（转型前）......114 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 114 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 115 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 115 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 115 §10 开放式基金份额变动（转型后） ......116 §10 开放式基金份额变动（转型前） ......116 §11 重大事件揭示 ......116 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 116 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 117 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 117 11.4 基金投资策略的改变 ...... 117 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 117 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 117 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ...... 118 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ...... 121 11.8 其他重大事件（转型后） ...... 125 11.8 其他重大事件（转型前） ...... 127 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......130 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 130 §13 备查文件目录 ......130 13.1 备查文件目录 ...... 130 13.2 存放地点 ...... 131 13.3 查阅方式 ...... 131 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金简称 万家中证红利 ETF 联接 基金主代码 161907 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2024 年 7 月 10 日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 1,417,230,965.23 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 万家中证红利 ETF 联接 A 万家中证红利 ETF 联接 C 金简称 下属分级基金的交 161907 015558 易代码 报告期末下属分级 1,103,908,303.10 份 313,322,662.13 份 基金的份额总额 2.1.1 目标基金基本情况（转型后） 基金名称 万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159581 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2024 年 3 月 6 日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2024 年 3 月 15 日 基金管理人名称 万家基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.1 基金基本情况（转型前） 基金名称 万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 基金简称 万家红利 场内简称 万家中证红利 LOF 基金主代码 161907 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2011 年 3 月 17 日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 2,408,046,950.78 份 额总额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 深圳证券交易所 证券交易所 上市日期 2011 年 6 月 15 日 下属分级基金的基 万家红利 A 万家红利 C 金简称 下属分级基金的场 万家中证红利 LOF - 内简称 下属分级基金的交 161907 015558 易代码 报告期末下属分级 1,910,278,009.34 份 497,768,941.44 份 基金的份额总额 注：本基金 A 类基金份额于 2024 年 7 月 10 日终止上市（最后交易日：2024 年 7 月 9 日）。 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟 踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金为目标 ETF 的联接基金，以目标 ETF 作为其主要投资标的， 方便投资人通过本基金投资目标 ETF。本基金并不参与目标 ETF 的 管理。具体策略包括： 1、大类资产配置策略；2、目标 ETF 投资策略；3、股票投资策略； 4、存托凭证投资策略；5、债券投资策略；6、资产支持证券投资策 略；7、可转换债券与可交换债券投资策略；8、股指期货交易策略； 9、国债期货交易策略；10、股票期权投资策略；11、融资及转融通 证券出借业务策略。 业绩比较基准 中证红利指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金为 ETF 联接基金，所跟踪的目标 ETF 为股票型基金，预期风 险收益水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 本基金主要通过投资于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基 金实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中 证红利指数的表现密切相关。 2.2.1 目标基金产品说明（转型后） 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 1、股票投资策略；2、存托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、 投资策略 资产支持证券投资策略；5、可转换债券与可交换债券投资策略；6、 股指期货投资策略；7、国债期货投资策略；8、股票期权投资策略； 9、参与融资与转融通证券出借业务策略；10、其他。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，即中证红利指数收益率。 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上高于混 风险收益特征 合型基金、债券型基金和货币市场基金。 本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪中证红利指数，其 风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金采用被动式指数化投资方法，在正常市场情况下，力争控制 本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪偏离度不超 过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，实现对中证红利指数的有效跟踪。 投资策略 本基金为指数型基金，原则上采用完全复制法。 本基金的投资策略包括：1、资产配置策略；2、股票投资策略；3、 债券投资策略；4、其他金融衍生产品投资策略。 业绩比较基准 95%×中证红利指数收益率+5%×银行同业存款利率 风险收益特征 本基金为股票型指数基金，预期风险高于货币市场基金、债券型基 金及混合型基金，属于较高风险，较高预期收益的证券投资基金品 种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 兰剑 王小飞 负责人 联系电话 021-38909626 021-60637103 电子邮箱 lanj@wjasset.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4008880800 021-60637228 传真 021-38909627 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区金融大街 25 号 电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区闹市口大街 1 号院 电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 1 号楼 邮政编码 200122 100033 法定代表人 方一天 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com 址 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名 义楼层 9 层）基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料(转型后) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 上海市南京东路 61 号 4 楼新黄浦金融大厦 合伙） 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 2.5 其他相关资料(转型前) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 上海市南京东路 61 号 4 楼新黄浦金融大厦 合伙） 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2024 年 7 月 10 日(基金合同生效日)-2024 年 12 月 31 日 数据和指标 万家中证红利 ETF 联接 A 万家中证红利 ETF 联接 C 本期已实现 -54,305,334.35 -7,187,341.09 收益 本期利润 139,210,873.03 29,111,618.16 加权平均基 金份额本期 0.0888 0.0726 利润 本期加权平 均净值利润 5.51% 4.55% 率 本期基金份 额净值增长 4.80% 4.75% 率 3.1.2 期末 2024 年末 数据和指标 期末可供分 771,168,716.50 211,029,574.22 配利润 期末可供分 配基金份额 0.6986 0.6735 利润 期末基金资 1,875,077,019.60 524,352,236.35 产净值 期末基金份 1.6986 1.6735 额净值 3.1.3 累计 2024 年末 期末指标 基金份额累 计净值增长 4.80% 4.75% 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 4、自 2024 年 7 月 10 日起，《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合 同》生效，原《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》自同日起失效。 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1 2022 年 4 .1 报告期(2024年1月1日-2024 2023 年 2022 年 月 25 日 期 年 7 月 9 日) -2022 年 间 12 月 31 日 数 据 和 万家红利 A 万家红利 C 万家红利 A 万家红利 C 万家红利 A 万家红利 C 指 标 本 期 已 79,799,219.0 14,594,373. -22,044,074. -3,787,696. 4,780,953.3 实 5 75 67 06 8 48,552.17 现 收 益 本 期 54,576,492.5 -5,780,306. -48,067,705. -8,088,731. -1,175,680. -101,740. 利 2 25 15 58 08 86 润 加 权 平 均 基 金 0.0540 -0.0342 -0.1398 -0.1622 -0.0206 -0.0987 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 2.71% -1.77% -6.63% -7.73% -0.91% -4.34% 平 均 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 10.27% 9.92% 4.72% 4.08% -1.16% 5.70% 净 值 增 长 率 3.1 .2 期 末 数 2024 年 7 月 9 日 2023 年末 2022 年末 据 和 指 标 期 末 可 供 1,251,421,37 314,372,679 680,878,503. 96,128,902. 72,229,046. 4,578,146 分 5.70 .38 26 09 77 .58 配 利 润 期 末 可 供 分 配 0.6551 0.6316 0.8896 0.8686 1.2562 1.2472 基 金 份 额 利 润 期 3,161,699,38 812,141,620 1,446,212,85 206,799,887 129,729,094 8,248,852 末 5.04 .82 7.30 .17 .66 .22 基 金 资 产 净 值 期 末 基 金 1.6551 1.6316 1.8896 1.8686 2.2562 2.2472 份 额 净 值 3.1 .3 累 计 2024 年 7 月 9 日 2023 年末 2022 年末 期 末 指 标 基 金 份 额 累 计 160.52% 20.93% 136.26% 10.02% 125.62% 5.70% 净 值 增 长 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家中证红利 ETF 联接 A 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.70% 1.42% -1.93% 1.41% 0.23% 0.01% 自基金合同生效 4.80% 1.36% 3.58% 1.36% 1.22% 0.00% 起至今 万家中证红利 ETF 联接 C 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.72% 1.42% -1.93% 1.41% 0.21% 0.01% 自基金合同生效 4.75% 1.36% 3.58% 1.36% 1.17% 0.00% 起至今 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金合同生效日期为 2024 年 7 月 10 日，基金合同生效未满一年。 2、根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。截至报告期末本基金尚处于建仓期。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。 3、本基金由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来。万家中证红利指数证券投资 基金（LOF）于 2024 年 5 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]814 号文准予变更注 册，2024 年 7 月 2 日经万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会审议通过， 自 2024 年 7 月 10 日起，《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》生效， 原《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》自同日起失效。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家红利 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 20240410-20240709 1.33% 0.80% -1.02% 0.82% 2.35% -0.02% 20240110-20240709 8.14% 0.90% 5.79% 0.91% 2.35% -0.01% 20230710-20240709 9.04% 0.75% 5.85% 0.77% 3.19% -0.02% 20210710-20240709 21.96% 0.97% 6.66% 0.99% 15.30% -0.02% 20190710-20240709 57.18% 1.00% 21.52% 1.01% 35.66% -0.01% 20110317-20240709 160.52% 1.29% 64.12% 1.26% 96.40% 0.03% 万家红利 C 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 20240410-20240709 1.19% 0.80% -1.02% 0.82% 2.21% -0.02% 20240110-20240709 7.82% 0.90% 5.79% 0.91% 2.03% -0.01% 20230710-20240709 8.40% 0.75% 5.85% 0.77% 2.55% -0.02% 20220426-20240709 20.93% 0.83% 10.36% 0.85% 10.57% -0.02% 3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金于 2011 年 3 月 17 日成立，根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。 建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。截至 2024 年 7 月 9 日各项资产配 置比例符合法律法规和基金合同要求。 2、本基金自 2022 年 4 月 25 日起增设 C 类份额，2022 年 4 月 26 日起确认有 C 类基金份额登 记在册。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 单位：人民币元 万家中证红利 ETF 联接 A 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2024 年 0.3450 25,356,536.4 23,574,950.9 48,931,487.4 - 6 6 2 合计 0.3450 25,356,536.4 23,574,950.9 48,931,487.4 - 6 6 2 万家中证红利 ETF 联接 C 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2024 年 0.3410 6,877,149.77 5,913,397.84 12,790,547.6 - 1 合计 0.3410 6,877,149.77 5,913,397.84 12,790,547.6 - 1 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 单位：人民币元 万家红利 A 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2024 年 4.2200 365,059,520. 340,840,661. 705,900,182. - 90 15 05 2023 年 5.0000 371,720,602. 51,237,854.9 422,958,457. - 45 7 42 2022 年 - - - - - 合计 9.2200 736,780,123. 392,078,516. 1,128,858,63 - 35 12 9.47 万家红利 C 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2024 年 4.1600 129,821,266. 61,014,281.3 190,835,548. - 84 6 20 2023 年 4.9800 56,191,169.6 7,534,503.36 63,725,672.9 - 2 8 2022 年 - - - - - 合计 9.1400 186,012,436. 68,548,784.7 254,561,221. - 46 2 18 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司的股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司，住所：中国（上海）自由贸易试验区浦电 路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层）。截至 2024 年 12 月 31 日，公司共管理 160 只开放式基金，其中 包括 32 只股票型基金、73 只混合型基金、41 只债券型基金、5 只货币市场基金、3 只 QDII 基金、 6 只基金中基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 万家 180 指数证券 投 资 基 金、万家 上证50交 易型开放 式指数证 券投资基 金、万家 中证 A500 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家 中 证 A500 交易 型开放式 指数证券 投资基金 发起式联 国籍：中国；学历：法国南特国立高等矿 接基金、 业学校自动化与工业信息技术专业硕士， 万家中证 2024 年 2015 年 6 月入职万家基金管理有限公司， 杨坤 工业有色 07 月 10 - 9.5 年 现任量化投资部基金经理，历任量化投资 金属主题 日 部研究员。曾任 Fractabole 量化 IT 工程 交易型开 师等职。 放式指数 证券投资 基金、万 家中证工 业有色金 属主题交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 中证港股 通创新药 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证港 股通央企 红利交易 型开放式 指数证券 投 资 基 金、万家 中证红利 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证红 利交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基金、 万家中证 软件服务 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证软 件服务交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 创业板综 合交易型 开放式指 数证券投 资基金、 万家创业 板综合交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 北证50成 份指数型 发起式证 券投资基 金、万家 国证 2000 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家 国 证 2000 交易 型开放式 指数证券 投资基金 发起式联 接基金、 万家国证 新能源车 电池指数 型发起式 证券投资 基金、万 家恒生互 联网科技 业指数型 发起式证 券投资基 金 （QDII）、 万家沪深 300 成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家 沪 深 300 成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金发起 式联接基 金、万家 纳斯达克 100 指数 型发起式 证券投资 基 金 (QDII) 的 基 金 经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 万家 180 指数证券 投 资 基 金、万家 上证50交 易型开放 式指数证 券投资基 金、万家 中证 A500 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 国籍：中国；学历：法国南特国立高等矿 家 中 证 2019 年 2024 年 业学校自动化与工业信息技术专业硕士， 杨坤 A500 交易 10 月 24 07 月 09 9.5 年 2015 年 6 月入职万家基金管理有限公司， 型开放式 日 日 现任量化投资部基金经理，历任量化投资 指数证券 部研究员。曾任 Fractabole 量化 IT 工程 投资基金 师等职。 发起式联 接基金、 万家中证 工业有色 金属主题 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证工 业有色金 属主题交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 中证港股 通创新药 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证港 股通央企 红利交易 型开放式 指数证券 投 资 基 金、万家 中证红利 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证红 利交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基金、 万家中证 软件服务 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家中证软 件服务交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 创业板综 合交易型 开放式指 数证券投 资基金、 万家创业 板综合交 易型开放 式指数证 券投资基 金发起式 联 接 基 金、万家 北证50成 份指数型 发起式证 券投资基 金、万家 国证 2000 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家 国 证 2000 交易 型开放式 指数证券 投资基金 发起式联 接基金、 万家国证 新能源车 电池指数 型发起式 证券投资 基金、万 家恒生互 联网科技 业指数型 发起式证 券投资基 金 （QDII）、 万家沪深 300 成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金、万 家 沪 深 300 成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金发起 式联接基 金、万家 纳斯达克 100 指数 型发起式 证券投资 基 金 (QDII) 的 基 金 经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型后） 本报告期末，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型 前） 本报告期末，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.1.4 基金经理薪酬机制（转型后） 本报告期内，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.1.4 基金经理薪酬机制（转型前） 本报告期内，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。 在投资决策上：(1)本公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会根据公募基金和私募投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(2)本公司研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。 在交易执行上：(1)本公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；(2)对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；(4)对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上，本公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为 0,95%的置信水平下的 t 检验，并对结论进行跟踪分析。分析结果显示在样本数量大于30 的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 52 次,均为量化投资组合或不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2024 年，A 股市场在政策预期与基本面博弈中呈先抑后扬的特征。全年受国内经济弱复 苏、海外流动性波动及地缘政治扰动影响，市场情绪反复切换，但政策驱动下结构性机会显著。分季度来看，一季度，A 股市场在内外部利空因素影响下加速探底，上证综指一度跌至 2635 点， 2 月政策利好与外资流入推动上证综指反弹近 500 点，整个季度市场呈现 V 型走势。二季度地产 政策脉冲推升结构性行情，然而经济数据疲软叠加海外扰动致市场冲高回落。三季度市场交投情绪低迷，直至“924”宽货币、稳楼市、提内需等政策组合拳出台，重振市场信心，推动股市迎来指数级别反弹。四季度市场高开博弈后经历区间震荡，年末风险偏好收敛转向大盘价值，防御型配置成为资金共识。 本基金为万家中证红利 ETF 的联接基金，主要通过投资于万家中证红利 ETF 实现对业绩比较 基准的紧密跟踪。报告期内本基金在运作过程中严格遵守基金合同，对指数基金采取被动复制的方式跟踪指数，保证基金净值增长率与基准指数收益率高度正相关和跟踪误差最小化。本基金跟踪误差的来源主要是申购赎回、标的指数成分股调整以及 ETF 对指数的跟踪误差等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前，截至 2024 年 7 月 9 日万家红利 A 的基金份额净值为 1.6551 元，2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日基金份额净值增长率为 10.27%，同期业绩比较基准收益率为 7.91%；截至 2024 年 7 月 9 日万家红利 C 的基金份额净值为 1.6316 元，2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日基金份 额净值增长率为 9.92%，同期业绩比较基准收益率为 7.91%。基金报告期内转型前 A 份额、C 份额 日均跟踪偏离度分别为 0.0369%、0.0381%，年跟踪误差分别为 1.0361%、1.0491%，符合基金合同中日平均跟踪偏离度低于 0.35%和年跟踪误差低于 4%的规定。 转型后，截至 2024 年 12 月 31 日万家中证红利 ETF 联接 A 的基金份额净值为 1.6986 元，2024 年7月10日至2024年12月31日基金份额净值增长率为4.80%，同期业绩比较基准收益率为3.58%； 截至 2024 年 12 月 31 日万家中证红利 ETF 联接 C 的基金份额净值为 1.6735 元，2024 年 7 月 10 日至 2024 年 12 月 31 日基金份额净值增长率为 4.75%，同期业绩比较基准收益率为 3.58%。基金 报告期内转型后 A 份额、C 份额日均跟踪偏离度分别为 0.0434%、0.0437%，年跟踪误差分别为1.2185%、1.2145%，符合基金合同中日平均跟踪偏离度低于 0.35%和年跟踪误差低于 4%的规定。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，政策端有望持续发力，决策层对扭转经济形势与支持资本市场态度的积极转变，为远期预期上修及市场底部抬升奠定基础。从情绪层面看，经历长期调整后市场悲观预期充分释 放，DeepSeek 的创新亦大幅提升海内外投资者对 A 股市场的信心，A 股市场估值中枢有望抬升。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，主要做了以下工作： （一）加强风控文化建设 不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工作的理解，确保公司各项业务合法合规。 （二）制度流程建设 为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。 （三）定期和临时稽核工作 报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。 （四）绩效评估和风险管理工作 报告期内，进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。 （五）员工行为管理与防控内幕交易 报告期内，公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管理工作，防范内幕交易和利益输送。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 转型前，2024 年 6 月 25 日万家红利 A 类每 10 份基金份额分红 4.22 元，万家红利 C 类每 10 份基金份额分红 4.16 元。万家红利 A 共计分配利润 705,900,182.05 元，万家红利 C 共计分配利 润 190,835,548.20 元。符合基金合同的规定。 转型后，2024 年 8 月 13 日万家中证红利 ETF 联接 A 类每 10 份基金份额分红 0.048 元，万家 中证红利 ETF 联接 C 类每 10 份基金份额分红 0.047 元；2024 年 9 月 10 日万家中证红利 ETF 联接 A 类每 10 份基金份额分红 0.046 元，万家中证红利 ETF 联接 C 类每 10 份基金份额分红 0.046 元； 2024 年 10 月 15 日万家中证红利 ETF 联接 A 类每 10 份基金份额分红 0.061 元，万家中证红利 ETF 联接 C 类每 10 份基金份额分红 0.060 元；2024 年 11 月 12 日万家中证红利 ETF 联接 A 类每 10 份 基金份额分红 0.091 元，万家中证红利 ETF 联接 C 类每 10 份基金份额分红 0.090 元；2024 年 12 月 10 日万家中证红利 ETF 联接 A 类每 10 份基金份额分红 0.099 元，万家中证红利 ETF 联接 C 类 每 10 份基金份额分红 0.098 元。万家中证红利 ETF 联接 A 共计分配利润 48,931,487.42 元，万家 中证红利 ETF 联接 C 共计分配利润 12,790,547.61 元。符合基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2025]第 ZA30403 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体 基金份额持有人 我们审计了万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联 接基金（以下简称“万家中证红利 ETF 联接”）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年 7 月 10 日（基 金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日的利润表、净资产变动 表以及相关财务报表附注。 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以 下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反映了万家中证红利 ETF 联接 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年 7 月 10 日（基金合同生 效日）至 2024 年 12 月 31 日的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于万家中证红利 ETF 联接，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 万家中证红利 ETF 联接的基金管理人万家基金管理有限公司 （以下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 管理层和治理层对财务报表的责 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 任 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估万家中证红 利 ETF 联接的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督万家中证红利 ETF 联接的财务报 告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家中证红 利 ETF 联接持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致万家中证红利 ETF 联接不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 朱颖 杨利敏 会计师事务所的地址 中国·上海 审计报告日期 2025 年 03 月 28 日 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2025]第 ZA30285 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家中证红利指数证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人 我们审计了万家中证红利指数证券投资基金（LOF）（以下简 称“万家红利”）财务报表，包括 2024 年 7 月 9 日的资产负 债表，2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日的利润表、净资 产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 审计意见 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以 下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反映了万家红利 2024 年 7 月 9 日的财 务状况以及 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日的经营成果 和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于万家红利，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 万家红利的基金管理人万家基金管理有限公司（以下简称“基 金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 管理层和治理层对财务报表的责 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 任 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估万家红利的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督万家红利的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 注册会计师对财务报表审计的责 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 任 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家红利持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致万家红利不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 朱颖 杨利敏 会计师事务所的地址 中国·上海 审计报告日期 2025 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表 会计主体：万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 128,138,425.50 结算备付金 193,747.67 存出保证金 2,368,998.04 交易性金融资产 7.4.7.2 2,265,947,980.48 其中：股票投资 35,280.48 基金投资 2,265,912,700.00 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 债权投资 - 其中：债券投资 - 资产支持证券投资 - 其他投资 - 其他债权投资 - 其他权益工具投资 - 应收清算款 3,926.25 应收股利 - 应收申购款 4,691,328.78 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.5 - 资产总计 2,401,344,406.72 负债和净资产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 - 应付赎回款 1,395,353.61 应付管理人报酬 61,692.38 应付托管费 12,338.48 应付销售服务费 46,671.27 应付投资顾问费 - 应交税费 127,445.48 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.6 271,649.55 负债合计 1,915,150.77 净资产： 实收基金 7.4.7.7 1,417,230,965.23 其他综合收益 7.4.7.8 - 未分配利润 7.4.7.9 982,198,290.72 净资产合计 2,399,429,255.95 负债和净资产总计 2,401,344,406.72 注：1、报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 1,417,230,965.23 份，其中万家中证红利 ETF 联接 A 基金份额净值 1.6986 元，基金份额总额 1,103,908,303.10 份；万家中证红利 ETF 联 接 C 基金份额净值 1.6735 元，基金份额总额 313,322,662.13 份。 2、本基金基金合同生效日为 2024 年 7 月 10 日，无上年度末对比数据。 7.2 利润表 会计主体：万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2024 年 7 月 10 日（基金合同 生效日）至 2024 年 12 月 31 日 一、营业总收入 170,451,169.39 1.利息收入 400,798.21 其中：存款利息收入 7.4.7.10 400,798.21 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -59,811,208.71 其中：股票投资收益 7.4.7.11 -264,979,649.02 基金投资收益 114,833,820.96 债券投资收益 7.4.7.13 -143,694.57 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 90,478,313.92 以摊余成本计量的金融资产 - 终止确认产生的收益 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.18 229,815,166.63 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 46,413.26 减：二、营业总支出 2,128,678.20 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,426,160.98 其中：暂估管理人报酬 - 2．托管费 7.4.10.2.2 285,232.23 3．销售服务费 7.4.10.2.3 307,584.48 4．投资顾问费 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．信用减值损失 7.4.7.20 - 7．税金及附加 15,004.73 8．其他费用 7.4.7.21 94,695.78 三、利润总额（亏损总额以“-”号 168,322,491.19 填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 168,322,491.19 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 168,322,491.19 注：1、本财务报表的实际编制期间为 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日。 2、本基金合同生效日为 2024 年 7 月 10 日，无上年度可比期间数据。 7.3 净资产变动表 会计主体：万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 - - - - 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 2,408,046,950. 1,565,794,055.0 资产 - 3,973,841,005.86 78 8 三、本期增减变 -990,815,985.5 -1,574,411,749.9 动额（减少以“-” - -583,595,764.36 号填列） 5 1 （一）、综合收益 - - 168,322,491.19 168,322,491.19 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -990,815,985.5 -1,681,012,206.0 净资产变动数 - -690,196,220.52 （净资产减少以 5 7 “-”号填列） 其中：1.基金申 258,770,111.69 - 157,636,726.75 416,406,838.44 购款 2.基金赎 -1,249,586,097 -2,097,419,044.5 回款 - -847,832,947.27 .24 1 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - -61,722,035.03 -61,722,035.03 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,417,230,965. 资产 - 982,198,290.72 2,399,429,255.95 23 注：1、本财务报表的实际编制期间为 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日。 2、本基金合同生效日为 2024 年 7 月 10 日，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 方一天 陈广益 尹超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”）由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来。根据万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会审议通过的《关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》以及相关法律法规的规定，并向中国证券监督管理委员会备案，万家中证红利指数证券投资基金（LOF） 于 2024 年 7 月 10 日变更为本基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理 人为万家基金管理有限公司，基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投 资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券等）、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股 指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权或其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证红利指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净资 产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编 制期间系 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 1、金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的股票投资、债券投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 2、金融负债分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存 续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，本基金每月定期对基金可供分配利润进行一次评估，每年收益分配不超过 12 次，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2、本基金场外份额的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式，若投资者不选择，默认的收益分配方式是现金分红；本基金场内份额的收益分配方式按深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规则执行； 3、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税； 根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的 规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 活期存款 128,138,425.50 等于：本金 128,123,656.24 加：应计利息 14,769.26 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 128,138,425.50 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 21,269.51 - 35,280.48 14,010.97 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 2,117,679,428.98 - 2,265,912,700.00 148,233,271.02 其他 - - - - 合计 2,117,700,698.49 - 2,265,947,980.48 148,247,281.99 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有各项买入返售金融资产。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 191.08 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 62,490.66 其中：交易所市场 62,490.66 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 174,000.00 其他应付款 34,967.81 合计 271,649.55 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 万家中证红利 ETF 联接 A 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 项目 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 1,910,278,009.34 1,910,278,009.34 本期申购 171,472,157.34 171,472,157.34 本期赎回（以“-”号填列） -977,841,863.58 -977,841,863.58 本期末 1,103,908,303.10 1,103,908,303.10 万家中证红利 ETF 联接 C 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 项目 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 497,768,941.44 497,768,941.44 本期申购 87,297,954.35 87,297,954.35 本期赎回（以“-”号填列） -271,744,233.66 -271,744,233.66 本期末 313,322,662.13 313,322,662.13 注： 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期无其他综合收益。 7.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 万家中证红利 ETF 联接 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 2,163,595,481.00 -912,174,105.30 1,251,421,375.70 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 2,163,595,481.00 -912,174,105.30 1,251,421,375.70 本期利润 -54,305,334.35 193,516,207.38 139,210,873.03 本期基金份额交易产 -852,013,384.95 281,481,340.14 -570,532,044.81 生的变动数 其中：基金申购款 183,057,307.77 -76,686,942.38 106,370,365.39 基金赎回款 -1,035,070,692.72 358,168,282.52 -676,902,410.20 本期已分配利润 -48,931,487.42 - -48,931,487.42 本期末 1,208,345,274.28 -437,176,557.78 771,168,716.50 万家中证红利 ETF 联接 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 553,729,321.03 -239,356,641.65 314,372,679.38 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 553,729,321.03 -239,356,641.65 314,372,679.38 本期利润 -7,187,341.09 36,298,959.25 29,111,618.16 本期基金份额交易产 -197,215,710.33 77,551,534.62 -119,664,175.71 生的变动数 其中：基金申购款 90,333,133.33 -39,066,771.97 51,266,361.36 基金赎回款 -287,548,843.66 116,618,306.59 -170,930,537.07 本期已分配利润 -12,790,547.61 - -12,790,547.61 本期末 336,535,722.00 -125,506,147.78 211,029,574.22 7.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 345,649.81 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 40,103.46 其他 15,044.94 合计 400,798.21 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.11 股票投资收益 7.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年7月10日（基金合同生效日）至2024年12月31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -173,983,086.70 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 -90,996,562.32 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -264,979,649.02 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 3,268,731,805.49 减：卖出股票成本总额 3,440,212,305.89 减：交易费用 2,502,586.30 买卖股票差价收入 -173,983,086.70 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.11.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年7月10日（基金合同生效日）至2024年12月 31日 申购基金份额总额 3,778,807,900.00 减：现金支付申购款总额 3,106,566,302.50 减：申购股票成本总额 763,238,159.82 减：交易费用 - 申购差价收入 -90,996,562.32 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.12 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 1,837,504,098.43 减：卖出/赎回基金成本总额 1,722,511,939.70 减：买卖基金差价收入应缴纳增 125,039.48 值税额 减：交易费用 33,298.29 基金投资收益 114,833,820.96 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年7月10日（基金合同生效日）至2024年12 月31日 债券投资收益——利息收入 3,136.43 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 -146,831.00 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -143,694.57 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年7月10日（基金合同生效日）至2024年12 月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 8,071,315.84 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 8,159,600.00 本总额 减：应计利息总额 58,546.84 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 -146,831.00 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.16 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 30,590,563.92 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 59,887,750.00 合计 90,478,313.92 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 229,815,166.63 股票投资 81,581,895.61 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 148,233,271.02 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 229,815,166.63 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 45,897.61 基金转换费收入 515.65 合计 46,413.26 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.20 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 审计费用 28,950.35 信息披露费 57,376.83 证券出借违约金 - 银行费用 197.10 账户维护费 6,000.00 指数使用费 2,171.50 合计 94,695.78 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2025 年 1 月 14 日止登记在册的全体 基金份额持有人，按每 10 份 A 类基金份额派发红利 0.099 元，按每 10 份 C 类基金份额派发红利 0.098 元；本基金向截至 2025 年 2 月 18 日止登记在册的全体基金份额持有人，按每 10 份 A 类基 金份额派发红利 0.032 元，按每 10 份 C 类基金份额派发红利 0.032 元；本基金向截至 2025 年 3 月 11 日止登记在册的全体基金份额持有人，按每 10 份 A 类基金份额派发红利 0.032 元，按每 10 份 C 类基金份额派发红利 0.032 元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司(“万家基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 基金托管人、基金销售机构 行”) 山东能源集团有限公司 基金管理人的实际控制人 中泰证券股份有限公司(“中泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 山东省新动能基金管理有限公司 基金管理人的股东 万家共赢资产管理有限公司(“万家共 基金管理人的子公司 赢”) 万家财富基金销售（天津）有限公司(“万 基金管理人的子公司、基金销售机构 家财富”) 万家中证红利交易型开放式指数证券投 本基金的目标 ETF 资基金(“万家中证红利 ETF”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.4 基金交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.5 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,426,160.98 其中：应支付销售机构的客户维护 636,596.48 费 应支付基金管理人的净管理费 789,564.50 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分（若 为负数，则取 0） 基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月首日起 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 285,232.23 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分（若 为负数，则取 0） 基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月首日起 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称 万家中证红利 ETF 联 万家中证红利 ETF 联 合计 接 A 接 C 万家基金 - 272,745.74 272,745.74 建设银行 - 24.46 24.46 中泰证券 - 818.10 818.10 万家财富 - 3.58 3.58 合计 - 273,591.88 273,591.88 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月首日起 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末无除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 关联方名称 31 日 期末余额 当期利息收入 建设银行 128,138,425.50 345,649.81 注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，存款按银行同业利率或 约定利率计息。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 截至报告期末（2024 年 12 月 31 日），本基金持有 2,153,500,000.00 份目标 ETF 基金份额， 占目标基金份额的比例为 79.37%。本基金合同生效日为 2024 年 7 月 10 日，无上年度可比数据。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 万家中证红利 ETF 联接 A 除息日 每10份基 现金形 再投资形 本期利 序 权益 金份额分 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2024 年 8 2024 年 8 月2024 年 8 月 0.0480 4,312,257 4,899,577. 9,211,834 - 月 13 日 13 日 13 日 .23 72 .95 2 2024 年 9 2024 年 9 月2024 年 9 月 0.0460 4,332,399 4,713,087. 9,045,486 - 月 10 日 10 日 10 日 .18 75 .93 3 2024 年 10 2024 年 10 2024 年 10 0.0610 4,276,504 3,784,271. 8,060,776 - 月 15 日 月 15 日 月 15 日 .74 67 .41 4 2024 年 11 2024 年 11 2024 年 11 0.0910 6,354,698 4,849,588. 11,204,28 - 月 12 日 月 12 日 月 12 日 .55 35 6.90 5 2024 年 12 2024 年 12 2024 年 12 0.0990 6,080,676 5,328,425. 11,409,10 - 月 10 日 月 10 日 月 10 日 .76 47 2.23 合 - - - 0.3450 25,356,53 23,574,950 48,931,48 - 计 6.46 .96 7.42 万家中证红利 ETF 联接 C 除息日 每10份基 现金形 再投资形 本期利 序 权益 金份额分 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2024 年 8 - 2024 年 8 月 0.0470 1,251,640 872,338.11 2,123,978 - 月 13 日 13 日 .32 .43 2 2024 年 9 - 2024 年 9 月 0.0460 1,054,655 945,793.60 2,000,448 - 月 10 日 10 日 .38 .98 3 2024 年 10 - 2024 年 10 0.0600 1,365,855 984,472.96 2,350,327 - 月 15 日 月 15 日 .00 .96 4 2024 年 11 - 2024 年 11 0.0900 1,562,885 1,483,465. 3,046,351 - 月 12 日 月 12 日 .92 20 .12 5 2024 年 12 - 2024 年 12 0.0980 1,642,113 1,627,327. 3,269,441 - 月 10 日 月 10 日 .15 97 .12 合 - - - 0.3410 6,877,149 5,913,397. 12,790,54 - 计 .77 84 7.61 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 成功 流通 期末 数量 证券 证券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注 代码 名称 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额 股） 科力 2024 新股 301552 装备 年 7 月 6 个月 流通 30.00 56.87 143 4,290.00 8,132.41 - 15 日 受限 乔锋 2024 新股 301603 智能 年 7 月 6 个月 流通 26.50 41.98 233 6,174.50 9,781.34 - 3 日 受限 绿联 2024 新股 301606 科技 年 7 月 6 个月 流通 21.21 36.49 396 8,399.16 14,450.04 - 17 日 受限 键邦 2024 新股 603285 股份 年 6 月 6 个月 流通 18.65 22.61 129 2,405.85 2,916.69 - 28 日 受限 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注7.4.12 中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。 本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注 7.4.12“期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因 投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以 2024 年 12 月 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 128,138,425.50 - - - - - 128,138,425.50 结算备付金 193,747.67 - - - - - 193,747.67 存出保证金 2,368,998.04 - - - - - 2,368,998.04 交易性金融资 - - - - - 2,265,947,980.48 2,265,947,980.48 产 应收申购款 144.18 - - - - 4,691,184.60 4,691,328.78 应收清算款 - - - - - 3,926.25 3,926.25 资产总计 130,701,315.39 - - - - 2,270,643,091.33 2,401,344,406.72 负债 应付赎回款 - - - - - 1,395,353.61 1,395,353.61 应付管理人报 - - - - - 61,692.38 61,692.38 酬 应付托管费 - - - - - 12,338.48 12,338.48 应付销售服务 - - - - - 46,671.27 46,671.27 费 应交税费 - - - - - 127,445.48 127,445.48 其他负债 - - - - - 271,649.55 271,649.55 负债总计 - - - - - 1,915,150.77 1,915,150.77 利率敏感度缺 130,701,315.39 - - - - 2,268,727,940.56 2,399,429,255.95 口 注：1、该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。 2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，货币资金、结算备付金和存出保证金 均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭证）， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票 35,280.48 0.00 投资 交易性金融资产－基金 2,265,912,700.00 94.44 投资 交易性金融资产－贵金 - - 属投资 衍生金融资产－权证投 - - 资 其他 - - 合计 2,265,947,980.48 94.44 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2024 年 12 月 31 日） 分析 1.业绩比较基准增 118,123,248.92 加 5% 2.业绩比较基准减 -118,123,248.92 少 5% 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 12 月 31 日 第一层次 2,265,912,700.00 第二层次 - 第三层次 35,280.48 合计 2,265,947,980.48 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未 上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限 售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而 言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层 次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 453,104.58 453,104.58 当期购买 - 18,863.66 18,863.66 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 466,545.95 466,545.95 当期利得或损失总额 - 29,858.19 29,858.19 其中：计入损益的利得 - 29,858.19 29,858.19 或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 35,280.48 35,280.48 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - 14,010.97 14,010.97 损失的变动——公允 价值变动损益 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值之 价值 技术 名称 范围/加权平均 间的关系 值 亚式期权模 预期波动率越 限售股票 35,280.48 型 预期波动率 0.3521-0.5758 大公允价值越 低 注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表（转型前） 7.1 资产负债表 会计主体：万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 报告截止日：2024 年 7 月 9 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 7 月 9 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 241,414,542.67 93,838,713.36 结算备付金 3,223,245.54 - 存出保证金 854,389.44 490,382.33 交易性金融资产 7.4.7.2 3,728,006,341.60 1,563,699,166.77 其中：股票投资 3,728,006,341.60 1,563,699,166.77 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 3,789,966.62 835,759.78 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 3,977,288,485.87 1,658,864,022.24 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 7 月 9 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 2,191,924.52 应付赎回款 2,034,750.34 896,512.42 应付管理人报酬 730,747.68 1,058,208.63 应付托管费 146,149.54 211,641.72 应付销售服务费 119,654.87 105,824.31 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 416,177.58 1,387,166.17 负债合计 3,447,480.01 5,851,277.77 净资产： 实收基金 7.4.7.7 2,408,046,950.78 876,005,339.12 其他综合收益 7.4.7.8 - - 未分配利润 7.4.7.9 1,565,794,055.08 777,007,405.35 净资产合计 3,973,841,005.86 1,653,012,744.47 负债和净资产总计 3,977,288,485.87 1,658,864,022.24 注： 报告截止日 2024 年 7 月 9 日，基金份额总额 2,408,046,950.78 份，其中万家红利 A 基金份 额净值 1.6551 元，基金份额总额 1,910,278,009.34 份；万家红利 C 基金份额净值 1.6316 元，基 金份额总额 497,768,941.44 份。 7.2 利润表 会计主体：万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 9 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 61,036,527.18 -47,718,060.28 1.利息收入 359,791.49 235,020.65 其中：存款利息收入 7.4.7.10 359,791.49 235,020.65 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 104,794,816.25 -17,973,767.60 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.11 -16,790,999.98 -29,424,521.27 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 593.97 52,130.03 资产支持证券投资 7.4.7.14 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 121,585,222.26 11,398,623.64 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.18 -45,597,406.53 -30,324,666.00 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.19 1,479,325.97 345,352.67 号填列） 减：二、营业总支出 12,240,340.91 8,438,376.45 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 9,032,936.25 6,157,903.90 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 1,806,587.26 1,231,580.75 3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,013,116.28 620,459.40 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 7.4.7.20 - - 7．税金及附加 - 0.12 8．其他费用 7.4.7.21 387,701.12 428,432.28 三、利润总额（亏损总额 48,796,186.27 -56,156,436.73 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 48,796,186.27 -56,156,436.73 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 48,796,186.27 -56,156,436.73 注：本财务报表的实际编制期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日。 7.3 净资产变动表 会计主体：万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,653,012,744.4 资产 876,005,339.12 - 777,007,405.35 7 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,653,012,744.4 资产 876,005,339.12 - 777,007,405.35 7 三、本期增减变 1,532,041,611. 2,320,828,261.3 动额（减少以“-” - 788,786,649.73 号填列） 66 9 （一）、综合收益 - - 48,796,186.27 48,796,186.27 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 1,532,041,611. 1,636,726,193. 3,168,767,805.3 净资产变动数 - 66 71 7 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 2,267,381,982. 2,423,332,636. 4,690,714,619.0 购款 - 13 90 3 2.基金赎 -735,340,370.4 -786,606,443.1 -1,521,946,813. 回款 - 7 9 66 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 -896,735,730.2 资产变动（净资 - - -896,735,730.25 5 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 2,408,046,950. 1,565,794,055. 3,973,841,005.8 资产 - 78 08 6 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 61,170,753.53 - 76,807,193.35 137,977,946.88 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 61,170,753.53 - 76,807,193.35 137,977,946.88 资产 三、本期增减变 1,515,034,797.5 动额（减少以“-” 814,834,585.59 - 700,200,212.00 号填列） 9 （一）、综合收益 - - -56,156,436.73 -56,156,436.73 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 1,243,040,779. 2,057,875,364.7 净资产变动数 814,834,585.59 - （净资产减少以 13 2 “-”号填列） 其中：1.基金申 1,027,174,641. 1,467,942,704. 2,495,117,346.3 购款 - 67 67 4 2.基金赎 -212,340,056.0 -224,901,925.5 回款 - -437,241,981.62 8 4 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 -486,684,130.4 资产变动（净资 - - -486,684,130.40 0 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,653,012,744.4 资产 876,005,339.12 - 777,007,405.35 7 注：本财务报表的实际编制期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 方一天 陈广益 尹超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家中证红利指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 证监许可[2010]1388 号文《关于核准万家中证红利指数证券投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由基金管理人万家基金管理有限公司向社会公开发行募集，基 金合同于 2011 年 3 月 17 日正式生效，首次设立募集规模为 1,088,639,584.43 份基金份额。本基 金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定期。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》的有关规定，经与本基金托管人协商一致，并报中 国证监会备案，2022 年 4 月 25 日起，本基金增设 C 类基金份额。 万家中证红利指数证券投资基金（LOF）于 2024 年 5 年 22 日经中国证券监督管理委员会 [2024]814 号文准予变更注册。自 2024 年 5 月 28 日至 2024 年 6 月 30 日万家中证红利指数证券 投资基金（LOF）以通讯方式召开基金份额持有人大会，并于 2024 年 7 月 2 日审议通过了《关于 万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》，内容主要包括万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更基金的类别，终止 A 类基金份额上市，修改基金的投资、基金资产估值、基金费用与税收、基金的收益与分配等，更名为“万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金”并修订基金合同等事项。上述基金份额持有人大会决议事项自表决通过之日起生效。 自 2024 年 7 月 10 日起，《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》生效， 原《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》自同日起失效。 本基金采用被动式指数化投资方法，通过严格的投资纪律约束和数量化风险控制手段，在正常市场情况下，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪偏离度不超过0.35%，年跟踪误差不超过 4%，实现对中证红利指数的有效跟踪。本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证红利指数的成份股及经中证指数公司公告将要被选入中证红利指数的股票（包含存托凭证）、新股（一级市场初次发行或增发，包含存托凭证）、债券以及法律法规或中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他金融产品出现后，本基金在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于中证红利指数成份股及经中证指数公司公告将要被选入中证红利指数的股票的组合比例不低于基金资产净值的 90%，现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%，其中，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：95%×中证红利指数收益率+5%×银行同业存款利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 7 月 9 日（基金 转型前一日）的财务状况以及 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日（基金转型前一日）止期间的 经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编 制期间系 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日（基金转型前一日）。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 1、金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 2、金融负债分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息 日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴 纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权； 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的各类基金份额净值自动转为相应类别的基金份额； 3、本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利 润的 20%（收益分配基准日可供分配利润指截至收益分配基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数）； 4、若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配； 5、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日除权后的各类份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金红利，投资人不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； 6、基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）的时间不得超过 15 个工作日； 7、基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 8、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税； 根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的 规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 7 月 9 日 2023 年 12 月 31 日 活期存款 241,414,542.67 93,838,713.36 等于：本金 241,358,249.55 93,828,746.00 加：应计利息 56,293.12 9,967.36 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 241,414,542.67 93,838,713.36 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 7 月 9 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 3,809,574,226.24 - 3,728,006,341.60 -81,567,884.64 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 3,809,574,226.24 - 3,728,006,341.60 -81,567,884.64 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,599,669,644.88 - 1,563,699,166.77 -35,970,478.11 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,599,669,644.88 - 1,563,699,166.77 -35,970,478.11 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 7 月 9 日 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,771.47 1,233.68 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 11,323.11 1,036,257.40 其中：交易所市场 11,323.11 1,036,257.40 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 207,672.82 168,000.00 应付指数使用费 159,442.37 146,707.28 其他应付款 34,967.81 34,967.81 合计 416,177.58 1,387,166.17 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 万家红利 A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 765,334,354.04 765,334,354.04 本期申购 1,695,274,932.08 1,695,274,932.08 本期赎回（以“-”号填列） -550,331,276.78 -550,331,276.78 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,910,278,009.34 1,910,278,009.34 万家红利 C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 110,670,985.08 110,670,985.08 本期申购 572,107,050.05 572,107,050.05 本期赎回（以“-”号填列） -185,009,093.69 -185,009,093.69 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 497,768,941.44 497,768,941.44 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期无其他综合收益。 7.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 万家红利 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,142,839,737.62 -461,961,234.36 680,878,503.26 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 1,142,839,737.62 -461,961,234.36 680,878,503.26 本期利润 79,799,219.05 -25,222,726.53 54,576,492.52 本期基金份额交易产 1,646,856,706.38 -424,990,144.41 1,221,866,561.97 生的变动数 其中：基金申购款 2,486,735,112.81 -663,342,066.12 1,823,393,046.69 基金赎回款 -839,878,406.43 238,351,921.71 -601,526,484.72 本期已分配利润 -705,900,182.05 - -705,900,182.05 本期末 2,163,595,481.00 -912,174,105.30 1,251,421,375.70 万家红利 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 163,148,960.36 -67,020,058.27 96,128,902.09 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 163,148,960.36 -67,020,058.27 96,128,902.09 本期利润 14,594,373.75 -20,374,680.00 -5,780,306.25 本期基金份额交易产 566,821,535.12 -151,961,903.38 414,859,631.74 生的变动数 其中：基金申购款 840,142,237.44 -240,202,647.23 599,939,590.21 基金赎回款 -273,320,702.32 88,240,743.85 -185,079,958.47 本期已分配利润 -190,835,548.20 - -190,835,548.20 本期末 553,729,321.03 -239,356,641.65 314,372,679.38 7.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 321,600.88 205,933.92 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 35,078.94 26,298.44 其他 3,111.67 2,788.29 合计 359,791.49 235,020.65 7.4.7.11 股票投资收益 7.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年7月9日 2023年1月1日至2023年12月 31日 股票投资收益——买卖 -16,790,999.98 -29,424,521.27 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -16,790,999.98 -29,424,521.27 7.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 2023年1月1 日至 2023年12 日 月 31 日 卖出股票成交总 1,555,506,291.55 1,122,883,982.59 额 减：卖出股票成本 1,566,179,816.91 1,147,951,694.43 总额 减：交易费用 6,117,474.62 4,356,809.43 买卖股票差价收 -16,790,999.98 -29,424,521.27 入 7.4.7.12 债券投资收益 7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年7月9日 2023年1月1日至2023年12月31 日 债券投资收益——利 673.97 37.77 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 -80.00 52,092.26 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎 - - 回差价收入 债券投资收益——申 - - 购差价收入 合计 593.97 52,130.03 7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年7月9日 2023年1月1日至2023年12月 31日 卖出债券（债转股及债 4,066,396.71 305,143.25 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 4,002,000.00 253,000.00 总额 减：应计利息总额 64,476.71 38.82 减：交易费用 - 12.17 买卖债券差价收入 -80.00 52,092.26 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 日 31 日 股票投资产生的股利 121,585,222.26 11,398,623.64 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 121,585,222.26 11,398,623.64 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 9 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -45,597,406.53 -30,324,666.00 股票投资 -45,597,406.53 -30,324,666.00 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -45,597,406.53 -30,324,666.00 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 2023 年 1 月 1 日至 2023 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 847,423.12 344,359.31 基金转换费收入 631,902.85 993.36 合计 1,479,325.97 345,352.67 7.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 9 日 日 审计费用 25,049.65 48,000.00 信息披露费 62,623.17 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 150.00 225.00 账户维护费 9,000.00 13,500.00 指数使用费 240,878.30 246,707.28 公证费 10,000.00 - 律师费 40,000.00 - 合计 387,701.12 428,432.28 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司(“万家基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 基金托管人、基金销售机构 行”) 山东能源集团有限公司 基金管理人的实际控制人 中泰证券股份有限公司(“中泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 山东省新动能基金管理有限公司 基金管理人的股东 万家共赢资产管理有限公司(“万家共 基金管理人的子公司 赢”) 万家财富基金销售（天津）有限公司(“万 基金管理人的子公司、基金销售机构 家财富”) 上海万家朴智投资管理有限公司(“万家 基金管理人控制的公司 朴智”) 注：1、2024 年 2 月 20 日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限 公司已办理完成工商注销手续； 2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023年1月1日至2023年12月31日 年 7 月 9 日 成交金 占当期股票 占当期股票 额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%） 比例（%） 中泰证券 - - 2,677,296,542.04 71.80 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1 日至2024年7 2023年1月1日至2023年12月31日 关联方名称 月 9 日 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例（%） 例（%） 中泰证券 - - 305,143.25 100.00 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2024年1月1日至2024年7月9日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 中泰证券 2,511,180.59 71.64 63,435.36 6.12 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 9 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 9,032,936.25 6,157,903.90 其中：应支付销售机构的客户维护 865,680.48 765,299.67 费 应支付基金管理人的净管理费 8,167,255.77 5,392,604.23 注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.75%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.75%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 9 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,806,587.26 1,231,580.75 注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家红利 A 万家红利 C 合计 万家基金 - 858,929.91 858,929.91 中泰证券 - 59.56 59.56 万家财富 - 16.67 16.67 合计 - 859,006.14 859,006.14 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家红利 A 万家红利 C 合计 万家基金 - 557,741.56 557,741.56 合计 - 557,741.56 557,741.56 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.60%。销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.60%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.60%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人根据相关协议支付给各销售机构，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 2023年1月1日至2023年12月31日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 241,414,542.67 321,600.88 93,838,713.36 205,933.92 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，存款按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 为最大限度地降低本基金投资的跟踪误差，保护基金份额持有人的合法权益，本基金根据基金合同约定的投资策略，按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，经与本基金基金托管人协商一致，并履行了基金合同规定的相关程序，在报告期内投资于基金管理人实际控制 人山东能源集团有限公司控股的兖矿能源集团股份有限公司发行的 A 股兖矿能源。于 2024 年 7 月 9 日，本基金持有山东能源集团有限公司控股的兖矿能源集团股份有限公司发行的 A 股兖矿能 源 2,441,335 股（2023 年 12 月 31 日：865,450 股），占本基金资产净值比例为 1.00%（2023 年 12 月 31 日：1.04%）。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 万家红利 A 除息日 每10份基 现金形 再投资形 本期利 序 权益 金份额分 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2024 年 6 2024 年 6 月2024 年 6 月 4.2200 365,059,5 340,840,66 705,900,1 - 月 25 日 26 日 25 日 20.90 1.15 82.05 合 - - - 4.2200 365,059,5 340,840,66 705,900,1 - 计 20.90 1.15 82.05 万家红利 C 除息日 每10份基 现金形 再投资形 本期利 序 权益 金份额分 式 式 润分配 备注 号 登记日 场内 场外 红数 发放总 发放总额 合计 额 1 2024 年 6 - 2024 年 6 月 4.1600 129,821,2 61,014,281 190,835,5 - 月 25 日 25 日 66.84 .36 48.20 合 - - - 4.1600 129,821,2 61,014,281 190,835,5 - 计 66.84 .36 48.20 7.4.12 期末（2024 年 7 月 9 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证 成功 流通 期末 数量 证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值总 备注 代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 额 称 股） 平 2024 新股 001359 安 年 3 6 个月 流通 17.39 20.33 184 3,199.76 3,740.72 - 电 月 19 受限 工 日 雪 2024 新股 001387 祺 年 1 6 个月 流通 11.82 13.55 173 2,045.54 2,344.15 含转 电 月 4 受限 增股 气 日 广 2024 新股 001389 合 年 3 6 个月 流通 17.43 44.06 222 3,869.46 9,781.32 - 科 月 26 受限 技 日 汇 2024 新股 301392 成 年 5 6 个月 流通 12.20 36.62 219 2,671.80 8,019.78 - 真 月 28 受限 空 日 华 2024 新股 301502 阳 年 1 6 个月 流通 28.01 34.90 138 3,865.38 4,816.20 - 智 月 26 受限 能 日 星 2024 新股 301536 宸 年 3 6 个月 流通 16.16 32.20 481 7,772.96 15,488.20 - 科 月 20 受限 技 日 宏 2024 新股 301539 鑫 年 4 6 个月 流通 10.64 16.88 361 3,841.04 6,093.68 - 科 月 3 受限 技 日 爱 2024 新股 301580 迪 年 6 6 个月 流通 44.95 54.70 202 9,079.90 11,049.40 - 特 月 19 受限 日 中 2024 新股 301587 瑞 年 3 6 个月 流通 21.73 22.89 306 6,649.38 7,004.34 - 股 月 27 受限 份 日 美 2024 新股 301588 新 年 3 6 个月 流通 14.50 19.27 257 3,726.50 4,952.39 - 科 月 6 受限 技 日 诺 2024 新股 301589 瓦 年 2 6 个月 流通 70.48 188.78 1,244 87,680.99 234,842.32 含转 星 月 1 受限 增股 云 日 肯 2024 新股 301591 特 年 2 6 个月 流通 19.43 34.63 219 4,255.17 7,583.97 - 股 月 20 受限 份 日 乔 2024 新股 301603 锋 年 7 1 个月 未上 26.50 26.50 2,093 55,464.50 55,464.50 - 智 月 3 内（含） 市 能 日 乔 2024 新股 301603 锋 年 7 6 个月 流通 26.50 26.50 233 6,174.50 6,174.50 - 智 月 3 受限 能 日 永 2024 新股 601033 兴 年 1 6 个月 流通 16.20 16.32 1,258 20,379.60 20,530.56 - 股 月 11 受限 份 日 北 2024 新股 603082 自 年 1 6 个月 流通 21.28 27.57 107 2,276.96 2,949.99 - 科 月 23 受限 技 日 键 2024 新股 603285 邦 年 6 6 个月 流通 18.65 26.03 129 2,405.85 3,357.87 - 股 月 28 受限 份 日 西 2024 新股 603312 典 年 1 6 个月 流通 29.02 24.72 130 3,772.60 3,213.60 - 新 月 4 受限 能 日 博 2024 新股 603325 隆 年 1 6 个月 流通 72.46 61.91 66 4,782.36 4,086.06 - 技 月 3 受限 术 日 龙 2024 新股 603341 旗 年 2 6 个月 流通 26.00 34.82 298 7,748.00 10,376.36 - 科 月 23 受限 技 日 星 2024 新股 603344 德 年 3 6 个月 流通 19.18 21.55 182 3,490.76 3,922.10 - 胜 月 13 受限 日 盛 2024 新股 603375 景 年 1 6 个月 流通 38.18 35.04 72 2,748.96 2,522.88 - 微 月 17 受限 日 永 2024 新股 603381 臻 年 6 6 个月 流通 23.35 21.93 178 4,156.30 3,903.54 - 股 月 19 受限 份 日 欧 2024 新股 688530 莱 年 4 6 个月 流通 9.60 15.43 344 3,302.40 5,307.92 - 新 月 29 受限 材 日 上 2024 新股 688584 海 年 2 6 个月 流通 22.66 15.31 866 19,623.56 13,258.46 - 合 月 1 受限 晶 日 灿 2024 新股 688691 芯 年 4 6 个月 流通 19.86 42.19 247 4,905.42 10,420.93 - 股 月 2 受限 份 日 达 2024 新股 688692 梦 年 6 6 个月 流通 86.96 164.38 175 15,218.00 28,766.50 - 数 月 4 受限 据 日 中 2024 新股 688695 创 年 3 6 个月 流通 22.43 30.14 186 4,171.98 5,606.04 - 股 月 6 受限 份 日 成 2024 新股 688709 都 年 1 6 个月 流通 15.69 18.34 1,045 16,396.05 19,165.30 - 华 月 31 受限 微 日 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 7 月 9 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购金融资产款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 7 月 9 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购金融资产款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 于 2024 年 7 月 9 日，本基金未持有债券投资。(2023 年 12 月 31 日：同) 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注 7.4.12 中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。 本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注 7.4.12“期末（2024 年 7 月 9 日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因投 资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以 2024 年 7 月 9 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计 日 资产 货币资金 241,414,542.67 - - - - - 241,414,542.67 结算备付金 3,223,245.54 - - - - - 3,223,245.54 存出保证金 854,389.44 - - - - - 854,389.44 交易性金融资 - - - - - 3,728,006,341.60 3,728,006,341.60 产 应收申购款 2,863.13 - - - - 3,787,103.49 3,789,966.62 资产总计 245,495,040.78 - - - - 3,731,793,445.09 3,977,288,485.87 负债 应付赎回款 - - - - - 2,034,750.34 2,034,750.34 应付管理人报 - - - - - 730,747.68 730,747.68 酬 应付托管费 - - - - - 146,149.54 146,149.54 应付销售服务 - - - - - 119,654.87 119,654.87 费 其他负债 - - - - - 416,177.58 416,177.58 负债总计 - - - - - 3,447,480.01 3,447,480.01 利率敏感度缺 245,495,040.78 - - - - 3,728,345,965.08 3,973,841,005.86 口 上年度末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以 2023 年 12 月 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 93,838,713.36 - - - - - 93,838,713.36 存出保证金 490,382.33 - - - - - 490,382.33 交易性金融资 - - - - - 1,563,699,166.77 1,563,699,166.77 产 应收申购款 1,075.25 - - - - 834,684.53 835,759.78 资产总计 94,330,170.94 - - - - 1,564,533,851.30 1,658,864,022.24 负债 应付赎回款 - - - - - 896,512.42 896,512.42 应付管理人报 - - - - - 1,058,208.63 1,058,208.63 酬 应付托管费 - - - - - 211,641.72 211,641.72 应付清算款 - - - - - 2,191,924.52 2,191,924.52 应付销售服务 - - - - - 105,824.31 105,824.31 费 其他负债 - - - - - 1,387,166.17 1,387,166.17 负债总计 - - - - - 5,851,277.77 5,851,277.77 利率敏感度缺 94,330,170.94 - - - - 1,558,682,573.53 1,653,012,744.47 口 注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2024 年 7 月 9 日，本基金未持有交易性债券投资（2023 年 12 月 31 日：同），货币资金、 结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响（2023 年 12 月 31 日：同）。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 7 月 9 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 3,728,006,341.60 93.81 1,563,699,166.77 94.60 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 3,728,006,341.60 93.81 1,563,699,166.77 94.60 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除股票基准指数以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2024 年 7 月 9 日） 上年度末 （2023 年 12 月 31 日 ） 1.股票基准指数上 36,541,762.00 15,490,467.67 升 100 个基点 2.股票基准指数下 -36,541,762.00 -15,490,467.67 降 100 个基点 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 7 月 9 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 3,727,491,598.02 1,563,282,291.56 第二层次 61,639.00 - 第三层次 453,104.58 416,875.21 合计 3,728,006,341.60 1,563,699,166.77 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 416,875.21 416,875.21 当期购买 - 254,036.68 254,036.68 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 350,875.08 350,875.08 当期利得或损失总额 - 133,067.77 133,067.77 其中：计入损益的利得或损 - 133,067.77 133,067.77 失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 453,104.58 453,104.58 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 199,067.90 199,067.90 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 403,665.51 403,665.51 当期购买 - 319,676.27 319,676.27 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 502,017.80 502,017.80 当期利得或损失总额 - 195,551.23 195,551.23 其中：计入损益的利得或损 - 195,551.23 195,551.23 失 计入其他综合收益 - - - 的利得或损失 期末余额 - 416,875.21 416,875.21 期末仍持有的第三层次金 - 97,198.94 97,198.94 融资产计入本期损益的未 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值之 价值 技术 名称 范围/加权平均 间的关系 值 亚式期权模 预期波动率越 限售股票 453,104.58 型 预期波动率 0.3103-3.4978 大公允价值越 低 不可观察输入值 项目 上年度末公 采用的估值 允价值 技术 名称 范围/加权平均 与公允价值之 值 间的关系 亚式期权模 预期波动率越 限售股票 416,875.21 型 预期波动率 0.1962-2.1988 大公允价值越 低 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、结算备付金、存出保证金、买入 返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告（转型后） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 35,280.48 0.00 其中：股票 35,280.48 0.00 2 基金投资 2,265,912,700.00 94.36 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 128,332,173.17 5.34 8 其他各项资产 7,064,253.07 0.29 9 合计 2,401,344,406.72 100.00 8.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 万家中证红 1 利交易型开 股票型 交易型开放 万家基金管 2,265,912, 94.44 放式指数证 式(ETF) 理有限公司 700.00 券投资基金 8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 35,280.48 0.00 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 35,280.48 0.00 8.3.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 301606 绿联科技 396 14,450.04 0.00 2 301603 乔锋智能 233 9,781.34 0.00 3 301552 科力装备 143 8,132.41 0.00 4 603285 键邦股份 129 2,916.69 0.00 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 码 1 000651 格力电器 7,402,723.00 0.31 2 000581 威孚高科 5,976,021.00 0.25 3 002128 电投能源 5,607,066.00 0.23 4 000830 鲁西化工 4,747,843.00 0.20 5 002003 伟星股份 4,431,229.00 0.18 6 000983 山西焦煤 4,387,652.00 0.18 7 002048 宁波华翔 3,691,342.00 0.15 8 000157 中联重科 3,109,746.00 0.13 9 002416 爱施德 3,080,098.00 0.13 10 002601 龙佰集团 2,786,580.00 0.12 11 002088 鲁阳节能 2,746,594.00 0.11 12 002110 三钢闽光 2,734,246.50 0.11 13 002030 达安基因 2,397,260.00 0.10 14 000932 华菱钢铁 2,332,130.00 0.10 15 002233 塔牌集团 2,203,245.00 0.09 16 000002 万 科 A 2,199,565.00 0.09 17 002443 金洲管道 1,980,999.00 0.08 18 000789 万年青 1,703,266.00 0.07 19 002737 葵花药业 1,308,651.00 0.05 20 002932 明德生物 1,306,420.09 0.05 注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 码 1 601398 工商银行 95,928,424.59 4.00 2 601000 唐山港 80,822,968.24 3.37 3 601088 中国神华 75,910,742.99 3.16 4 601225 陕西煤业 69,094,655.26 2.88 5 601006 大秦铁路 64,332,161.48 2.68 6 601328 交通银行 59,747,064.64 2.49 7 600350 山东高速 55,948,741.90 2.33 8 600398 海澜之家 55,371,675.00 2.31 9 601288 农业银行 54,878,005.80 2.29 10 601169 北京银行 52,475,022.36 2.19 11 601077 渝农商行 51,842,276.00 2.16 12 600177 雅戈尔 51,057,120.32 2.13 13 601988 中国银行 50,584,100.32 2.11 14 600012 皖通高速 49,585,673.44 2.07 15 600282 南钢股份 48,921,985.60 2.04 16 601229 上海银行 47,802,460.16 1.99 17 600971 恒源煤电 47,796,454.20 1.99 18 600755 厦门国贸 45,395,994.97 1.89 19 601009 南京银行 44,582,187.66 1.86 20 601998 中信银行 44,449,046.50 1.85 注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 69,842,231.98 卖出股票收入（成交）总额 3,268,731,805.49 注：本项买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用；本项卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.11 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股指期货交易，利用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。同时，综合考虑各个月份期货合约之间的定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进行动态配置。 8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.12.1 本期国债期货投资政策 本基金将按照风险管理的原则，同时基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.12.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体中，深圳市绿联科技股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到深圳市市场监督管理局龙华监管局的处罚，本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,368,998.04 2 应收清算款 3,926.25 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 4,691,328.78 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,064,253.07 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部 占基金资产净 流通受限情况 序号 股票代码 股票名称 分的公允价 值比例（%） 说明 值 1 301606 绿联科技 14,450.04 0.00 新股流通受限 2 301603 乔锋智能 9,781.34 0.00 新股流通受限 3 301552 科力装备 8,132.41 0.00 新股流通受限 4 603285 键邦股份 2,916.69 0.00 新股流通受限 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 投资组合报告（转型前） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 3,728,006,341.60 93.73 其中：股票 3,728,006,341.60 93.73 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 244,637,788.21 6.15 8 其他各项资产 4,644,356.06 0.12 9 合计 3,977,288,485.87 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 703,831,705.68 17.71 C 制造业 1,112,922,870.10 28.01 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应 147,653,849.68 3.72 业 E 建筑业 96,426,635.06 2.43 F 批发和零售业 50,205,526.80 1.26 G 交通运输、仓储和 334,913,531.48 8.43 邮政业 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 - - 信息技术服务业 J 金融业 856,275,621.74 21.55 K 房地产业 109,944,315.10 2.77 L 租赁和商务服务 119,606,386.13 3.01 业 M 科学研究和技术 - - 服务业 N 水利、环境和公共 - - 设施管理业 O 居民服务、修理和 - - 其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 195,583,675.00 4.92 业 S 综合 - - 合计 3,727,364,116.77 93.80 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 565,407.50 0.01 D 电力、热力、燃气 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 11,493.30 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 44,793.47 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服 务业 - - N 水利、环境和公共 设施管理业 20,530.56 0.00 O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 642,224.83 0.02 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 码 1 601398 工商银行 16,175,347 96,081,561.18 2.42 2 601088 中国神华 1,892,433 82,131,592.20 2.07 3 601000 唐山港 15,871,039 81,894,561.24 2.06 4 601225 陕西煤业 2,909,100 77,411,151.00 1.95 5 601006 大秦铁路 9,291,456 66,712,654.08 1.68 6 600398 海澜之家 8,096,100 66,307,059.00 1.67 7 601328 交通银行 8,060,648 62,389,415.52 1.57 8 000983 山西焦煤 5,759,306 57,881,025.30 1.46 9 600350 山东高速 6,373,530 57,616,711.20 1.45 10 000830 鲁西化工 4,702,000 57,223,340.00 1.44 11 601169 北京银行 9,667,224 56,069,899.20 1.41 12 600971 恒源煤电 4,640,920 55,783,858.40 1.40 13 600282 南钢股份 10,619,600 54,797,136.00 1.38 14 601288 农业银行 11,876,495 53,800,522.35 1.35 15 000651 格力电器 1,384,600 53,140,948.00 1.34 16 601077 渝农商行 10,098,800 52,513,760.00 1.32 17 600039 四川路桥 6,623,000 51,195,790.00 1.29 18 601988 中国银行 10,768,674 51,043,514.76 1.28 19 600177 雅戈尔 7,162,402 50,924,678.22 1.28 20 600012 皖通高速 3,421,002 50,391,359.46 1.27 21 601229 上海银行 6,536,504 47,912,574.32 1.21 22 600755 厦门国贸 7,029,293 47,728,899.47 1.20 23 601998 中信银行 7,081,750 47,589,360.00 1.20 24 601098 中南传媒 3,658,200 47,154,198.00 1.19 25 601857 中国石油 4,394,800 46,760,672.00 1.18 26 002128 电投能源 2,048,101 45,672,652.30 1.15 27 601009 南京银行 4,452,481 45,148,157.34 1.14 28 601818 光大银行 13,710,542 44,833,472.34 1.13 29 600028 中国石化 6,816,368 44,579,046.72 1.12 30 600295 鄂尔多斯 4,495,873 44,509,142.70 1.12 31 600377 宁沪高速 3,323,200 44,464,416.00 1.12 32 002048 宁波华翔 3,334,600 44,416,872.00 1.12 33 601019 山东出版 3,706,700 43,924,395.00 1.11 34 600019 宝钢股份 6,225,460 43,889,493.00 1.10 35 601666 平煤股份 3,991,000 43,861,090.00 1.10 36 600546 山煤国际 3,092,700 43,637,997.00 1.10 37 600901 江苏金租 8,206,700 43,577,577.00 1.10 38 600015 华夏银行 6,792,448 43,471,667.20 1.09 39 601928 凤凰传媒 3,759,100 43,417,605.00 1.09 40 600373 中文传媒 2,846,300 42,922,204.00 1.08 41 600985 淮北矿业 2,702,400 42,103,392.00 1.06 42 601166 兴业银行 2,467,650 40,543,489.50 1.02 43 600900 长江电力 1,329,792 40,305,995.52 1.01 44 600000 浦发银行 4,650,640 40,181,529.60 1.01 45 000581 威孚高科 2,370,813 40,137,864.09 1.01 46 600188 兖矿能源 2,441,335 39,622,867.05 1.00 47 600585 海螺水泥 1,595,128 39,399,661.60 0.99 48 000157 中联重科 5,096,321 37,814,701.82 0.95 49 600064 南京高科 6,254,900 37,654,498.00 0.95 50 601699 潞安环能 2,150,733 37,616,320.17 0.95 51 600919 江苏银行 4,785,200 36,798,188.00 0.93 52 600057 厦门象屿 5,549,604 36,738,378.48 0.92 53 600997 开滦股份 5,368,301 36,504,446.80 0.92 54 600153 建发股份 4,193,211 35,139,108.18 0.88 55 002003 伟星股份 2,711,042 34,430,233.40 0.87 56 002601 龙佰集团 1,816,000 33,868,400.00 0.85 57 603565 中谷物流 4,076,365 33,833,829.50 0.85 58 601997 贵阳银行 6,211,960 33,109,746.80 0.83 59 600801 华新水泥 2,328,400 32,830,440.00 0.83 60 600782 新钢股份 9,647,800 32,030,696.00 0.81 61 600273 嘉化能源 4,541,200 31,697,576.00 0.80 62 601668 中国建筑 6,017,581 31,652,476.06 0.80 63 600461 洪城环境 2,610,338 31,297,952.62 0.79 64 601601 中国太保 1,075,756 31,100,105.96 0.78 65 600348 华阳股份 3,239,850 31,005,364.50 0.78 66 600873 梅花生物 3,062,600 30,962,886.00 0.78 67 600325 华发股份 5,106,300 30,637,800.00 0.77 68 002416 爱施德 3,400,000 30,600,000.00 0.77 69 600016 民生银行 7,780,641 30,111,080.67 0.76 70 600123 兰花科创 3,281,352 28,777,457.04 0.72 71 002110 三钢闽光 9,695,055 28,600,412.25 0.72 72 600642 申能股份 3,092,940 28,578,765.60 0.72 73 601216 君正集团 7,471,540 27,719,413.40 0.70 74 600395 盘江股份 4,613,200 26,987,220.00 0.68 75 600674 川投能源 1,284,138 25,811,173.80 0.65 76 000932 华菱钢铁 5,330,800 23,668,752.00 0.60 77 600741 华域汽车 1,476,441 23,224,416.93 0.58 78 600048 保利发展 2,643,900 22,631,784.00 0.57 79 002737 葵花药业 872,900 21,857,416.00 0.55 80 600808 马钢股份 10,812,200 21,840,644.00 0.55 81 605368 蓝天燃气 1,572,982 21,659,962.14 0.55 82 002030 达安基因 4,370,741 21,023,264.21 0.53 83 600704 物产中大 4,623,945 19,605,526.80 0.49 84 601636 旗滨集团 3,051,561 19,316,381.13 0.49 85 002327 富安娜 1,916,500 19,299,155.00 0.49 86 000002 万 科 A 2,834,610 19,020,233.10 0.48 87 600757 长江传媒 2,114,700 18,165,273.00 0.46 88 600479 千金药业 1,683,002 17,065,640.28 0.43 89 002233 塔牌集团 2,040,000 14,790,000.00 0.37 90 603878 武进不锈 2,169,960 13,670,748.00 0.34 91 603886 元祖股份 944,300 13,664,021.00 0.34 92 000090 天健集团 3,403,100 13,578,369.00 0.34 93 600389 江山股份 983,126 13,242,707.22 0.33 94 002443 金洲管道 2,378,000 12,817,420.00 0.32 95 002367 康力电梯 2,185,800 12,327,912.00 0.31 96 002932 明德生物 709,718 11,610,986.48 0.29 97 002088 鲁阳节能 930,640 11,577,161.60 0.29 98 688606 奥泰生物 220,903 10,380,231.97 0.26 99 000789 万年青 2,371,700 10,340,612.00 0.26 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 301589 诺瓦星云 1,244 234,842.32 0.01 2 603341 龙旗科技 2,978 107,445.96 0.00 3 301603 乔锋智能 2,326 61,639.00 0.00 4 688692 达梦数据 175 28,766.50 0.00 5 601033 永兴股份 1,258 20,530.56 0.00 6 688709 成都华微 1,045 19,165.30 0.00 7 301536 星宸科技 481 15,488.20 0.00 8 688584 上海合晶 866 13,258.46 0.00 9 601083 锦江航运 1,263 11,493.30 0.00 10 301580 爱迪特 202 11,049.40 0.00 11 688691 灿芯股份 247 10,420.93 0.00 12 301516 中远通 604 10,086.80 0.00 13 001389 广合科技 222 9,781.32 0.00 14 301392 汇成真空 219 8,019.78 0.00 15 301591 肯特股份 219 7,583.97 0.00 16 301587 中瑞股份 306 7,004.34 0.00 17 688720 艾森股份 165 6,906.90 0.00 18 301539 宏鑫科技 361 6,093.68 0.00 19 688695 中创股份 186 5,606.04 0.00 20 688530 欧莱新材 344 5,307.92 0.00 21 301588 美新科技 257 4,952.39 0.00 22 301502 华阳智能 138 4,816.20 0.00 23 603325 博隆技术 66 4,086.06 0.00 24 603344 星德胜 182 3,922.10 0.00 25 603381 永臻股份 178 3,903.54 0.00 26 001359 平安电工 184 3,740.72 0.00 27 603285 键邦股份 129 3,357.87 0.00 28 603312 西典新能 130 3,213.60 0.00 29 603082 北自科技 107 2,949.99 0.00 30 603375 盛景微 72 2,522.88 0.00 31 001387 雪祺电气 173 2,344.15 0.00 32 603270 金帝股份 105 1,924.65 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 601998 中信银行 134,438,328.90 8.13 2 601398 工商银行 80,887,844.00 4.89 3 600398 海澜之家 77,335,248.00 4.68 4 601088 中国神华 73,427,660.00 4.44 5 601006 大秦铁路 68,995,556.50 4.17 6 601225 陕西煤业 68,990,101.00 4.17 7 000983 山西焦煤 62,844,499.05 3.80 8 601000 唐山港 62,105,931.00 3.76 9 600282 南钢股份 59,461,105.00 3.60 10 600971 恒源煤电 55,122,436.80 3.33 11 600039 四川路桥 54,248,321.00 3.28 12 000830 鲁西化工 52,673,306.00 3.19 13 000651 格力电器 52,366,435.00 3.17 14 601328 交通银行 52,150,467.00 3.15 15 600177 雅戈尔 52,126,043.15 3.15 16 600755 厦门国贸 51,492,770.00 3.12 17 601169 北京银行 51,468,887.88 3.11 18 600350 山东高速 51,291,379.74 3.10 19 600028 中国石化 50,269,928.00 3.04 20 601666 平煤股份 49,462,306.00 2.99 21 600295 鄂尔多斯 49,166,332.56 2.97 22 600985 淮北矿业 49,141,977.94 2.97 23 601288 农业银行 47,808,724.00 2.89 24 601229 上海银行 46,390,248.48 2.81 25 601077 渝农商行 46,278,487.00 2.80 26 002128 电投能源 44,710,274.78 2.70 27 600546 山煤国际 44,463,724.00 2.69 28 601988 中国银行 44,403,747.00 2.69 29 002048 宁波华翔 43,673,586.31 2.64 30 601699 潞安环能 43,633,179.00 2.64 31 601098 中南传媒 43,623,485.00 2.64 32 600919 江苏银行 43,506,619.00 2.63 33 600012 皖通高速 42,842,748.21 2.59 34 600188 兖矿能源 42,774,931.00 2.59 35 600015 华夏银行 41,919,730.00 2.54 36 601019 山东出版 41,431,655.50 2.51 37 000581 威孚高科 41,423,546.00 2.51 38 600373 中文传媒 41,416,683.00 2.51 39 601009 南京银行 41,101,337.28 2.49 40 601818 光大银行 40,745,595.00 2.46 41 601857 中国石油 40,657,837.00 2.46 42 601166 兴业银行 40,481,524.32 2.45 43 600901 江苏金租 40,322,519.00 2.44 44 600997 开滦股份 39,918,991.35 2.41 45 600019 宝钢股份 39,809,440.00 2.41 46 600153 建发股份 38,549,097.00 2.33 47 000157 中联重科 38,190,942.68 2.31 48 601928 凤凰传媒 38,142,135.00 2.31 49 600057 厦门象屿 37,805,843.04 2.29 50 600064 南京高科 37,483,407.00 2.27 51 600585 海螺水泥 36,123,075.00 2.19 52 600377 宁沪高速 35,941,469.00 2.17 53 603565 中谷物流 35,802,093.75 2.17 54 600000 浦发银行 35,548,089.40 2.15 55 002601 龙佰集团 35,464,615.00 2.15 56 600900 长江电力 35,332,278.00 2.14 57 600782 新钢股份 34,627,362.00 2.09 58 600325 华发股份 34,204,867.00 2.07 注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 601998 中信银行 94,875,601.12 5.74 2 600282 南钢股份 34,874,324.00 2.11 3 601398 工商银行 33,799,549.00 2.04 4 600028 中国石化 31,012,784.00 1.88 5 601088 中国神华 30,163,483.00 1.82 6 601225 陕西煤业 29,184,888.00 1.77 7 601000 唐山港 26,371,623.00 1.60 8 600398 海澜之家 25,364,379.64 1.53 9 600919 江苏银行 23,952,426.00 1.45 10 601006 大秦铁路 23,882,093.00 1.44 11 000983 山西焦煤 21,812,866.00 1.32 12 600971 恒源煤电 21,277,924.00 1.29 13 601328 交通银行 21,189,953.00 1.28 14 000651 格力电器 20,722,033.00 1.25 15 600350 山东高速 20,617,805.00 1.25 16 600755 厦门国贸 20,285,065.00 1.23 17 000830 鲁西化工 20,121,454.00 1.22 18 601169 北京银行 20,114,427.00 1.22 19 600177 雅戈尔 19,436,332.60 1.18 20 600546 山煤国际 18,886,146.00 1.14 注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,776,084,398.27 卖出股票收入（成交）总额 1,555,506,291.55 注：本项买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用；本项卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体中，交通银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚，本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 854,389.44 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 3,789,966.62 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,644,356.06 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说 允价值 值比例（%） 明 1 301589 诺瓦星云 234,842.32 0.01 新股流通受限 2 301603 乔锋智能 61,639.00 0.00 新股流通受限 3 688692 达梦数据 28,766.50 0.00 新股流通受限 4 601033 永兴股份 20,530.56 0.00 新股流通受限 5 603341 龙旗科技 10,376.36 0.00 新股流通受限 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息（转型后） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 万家中证 红 利 ETF 25,574 43,165.26 985,599,983.06 89.28 118,308,320.04 10.72 联接 A 万家中证 红 利 ETF 9,254 33,858.08 294,583,722.75 94.02 18,738,939.38 5.98 联接 C 合计 34,589 40,973.46 1,280,183,705.81 90.33 137,047,259.42 9.67 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 万家中证红利 ETF 联接 A 121,311.79 0.0110 理人所 有从业 人员持 万家中证红利 ETF 联接 C 26,175.58 0.0084 有本基 金 合计 147,487.37 0.0104 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 万家中证红利 ETF 联接 A 0~10 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 万家中证红利 ETF 联接 C 0 基金 合计 0~10 本基金基金经理持有 万家中证红利 ETF 联接 A 0~10 本开放式基金 万家中证红利 ETF 联接 C 0 合计 0~10 §9 基金份额持有人信息（转型前） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 万家红利 22,728 84,049.54 1,809,808,494.47 94.74 100,469,514.87 5.26 A 万家红利 5,565 89,446.35 483,492,361.84 97.13 14,276,579.60 2.87 C 合计 28,070 85,787.21 2,293,300,856.31 95.23 114,746,094.47 4.77 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末上市基金前十名持有人 万家红利 A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%） 1 陈圣岐 280,026.00 3.98 2 高洁 172,062.00 2.44 3 武江霞 152,071.00 2.16 4 毛志强 147,364.00 2.09 5 戴红艳 126,571.00 1.80 6 朱晓婷 111,138.00 1.58 7 潘杰 110,461.00 1.57 8 娄淑英 106,100.00 1.51 9 赵志华 101,600.00 1.44 10 邱贤奕 101,093.00 1.44 注：上述持有人为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 万家红利 A 152,703.73 0.0080 理人所 有从业 人员持 万家红利 C 235.72 0.0000 有本基 金 合计 152,939.45 0.0064 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 万家红利 A 0 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 万家红利 C 0 基金 合计 0 本基金基金经理持有 万家红利 A 0~10 本开放式基金 万家红利 C 0 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动（转型后） 单位：份 项目 万家中证红利 ETF 联接 A 万家中证红利 ETF 联接 C 基金合同生效日 （2024 年 7 月 10 日） 1,910,278,009.34 497,768,941.44 基金份额总额 基金合同生效日起至 报告期期末基金总申 171,472,157.34 87,297,954.35 购份额 减：基金合同生效日 起至报告期期末基金 977,841,863.58 271,744,233.66 总赎回份额 基金合同生效日起至 报告期期末基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金份 1,103,908,303.10 313,322,662.13 额总额 §10 开放式基金份额变动（转型前） 单位：份 项目 万家红利 A 万家红利 C 基金合同生效日 （2011 年 3 月 17 日） 1,088,639,584.43 - 基金份额总额 本报告期期初基金份 765,334,354.04 110,670,985.08 额总额 本报告期基金总申购 1,695,274,932.08 572,107,050.05 份额 减：本报告期基金总 550,331,276.78 185,009,093.69 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 1,910,278,009.34 497,768,941.44 额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金份额持有人大会以通讯方式召开，并于 2024 年 7 月 2 日表决通过了《关 于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 无。 基金托管人： 经中国建设银行股份有限公司研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 2024 年 7 月 2 日，万家中证红利指数证券投资基金（LOF）份额持有人大会表决通过了《关 于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效，变更后的基金投资策略为：1、大类资产配置策略；2、目标 ETF 投资策略；3、股票投资策略；4、存托凭证投资策略；5、债券投资策略；6、资产支持证券投资策略；7、可转换债券与可交换债券投资策略；8、股指期货交易策略；9、国债期货交易策略；10、股票期权投资策略；11、融资及转融通证券出借业务策略。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 万家基金管理有限公司 受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 11 月 25 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局 受到的具体措施类型 出具警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 公司在人员管理制度建设方面存在不足，个别人员的任职备 案材料存在不完整或错报的情况等。 管理人采取整改措施的情况（如 公司已加强管理，完成相关整改工作 提出整改意见） 其他 无 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例 比例(%) (%) 中信证券 4 2,920,369,267.73 87.48 572,104.37 87.48 - 国泰君安 1 342,633,315.09 10.26 67,124.75 10.26 - 东方财富 2 75,444,794.26 2.26 14,778.92 2.26 - 证券 渤海证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 高盛证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 瑞银证券 2 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 西部证券 太平洋证 1 - - - - - 券 天风证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 证券 注：1、选择证券公司参与证券交易的标准 为加强证券投资基金交易费用管理，管理人特制定《证券投资基金交易费用管理办法》。依据该办法，管理人设立合作证券公司备选库，并按照业务类型进行分类管理。备选库具体分为被动股票型基金合作证券公司备选库和其他类型基金合作证券公司备选库。纳入备选库内的证券经营机构方可参与管理人基金产品的证券交易服务。 选择证券公司参与证券交易的标准如下： (1)财务状况稳健：证券公司应具备良好的财务状况，经营行为符合相关法律法规及行业规范； (2)内控与风控能力强：证券公司具备完善的内部控制制度，合规管理和风险控制能力较强； (3)技术支持完善：具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需求； (4)专业能力与服务水平：具有较强的研究能力及金融服务水平，或在交易服务、券商结算等业务方面具备较强能力。 2、选择证券公司参与证券交易的程序 (1)管理人从财务状况、研究服务能力、风险管理能力、合规管理能力、交易服务水平、交易信息技术能力等方面对证券公司进行评估考察，经内部审批完成后，最终确定入选合作证券公司的备选库。 (2)与入选备选库证券公司达成合作意向后，双方签订协议，明确双方的权利义务，包括服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式等。 3、本报告的报告期为 2024 年 7 月 10 日（基金合同生效日）至 2024 年 12 月 31 日，管理人 官网披露的《万家基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期债 占当期 占当 券商 债券成 成交 券回购成 成交 权证成 期基 名称 成交金额 交总额 金额 交总额的 金额 交总额 成交金额 金成 的比例 比例(%) 的比例 交总 (%) (%) 额的 比例 (%) 中信 16,172,369.00 100.00 - - - - - - 证券 国泰 - - - - - - 30,322,071.50 21.06 君安 东方 财富 - - - - - - 113,686,314.30 78.94 证券 渤海 - - - - - - - - 证券 长江 - - - - - - - - 证券 东北 - - - - - - - - 证券 东方 - - - - - - - - 证券 东吴 - - - - - - - - 证券 东兴 - - - - - - - - 证券 方正 - - - - - - - - 证券 高盛 - - - - - - - - 证券 光大 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 国金 - - - - - - - - 证券 国盛 - - - - - - - - 证券 国投 - - - - - - - - 证券 国信 - - - - - - - - 证券 海通 - - - - - - - - 证券 华创 - - - - - - - - 证券 华泰 - - - - - - - - 证券 华西 - - - - - - - - 证券 民生 - - - - - - - - 证券 瑞银 - - - - - - - - 证券 上海 - - - - - - - - 证券 申万 宏源 - - - - - - - - 西部 证券 太平 洋证 - - - - - - - - 券 天风 - - - - - - - - 证券 西部 - - - - - - - - 证券 西南 - - - - - - - - 证券 信达 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 浙商 - - - - - - - - 证券 中泰 - - - - - - - - 证券 中信 - - - - - - - - 建投 中银 国际 - - - - - - - - 证券 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 中信证券 4 3,037,335,65 56.99 2,837,311.02 56.77 - 2.63 海通证券 1 1,022,442,03 19.18 967,116.09 19.35 - 1.21 东北证券 2 797,909,248. 14.97 754,747.04 15.10 - 42 东方财富 2 305,483,753. 5.73 288,957.25 5.78 - 证券 92 华西证券 2 156,322,515. 2.93 147,868.93 2.96 - 79 国泰君安 1 10,199,187.5 0.19 1,997.83 0.04 - 2 渤海证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 高盛证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 瑞银证券 2 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 西部证券 太平洋证 1 - - - - - 券 天风证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 证券 注：1、选择证券公司参与证券交易的标准 为加强证券投资基金交易费用管理，管理人特制定《证券投资基金交易费用管理办法》。依据 该办法，管理人设立合作证券公司备选库，并按照业务类型进行分类管理。备选库具体分为被动股票型基金合作证券公司备选库和其他类型基金合作证券公司备选库。纳入备选库内的证券经营机构方可参与管理人基金产品的证券交易服务。 选择证券公司参与证券交易的标准如下： (1)财务状况稳健：证券公司应具备良好的财务状况，经营行为符合相关法律法规及行业规范； (2)内控与风控能力强：证券公司具备完善的内部控制制度，合规管理和风险控制能力较强； (3)技术支持完善：具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需求； (4)专业能力与服务水平：具有较强的研究能力及金融服务水平，或在交易服务、券商结算等业务方面具备较强能力。 2、选择证券公司参与证券交易的程序 (1)管理人从财务状况、研究服务能力、风险管理能力、合规管理能力、交易服务水平、交易信息技术能力等方面对证券公司进行评估考察，经内部审批完成后，最终确定入选合作证券公司的备选库。 (2)与入选备选库证券公司达成合作意向后，双方签订协议，明确双方的权利义务，包括服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式等。 3、本报告的报告期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 9 日（基金转型前一日），管理人官网 披露的《万家基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年 度）》的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债券 占当期债券回 占当期权 称 成交金额 成交总额的 成交金额 购成交总额的 成交金额 证 比例(%) 比例(%) 成交总额 的比例(%) 中信证 8,003,920.0 100.00 - - - - 券 0 海通证 - - - - - - 券 东北证 - - - - - - 券 东方财 - - - - - - 富证券 华西证 - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - 安 渤海证 - - - - - - 券 长江证 - - - - - - 券 东方证 - - - - - - 券 东吴证 - - - - - - 券 东兴证 - - - - - - 券 方正证 - - - - - - 券 高盛证 - - - - - - 券 光大证 - - - - - - 券 广发证 - - - - - - 券 国金证 - - - - - - 券 国盛证 - - - - - - 券 国投证 - - - - - - 券 国信证 - - - - - - 券 华创证 - - - - - - 券 华泰证 - - - - - - 券 民生证 - - - - - - 券 瑞银证 - - - - - - 券 上海证 - - - - - - 券 申万宏 源西部 - - - - - - 证券 太平洋 - - - - - - 证券 天风证 - - - - - - 券 西部证 - - - - - - 券 西南证 - - - - - - 券 信达证 - - - - - - 券 兴业证 - - - - - - 券 浙商证 - - - - - - 券 中泰证 - - - - - - 券 中信建 - - - - - - 投 中银国 - - - - - - 际证券 11.8 其他重大事件（转型后） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 万家基金管理有限公司关于旗下公开 1 募集证券投资基金更新基金产品资料 指定媒介 2024 年 7 月 10 日 概要的提示性公告 万家中证红利交易型开放式指数证券 2 投资基金联接基金基金产品资料概要 指定媒介 2024 年 7 月 10 日 （更新） 3 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 7 月 18 日 (LOF) 2024 年第 2 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 4 基金新增邮储银行为销售机构并开通 指定媒介 2024 年 7 月 29 日 转换、基金定投业务的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 5 基金参加江苏银行股份有限公司费率 指定媒介 2024 年 7 月 30 日 优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 6 基金新增南京银行为销售机构并开通 指定媒介 2024 年 8 月 2 日 转换、基金定投业务的公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 7 证券投资基金联接基金暂停大额申购 指定媒介 2024 年 8 月 7 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 8 关于调整万家基金管理有限公司旗下 指定媒介 2024 年 8 月 9 日 部分基金在国投证券定投起点的公告 9 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 8 月 10 日 投资基金联接基金分红公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 10 证券投资基金联接基金恢复大额申购 指定媒介 2024 年 8 月 13 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 关于新增中信银行股份有限公司为万 11 家基金管理有限公司旗下部分基金销 指定媒介 2024 年 8 月 29 日 售机构并开通转换、基金定投业务的 公告 12 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 8 月 30 日 (LOF) 2024 年中期报告 关于万家中证红利交易型开放式指数 13 证券投资基金联接基金暂停大额申购 指定媒介 2024 年 9 月 4 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 14 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 9 月 7 日 投资基金联接基金分红公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 15 证券投资基金联接基金恢复大额申购 指定媒介 2024 年 9 月 10 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 16 基金新增中国建设银行股份有限公司 指定媒介 2024 年 9 月 25 日 为销售机构并开通转换、基金定投业 务的公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 17 证券投资基金联接基金暂停大额申购 指定媒介 2024 年 10 月 10 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 18 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 10 月 12 日 投资基金联接基金分红公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 19 基金参加民生银行费率优惠活动的公 指定媒介 2024 年 10 月 14 日 告 关于万家中证红利交易型开放式指数 20 证券投资基金联接基金恢复大额申购 指定媒介 2024 年 10 月 15 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 21 基金参加浦发银行费率优惠活动的公 指定媒介 2024 年 10 月 18 日 告 22 关于新增交通银行股份有限公司为万 指定媒介 2024 年 10 月 23 日 家基金管理有限公司旗下基金销售机 构并开通基金转换、基金定投业务的 公告 万家中证红利交易型开放式指数证券 23 投资基金联接基金2024年第3季度报 指定媒介 2024 年 10 月 24 日 告 万家中证红利交易型开放式指数证券 24 投资基金联接基金更新招募说明书 指定媒介 2024 年 10 月 28 日 （2024 年第 1 号） 万家中证红利交易型开放式指数证券 25 投资基金联接基金基金产品资料概要 指定媒介 2024 年 10 月 28 日 （更新） 万家基金管理有限公司关于旗下公开 26 募集证券投资基金更新招募说明书和 指定媒介 2024 年 10 月 28 日 基金产品资料概要的提示性公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 27 证券投资基金联接基金暂停大额申购 指定媒介 2024 年 11 月 6 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 28 基金新增东莞银行为销售机构并开通 指定媒介 2024 年 11 月 7 日 转换、基金定投业务的公告 29 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 11 月 9 日 投资基金联接基金分红公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 30 证券投资基金联接基金恢复大额申购 指定媒介 2024 年 11 月 12 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 关于万家中证红利交易型开放式指数 31 证券投资基金联接基金暂停大额申购 指定媒介 2024 年 12 月 4 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 32 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 12 月 7 日 投资基金联接基金分红公告 关于万家中证红利交易型开放式指数 33 证券投资基金联接基金恢复大额申购 指定媒介 2024 年 12 月 10 日 （含转换转入、定期定额投资）的公 告 万家基金管理有限公司关于调整旗下 34 部分基金在招商银行股份有限公司定 指定媒介 2024 年 12 月 20 日 投起点的公告 11.8 其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 万家基金管理有限公司关于调整旗下 指定媒介 2024 年 1 月 13 日 部分基金在上海浦东发展银行股份有 限公司定投起点的公告 2 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 1 月 19 日 (LOF) 2023 年第 4 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 3 基金在国元证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 2 月 2 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 4 基金在华安证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 2 月 24 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 5 基金新增万得基金为销售机构并开通 指定媒介 2024 年 3 月 29 日 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 6 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 3 月 29 日 (LOF)2023 年年度报告 7 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 4 月 19 日 (LOF)2024 年第 1 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 8 基金在银泰证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 4 月 22 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 9 基金新增微众银行为销售机构并开通 指定媒介 2024 年 4 月 23 日 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 10 基金开通同一基金不同类别基金份额 指定媒介 2024 年 5 月 16 日 相互转换业务的公告 万家基金管理有限公司关于万家中证 11 红利指数证券投资基金 A 类基金份额 指定媒介 2024 年 5 月 22 日 在部分渠道开展赎回费率优惠活动的 公告 万家基金管理有限公司关于以通讯方 12 式召开万家中证红利指数证券投资基 指定媒介 2024 年 5 月 28 日 金（LOF）基金份额持有人大会的公告 万家基金管理有限公司关于以通讯方 13 式召开万家中证红利指数证券投资基 指定媒介 2024 年 5 月 29 日 金（LOF）基金份额持有人大会的第一 次提示性公告 万家基金管理有限公司关于以通讯方 14 式召开万家中证红利指数证券投资基 指定媒介 2024 年 5 月 30 日 金（LOF）基金份额持有人大会的第二 次提示性公告 15 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2024 年 5 月 30 日 基金在创金启富基金开通申购、转换、 定投业务及参与其费率优惠活动的公 告 关于万家中证红利指数证券投资基金 16 （LOF）暂停大额申购（含转换转入、 指定媒介 2024 年 5 月 30 日 定期定额投资）的公告 17 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 5 月 31 日 （LOF）基金产品资料概要（更新） 万家基金管理有限公司关于旗下部分 18 基金在渤海证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 6 月 3 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 19 基金在西部证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 6 月 4 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 20 万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 6 月 22 日 （LOF）分红公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 21 基金在湘财证券开通申购、转换、定 指定媒介 2024 年 6 月 26 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 关于万家中证红利指数证券投资基金 22 （LOF）恢复大额申购（含转换转入、 指定媒介 2024 年 6 月 28 日 定期定额投资）的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 23 基金新增浙商银行股份有限公司为销 指定媒介 2024 年 7 月 2 日 售机构并开通转换、定投业务的公告 关于万家中证红利指数证券投资基金 24 （LOF）基金份额持有人大会计票日开 指定媒介 2024 年 7 月 2 日 始停牌的提示性公告 万家中证红利指数证券投资基金 25 （LOF）基金份额持有人大会表决结果 指定媒介 2024 年 7 月 3 日 暨决议生效的公告 26 关于万家中证红利指数证券投资基金 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 （LOF）A 类基金份额终止上市的公告 关于新增兴业银行股份有限公司为万 27 家基金管理有限公司旗下基金销售机 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 构并开通转换、基金定投业务的公告 关于万家中证红利指数证券投资基金 （LOF）变更为万家中证红利交易型开 28 放式指数证券投资基金联接基金、基 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 金名称简称变更、修改基金合同和托 管协议等文件的公告 29 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 投资基金联接基金基金合同 30 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 基金新增中国人寿为销售机构并开通 转换、定投业务及参加费率优惠活动 的公告 31 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 投资基金联接基金托管协议 32 万家中证红利交易型开放式指数证券 指定媒介 2024 年 7 月 5 日 投资基金联接基金招募说明书 关于万家中证红利指数证券投资基金 33 （LOF）A 类基金份额终止上市的提示 指定媒介 2024 年 7 月 9 日 性公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 20240521-202 1 40618、 98,833,67 638,739, 737,572,9 - - 20240626-202 6.55 269.59 46.14 机构 41007 20240626-202 2 40820、 - 535,718, 40,001,33 495,717,470.4 34.98 20240828-202 801.60 1.20 0 41231 产品特有风险 报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。 未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。 2、《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》。 3、《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》。 4、万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原万家中证红利指数证券投资基金(LOF))2024 年年度报告原文。 5、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 6、万家基金管理有限公司董事会决议。 7、本报告期内在中国证监会指定媒介公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2025 年 3 月 29 日