万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 2011 年 12 月 31 日 基金管理人:万家基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2012 年 3 月 27 日 -1- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签 字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 22 日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资 者注意阅读。 本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 -2- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ........................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................... 8 §4 管理人报告 .................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................. 9 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................................. 9 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 10 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 10 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......................... 11 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................... 11 §6 审计报告 ....................................................................................................................................................... 11 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................. 11 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................................................... 11 §7 年度财务报表 .............................................................................................................................................. 12 7.1 资产负债表 ......................................................................................................................................... 12 7.2 利润表 ................................................................................................................................................. 13 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................... 14 7.4 报表附注 ............................................................................................................................................. 15 §8 投资组合报告 .............................................................................................................................................. 33 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 33 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................................... 34 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................................. 35 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 37 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 40 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 40 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 40 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................................... 40 -3- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 40 §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................................. 41 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 41 9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 41 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................................................................ 42 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 42 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................. 42 11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................. 42 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 42 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................. 42 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................... 42 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................... 42 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................... 43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 43 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................. 44 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 44 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 44 13.1 备查文件名称 .................................................................................................................................. 44 13.2 备查文件存放地点 .......................................................................................................................... 44 13.3 备查文件查阅方式 ........................................................................................................................... 44 -4- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 万家公用事业行业股票(LOF) 基金主代码 161903 基金运作方式 上市型契约开放式(LOF) 基金合同生效日 2005 年 7 月 15 日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,001,514,400.32 份 基金合同存续期 无 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2005 年 8 月 15 日 2.2 基金产品说明 本基金主要运用增强型指数化投资方法,通过主要投资于国 投资目标 内与居民日常生活息息相关的公用事业上市公司所发行的股 票,谋求基金资产的长期稳定增值。 本基金采用指数优化投资方法,基于巨潮公共服务指数成份 股的盈利状况、分红水平、价值评估等方面作为研究因素,实 投资策略 施指数增强投资管理,寻找高质量的公用事业上市公司构造 股票投资组合,力求实现较高的当期收益和稳健的资本增值。 业绩比较基准 80%×巨潮公共服务指数收益率+20%×同业存款利率 本基金是一只指数增强股票型基金,主要投资于国内与居民 风险收益特征 日常生活息息相关的公用事业上市公司股票,长期平均的预 期风险和收益高于混合型基金或债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名 兰剑 张咏东 信息披露负责 联系电话 021-38619810 021-32169999 人 电子邮箱 lanj@wjasset.com zhangyd@bankcomm.com 客户服务电话 4008880800 95559 传真 021-38619888 021-50432058 上海市浦东新区浦电路 360 号陆 注册地址 上海市银城中路 188 号 家嘴投资大厦 9 楼 上海市浦东新区浦电路 360 号陆 办公地址 上海市银城中路 188 号 家嘴投资大厦 9 楼 邮政编码 200122 200120 法定代表人 毕玉国 胡怀邦 -5- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com 基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 北京市东城区东长安街 1 号东方广场 安永华明会计师事务所 东方经贸城安永大楼 16 层 注册登记机构 北京西城区金融大街 27 号投资广场 中国证券登记结算有限责任公司 23 层 §3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年 本期已实现收益 -59,352,097.32 -100,907,935.14 109,815,295.06 本期利润 -233,075,866.63 -23,933,469.68 174,276,686.87 加权平均基金份额本期 -0.2169 -0.0205 0.2511 利润 本期加权平均净值利润 -30.84% -2.66% 32.29% 率 本期基金份额净值增长 -28.14% -3.57% 66.52% 率 3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 期末可供分配利润 -140,178,243.77 -102,193,120.93 37,505,771.50 期末可供分配基金份额 -0.1400 -0.0751 0.0420 利润 期末基金资产净值 576,714,355.75 1,090,002,913.76 763,389,203.47 期末基金份额净值 0.5758 0.8013 0.8556 3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 基金份额累计净值增长 88.83% 162.78% 172.50% 率 注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字; (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 ①-③ ②-④ 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 -6- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 ② 准差④ 过去 3 个月 -8.36% 1.05% -7.54% 1.14% -0.82% -0.09% 过去 6 个月 -18.25% 1.09% -16.58% 1.12% -1.67% -0.03% 过去 1 年 -28.14% 1.19% -19.04% 1.09% -9.10% 0.10% 过去 3 年 15.39% 1.59% 19.39% 1.40% -4.00% 0.19% 过去 5 年 24.04% 1.82% 13.41% 1.77% 10.63% 0.05% 自基金合同 88.83% 1.66% 78.01% 1.62% 10.82% 0.04% 生效起至今 注:基金业绩比较基准增长率=80%×巨潮公共服务指数收益率+20%×同业存款利率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金成立于 2005 年 7 月 15 日,建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法 规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 -7- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 金额单位:人民币元 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 年度 备注 额分红数 总额 放总额 合计 2011 年 0.000 0.00 0.00 0.00 - 2010 年 0.260 17,240,883.35 5,546,063.78 22,786,947.13 - 2009 年 0.000 0.00 0.00 0.00 - 合计 0.260 17,240,883.35 5,546,063.78 22,786,947.13 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为齐鲁证券 有限公司、上海久事公司、深圳市中航投资管理有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地 及办公地点均为上海市浦东新区浦电路 360 号 9 楼,注册资本 1 亿元人民币。目前管理十只开放式基金, 分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家公用事业行业股票型证券 投资基金、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合 型证券投资基金、万家精选股票型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指 数型证券投资基金和万家添利分级债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 限 中 国 科 技 大 学 硕 士,2006 年进入万家基 本基金基金 金 管 理 有 限 公司 , 担 任 经理、万家 2011 年 11 月 11 行 业 分 析 师 , 基金 经 理 朱颖 - 5年 红利基金基 日 助理等职务。2011 年 11 金经理 月 11 日期任本基金基金 经理,2011 年 3 月起任万 家红利基金基金经理。 工学学士,经济学硕 本基金基金 士,2006 年加入万家基 经理、万家 金 , 从 事 证 券 投资 和 研 吴印 2011 年 6 月 8 日 - 5年 双引擎基金 究 工 作 , 历 任 研究 发 展 基金经理 部行业分析师、基金经 理助理等职。 注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法 规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制 投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 -8- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司严格遵循公平交易的原则,在投资管理活动中公平对待不同基金品种,无直接或间接在不同 投资组合之间进行利益输送的行为,报告期内无异常交易。 公司根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,制订和完善了公平 交易内部控制制度,通过制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司通过对投资交易行 为的监控、分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 在本报告期,我公司没有和本基金投资风格相似的其他投资组合品种。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内无异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在运作管理整体追求的目标是在业绩基准的基础上,争取超额收益。根据成分股和非成分股 不同的特性,投资上采用不同的策略。在成分股部分,一方面在权重行业间进行比较优选,阶段性的通过配 置的偏向性争取超额收益;另一方面通过行业内个股的比较优选,争取获得行业内的超额收益。在非成 分股投资上,采取绝对收益的思路,依托投研团队自下而上的选择个股,交易策略严格止损。 因为管理人对经济和盈利下行风险的认识,2011 年下半年基金的整体仓位大部分时间保持在较低水 平,获得了较好的效果。在行业选择上,主要以低配煤炭和超配低 beta 行业争取行业相对收益,期间整体获 得的相对收益有限。但市场的整体趋势向下制约了个股选择,非成分股部分未能带来超额收益。 4.4.2 报告期内基金业绩的表现 截至报告期末,本基金份额净值为 0.5758 元,本报告期份额净值增长率为-28.14%,同期业绩比较基 准增长率为-19.04%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为 2012 年中国整体经济将走出低谷,GDP、企业盈利和 CPI 都有望在年中迎来季度同比低点, 此后经济自身的周期性将发挥积极作用,全年社会的流动性边际改善。在大类资产配置视角下,股票类资 产有很好的吸引力。宏观的不确定性来自于全球的局势的不确定性增加,这方面加强跟踪并做出应对策 略;市场的风险来自于股票供给的增加和减持压力。 在大周期的末端,对经济或市场继续悲观并无必要。展望全年,周期行业在底部区间的配置价值上 升。但鉴于周期弹性的下降,对于其改善空间保持谨慎态度。中长期来看,市场对周期消费和成长之间的 认识将趋于理性化,通过估值重构达成区分。转型做为时代趋势仍是成长股的主要方向,要立足于深入研 究,团队协作,自下而上的视角寻找确定性成长的企业。消费类行业仍能保持稳定增长,需要在合理的估 值下投资。 基金整体的管理目标为:在成分股上跟住基准寻求超越,在非成分股上争取绝对收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,在完善公司治理结构,内部控制制度和流程体系的同时,加强日常监察力度,推动制度流 程的落实工作;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,采取实时监控、定期检查、专项检 查的方式及时发现问题,提出改进意见和跟踪落实情况,发现违规隐患及时与业务部门沟通并向管理层 报告;定期向公司董事会和监管部门出具监察报告。 报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,主要做 了以下工作: 1、进一步加强公司风控文化建设 2011 年,公司进一步加强风控文化建设,通过谈话提醒、邮件提示、风险提示函等多种手段向业务人员 -9- 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 和管理层提示公司运营中存在的风险;通过流程梳理和再造来防范操作风险;通过经常性的各种会议、 合规培训、风险案例教育和传达监管精神来提高员工风险意识和加强对监管热点问题的防范;通过加大 对投资行为监控和从业人员行为监控防范老鼠仓、利益输送、非公平交易等行为;通过事前审批、事中 控制和事后检查及时发现问题、排除风险点。另外,公司组织全体员工参加中国证券业协会的远程培训、 及上海基金同业公会的培训。 2、继续加强内部制度建设和业务流程梳理 报告期内,公司把制度流程梳理作为夯实基础的重要工作之一,对《内部控制大纲》、《投资管理制 度》、《投资管理制度实施细则》、《公平交易管理办法》、《异常交易和报告管理办法》、《股票投资备选库 管理办法》、《新股询价工作流程》等规章制度进行了修订和完善。 3、充分发挥风险控制委员会的作用 召开风险控制委员会会议,总结季度监察稽核发现问题,提出整改要求和建议,通报监管部门相关会议精 神及关注的重点,并检查上季度存在问题反馈和整改情况。 4、定期和临时稽核工作 2011 年,监察稽核部门按计划完成了每个季度的定期稽核和专项稽核,检查内容基本覆盖公司各业 务部门和业务环节,检查完成后出具监察稽核报告和建议书,并对整改情况进行跟踪。 5、绩效评估和风险管理工作 报告期内,监察稽核部门对公司管理层及时提供各类业绩数据和业绩归因分析,为经营决策和投资部门 的考核提供依据;加大了对公平交易的分析和异常交易的监控;对基金运作中的风险点及时向基金经理 和分管领导进行提示;对各基金的交易出具每日合规监控表,对公平交易和异常交易在周报和月报中进 行分析和提示,并每季度出具公平交易报告。报告期内未发生大的投资违规情况以及不正当关联交易、 利益输送等损害基金份额持有人利益的行为。 6、投资管理人员行为管理 为进一步加大投资管理人员行为管理,防范 “老鼠仓”、非公平交易和各种形式的利益输送,公司 要求全体员工按季度定期向公司报备直系亲属股票买卖情况。在电话录音、上网行为监控、通讯工具管 理等方面采取了更为严格的管理措施,加大了查听和查看的范围和频率。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适 用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益 投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精 通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务 协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同规定: “基金收益分配后基金份额净值不能低于基金面值;基金当期收益应先弥补前 期亏损后,才可进行当期收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,最 多 6 次,基金每次收益分配比例最低不低于已实现收益的 60%”。 2011 年未实施分红。 - 10 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2011 年度,基金托管人在万家公用事业行业股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在 任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2011 年度,万家基金管理有限公司在万家公用事业行业股票型证券投资基金投资运作、基金资产净 值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益 的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2011 年度,由万家基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关万家公用事业行业股票型证 券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告 等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2012)审字第60778298_B04号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)全体 审计报告收件人 基金份额持有人 我们审计了后附的万家公用事业行业股票型证券 投资基金(LOF)(以下简称“万家公用事业行业股票 引言段 基金”)的财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的资产 负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是万家公用事业行业股 票基金的基金管理人万家基金管理有限公司的责 任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编 管理层对财务报表的责任段 制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和 维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 注册会计师的责任段 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财 - 11 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为 发表审计意见提供了基础。 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制,公允反映了万家公用事业行 审计意见段 业股票基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 徐 艳 汤 骏 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2012 年 3 月 6 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 35,925,873.81 28,592,311.15 结算备付金 36,923,361.31 88,897,765.87 存出保证金 853,913.63 1,097,976.06 交易性金融资产 7.4.7.2 360,120,717.29 975,035,086.58 其中:股票投资 352,144,717.29 975,035,086.58 基金投资 - - 债券投资 7,976,000.00 - 资产支持证券 - - 投资 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 128,110,452.17 - 应收证券清算款 384,233.88 - 应收利息 7.4.7.5 141,596.57 33,544.44 应收股利 - - 应收申购款 17,284,940.92 462,343.96 递延所得税资产 - - - 12 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 579,745,089.58 1,094,119,028.06 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 458,399.93 - 应付赎回款 116,124.75 527,758.70 应付管理人报酬 641,974.52 1,190,762.46 应付托管费 98,765.32 183,194.24 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,095,351.51 1,592,535.95 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 620,117.80 621,862.95 负债合计 3,030,733.83 4,116,114.30 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 564,520,643.63 766,771,188.32 未分配利润 7.4.7.10 12,193,712.12 323,231,725.44 所有者权益合计 576,714,355.75 1,090,002,913.76 负债和所有者权益总 579,745,089.58 1,094,119,028.06 计 注:报告截止日 2011 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.5758 元,基金份额总额 1,001,514,400.32 份。 7.2 利润表 会计主体:万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 12 月 31 日 月 31 日 一、收入 -212,379,229.23 1,627,260.66 1.利息收入 2,310,186.56 1,465,368.41 其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,155,459.65 1,465,368.41 债券利息收 23,526.85 - 入 资产支持证 - - 券利息收入 买入返售金 131,200.06 - - 13 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 融资产收入 其他利息收 - - 入 2.投资收益(损失以 -41,306,572.69 -77,019,079.62 “-”填列) 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -46,508,017.59 -83,020,877.38 基金投资收 - - 益 债券投资收 7.4.7.13 14,489.57 - 益 资产支持证 - - 券投资收益 衍生工具收 7.4.7.14 - - 益 股利收益 7.4.7.15 5,186,955.33 6,001,797.76 3. 公 允 价 值 变 动 收 益(损失以“-”号 7.4.7.16 -173,723,769.31 76,974,465.46 填列) 4.汇兑收益(损失以 - - “-”号填列) 5.其他收入(损失以 7.4.7.17 340,926.21 206,506.41 “-”号填列) 减:二、费用 20,696,637.40 25,560,730.34 1.管理人报酬 9,892,935.67 11,643,594.26 2.托管费 1,521,990.08 1,791,322.15 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 8,833,348.15 11,677,343.14 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融 - - 资产支出 6.其他费用 7.4.7.19 448,363.50 448,470.79 三、利润总额(亏损 -233,075,866.63 -23,933,469.68 总额以“-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损 -233,075,866.63 -23,933,469.68 以“-”号填列) 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 - 14 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 766,771,188.32 323,231,725.44 1,090,002,913.76 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -233,075,866.63 -233,075,866.63 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -202,250,544.69 -77,962,146.69 -280,212,691.38 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 75,475,602.86 10,765,625.87 86,241,228.73 2.基金赎回款 -277,726,147.55 -88,727,772.56 -366,453,920.11 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 564,520,643.63 12,193,712.12 576,714,355.75 金净值) 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 502,908,321.73 260,480,881.74 763,389,203.47 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -23,933,469.68 -23,933,469.68 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 263,862,866.59 109,471,260.51 373,334,127.10 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 416,757,404.64 176,077,008.79 592,834,413.43 2.基金赎回款 -152,894,538.05 -66,605,748.28 -219,500,286.33 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - -22,786,947.13 -22,786,947.13 值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 766,771,188.32 323,231,725.44 1,090,002,913.76 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 毕玉国 杨峰 陈广益 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),原名天同公用事业行业 - 15 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 股票型证券投资基金,系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字 [2005]83 号文《关于同意天同公用事业行业股票型开放式证券投资基金募集的批复》的核准,由 天同基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于 2005 年 7 月 15 日正式生效, 首次设立的募集规模为 309,958,613.24 份基金份额。经中国证监会证监基金字[2006]13 号文《关 于同意天同基金管理有限公司变更名称及修改公司章程的批复》的核准,天同基金管理有限公司 于 2006 年 2 月更名为万家基金管理有限公司;另经基金管理人董事会审议通过,基金托管人同意, 中国证监会基金部核准,本基金于 2006 年 2 月更名为万家公用事业行业股票型证券投资基金 (LOF)。本基金为契约型上市开放式(LOF),存续期限不定。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深 交所”)深证上[2005]66 号文审核同意,于 2005 年 8 月 15 日在深交所挂牌交易。本基金的基金管 理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为 交通银行股份有限公司。 2008 年 3 月 3 日(拆分日),本基金管理人万家基金管理有限公司对本基金进行了基金份额拆 分。拆分前,本基金的基金份额净值为人民币 1.7741 元,根据基金份额拆分公式,计算精确到小 数点后第 9 位(第 9 位以后舍去)为人民币 1.774103626 元。本基金管理人于拆分日,按照 1:1.774103626 的拆分比例对本基金进行拆分。拆分后,基金份额净值为人民币 1.0000 元,基金 份额面值为人民币 0.5637 元。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法 律、法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金采用指数优化投资方法,通过主要 投资于国内与居民日常生活息息相关的公用事业上市公司所发行的股票,谋求基金资产的长期稳 定增值。本基金的业绩比较基准为:80%×巨潮公共服务指数收益率+20%×同业存款利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同 时,在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算 业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披 露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证 券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2011 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2011 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为 单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工 具的合同。 - 16 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资 和衍生工具(主要系权证投资); (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债; 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效 套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入 当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当 确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的 终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入 方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 - 17 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金的 公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价 的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的 报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值; 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债 定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下: 1) 股票投资 (1)上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济 环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似 投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易 市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2)未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值 方法估值; B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况 下,按其成本价计算; C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一 证券估值日的估值方法估值; D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用在 证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国 证监会相关规定处理; 2)债券投资 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经 济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估 值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考 类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近 交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息 得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生 影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近 交易市价,确定公允价值; - 18 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价 值; 3) 权证投资 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济 环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似 投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易 市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按 成本计量; 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的 债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后 的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别 于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收 基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实 现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金 净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分 配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议 规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利 息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率 - 19 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账; (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账; (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣 代缴的个人所得税后的净额入账; (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性 金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时 候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.30%的年费率逐日计提; (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提; (3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异 较小时,也可以使用合同利率)在回购期内逐日计提; (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基 金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)每一基金份额享有同等分配权; (2)场外投资者可以选择现金分红或红利再投资;场内投资者只能选择现金分红;本基金分红的默 认方式为现金分红; (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于基金面值; (4)基金当期收益应先弥补前期亏损后,才可进行当期收益分配; (5)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,最多 6 次,基金每次收益分 配比例最低不低于已实现收益的 60%,但若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配; (6)法律、法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1)印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易 印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股 票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收 印花税。 2)营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, - 20 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基 金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免 征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债 券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向基金派 发时代扣代缴 20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税 [2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免 征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 活期存款 35,925,873.81 28,592,311.15 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 35,925,873.81 28,592,311.15 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2011 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 411,137,977.45 352,144,717.29 -58,993,260.16 交易所市 8,162,225.63 7,976,000.00 -186,225.63 场 债券 银行间市 - - - 场 合计 8,162,225.63 7,976,000.00 -186,225.63 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 419,300,203.08 360,120,717.29 -59,179,485.79 项目 上年度末 - 21 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 2010 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 860,490,803.06 975,035,086.58 114,544,283.52 交易所市 - - - 场 债券 银行间市 - - - 场 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 860,490,803.06 975,035,086.58 114,544,283.52 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2011 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场买入返售金 40,000,000.00 - 融资产 银行间市场买入返售金 88,110,452.17 - 融资产 合计 128,110,452.17 - 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场买入返售金 - - 融资产 银行间市场买入返售金 - - 融资产 合计 - - 注:本基金上年度末无买入返售金融资产余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 7,379.45 5,742.55 应收定期存款利息 - - - 22 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 34,719.85 27,765.59 应收债券利息 55,969.32 - 应收买入返售证券利息 42,550.98 - 应收申购款利息 930.17 - 其他 46.80 36.30 合计 141,596.57 33,544.44 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 1,094,899.34 1,592,535.95 银行间市场应付交易费用 452.17 - 合计 1,095,351.51 1,592,535.95 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 117.80 1,862.95 应付信息披露费 300,000.00 300,000.00 应付审计费 70,000.00 70,000.00 合计 620,117.80 621,862.95 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,360,345,729.93 766,771,188.32 本期申购 133,898,555.65 75,475,602.86 本期赎回(以“-”号填列) -492,729,885.26 -277,726,147.55 本期末 1,001,514,400.32 564,520,643.63 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -102,193,120.93 425,424,846.37 323,231,725.44 本期利润 -59,352,097.32 -173,723,769.31 -233,075,866.63 - 23 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 本期基金份额交易产 21,366,974.48 -99,329,121.17 -77,962,146.69 生的变动数 其中:基金申购款 -14,002,692.05 24,768,317.92 10,765,625.87 基金赎回款 35,369,666.53 -124,097,439.09 -88,727,772.56 本期已分配利润 - - - 本期末 -140,178,243.77 152,371,955.89 12,193,712.12 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 260,658.01 587,272.24 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,876,979.83 876,768.68 其他 17,821.81 1,327.49 合计 2,155,459.65 1,465,368.41 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 3,011,415,508.16 3,683,157,230.06 减:卖出股票成本总额 3,057,923,525.75 3,766,178,107.44 买卖股票差价收入 -46,508,017.59 -83,020,877.38 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成交总 7,745,235.97 - 额 减:卖出债券(、债转 股及债券到期兑付)成 7,712,025.89 - 本总额 减:应收利息总额 18,720.51 - 债券投资收益 14,489.57 - 注:本基金上年度无债券投资。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 - 24 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 日 日 股票投资产生的股利收 5,186,955.33 6,001,797.76 益 基金投资产生的股利收 - - 益 合计 5,186,955.33 6,001,797.76 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 日 1.交易性金融资产 -173,723,769.31 76,974,465.46 ——股票投资 -173,537,543.68 76,974,465.46 ——债券投资 -186,225.63 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -173,723,769.31 76,974,465.46 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 333,740.40 204,637.94 基金转换费收入 7,185.81 1,861.38 分红退款 - 7.09 合计 340,926.21 206,506.41 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 8,833,348.15 11,677,343.14 银行间市场交易费用 - - 合计 8,833,348.15 11,677,343.14 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 - 25 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 日 日 审计费用 70,000.00 70,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费用 363.50 470.79 上市年费 60,000.00 60,000.00 结算服务费 18,000.00 18,000.00 合计 448,363.50 448,470.79 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人,基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人,基金代销机构 齐鲁证券有限公司(“齐鲁证券”) 基金管理人的股东,基金代销机构 上海久事公司 基金管理人的股东 深圳市中航投资管理有限公司 基金管理人的股东 山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 31 日 关联方名称 占当期股票 占当期股票成 成交金额 成交金额 成交总额的 交总额的比例 比例 齐鲁证券 1,601,676,084.99 28.51% 3,009,383,560.70 38.95% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 - 26 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 齐鲁证券 17,650,214.10 74.67% - - 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日 关联方名称 占当期债券回 占当期债券回 成交金额 购成交总额的 成交金额 购成交总额的 比例 比例 齐鲁证券 460,000,000.00 45.82% - - 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 关联方名称 占期末应 占当期佣金 当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总 总量的比例 额的比例 齐鲁证券 1,361,425.50 28.79% 199,161.85 18.19% 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年12月31日 关联方名称 占期末应 占当期佣金 当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总 总量的比例 额的比例 齐鲁证券 2,557,960.32 39.35% 785,571.74 49.33% 注: 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和 由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提 供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 日 当期发生的基金应支付的 9,892,935.67 11,643,594.26 管理费 其中:支付销售机构的客 1,225,968.03 1,716,454.93 户维护费 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.30%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送管理费划 付指令,基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支付,若遇法定节假日、休息日等, - 27 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付的 1,521,990.08 1,791,322.15 托管费 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划付指令,基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 31 日 月 31 日 基金合同生效日(2005 年 7 月 15 - - 日)持有的基金份额 期初持有的基金份额 8,889,207.20 - 期间申购/买入总份额 - 8,889,207.20 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 8,889,207.20 - 期末持有的基金份额 - 8,889,207.20 期末持有的基金份额占基金总份 - 0.65% 额比例 注: 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 35,925,873.81 260,658.01 28,592,311.15 587,272.24 注:本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公 司,2011 年度获得的利息收入为人民币 1,876,979.83 元 (2010 年度:人民币 876,768.68 元),2011 年末 结算备付金余额为人民币 36,923,361.31 元(2010 年末:人民币 88,897,765.87 元)。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 - 28 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2011 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 复牌 股票代 股票 停牌原 期末 期末 停牌日期 估值 复牌日期 开盘 数量(股) 备注 码 名称 因 成本总额 估值总额 单价 单价 隧 道 重组停 600820 2011-12-27 7.87 2012-01-04 8.15 350,000 3,156,136.94 2,754,500.00 - 股份 牌 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理 人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理 及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,形成第 一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部门、督察长对 各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违 约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证 券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。 另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风 险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信 用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持 有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现 困难。 - 29 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易;因此,除在附注 7.4.12 中所列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要 求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发 生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主 要为银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、部分应收申购款及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1-3 3 个月 2011 年 12 月 1 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 个月 -1 年 31 日 资产 银行存款 35,925,873.81 - - - - - 35,925,873.81 结算备付金 36,923,361.31 - - - - - 36,923,361.31 存出保证金 103,913.63 - - - - 750,000.00 853,913.63 交易性金融资 - - - 7,976,000.00 - 352,144,717.29 360,120,717.29 产 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融 128,110,452.17 - - - - - 128,110,452.17 资产 应收证券清算 - - - - - 384,233.88 384,233.88 款 应收利息 - - - - - 141,596.57 141,596.57 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 17,265,469.06 - - - - 19,471.86 17,284,940.92 其他资产 - - - - - - - 资产总计 218,329,069.98 - - 7,976,000.00 - 353,440,019.60 579,745,089.58 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负 - - - - - - - 债 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融 - - - - - - - 资产款 应付证券清算 - - - - - 458,399.93 458,399.93 款 应付赎回款 - - - - - 116,124.75 116,124.75 应付管理人报 - - - - - 641,974.52 641,974.52 - 30 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 酬 应付托管费 - - - - - 98,765.32 98,765.32 应付交易费用 - - - - - 1,095,351.51 1,095,351.51 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 620,117.80 620,117.80 负债合计 - - - - - - - 负债总计 - - - - - 3,030,733.83 3,030,733.83 利率敏感度缺 218,329,069.98 - - 7,976,000.00 - 350,409,285.77 576,714,355.75 口 上年度末 1-3 3 个月 2010 年 12 月 1 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 个月 -1 年 31 日 资产 银行存款 28,592,311.15 - - - - - 28,592,311.15 结算备付金 88,897,765.87 - - - - - 88,897,765.87 存出保证金 103,913.63 - - - - 994,062.43 1,097,976.06 交易性金融 - - - - - 975,035,086.58 975,035,086.58 资产 衍生金融资 - - - - - - - 产 买入返售金 - - - - - - - 融资产 应收证券清 - - - - - - - 算款 应收利息 - - - - - 33,544.44 33,544.44 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 462,343.96 462,343.96 其他资产 - - - - - - - 资产总计 117,593,990.65 - - - - 976,525,037.41 1,094,119,028.06 负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融 - - - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - - - 融资产款 应付证券清 - - - - - - - 算款 应付赎回款 - - - - - 527,758.70 527,758.70 应付管理人 - - - - - 1,190,762.46 1,190,762.46 - 31 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 报酬 应付托管费 - - - - - 183,194.24 183,194.24 应付交易费 - - - - - 1,592,535.95 1,592,535.95 用 应交税费 - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 621,862.95 621,862.95 负债合计 - - - - - - - 负债总计 - - - - - 4,116,114.30 4,116,114.30 利率敏感度 117,593,990.65 - - - - 972,408,923.11 1,090,002,913.76 缺口 注:该表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值, 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交 易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 2. 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率 假设 之外的其他市场变量保持不变; 3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活 动; 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币 相关风险变量的变 元 ) 动 本期末 上年度末 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 分析 基准利率下降 25 个 32,400.00 - 基点 基准利率上升 25 个 -32,200.00 - 基点 注:本基金上期末只持有少量现金类资产;该类资产包括银行存款和结算备付金,均以活期存款利率 计息;假定利率变动仅影响现金类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响,因而在本基金上 期末未持有其他生息资产/负债的情况下,利率变动对基金资产净值的影响并不显著。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价 值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融 工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 - 32 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 占基金资 占基金资产 公允价值 产净值比 公允价值 净值比例 例(%) (%) 交易性金融资产-股票 352,144,717.29 61.06 975,035,086.58 89.45 投资 交易性金融资产-基金 - - - - 投资 交易性金融资产-债券 7,976,000.00 1.38 - - 投资 衍生金融资产-权证投 - - - - 资 其他 - - - - 合计 360,120,717.29 62.44 975,035,086.58 89.45 注: 本基金投资组合中投资于股票资产的比例为 60%-95%,其中不低于 80%的股票投资将投资于巨 潮公共服务指数成份股,并以不超过股票投资 20%的部分投资于指数成份股以外价值被低估的上市公 司;本基金投资于现金类资产比例为 5%-40%,其中现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基 金资产净值的 5%。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1. 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即从长期来看,本基金所 投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关,且报告期内的相关系数在资产负债表 假设 日后短期内保持不变; 2.以下分析,除市场基准发生变动,其他影响基金资产净值的风险变量保持不变 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 ) 动 本期末 2011 年 12 月 31 日 上年度末 2010 年 12 月 31 日 巨潮公共服务指数 分析 -3,348,000.00 -8,752,000.00 下跌 1% 巨潮公共服务指数 3,348,000.00 8,752,000.00 上涨 1% 注: 本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价 格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时, 将对基金资产净值产生的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 (%) 1 权益投资 352,144,717.29 60.74 其中:股票 352,144,717.29 60.74 2 固定收益投资 7,976,000.00 1.38 其中:债券 7,976,000.00 1.38 - 33 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 128,110,452.17 22.10 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 5 银行存款和结算备付金合计 72,849,235.12 12.57 6 其他各项资产 18,664,685.00 3.22 7 合计 579,745,089.58 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 123,587,500.00 21.43 C 制造业 4,060,000.00 0.70 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - 石油、化学、塑胶、塑 C4 4,060,000.00 0.70 料 C5 电子 - - C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 - - C8 医药、生物制品 - - C99 其他制造业 - - 电力、煤气及水的生产和供应 D 70,832,013.40 12.28 业 E 建筑业 4,902,500.00 0.85 F 交通运输、仓储业 104,203,742.98 18.07 G 信息技术业 4,887,000.00 0.85 H 批发和零售贸易 1,147,839.28 0.20 I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 1,677,000.00 0.29 M 综合类 7,002,000.00 1.21 合计 322,299,595.66 55.89 8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合 - 34 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 24,291,121.63 4.21 C0 食品、饮料 3,828,588.80 0.66 C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - 石油、化学、塑胶、塑 C4 - - 料 C5 电子 - - C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 15,488,000.00 2.69 C8 医药、生物制品 4,974,532.83 0.86 C99 其他制造业 - - 电力、煤气及水的生产和供应 D 1,256,000.00 0.22 业 E 建筑业 4,298,000.00 0.75 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 29,845,121.63 5.18 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 601857 中国石油 2,400,000 23,376,000.00 4.05 2 600900 长江电力 2,600,000 16,536,000.00 2.87 3 600028 中国石化 2,200,000 15,796,000.00 2.74 4 601088 中国神华 600,000 15,198,000.00 2.64 5 601333 广深铁路 4,000,000 14,080,000.00 2.44 6 600269 赣粤高速 3,000,000 11,400,000.00 1.98 7 601107 四川成渝 3,000,000 10,410,000.00 1.81 - 35 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 8 000543 皖能电力 2,000,000 10,100,000.00 1.75 9 600348 阳泉煤业 550,000 8,349,000.00 1.45 10 600018 上港集团 3,006,862 7,787,772.58 1.35 11 000690 宝新能源 2,499,959 7,624,874.95 1.32 12 601699 潞安环能 350,000 7,406,000.00 1.28 13 000983 西山煤电 500,000 7,300,000.00 1.27 14 600009 上海机场 560,210 6,856,970.40 1.19 15 600221 海南航空 1,500,000 6,720,000.00 1.17 16 600188 兖州煤业 300,000 6,717,000.00 1.16 17 601111 中国国航 1,000,000 6,370,000.00 1.10 18 601006 大秦铁路 800,000 5,968,000.00 1.03 19 600106 重庆路桥 800,000 5,568,000.00 0.97 20 600583 海油工程 1,000,000 5,500,000.00 0.95 21 600649 城投控股 900,000 5,418,000.00 0.94 22 002128 露天煤业 400,000 5,360,000.00 0.93 23 601158 重庆水务 800,000 4,808,000.00 0.83 24 600886 国投电力 800,000 4,768,000.00 0.83 25 600026 中海发展 800,000 4,736,000.00 0.82 26 600115 东方航空 1,200,000 4,560,000.00 0.79 27 601866 中海集运 1,800,000 4,374,000.00 0.76 28 601808 中海油服 300,000 4,347,000.00 0.75 29 601666 平煤股份 400,000 4,228,000.00 0.73 30 600644 乐山电力 500,000 4,155,000.00 0.72 31 000159 国际实业 500,000 4,060,000.00 0.70 32 601991 大唐发电 771,700 3,981,972.00 0.69 33 600971 恒源煤电 300,000 3,969,000.00 0.69 34 600123 兰花科创 100,000 3,888,000.00 0.67 35 600004 白云机场 600,000 3,714,000.00 0.64 36 601898 中煤能源 400,000 3,604,000.00 0.62 37 000937 冀中能源 200,000 3,372,000.00 0.58 38 600863 内蒙华电 400,000 3,320,000.00 0.58 39 600125 铁龙物流 350,000 3,248,000.00 0.56 40 600050 中国联通 600,000 3,144,000.00 0.55 41 601001 大同煤业 250,000 3,040,000.00 0.53 42 600021 上海电力 599,917 2,837,607.41 0.49 43 600820 隧道股份 350,000 2,754,500.00 0.48 44 600428 中远航运 600,000 2,472,000.00 0.43 45 000027 深圳能源 400,000 2,440,000.00 0.42 46 601018 宁波港 1,000,000 2,390,000.00 0.41 47 600642 申能股份 506,760 2,326,028.40 0.40 48 600795 国电电力 800,000 2,232,000.00 0.39 - 36 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 49 000767 漳泽电力 599,926 2,183,730.64 0.38 50 600545 新疆城建 400,000 2,148,000.00 0.37 51 000968 煤 气 化 150,000 2,137,500.00 0.37 52 600008 首创股份 400,000 2,080,000.00 0.36 53 600717 天津港 300,000 1,815,000.00 0.31 54 600804 鹏博士 300,000 1,743,000.00 0.30 55 601872 招商轮船 600,000 1,734,000.00 0.30 56 000793 华闻传媒 300,000 1,677,000.00 0.29 57 600832 东方明珠 300,000 1,584,000.00 0.27 58 000601 韶能股份 440,000 1,438,800.00 0.25 59 600825 新华传媒 199,972 1,147,839.28 0.20 8.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 601717 郑煤机 400,000 9,948,000.00 1.72 2 002566 益盛药业 180,041 4,974,532.83 0.86 3 002564 张化机 400,000 4,580,000.00 0.79 4 002307 北新路桥 700,000 4,298,000.00 0.75 5 002157 正邦科技 400,480 3,828,588.80 0.66 6 600780 通宝能源 200,000 1,256,000.00 0.22 7 002595 豪迈科技 40,000 960,000.00 0.17 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值比 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 例(%) 1 601088 中国神华 87,618,323.01 8.04 2 601857 中国石油 74,822,006.27 6.86 3 601101 昊华能源 62,110,860.94 5.70 4 600028 中国石化 60,253,957.20 5.53 5 600188 兖州煤业 54,855,353.53 5.03 6 601898 中煤能源 50,176,396.57 4.60 7 000826 桑德环境 48,942,815.78 4.49 8 600545 新疆城建 48,678,293.85 4.47 9 600863 内蒙华电 47,212,135.63 4.33 10 600009 上海机场 46,510,005.62 4.27 11 000983 西山煤电 43,914,630.55 4.03 12 600348 阳泉煤业 42,056,380.04 3.86 - 37 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 13 600971 恒源煤电 41,816,676.25 3.84 14 601111 中国国航 41,619,083.43 3.82 15 600674 川投能源 40,696,825.08 3.73 16 600546 山煤国际 40,277,813.43 3.70 17 601006 大秦铁路 40,007,363.16 3.67 18 600050 中国联通 38,978,920.08 3.58 19 002176 江特电机 38,003,093.81 3.49 20 600354 敦煌种业 36,104,589.18 3.31 21 600509 天富热电 32,515,187.54 2.98 22 600106 重庆路桥 31,715,095.19 2.91 23 600256 广汇股份 31,328,702.22 2.87 24 600116 三峡水利 31,074,233.91 2.85 25 000937 冀中能源 30,357,762.93 2.79 26 600880 博瑞传播 29,419,626.19 2.70 27 002041 登海种业 27,499,284.83 2.52 28 600115 东方航空 27,275,152.24 2.50 29 600900 长江电力 27,133,843.06 2.49 30 600029 南方航空 26,952,233.79 2.47 31 601699 潞安环能 26,552,512.00 2.44 32 600804 鹏博士 26,085,569.53 2.39 33 600008 首创股份 26,068,813.19 2.39 34 600232 金鹰股份 25,763,501.86 2.36 35 600026 中海发展 25,144,342.51 2.31 36 600221 海南航空 24,905,697.94 2.28 37 600395 盘江股份 23,541,017.35 2.16 38 601919 中国远洋 23,424,202.80 2.15 39 601333 广深铁路 23,393,915.12 2.15 40 002099 海翔药业 22,277,844.62 2.04 41 601808 中海油服 22,204,020.15 2.04 注:本项买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值比 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 例(%) 1 600188 兖州煤业 89,661,959.67 8.23 2 600971 恒源煤电 82,040,709.34 7.53 3 600468 百利电气 74,635,438.19 6.85 4 601088 中国神华 73,605,338.01 6.75 5 601898 中煤能源 72,249,930.78 6.63 6 601101 昊华能源 63,236,515.90 5.80 7 600123 兰花科创 61,199,154.45 5.61 - 38 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 8 600509 天富热电 59,936,217.28 5.50 9 000983 西山煤电 57,901,461.77 5.31 10 600221 海南航空 56,630,661.69 5.20 11 600395 盘江股份 55,788,057.50 5.12 12 600863 内蒙华电 55,466,648.95 5.09 13 600508 上海能源 53,988,645.40 4.95 14 600880 博瑞传播 51,723,888.31 4.75 15 601857 中国石油 50,146,060.03 4.60 16 000571 新大洲A 47,459,695.51 4.35 17 600256 广汇股份 44,704,933.48 4.10 18 600028 中国石化 42,336,408.66 3.88 19 600009 上海机场 42,283,480.24 3.88 20 600125 铁龙物流 40,822,882.56 3.75 21 601111 中国国航 40,790,477.73 3.74 22 000826 桑德环境 40,145,679.73 3.68 23 600348 阳泉煤业 39,841,519.49 3.66 24 600545 新疆城建 39,149,951.03 3.59 25 600674 川投能源 38,802,671.39 3.56 26 600050 中国联通 38,635,872.62 3.54 27 600546 山煤国际 38,114,094.95 3.50 28 600037 歌华有线 36,913,305.20 3.39 29 600354 敦煌种业 36,396,580.23 3.34 30 002176 江特电机 35,956,656.50 3.30 31 601006 大秦铁路 33,696,682.06 3.09 32 000937 冀中能源 33,409,891.29 3.07 33 601699 潞安环能 33,159,005.01 3.04 34 600029 南方航空 33,147,060.16 3.04 35 002128 露天煤业 32,892,581.96 3.02 36 600583 海油工程 32,835,997.17 3.01 37 002041 登海种业 31,112,118.76 2.85 38 600008 首创股份 30,530,113.77 2.80 39 601808 中海油服 29,797,118.63 2.73 40 600997 开滦股份 28,891,472.58 2.65 41 600804 鹏博士 28,764,100.64 2.64 42 600121 郑州煤电 27,473,511.50 2.52 43 600825 新华传媒 27,298,946.90 2.50 44 601666 平煤股份 26,260,046.98 2.41 45 601001 大同煤业 26,140,452.91 2.40 46 000968 煤 气 化 25,852,387.01 2.37 47 600106 重庆路桥 25,615,161.13 2.35 48 600232 金鹰股份 25,159,496.84 2.31 - 39 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 49 600026 中海发展 24,028,480.26 2.20 50 600116 三峡水利 23,356,986.72 2.14 51 601919 中国远洋 23,240,965.21 2.13 52 600843 上工申贝 22,901,193.06 2.10 注:本项卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 2,608,570,700.14 卖出股票收入(成交)总额 3,011,415,508.16 注:本项买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 本项卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 7,976,000.00 1.38 8 其他 - - 9 合计 7,976,000.00 1.38 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 110003 新钢转债 80,000 7,976,000.00 1.38 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不 存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 - 40 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 1 存出保证金 853,913.63 2 应收证券清算款 384,233.88 3 应收股利 - 4 应收利息 141,596.57 5 应收申购款 17,284,940.92 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 18,664,685.00 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券代码 债券名称 公允价值 (%) 1 110003 新钢转债 7,976,000.00 1.38 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位: 份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 (户) 金份额 占总份额 占总份额比 持有份额 持有份额 比例 例 31,899 31,396.42 491,473,905.98 49.07% 510,040,494.34 50.93% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 徐杰 3,216,398.00 8.70% 2 王明瑞 1,504,299.00 4.07% 3 王毓璋 527,410.00 1.43% 4 晁广华 451,900.00 1.22% 5 胡培安 356,240.00 0.96% 6 李清亮 351,520.00 0.95% 7 杜军 342,711.00 0.93% 8 陈明杰 300,210.00 0.81% 9 谢永祥 296,451.00 0.80% - 41 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 10 王育和 293,834.00 0.79% 注:上述持有人为场内持有人 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有 243,546.18 0.02% 本开放式基金 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2005 年 7 月 15 日)基金份额总额 309,958,613.24 本报告期期初基金份额总额 1,360,345,729.93 本报告期基金总申购份额 133,898,555.65 减:本报告期基金总赎回份额 492,729,885.26 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,001,514,400.32 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 1、因本公司第二届董事会任期已满,经公司股东会审议,全体股东一致通过,选举毕玉国、杨峰、陈 晓龙、魏颖晖、刘兴云、蔡荣生、邓辉为万家基金管理有限公司第三届董事会董事,其中刘兴云、蔡荣 生、邓辉为第三届董事会独立董事。 2、经工商行政管理部门核准,万家基金管理有限公司法定代表人变更为毕玉国先生。 3、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]296 号文核准,毕玉国先生担任我公司董事长职务, 杨峰先生担任我公司总经理职务,孙国茂先生不再担任我公司董事长职务,李振伟先生不再担任我公司 总经理职务。我公司于 2011 年 3 月 4 日发布了上述人事变动的公告。 4、经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1266 号文核准,吕宜振先生担任本公司副总经理职 务。我公司于 2011 年 8 月 16 日发布了上述人事变动的公告。 5、本基金分别于 2011 年 6 月 8 日、2011 年 7 月 6 日和 2011 年 11 月 11 日发布基金经理变更公告, 聘任吴印、朱颖为本基金基金经理,鞠英利不再担任本基金基金经理。 基金托管人: 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 自 2009 年 4 月起,本基金聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。 本基金 2011 年度需向安永华明会计师事务所支付审计费 70,000.00 元。 - 42 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付券商的佣金 占当期 交易单元数 券商名称 股票成 占当期佣金 备注 量 成交金额 佣金 交总额 总量的比例 的比例 齐鲁证券 1 1,601,676,084.99 28.51% 1,361,425.50 28.79% - 中银国际 1 229,013,515.67 4.08% 186,075.88 3.93% - 国泰君安 1 261,960,685.62 4.66% 222,663.78 4.71% - 中航证券 1 179,123,602.61 3.19% 152,255.94 3.22% - 兴业证券 1 2,103,476,585.03 37.45% 1,787,946.66 37.81% - 银河证券 2 1,242,233,817.78 22.11% 1,018,464.23 21.54% - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研 究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务; 能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公 司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况: 无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期 占当期 债券回 券商名称 债券成 成交金 权证成 成交金额 成交金额 购成交 交总额 额 交总额 总额的 的比例 的比例 比例 齐鲁证券 17,650,214.10 74.67% 460,000,000.00 45.82% - - 中银国际 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中航证券 - - 460,000,000.00 45.82% - - - 43 - 万家公用事业行业股票型证券投资基金(LOF)2011 年年度报告 兴业证券 - - 84,000,000.00 8.37% - - 银河证券 5,985,888.26 25.33% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《万家基金管理有限公 司关于固有资金投资的 公告》,本公司于 2011 年 9 月 30 日通过代销机构 中国证券报、上海证券报、证 1 将持有的万家公用事业 2011-09-28 券时报、公司网站 行业股票型证券投资基 金共计 8,889,207.20 份 转换为万家增强收益债 券型证券投资基金 《万家基金管理有限公 司迁址公告》,办公地址 于 2011 年 10 月 10 日由 浦东新区福山路 450 号 中国证券报、上海证券报、证 2 2011-09-28 23 楼搬迁至上海市浦东 券时报、公司网站 新区浦电路 360 号陆家嘴 投资大厦 9 楼,邮政编码 200122。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件名称 1、中国证监会批准万家公用事业行业股票型开放式证券投资基金发行及募集的文件。 2、《万家公用事业行业股票型证券投资基金基金合同》。 3、《万家公用事业行业股票型证券投资基金托管协议》。 4、万家基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、更新招募说明书及其他临时 公告。 6、万家公用事业行业股票型证券投资基金 2011 年年度报告原文。 13.2 备查文件存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人网站: 13.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2012 年 3 月 27 日 - 44 -