招商双债增强债券型证券投资基金 (LOF)2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:招商基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2022 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董 事保证本 报告所载资料不存在 虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并对其内容的真实 性、准确性 和完整性承担个别及连 带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022 年3 月29日复核 了本报告中的财务指标、净 值表现、利 润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信 用、勤勉 尽责的原则管理和运 用基金资产,但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险,投 资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了2021 年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示......1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况......4 2.2 基金产品说明......4 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......5 2.5 其他相关资料......5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......5 3.1 主要会计数据和财务指标......5 3.2 基金净值表现......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 10 §4 管理人报告......11 4.1 基金管理人及基金经理情况......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明...... 17 §5 托管人报告...... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17 5.2 托管人对报告期内 本基金投资运 作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情况 的说明 ...... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17 §6 审计报告...... 18 6.1 审计报告的基本内容...... 18 §7 年度财务报表...... 20 7.1 资产负债表...... 20 7.2 利润表...... 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 22 7.4 报表附注...... 24 §8 投资组合报告...... 49 8.1 期末基金资产组合情况...... 49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..... 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..... 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 51 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 51 8.12 投资组合报告附注...... 51 §9 基金份额持有人信息...... 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 53 9.2 期末上市基金前十名持有人...... 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 54 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 54 §10 开放式基金份额变动 ...... 54 §11 重大事件揭示...... 55 11.1 基金份额持有人大会决议...... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 55 11.4 基金投资策略的改变...... 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 56 11.8 其他重大事件...... 57 §12 备查文件目录...... 60 12.1 备查文件目录...... 60 12.2 存放地点...... 60 12.3 查阅方式...... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 招商双债增强(LOF) 场内简称 招商双债 LOF 基金主代码 161716 交易代码 161716 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 3 月 1 日 基金管理人 招商基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总 9,286,604,049.83 份 额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券 深圳证券交易所 交易所 上市日期 2015 年 3 月 16 日 下属分级基金的基金 招商双债增强债券 C 招商双债增强债券 D 招商双债增强债券 E 简称 下属分级基金的场内 招商双债 LOF — — 简称 下属分级基金的交易 代码 161716 009580 003297 报告期末下属分级基 9,019,119,220.23 份 126,446,401.38 份 141,038,428.22 份 金的份额总额 注:1、本基金从 2019 年 3 月 6 日起新增 E 类份额,E 类份额自 2019 年 3 月 8 日起存续; 2、本基金从 2020 年 5 月 25 日起新增 D 类份额,D 类份额自 2020年 5 月 27 日起存续; 3、本基金自 2021 年 8 月 23 日起新增扩位证券简称, 扩位证券简称为“ 招商双债 LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在追求基金资产稳定增值的基础上,力求获得高于业绩比较基准 的投资收益。 本基金固定收益类资产(含可转债)的投资比例不低于基金资产的 80%, 投资策略 其中本基金对可转债及信用债的投资比例不低于基金资产的 70%,基金 保留不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 业绩比较基准 中债综合指数收益率*60%+天相可转债指数收益率*40% 风险收益特征 本基金属于中低风险品种,预期收益和风险高于货币市场基金,低于混 合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 招商基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 潘西里 秦一楠 信息披露负责人 联系电话 0755-83196666 010-66060069 电子邮箱 cmf@cmfchina.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-887-9555 95599 传真 0755-83196475 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市东城区建国门内大街 69 7088 号 号 办公地址 中国深圳深南大道 北京市西城区复兴门内大街 28 7088 号招商银行大厦 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 王小青 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威 殊普通合伙) 大楼 8 楼 招商双债增强债券 C:中国证 注册登记机构 券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 招商双债增强债券 D、E:招商 深圳市福田区深南大道 7088 号 基金管理有限公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 1、招商双债增强债券 C 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 本期已实现收益 248,450,006.76 235,564,698.07 75,954,441.28 本期利润 442,336,986.28 149,735,638.41 124,821,947.19 加权平均基金份额本期利润 0.0812 0.0320 0.0753 本期加权平均净值利润率 5.89% 2.42% 5.98% 本期基金份额净值增长率 6.33% 3.19% 6.36% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 4,752,562,071.29 1,739,740,607.23 1,401,761,137.66 期末可供分配基金份额利润 0.5269 0.4496 0.4087 期末基金资产净值 12,737,809,016.71 5,138,902,705.99 4,414,420,014.85 期末基金份额净值 1.412 1.328 1.287 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 64.78% 54.98% 50.19% 2、招商双债增强债券 D 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 5 月 27 日-2020 年 12 月 31 日 本期已实现收益 3,749,249.60 461.14 本期利润 6,861,955.61 219.91 加权平均基金份额本期利润 0.0848 0.0133 本期加权平均净值利润率 6.13% 1.01% 本期基金份额净值增长率 6.33% 0.15% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 51,257,347.38 8,996.80 期末可供分配基金份额利润 0.4054 0.3282 期末基金资产净值 178,564,723.92 36,405.32 期末基金份额净值 1.412 1.328 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 6.49% 0.15% 3、招商双债增强债券 E 2019 年 3 月 8 日 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 -2019 年 12 月 31 日 本期已实现收益 4,864,336.08 16,793,661.90 3,678,662.11 本期利润 9,069,027.04 7,432,673.00 6,799,904.66 加权平均基金份额本期利润 0.0767 0.0219 0.0625 本期加权平均净值利润率 5.64% 1.67% 4.95% 本期基金份额净值增长率 5.99% 2.89% 4.74% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 48,816,613.97 44,118,260.46 81,473,374.12 期末可供分配基金份额利润 0.3461 0.3048 0.2588 期末基金资产净值 197,229,974.36 190,900,255.46 403,696,687.29 期末基金份额净值 1.398 1.319 1.282 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 14.22% 7.76% 4.74% 注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基 金本期利息 收入、投资收益、其 他收入(不 含公允价 值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数; 4、本基金从 2020 年 5 月 25 日起新增 D 类份额,D 类份额自 2020年 5 月 27 日起存续; 5、本基金从 2019 年 3 月 6 日起新增 E 类份额,E 类份额自 2019 年 3 月 8 日起存续。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 招商双债增强债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.66% 0.05% 3.26% 0.20% -1.60% -0.15% 过去六个月 3.14% 0.05% 7.05% 0.23% -3.91% -0.18% 过去一年 6.33% 0.05% 10.25% 0.21% -3.92% -0.16% 过去三年 16.69% 0.07% 27.19% 0.22% -10.50% -0.15% 过去五年 30.98% 0.07% 33.14% 0.21% -2.16% -0.14% 自基金合同生效起至今 64.78% 0.18% 51.68% 0.48% 13.10% -0.30% 招商双债增强债券 D 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.66% 0.05% 3.26% 0.20% -1.60% -0.15% 过去六个月 3.14% 0.05% 7.05% 0.23% -3.91% -0.18% 过去一年 6.33% 0.05% 10.25% 0.21% -3.92% -0.16% 自基金合同生效起至今 6.49% 0.07% 13.75% 0.22% -7.26% -0.15% 招商双债增强债券 E 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.53% 0.05% 3.26% 0.20% -1.73% -0.15% 过去六个月 2.95% 0.05% 7.05% 0.23% -4.10% -0.18% 过去一年 5.99% 0.05% 10.25% 0.21% -4.26% -0.16% 自基金合同生效起至今 14.22% 0.07% 20.46% 0.22% -6.24% -0.15% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 注:1、本基金从 2020 年 5 月 25 日起新增 D 类份额,D 类份额自 2020年 5 月 27 日起存续; 2、本基金从 2019 年 3 月 6 日起新增 E 类份额,E 类份额自 2019 年 3 月 8 日起存续。 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:1、本基金从 2020 年 5 月 25 日起新增 D 类份额,D 类份额自 2020年 5 月 27 日起存续, 故存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。 2、本基金从 2019 年 3 月 6 日起新增 E 类份额,E 类份额自 2019 年 3 月 8 日起存续, 故存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会【2002】100 号文批准设立。 目前,公司注册资本金为 人民币 13.1 亿元,招商 银行股份 有限公司持有公司全 部股权的55%,招商证券股份有限公司持有公司全部股权的 45%。 招商基金管理有限公司首 批获得企业年金基金 投资管理 人资格、基本养老保 险基金投资管理资格;2004 年获得全国社保基金投资管理人资格;同时拥有 QDII(合格境内机构投资者)资格、专户理财(特定客户资产管理业务)资格、公募基金投顾业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 (助理)期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 男,经济学硕士。2005 年 7 月加入北京 吉普汽车有限公司任财务岗,从事财务 管理工作,2009 年 7 月加入国家开发银 行股份有限公司资金局,任交易员,从 事资金管理、流动性组合管理工作,2014 年 6 月加入招商基金管理有限公司,曾 任助理基金经理,招商现金增值开放式 证券投资基金、招商招益一年定期开放 本基金 2015 年 6 债券型证券投资基金、招商鑫悦中短债 刘万锋 基金经 月 9 日 - 12 债券型证券投资基金基金经理,现任招 理 商双债增强债券型证券投资基金(LOF)、 招商招瑞纯债债券型发起式证券投资基 金、招商招顺纯债债券型证券投资基金、 招商招鸿 6 个月定期开放债券型发起式 证券投资基金、招商添利 6 个月定期开 放债券型发起式证券投资基金、招商添 悦纯债债券型证券投资基金、招商安泰 债券投资基金、招商享诚增强债券型证 券投资基金基金经理。 注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基金的基金合同等 基金法律文 件的约定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产,在严格控制 风险的前提 下,为基金持有人谋求 最大利益。本报告期 内,基金运作整体合法合规,无损 害基金持有 人利益的行为。基金的 投资范围以及投资运 作符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年修订)的规定,制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》,对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情 况的监控与 检查稽核、异常交易的 监控等进行了规定。 为保证各投资组合在投资信息、投 资建议和实 施投资决策方面享有公 平的机会,基金管理 人合理设置了各类资产管理业务之 间以及各类 资产管理业务内部的组 织结构,建立了科学 的投资决策体系,加强交易执行环 节的内部控 制,并通过工作制度、 流程和技术手段保证 公平交易原则的实现。同时,通过 对投资交易 行为的监控、分析评估 和信息披露来加强对 公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人已建立较完善 的研究方 法和投资决策流程, 确保各投资组合享有 公平的投资决策机会。基金管理人建 立了所有组 合适用的投资对象备 选库,制定明确的备选 库建立、维护程序。基金管理人拥 有健全的投 资授权制度,明确投资 决策委员会、投资组 合经理等各投资决策主体的职责和 权限划分, 投资组合经理在授权范 围内可以自主决策, 超过投资权限的操作需要经过严格 的审批程序 。基金管理人的相关研 究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。 基金管理人按照法规要求,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、 5 日内)公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析,相关投资组合经理也对分析中发现的价格差异 次数占比超 过正常范围的情况进行 了合理性解释。报告 期内,公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人严格控制不同 投资组合 之间的同日反向交易 ,严格禁止可能导致 不公平交易和利益输送的同日反向 交易。确因 投资组合的投资策略或 流动性等需要而发生 的同日反向交易,基金管理人要求 相关投资组 合经理提供决策依据, 并留存记录备查,完 全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。 本报告期内,本基金各项 交易均严 格按照相关法律法规 、基金合同的有关要 求执行,公司所有投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超 过该证券当日成交量的 5%的情形共发生过七次,原因是指数量化投资组合为满足投资策略需要而发生反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 宏观经济回顾: 2021 年,国内经济在疫情后呈现复苏态势,全年 GDP 同比增长 8.1%,增速较上年提高 5.9 个百分点。分季度看,由于 2020 年基数前低后高和下半年以来地产拖累、基建乏力等问题,2021 年经济增速呈现前高后低态势,四个季度 GDP 增速分别为 18.3%、7.9%、4.9% 和 4.0%,下半年以来 GDP 增速跌破 5%。投资方面,12 月固定资产投资完成额累计同比增长 4.9%,两年平均增速为 3.9%,投资端表现一般。其中房地产投资自 6 月以来持续下滑,且下滑幅度较大,12 月房地产开发投资累计同比增长4.4%,两年平均增速为 5.7%,主要是房企在融资端受限政策频出 以及地产销 售超预期下滑背景下拿 地和新开工意愿下滑 所致;基建投资在今年严控地方债 务的背景下 增长空间较小,虽然财 政要求专项债发行尽 快形成实物工作量,但落实到具体投资层面尚需一定时间,且 2021 年稳增长压力不大的背景下政府用基建托底经济的意愿不强,12 月基建投资累计同比增长 0.2%,两年平均增速为 1.8%,基建投资增速持续放缓,不 过后续在财 政前置、专项债发行提 速的预期下有望抬升 ;地产和基建走弱带动固定资产投 资整体下行 ,而制造业投资表现较 好,对整体固定资产 投资形成支撑,12 月制造业投资累计同比增长 13.5%,两年平均增速为 5.4%,这可能与出口持续高景气拉动制造业投资有关。消费方面,12 月社会消费品零售总额累计同比增长 12.5%,两年平均增速为 4.0%,其中 餐饮消费两年平均增速为-0.5%,消 费数据在疫情反复 和居民收入高不确定性的情况下依 然偏弱。对 外贸易方面,受海外主 要国家经济高景气度 影响,国内出口依然强劲,12 月出口金额累计同比增长 29.9%,两年平均增速为 16.0%,但在海外加息预期抬升、经济复苏态 势趋缓以及 高基数效应影响下,未 来出口增速有较大下 行压力。生产方面,国内供给端下半年以来持续走弱,12 月工业增加值累计同比增长 9.6%,两年平 均增速为 6.1%。12 月 PMI 指数为 50.3%,11 月以来 PMI 已连续两月回复至荣枯线以上,其 中12月生产指数和新订单指数分别为51.4%和49.7%,反映经济在边际上呈现弱复苏态势。 债券市场回顾: 2021 年债市收益率前高后低,全年收益率中枢震荡下行。上半年主线是资金面从紧到 宽和资产荒,下半年主线 是基本面回 落超预期和货币政策降 准降息。全年债市运 行大体可以分为五个阶段: 第一阶段,1 月初-2 月中旬,债市调整,10 年国债收益率 从 3.15%左右上升至 3.3%左 右。主要原因是春节前, 央行对春节 流动性的货币政策工具 操作不及市场预期, 资金利率大幅回升,春节期间,海外权益市场、大宗商品大涨,节后债市收益率再度回升。 第二阶段, 2 月下旬- 6 月末,债 市震荡走 强,10 年国 债收益率 从 3.3%左右 下行至 3.05%。主要原因是资金面开始转松,股市下跌部分资金转向债市,此前机构认为的利率债供给冲击迟迟未至,社融增速逐步回落,金融机构欠配压力显现。 第三阶段,7 月初至 8 月初,央行超预期降准,债市快 速走强,1 0 年国债 收益率从 3.05%下行至 2.8%区间。7 月 7 日国常会年内首次提及降准,7 月 9 日降准落地,此时债市 主要矛盾变为国内宏观基本面从改善转向下行同时货币政策开启新一轮宽松周期。 第四阶段,8 月中旬至 10 月中旬,多部委释放宽信用信号,房地产政策纠偏,供给侧 因素导致煤炭价格上涨,PPI 快速回升,10 月中旬央行的金融数据新闻发布会释放信号明显偏向宽信用,降准预期落空后 10 年国债收益率再度回升至 3.1%左右。同时,债市摊余成本法理财整改冲击银行二级债资本债和银行永续债。 第五阶段,10 月下旬至 12 月底,主要是央行重新加大公开市场操作,资金利率回落, 同时 12 月再度开启降准和降 LPR 的操作,10 年国债收益率回落至 2.8%以下。 基金操作回顾: 回顾 2021 年的基金操作,我们严格遵照基金合同的相关约定,按照既定的投资流程进 行了规范运作。债券投资 方面,本基 金在市场收益率波动过 程中积极调整仓位, 顺应市场趋势,优化资产配置结构,提高组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内,本基金 C 类份额净值增长率为 6.33%,同期业绩基准增长率为 10.25%,D 类 份额净值增长率为 6.33%,同期业绩基准增长率为 10.25%,E 类份额净值增长率为 5.99%,同期业绩基准增长率为 10.25%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 市场展望: 展望 2022 年,我们认为影响债券全年趋势的主线是两个逻辑的碰撞,即短期政府希望 拉回潜在经济增速的决心和未来 3-5 年中国经济潜在增速下台阶的趋势。这也意味着债市在目前收益率偏低水平状 态下,一方 面收益率波动会有所加 大,另一方面收益率 中枢或进 一步下移。债市的波段操 作非常重要 。收益率水平偏低情况 下,转债市场也将面 临更大的关注。 具体来看,上半年 GDP 同比增速可能仍为下行,下半年有望转为回升。在此背景下, 资金利率对于利率债非常重要。2022 年上半年,经济增长仍然有一定压力,但拉动经济的地产行业很难有 2015-2016 年的政策大放松,稳增长需要其他抓手。央行出于支持产业结构调整尤其是支持绿色产 业发展的思 路,预计会通过释放一 定低成本的资金予以 支持。资金面仍将维持较为宽松的 格局,如果 消费、地产未能企稳, 而出口再度下行,总 量上,在2021年12月降准的基础上,2022年一季度在利率层面上予以适度宽松的可能性较大。如此在 2022 年上半年资金利率中枢有望在目前水平进一步下行,带动一波债市行情。 政策层面上,中央经济工作会议对稳增长表态极为明确,在 2018 年经济工作会议后于 2021 年重提“坚持以经济建设为中心是党的基本路线的要求”和“六稳”、“六保”,指出“要保证财政支出强度, 加快支出进 度”、“适度超前开 展基础设施投资”,“ 宽信用”的信号愈加明显。货币政策继续宽松,央行在12月推出了2021年第二次降准。财政部提前下达2022年新增专项债限额1.46万亿元。在宽信用已经关注到地产和基建的阶段下,则债市也可能会存在阶段性的回调。 策略方面,短期看,社融数据超预期后,10 年国债上到 2.85%附近,组合将考虑适当 降低久期,避免 1 季度宽信用发酵和货币政策宽松预期落空,叠加宽信用预期下股票行情可能持续,债市市场久期 杠杆偏高交 易偏拥挤,给债市带来 调整;中期看,政策 调控逐渐呈现“轻总量重结构”的 特征,更多 使用结构性工具进行精 准调控,利率的波段 区间有所降低,抓取波动来做超额收益的难度加大,此时市场应对的作用大于预测。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人 本着诚实 信用、勤勉尽责、合 法经营和保障基金持 有人利益的原则,经营管理和业务 运作稳健、 合规,基金的投资、交 易、后台等运作规范 有序。基金管理人的风险管理及合 规控制部门 依据独立、客观、公正 的原则,主要从以下 几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作: 1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训,包括不定期推送监管动态和风险案例,持续整理风险点录 入系统定期 推送,定期或不定期组 织法规考试,不定期 开展各类合规主题培训等,丰富培训形式,不断提升员工合规与风控意识; 2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理; 3、定期稽核方面,除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核,公司合规审计部门还根据监察稽核计划,对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查; 4、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况,公司各业务部门对相关内部控制制度提出修改意见和建议,并 关注内部控 制制度的健全性和有效 性,进一步完善了公 司内控制度体系,更好的防范法律风险和合规风险。 报告期内,本基金的投资 运作符合 国家相关法律法规、 监管部门的 有关规定 以及公司相关制度的规定。本基金 的投资目标 、投资决策依据和投资 管理程序均符合相关 基金合同和招募说明书的约定,未 发现重大异 常交易、利益输送、内 幕交易及其他有损基 金投资者利益的情形。报告期内, 本基金若曾 因市场波动、申购赎回 等原因出现了相关投 资比例限制被动突破的情形,均在 法规规定的 时间内完成了调整,符 合法律法规和基金合 同的规定和要求。报告期内,本基 金未出现因 权证未行权、可转债未 及时卖出或转股等有 损基金份额持有人利益的投资失误 行为。本基 金管理人承诺将一如既 往本着诚实信用、勤 勉尽责的原则 管理和 运作 基金资 产,在规 范经营 、控制风 险的基 础上, 为基金持 有人谋 求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策。另外, 公司设立由 投资和研究部门、风险 管理部、基金核算部 、法律合规部负责人和基金经理代 表组成的估 值委员会。公司估值委 员会的相关成员均具 备相应的专业胜任能力和相关工作 经历。公司 估值委员会主要负责制 定、修订和完善基金 估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。 投资和研究部门以及基金 核算部共 同负责关注相关投资 品种的动态,评判基 金持有的投资品种是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济 环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价 格的重大事 件,从而确定估值日需 要进行估值测算或者 调整的投资品种;投资和研究部门 定期审核公 允价值的确认和计量; 研究部提出合理的数 量分析模型对需要进行估值测算或 者调整的投 资品种进行公允价值定 价与计量并定期对估 值政策和程序进行评价,以保证其 持续适用; 基金核算部定期审核估 值政策和程序的一致 性,并负责与托管行沟通估值调整 事项;风险 管理部负责估值委员会 工作流程中的风险控 制;法律合规部负责日常的基金估 值调整结果 的事后复核监督工作; 法律合规部与基金核 算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。 基金经理代表向估值委员 会提供估 值参考信息,参与估 值政策讨论;对需采 用特别估值程序的证券,基金及时 启动特别估 值程序,由公司估值委 员会集体讨论议定特 别估值方案,咨询会计事务所的专业意见,并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。 本基金管理人参与估值流 程各方之 间不存在任何重大利 益冲突。截止报告期 末本基金管理人已与中央国债登记 结算有限责 任公司、中证指数有限 公司签署服务协议, 由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定 和基金合 同的约定,以及本基 金的实际运作情况, 本基金报告期未进行利润分配。在 符合分红条 件的前提下,本基金已 实现尚未分配的可供 分配收益部分,将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内,本基金未发生 连续二十个工作日出现基金份 额持有人数量不满二 百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—招商 基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独 立的会计核算和必要的投 资监督,认 真履行了托管人的义务 ,没有从事任何损害 基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,招商基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计 算、基金费 用开支及利润分配等问 题上,不存在损害基 金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,招商基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告 中的财务指标、净值表现 、收益分配 情况、财务会计报告、 投资组合报告等信息 真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持 有人 我们审计了后附的招商双债增强债券型证券投资基金 (LOF)(以下简称“招商双债增强(LOF)债券基金”)财务报 表,包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表、2021 年度的 利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附 注。 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民 共和国财政部颁布的企业会计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业 实务操作的规定编制,公允反映了招商双债增强(LOF)债 券基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经 营成果及基金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准 则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于招商双债增强(LOF)债券基金,并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 招商双债增强(LOF) 债券基金管理人招商基金管理有限 公司管理层对其他信息负责。其他信息包括招商双债增强 (LOF) 债券基金 2021 年年度报告中涵盖的信息,但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也 其他信息 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信 息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大 错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项 需要报告。 招商双债增强(LOF)债券基金管理人招商基金管理有限公 司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会 计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中 国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的 规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和 维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时,招商双债增强(LOF) 券基金管理人招 责任 商基金管理有限公司管理层负责评估招商双债增强(LOF) 券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非招商双债增强(LOF) 债券基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 招商双债增强(LOF) 债券基金管理人招商基金管理有限 公司治理层负责监督招商双债增强(LOF) 债券基金的财 务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 注册会计师对财务报表审计的 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 责任 制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价招商双债增强(LOF) 债券基金管理人招商基金管 理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (4)对招商双债增强(LOF) 债券基金管理人招商基金管理 有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对招商双债增强 (LOF) 债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导 致招商双债增强(LOF) 债券基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与招商双债增强(LOF) 债券基金管理人招商基金管 理有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 吴钟鸣 刘西茜 会计师事务所的地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:招商双债增强债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 上年度末 2020 年 12 月 日 31 日 资产: 银行存款 7.4.7.1 15,595,985.13 14,169,473.86 结算备付金 845,639.04 142,864.03 存出保证金 21,637.55 87,637.74 交易性金融资产 7.4.7.2 14,790,631,325.40 6,820,028,000.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 14,790,631,325.40 6,820,028,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 205,418,882.77 117,152,532.03 应收股利 - - 应收申购款 89,311,157.33 12,046,083.17 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 15,101,824,627.22 6,963,626,590.83 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 上年度末 2020 年 12 月 日 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,885,596,900.00 1,605,015,640.27 应付证券清算款 - - 应付赎回款 91,355,727.73 23,306,223.33 应付管理人报酬 6,370,526.79 2,766,599.10 应付托管费 2,123,508.92 922,199.68 应付销售服务费 49,125.64 51,586.87 应付交易费用 7.4.7.7 114,502.07 112,680.04 应交税费 1,308,861.25 1,030,744.62 应付利息 1,042,764.68 378,242.28 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 258,995.15 203,307.87 负债合计 1,988,220,912.23 1,633,787,224.06 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 8,190,185,262.89 3,543,938,260.34 未分配利润 7.4.7.10 4,923,418,452.10 1,785,901,106.43 所有者权益合计 13,113,603,714.99 5,329,839,366.77 负债和所有者权益总计 15,101,824,627.22 6,963,626,590.83 注:报告截止日 2021 年 12 月 31 日,招商双债增强债券 C 份额净值 1.412 元,基金份额总 额 9,019,119,220.23 份;招商双债增强债券 D 份额净值 1.4 12 元,基金份额总额 126,446,401.38 份 ; 招 商 双 债 增 强 债 券 E 份 额 净 值 1.398 元 , 基 金 份 额 总 额 141,038,428.22 份;总份额合计 9,286,604,049.83 份。 7.2 利润表 会计主体:招商双债增强债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间2020年 项目 附注号 2021 年 12 月 31 日 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 563,945,029.04 242,061,185.23 1.利息收入 371,947,112.28 288,509,440.38 其中:存款利息收入 7.4.7.11 351,676.77 635,263.86 债券利息收入 371,576,523.71 286,977,054.35 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 18,911.80 897,122.17 其他利息收入 - - 证券出借利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-” -9,493,344.38 46,853,719.13 填列) 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 8,381,726.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -9,493,344.38 38,329,315.96 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - 142,676.75 3.公允价值变动收益(损 7.4.7.17 201,204,376.49 -95,190,289.79 失以“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.18 286,884.65 1,888,315.51 减:二、费用 105,677,060.11 84,892,653.91 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 46,451,809.49 39,726,299.21 2.托管费 7.4.10.2.2 15,483,936.55 13,242,099.72 3.销售服务费 7.4.10.2.3 481,863.45 1,342,017.68 4.交易费用 7.4.7.19 104,761.42 224,533.80 5.利息支出 41,742,209.35 29,073,723.99 其中:卖出回购金融资产 支出 41,742,209.35 29,073,723.99 6.税金及附加 1,003,421.92 894,672.15 7.其他费用 7.4.7.20 409,057.93 389,307.36 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 458,267,968.93 157,168,531.32 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 458,267,968.93 157,168,531.32 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:招商双债增强债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 3,543,938,260.34 1,785,901,106.43 5,329,839,366.77 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 458,267,968.93 458,267,968.93 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 4,646,247,002.55 2,679,249,376.74 7,325,496,379.29 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 6,550,890,039.77 3,720,077,178.05 10,270,967,217.82 2.基金赎回款 -1,904,643,037.22 -1,040,827,801.31 -2,945,470,838.53 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 - - - “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 8,190,185,262.89 4,923,418,452.10 13,113,603,714.99 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 3,327,474,136.12 1,490,642,566.02 4,818,116,702.14 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 157,168,531.32 157,168,531.32 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 216,464,124.22 138,090,009.09 354,554,133.31 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 7,183,556,856.59 3,462,746,076.27 10,646,302,932.86 2.基金赎回款 -6,967,092,732.37 -3,324,656,067.18 -10,291,748,799.55 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 - - - “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 3,543,938,260.34 1,785,901,106.43 5,329,839,366.77 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ____王小青___ ____欧志明______ ____何剑萍____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准招商双债增强分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1685 号文)批准,由招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《招商双债增强分级债券型证券投资基金基金合同》发售, 基金合同于 2013 年 3 月 1 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集 规模为 1,500,135,448.37 份基金份额。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。 本基金于 2013 年 2 月 20 日至 201 3 年 2 月 26 日募集,募集期间净认购资金人民币 1,499,949,678.61 元,认购资金在募集期间产生的利息人民币185,769.76 元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计 1,500,135,448.37 份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了毕马威华振验字第 1300013 号验资报告。 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)于 2015 年 3 月 16 日开始在深圳证券交易所上 市交易。 根据中国证监会 2017 年 8 月 31 日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”),对已经存续的开放式证券投资基金且基金合同内容不符合《流动性风险管理规定》要求的,应当在《流动 性风险管理规定》施行之日起 6 个月内予以调整。根据《流动性风险管理规定》等法律法规,经与基金托管人协商一致,招商基金管理有限公 司对本基金 合同相关条款进行修订 ,修订后的合同的全 部条款已 于 2018 年 3 月 31 日起正式实施。 根据《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关约定,招商基金管理 有限公司自 2019 年 3 月 6 日起对本基金实施基金份额分类,原有的招商双债增强债券型证 券投资基金(LOF)基金份额类别更名为 C 类基金份额,新增的基金份额类别命名为 E 类基金 份额。E 类基金份额自 2019 年 3 月 8 日起存续。为满足基金投资者的需求,本基金于 2020 年 5 月 25 日起新增 D 类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)基金合同》和截至报告期末最新公告的《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、货币市 场工具、权 证、资产支持证券以及 法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金固定收益类资产( 含可转债)的投资比 例不低于基金资产的 80 %,其中 ,本基金 对可转债及信用债的投资 比例不低于 基金资产的 70%,现金 或者到期日在一年以 内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。本基金所指信用债券是指企业债券、公司债券、短期融资券、金融债券(不包括政策性金融债)、次级债、资产支持证券、可转换债券等非国家信用的固定收益类金融工具。本基金不从二级市场 买入股票, 因通过发行、行权、可 转债转股等原因形成 的股票等权益类资产的比例不超过 基金资产的 20%。如法 律法规或监 管机构以后允许基金 投资其他品种,基金管理人在履行适 当程序后, 可以将其纳入投资范 围。本基金的业绩比较 基准为:60%×中债综合指数收益率+40%×天相可转债指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会 计准则和中国证监会 发布的关于基金行业 实务操作 的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2021 年 12 月 31 日的财务状况以及自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人 民币,编 制财务报表采用的货 币为人民币。本基金 选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取 得资产或 承担负债的目的,把 金融资产和金融负债 分为不同类别:以公允价值计量且 其变动计入 当期损益的金融资产和 金融负债、应收款项 、持有至到期投资、可供出售金融 资产和其他 金融负债。本基金现无 金融资产分类为持有 至到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无 金融负债分类为以公允 价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投 资分类为以 公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产。以公 允价值 计量 且其变 动计入当 期损益 的金融资 产在资 产负债 表中以交 易性金 融资产列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本 基金成为 相关金融工具合同条 款的一方时,于资产 负债表内确认。 在初始确认时,金融资产 及金融负 债均以公允价值计量 。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负 债,相关交 易费用直接 计入当期损益;对于 其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益; -应收款项以实际利率法按摊余成本计量; -除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: -收取该金融资产现金流量的合同权利终止; -该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; -该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整 体转移 满足 终止确 认条件 的,本 基金将下 列两项 金额的 差额计 入当期损益: -所转移金融资产的账面价值; -因转移而收到的对价。 金融负债的 现时义 务全 部或部 分已经 解除的 ,本基金 终止确 认该金 融负债 或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者 在计量日 发生的有序交易中, 出售一项资产所能收 到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据《企业会计准则》的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取 相同资产 或负债报价的金融工 具,在估值日有报价 的,除会计准则规定的情况外,将 该报价不加 调整地应用于该资产或 负债的公允价值计量 ;估值日无报价且最近交易日后未 发生影响公 允价值计量的重大事件 的,采用最近交易日 的报价确定公允价值。有充足证据 表明估值日 或最近交易 日的报价不 能真实反映公允价值 的,对报 价进行调整,确定公允价 值。与上述 金融工具相同,但具有 不同特征的,以相同 资产或负债的公允价值为基础,并 在估值技术 中考虑不同特征因素的 影响。特征是指对资 产出售或使用的限制等,如果该限 制是针对资 产持有者的,那么在估 值技术中不应将该限 制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融 工具,采 用在当前情况下适用 并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定 公允价值。 采用估值技术确定公允 价值时,优先使用可 观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债 可观察输入值或取得不 切实可行的情况下, 才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化 或证券发 行人发生影响证券价 格的重大事件,参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资 产负债表 内分别列示,没有相 互抵销。但是,同时 满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: -本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; -本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募 集的总金额在扣除损 益平准金分摊部分后 的余额。由于基金份额拆分引起的 实收基金份 额变动于基金份额拆分 日根据拆分前的基金 份额数及确定的拆分比例计算认列 。由于申购 和赎回引起的实收基金 份额变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列 。上述申购 和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金 的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份 额发生变 动时,申购、赎回、 转入、转出及红利再 投资等款项中包含的未分配利润和公 允价值变动 损益,包括已实现损 益平准金和未实现损益 平准金。已实现损益平准金指根据 交易申请日 申购或赎回款项中包含 的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现 损益平准金指根据交易 申请日申购或赎回款 项中包含的按累计未分配的未实现 损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收 益和衍 生工 具收益 按相关 金融资 产于处置 日成交 金额与 其成本 的差额确认。 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账。 股利收益按上市公司宣告 的分红派息比例计算的金额扣 除应由上市公司代扣 代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资 的票面价 值与票面利率计算的 金额扣除应由发行债 券的企业代扣代缴的个人所得税(如 适用)后的净额确认 ,在债券实 际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的 附息债,根 据其发行价、到期价和 发行期限按直线法推 算内含票面利率后,逐日计提利息 收入。如票 面利率与实际利率出现 重大差异,按实际利 率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按 到期应收 或实际收到的金额与 初始确认金额的差额 ,在资金实际占用期间内按实际利 率法逐日确 认,直线法与实际利率 法确定的收入差异较 小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基 金持有的 采用公允价值模式计 量的以公允价值计量 且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资 产、以公允价值计量且 变动计入当期损益的 金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托 管费和销 售服务费在费用涵盖 期间按基金合同约定 的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支 出按到期 应付或实际支付的金 额与初始确认金额的 差额,在资金实际占用期间内以实 际利率法逐 日确认,直线法与实际 利率法确定的支出差 异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如无需 在受益期 内预提或分摊,则于 发生时直接计入基金 损益;如需采用预提或待摊的方法,预提或待摊时计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金基金合同生效之日 2 年内的收益分配原则:除 法律法规或监管机关另有规定外,本基金不进行收益分配。本基金基金合同生效后 2 年期届满,转换为上市开放式基金(LOF)后的收益分配原则如下:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。 若基金份额 持有人不选择,本基金 默认的收益分配方式 是现金分红;场外转入或申购的基 金份额,基 金份额持有人可选择现 金红利或将现金红利 按除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进 行再投资;若基金份额 持有人不选择,本基 金默认的 收益分配方式是现金分红。 场内转入、 申购和上市交易的基 金份额的分红方式为现 金分红,基金份额持有人不能选择 其他的分红 方式,具体收益分配程 序等有关事项遵循深 圳证券交易所及中国证券登记结算 有限责任公 司的相关规 定。在符合 有关基金分红条件的 前提下,本基金每年收益分配次数 最多为 12 次,每次收 益分配比例 不得低于该次可供分 配利润的10%,若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配 基准日的基 金份额净值减去每单位 基金份额收益分配金 额后不能低于面值。 7.4.4.12 外币交易 本基金本报告期内无外币交易。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求 、内部报告制度为依 据确定经营分部,以 经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期 限限售期 的股票,包括但不限 于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发 售股份、通 过大宗交易取得的带 限售期的股票等,不包 括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的 估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局 、证监会关 于实施上市公司股息红 利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》(财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第78 号)、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通 知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《 关于进一步 明确全面 推开营改增 试点金融 业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a)对证券投 资基金管理 人运用基金 买卖股票 、债券的差 价收入,暂 不征收企 业所得税。 (b)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业 、金融业、 生活服务业等全部营业 税纳税人,纳入试点 范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日(含)以后,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生 的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳 增值税的,不再缴纳;已 缴纳增值税 的,已纳税额从管理人 以后月份的增值税应 纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用 基金买卖 股票、债券收入取得 的金融商品转让收入 免征增值税;对国债、地方政府债 利息收入以 及金融同业往来取得的 利息收入免征增值税 ;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代 扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限 差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利 所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利 收入,按照 上述规定计算纳税,持 股时间自解禁日起计 算;解禁前取得的股息、红利收入 继续暂减按 50%计入个 人所得税应 纳税所得额。对基金 从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司(“挂牌公司”)取得的股息、红利所得,由挂牌公司代扣代缴 20 %的个人所得税。对 所取得的股 息红利收入根据持股 期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所 得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,其股息红利所得暂 减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按 0.1%的 税率缴纳股票交易印花税,买 入股票不征收股票 交易印花 税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018年 1月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基 金管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 活期存款 15,595,985.13 14,169,473.86 定期存款 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 15,595,985.13 14,169,473.86 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 1,573,682,835.02 1,584,126,325.40 10,443,490.38 债券 银行间市场 13,058,086,200.27 13,206,505,000.00 148,418,799.73 合计 14,631,769,035.29 14,790,631,325.40 158,862,290.11 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 14,631,769,035.29 14,790,631,325.40 158,862,290.11 项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 711,215,492.59 703,367,000.00 -7,848,492.59 债券 银行间市场 6,151,154,593.79 6,116,661,000.00 -34,493,593.79 合计 6,862,370,086.38 6,820,028,000.00 -42,342,086.38 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 6,862,370,086.38 6,820,028,000.00 -42,342,086.38 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 8,318.03 7,317.01 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 380.50 64.30 应收债券利息 205,410,174.54 117,145,111.32 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 9.70 39.40 合计 205,418,882.77 117,152,532.03 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 34,413.39 银行间市场应付交易费用 114,502.07 78,266.65 合计 114,502.07 112,680.04 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 38,995.15 3,307.87 应付证券出借违约金 - - 预提费用 220,000.00 200,000.00 合计 258,995.15 203,307.87 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 招商双债增强债券 C 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,869,490,544.57 3,399,162,098.76 本期申购 7,158,069,529.31 6,287,844,453.36 本期赎回(以“-”号填列) -2,008,440,853.65 -1,764,306,118.83 基金份额折算变动份额 - - 本期末 9,019,119,220.23 7,922,700,433.29 招商双债增强债券 D 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 27,408.52 27,408.52 本期申购 129,253,228.06 129,253,228.06 本期赎回(以“-”号填列) -2,834,235.20 -2,834,235.20 基金份额折算变动份额 - - 本期末 126,446,401.38 126,446,401.38 招商双债增强债券 E 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 144,748,753.06 144,748,753.06 本期申购 133,792,358.35 133,792,358.35 本期赎回(以“-”号填列) -137,502,683.19 -137,502,683.19 基金份额折算变动份额 - - 本期末 141,038,428.22 141,038,428.22 注:本期申购含红利再投、转换入份(金)额,本期赎回含转换出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 招商双债增强债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,862,087,529.61 -122,346,922.38 1,739,740,607.23 本期利润 248,450,006.76 193,886,979.52 442,336,986.28 本期基金份额交易产 生的变动数 2,642,024,534.92 -8,993,545.01 2,633,030,989.91 其中:基金申购款 3,655,516,272.42 -31,242,343.86 3,624,273,928.56 基金赎回款 -1,013,491,737.50 22,248,798.85 -991,242,938.65 本期已分配利润 - - - 本期末 4,752,562,071.29 62,546,512.13 4,815,108,583.42 招商双债增强债券 D 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,867.28 -870.48 8,996.80 本期利润 3,749,249.60 3,112,706.01 6,861,955.61 本期基金份额交易产 生的变动数 47,498,230.50 -2,250,860.37 45,247,370.13 其中:基金申购款 48,593,768.00 -2,271,185.78 46,322,582.22 基金赎回款 -1,095,537.50 20,325.41 -1,075,212.09 本期已分配利润 - - - 本期末 51,257,347.38 860,975.16 52,118,322.54 招商双债增强债券 E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 44,118,260.46 2,033,241.94 46,151,502.40 本期利润 4,864,336.08 4,204,690.96 9,069,027.04 本期基金份额交易产 生的变动数 -165,982.57 1,136,999.27 971,016.70 其中:基金申购款 44,108,367.92 5,372,299.35 49,480,667.27 基金赎回款 -44,274,350.49 -4,235,300.08 -48,509,650.57 本期已分配利润 - - - 本期末 48,816,613.97 7,374,932.17 56,191,546.14 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 221,944.40 574,654.45 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 19,586.15 14,674.03 其他 110,146.22 45,935.38 合计 351,676.77 635,263.86 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 1 月 2021 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 - 8,381,726.42 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价收入 - - 合计 - 8,381,726.42 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 1 月 2021 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 - 52,902,052.54 减:卖出股票成本总额 - 44,520,326.12 买卖股票差价收入 - 8,381,726.42 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。 7.4.7.12.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 1 月 2021 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 债券投资收益——买卖债券(、债转 股及债券到期兑付)差价收入 -9,493,344.38 38,329,315.96 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -9,493,344.38 38,329,315.96 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 卖出债券(、债转股及债券到期 兑付)成交总额 5,138,936,558.53 7,866,210,291.76 减:卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成本总额 5,050,834,337.37 7,712,346,149.14 减:应收利息总额 97,595,565.54 115,534,826.66 买卖债券差价收入 -9,493,344.38 38,329,315.96 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 1 月 2021 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 - 142,676.75 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 - 142,676.75 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 201,204,376.49 -95,190,289.79 ——股票投资 - - ——债券投资 201,204,376.49 -95,190,289.79 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 201,204,376.49 -95,190,289.79 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 1 月 2021 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 286,884.65 1,888,315.51 合计 286,884.65 1,888,315.51 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 2,993.92 127,783.80 银行间市场交易费用 101,767.50 96,750.00 合计 104,761.42 224,533.80 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 审计费用 100,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 93,027.93 92,107.36 上市费 60,000.00 60,000.00 其他 36,030.00 37,200.00 合计 409,057.93 389,307.36 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 招商基金管理有限公司 基金管理人 中国农业银行股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金管理人的股东 招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”) 基金管理人的股东 招商财富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 招商资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、基金的主要关联方包含基金管理人、基金管理人的股东及子公司、基金托管人等。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 46,451,809.49 39,726,299.21 其中:支付销售机构的客户维护费 8,390,393.41 12,746,705.72 支付投资顾问的投资顾问费 - - 注:支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.60%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 上年度可比期间 2020 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 15,483,936.55 13,242,099.72 注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.20%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 招商双债增强债 招商双债增强债 招商双债增强债 合计 券 C 券 D 券 E 招商基金管理有 限公司 - - 2,157.41 2,157.41 招商银行 - - 154,451.82 154,451.82 合计 - - 156,609.23 156,609.23 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 获得销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费 的各关联方名称 招商双债增强债 招商双债增强债 招商双债增强债 合计 券 C 券 D 券 E 招商基金管理有 限公司 - - 112,113.25 112,113.25 招商银行 - - 664,998.05 664,998.05 合计 - - 777,111.30 777,111.30 注:本基金的 E 类基金份额的年销售服务费率为 0.30%,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为: E 类份额日销售服务费=前一日 E 类基金资产净值×0.30%÷当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期内及上年 度可比期 间无与关联方通过约 定申报方式进行的适 用固定期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业 务的情况 本基金本报告期内及上年 度可比期 间无与关联方通过约 定申报方式进行的适 用市场化 期限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 招商双债增强债券 C 招商双债增强债券 D 招商双债增强债券 E 基金合同生效日(2013 年 3 月 - - - 1 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 23,208,876.94 - - 报告期间申购/买入总份额 - - - 报告期间因拆分变动份额 - - - 减:报告期间赎回/卖出总份额 - - - 报告期末持有的基金份额 23,208,876.94 - - 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 0.26% - - 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 招商双债增强债券 C 招商双债增强债券 D 招商双债增强债券 E 基金合同生效日(2013 年 3 月 1 日)持有的基金份额 - - - 报告期初持有的基金份额 15,661,707.13 - - 报告期间申购/买入总份额 7,547,169.81 - - 报告期间因拆分变动份额 - - - 减:报告期间赎回/卖出总份额 - - - 报告期末持有的基金份额 23,208,876.94 - - 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 0.60% - - 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 关联方名称 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行- 15,595,985.13 221,944.40 14,169,473.86 574,654.45 活期 注:本基金的银行存款由 基金托管人 中国农业银行股份有限 公司保管,按银行约 定利率计 息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券代码 证券名称 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量(单 期末成本总额 期末估值总额 备 购日 日 限类型 格 值单价 位:股) 注 - - - - - - - - - - - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券代码 证券名称 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量(单 期末成本总额 期末估值总额 备 购日 日 限类型 格 值单价 位:张) 注 2021 年 2022 年 新债未 113052 兴业转债 12月29 1 月 14 上市 100.00 100.00 49,280 4,927,935.19 4,927,935.19 - 日 日 21 路建 2021 年 2022 年 新债未 185178 12月24 1 月 4 上市 99.99 99.99 200,000 19,998,527.12 19,998,527.12 - Y1 日 日 21 莱钢 2021 年 2022 年 新债未 185179 Y2 12月30 1 月 6 上市 99.99 99.99 300,000 29,996,856.99 29,996,856.99 - 日 日 注:以上“可流通日”中 ,部分证券 的日期是根据公告的限 售期限估算的流通日 期,最终 日期以上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额人民币 1,619,996,900.00 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 112109227 21 浦发银行 CD227 2022 年 1 月 4 日 97.43 1,087,000 105,906,410.00 190202 19 国开 02 2022 年 1 月 4 日 100.04 2,600,000 260,104,000.00 210201 21 国开 01 2022 年 1 月 4 日 100.03 1,900,000 190,057,000.00 210208 21 国开 08 2022 年 1 月 4 日 100.31 347,000 34,807,570.00 210210 21 国开 10 2022 年 1 月 4 日 102.16 1,894,000 193,491,040.00 210304 21 进出 04 2022 年 1 月 4 日 100.03 1,856,000 185,655,680.00 210405 21 农发 05 2022 年 1 月 4 日 102.92 2,500,000 257,300,000.00 210430 21 农发 30 2022 年 1 月 4 日 107.06 1,790,000 191,637,400.00 112106309 21 交通银行 CD309 2022 年 1 月 5 日 97.41 3,000,000 292,230,000.00 112109234 21 浦发银行 CD234 2022 年 1 月 5 日 97.43 261,000 25,429,230.00 合计 - - - 17,235,000 1,736,618,330.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 265,600,000.00 元,在 2022 年 1 月 4 日、2022 年 1 月 6 日到期。该类 交易要求本基金在回购期 内持有的证 券交易所交易的债券或 在新质押式回购下转 入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为债券型基金,本 基金的运作 涉及的金融工具主要 包括债券投资、银行 存款等。与这些金融工具有关的风 险,以及本 基金的基金管理人管理 这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人从事 风险管理 的目标是提升本基金 风险调整后收益水平 ,保证本基金的基金资产安全,维 护基金份额 持有人利益。基于该风 险管理目标,本基金 的基金管理人风险管理的基本策略 是识别和分 析本基金运作时本基金 面临各种类型的风险 ,确定适当的风险容忍度,并及时 可靠地对各 种风险进行监督,将风 险控制在限定的范围 之内。本基金目前面临的主要风险 包括:市场 风险、信用风险和流动 性风险。与本基金相 关的市场风险主要包括利率风险和市场价格风险。 本基金的基金管理人建立 了以全面、 独立、互相制约以及 定性和定量相结合为 原则的,监事会、董事会及下设风 险控制委员 会、督察长、风险管理 委员会、法律合规部 和风险管理部等多层次的风险管理组织架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的 一方到期 无法履行约定义务致 使本基金遭受损失的 风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、债券投资及其他。 本基金的银行存款存放于 本基金的基 金托管人,与该银行 存款相关的信用风险 不重大。本基金在证券交易所进行 的交易均与 中国证券登记结算有限 责任公司完成证券交 收和款项清算,因此违约风险发生 的可能性很 小;本基金在进行银行 间同业市场交易前均 对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式,以控制相应的信用风险。 对于与债券投资、资产支 持证券投 资等投资品种相关的 信用风险,本基金的 基金管理人通过对投资品种的信用 等级评估来 选择适当的投资对象, 并限制单个投资品种 的持有比例来管理信用风险。附注7.4.13.2.1至7.4.13.2.6列示了于本报告期末及上年度末本基金所持有的债券投资及资产 支持证券投 资的信用评级,该信用 评级不包括本基金所 持有的国债、央行票据、政策性金融债。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 A-1 20,226,000.00 30,012,000.00 A-1 以下 - - 未评级 572,906,000.00 20,060,000.00 合计 593,132,000.00 50,072,000.00 注:上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 AAA 9,502,417,333.90 4,444,680,000.00 AAA 以下 1,824,793,991.50 1,410,839,000.00 未评级 382,694,000.00 - 合计 11,709,905,325.40 5,855,519,000.00 注:上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 AAA 847,581,000.00 - AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 847,581,000.00 - 注:同业存单投资评级以其主体评级进行列示。 7.4.13.3 流动性风险 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 流动性风险是指基金管理 人未能以 合理价格及时变现基 金资产以支付投资者 赎回款项的风险。本基金流动性风 险来源于开 放式基金每日兑付赎回 资金的流动性风险, 以及因部 分投资品种交易不活跃而 出现的变现 风险以及因投资集中而 无法在市场出现剧烈 波动的情 况下以合理价格变现投资 的风险。本 基金所持有的交易性金 融资产分别在证券交 易所和银 行间同业市场交易,除附注 7.4.12 所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金 未持有其他有重大流动性 风险的投资 品种。除卖出回购金融 资产款外,本基金所 持有的全 部金融负债无固定到期日 或合约约定 到期日均为一个月以内 且不计息,可赎回基 金份额净 值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本 基金的基金管理人在 基金合同约定巨额赎 回条款, 设计了非常情况下赎回资 金的处理模 式,控制因开放模式带 来的流动性风险,有 效保障基 金持有人利益。日常流动 性风险管理 中,本基金的基金管理 人每日监控和预测本 基金的流 动性指标,通过对投资品 种的流动性 指标来持续地评估、选 择、跟踪和控制基金 投资的流 动性风险。同时,本基金 通过预留一 定的现金头寸,并且在需要时可通过卖出回 购金融资 产方式融入短期资金,以缓解流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的 公允价值或未来现金 流量因所处市场各类 价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性 金融工具 的公允价值及将来现 金流受市场利率变动 而发生波 动的风险。本基金持有的 利率敏感性 资产主要是银行存款、 债券投资;持有的利 率敏感性 负债主要是卖出回购金融 资产款。本 基金的基金管理人日常 通过对利率水平的预 测、分析 收益率曲线及优化利率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。 下表统计了本基金面临的 利率风险 敞口。表中所示为本 基金资产及交易形成 负债的公 允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021 年 12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 月 31 日 资产 银行存款 15,595,985.13 - - - 15,595,985.13 结算备付金 845,639.04 - - - 845,639.04 存出保证金 21,637.55 - - - 21,637.55 交易性金融资产 4,278,773,036.89 9,147,399,527.12 1,364,458,761.39 - 14,790,631,325.40 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收利息 - - - 205,418,882.77 205,418,882.77 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 89,311,157.33 89,311,157.33 应收证券清算款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 4,295,236,298.61 9,147,399,527.12 1,364,458,761.39 294,730,040.10 15,101,824,627.22 负债 应付赎回款 - - - 91,355,727.73 91,355,727.73 应付管理人报酬 - - - 6,370,526.79 6,370,526.79 应付托管费 - - - 2,123,508.92 2,123,508.92 应付证券清算款 - - - - - 卖出回购金融资 产款 1,885,596,900.00 - - - 1,885,596,900.00 应付销售服务费 - - - 49,125.64 49,125.64 应付交易费用 - - - 114,502.07 114,502.07 应付利息 - - - 1,042,764.68 1,042,764.68 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 1,308,861.25 1,308,861.25 其他负债 - - - 258,995.15 258,995.15 负债总计 1,885,596,900.00 - - 102,624,012.23 1,988,220,912.23 利率敏感度缺口 2,409,639,398.61 9,147,399,527.12 1,364,458,761.39 192,106,027.87 13,113,603,714.99 上年度末 2020 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 银行存款 14,169,473.86 - - - 14,169,473.86 结算备付金 142,864.03 - - - 142,864.03 存出保证金 87,637.74 - - - 87,637.74 交易性金融资产 704,483,000.00 5,733,522,000.00 382,023,000.00 - 6,820,028,000.00 买入返售金融资 产 - - - - - 应收利息 - - - 117,152,532.03 117,152,532.03 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 12,046,083.17 12,046,083.17 应收证券清算款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 718,882,975.63 5,733,522,000.00 382,023,000.00 129,198,615.20 6,963,626,590.83 负债 应付赎回款 - - - 23,306,223.33 23,306,223.33 应付管理人报酬 - - - 2,766,599.10 2,766,599.10 应付托管费 - - - 922,199.68 922,199.68 应付证券清算款 - - - - - 卖出回购金融资 产款 1,605,015,640.27 - - - 1,605,015,640.27 应付销售服务费 - - - 51,586.87 51,586.87 应付交易费用 - - - 112,680.04 112,680.04 应付利息 - - - 378,242.28 378,242.28 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 1,030,744.62 1,030,744.62 其他负债 - - - 203,307.87 203,307.87 负债总计 1,605,015,640.27 - - 28,771,583.79 1,633,787,224.06 利率敏感度缺口 -886,132,664.64 5,733,522,000.00 382,023,000.00 100,427,031.41 5,329,839,366.77 注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1.若市场利率平行上升或下降 50 个基点 假设 2.其他市场变量保持不变 3.仅存在公允价值变动对基金资产净值的影响 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 相关风险变量的变动 位:人民币元) 分析 本期末( 2021 年 12 上年度末( 2020 年 12 月 31 日 ) 月 31 日 ) 1. 市场利率平行上升 50 个基点 -180,067,660.20 -156,970,504.95 2. 市场利率平行下降 50 个基点 186,518,669.97 163,066,256.26 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指交易性 金融资产 的公允价值受市场利 率和外汇汇率以外的 市场价格 因素变动发生波动的风险 ,该风险可 能与特定投资品种相关 ,也有可能与整体投 资品种相 关。本基金所持有的金融 资产以公允 价值计量,所有市场价 格因素引起的金融资 产公允价 值变动均直接反映在当期 损益中。本 基金在构建资产配置和 基金资产投资组合的 基础上, 通过建立事前和事后跟踪误差的方式,对基金资产的市场价格风险进行管理。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险的敏感性分析。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 以公允价值计量的资产和负债 下表列示了本基金在每个 资产负债 表日持续和非持续以 公允价值计量的资产 和负债于 本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对 公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值; 第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。 单位:人民币元 本期末(错 误 !未找 到引用源。12 月 31 日) 持续的公允价值计量资产 合计 第一层次 第二层次 第三层次 交易性金融资产 14,790,631,325.40 3,188,826.20 14,787,442,499.20 - -股票投资 - - - - -债券投资 14,790,631,325.40 3,188,826.20 14,787,442,499.20 - -基金投资 - - - - -资产支持证券投资 - - - - 持续 以公 允价值计 量的资 产总额 14,790,631,325.40 3,188,826.20 14,787,442,499.20 - 单位:人民币元 上年度末(错 误 !未找 到引用源。12 月 31 日) 持续的公允价值计量资产 合计 第一层次 第二层次 第三层次 交易性金融资产 6,820,028,000.00 - 6,820,028,000.00 - -股票投资 - - - - -债券投资 6,820,028,000.00 - 6,820,028,000.00 - -基金投资 - - - - -资产支持证券投资 - - - - 持续 以公 允价值计 量的资 产总额 6,820,028,000.00 - 6,820,028,000.00 - (a)第二层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃 期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。 (b)非持续的以公允价值计量的金融工具 于错误!未找到引用源。12 月 31 日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(错 误!未找到引用源。12 月 31 日:无)。 7.4.14.2 其他金融工具的公允价值(期末非以公允价值计量的项目) 其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 14,790,631,325.40 97.94 其中:债券 14,790,631,325.40 97.94 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 16,441,624.17 0.11 8 其他资产 294,751,677.65 1.95 9 合计 15,101,824,627.22 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期内无卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金报告期内无买卖股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,621,990,000.00 35.25 其中:政策性金融债 1,640,013,000.00 12.51 4 企业债券 1,788,396,564.01 13.64 5 企业短期融资券 593,132,000.00 4.52 6 中期票据 6,543,865,000.00 49.90 7 可转债(可交换债) 8,116,761.39 0.06 8 同业存单 847,581,000.00 6.46 9 其他 387,550,000.00 2.96 10 合计 14,790,631,325.40 112.79 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 112109234 21浦发银行CD234 3,000,000 292,290,000.00 2.23 2 112106309 21交通银行CD309 3,000,000 292,230,000.00 2.23 3 112109227 21浦发银行CD227 2,700,000 263,061,000.00 2.01 4 190202 19 国开 02 2,600,000 260,104,000.00 1.98 5 210405 21 农发 05 2,500,000 257,300,000.00 1.96 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.11.3 本期国债期货投资评价 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券除 19 广发银行永续债(证券代码 1928031)、19 国开 02(证券代码 190202)、20 光大银行永续债(证券代码 2028037)、21 国开 10(证券代码 210210)、21 交通银行 CD309 (证券代码 112106309)、21 交 通银行永续债(证 券代码 2128022)、21 农发 05(证券代码 210405)、21 农发 30(证券代码 210430)、21 浦发银 行 CD227(证券代码 112109227)、21 浦发银 行 CD234(证券代码 112109234)外其他证券 的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前 一年内受到公开谴责 、处罚的情形。 1、19 广发银行永续债(证券代码 1928031) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、未依法履行职 责、违反反洗钱法、违规提供担保及财务资助、涉嫌违反法律法规,多次受到监管机构的处罚。 2、19 国开 02(证券代码 190202) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、未依法履行职 责,多次受到监管机构的处罚。 3、20 光大银行永续债(证券代码 2028037) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、内部 制度不完 善、未依法履行职责等原因,多次受到监管机构的处罚。 4、21 国开 10(证券代码 210210) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、未依法履行职 责,多次受到监管机构的处罚。 5、21 交通银行 CD309(证券代码 112106309) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、违反反洗钱法 、信息披露虚假或严重误导性陈述等原因,多次受到监管机构的处罚。 6、21 交通银行永续债(证券代码 2128022) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、违反反洗钱法 、信息披露虚假或严重误导性陈述等原因,多次受到监管机构的处罚。 7、21 农发 05(证券代码 210405) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、违反反洗钱法 、违规提供担保及财务资助、信息披露虚假或严重误导性陈述等原因,多次受到监管机构的处罚。 8、21 农发 30(证券代码 210430) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、违反反洗钱法 、违规提供担保及财务资助、信息披露虚假或严重误导性陈述等原因,多次受到监管机构的处罚。 9、21 浦发银行 CD227(证券代码 112109227) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、未依法履行职 责、违反反洗钱法等原因,多次受到监管机构的处罚。 10、21 浦发银行 CD234(证券代码 112109234) 根据发布的相关公告,该 证券发行 人在报告期内因违规 经营、未依法履行职 责、违反反洗钱法等原因,多次受到监管机构的处罚。 对上述证券的投资决策程 序的说明 :本基金投资上述证 券的投资决策程序符 合相关法律法规和公司制度的要求。 8.12.2 本基金投资的前十名股票 没有超出 基金合同规定的备选 股票库,本基金管理 人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位:人民币元 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 21,637.55 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 205,418,882.77 5 应收申购款 89,311,157.33 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 294,751,677.65 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 110079 杭银转债 1,186,866.20 0.01 2 113050 南银转债 1,031,750.40 0.01 3 123107 温氏转债 688,398.00 0.01 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 招商双债增强债券 C 151,731 59,441.51 7,314,670,635.10 81.10% 1,704,448,585.13 18.90% 招商双债增强债券 D 318 397,630.19 117,062,630.42 92.58% 9,383,770.96 7.42% 招商双债增强债券 E 15,060 9,365.10 2,262,443.43 1.60% 138,775,984.79 98.40% 合计 167,109 55,572.14 7,433,995,708.95 80.05% 1,852,608,340.88 19.95% 注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额总额)。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 全国社保基金二零八组合 147,929,254.00 27.91% 2 全国社保基金二零九组合 27,493,205.00 5.19% 3 珠海钧誉资产管理有限公司-钧誉厚 14,415,200.00 2.72% 德量化对冲 8 号私募证券投资基金 嘉兴浚景投资管理有限公司-浚景开 4 元平衡配置 FOF 私募证券投资基金 7,000,000.00 1.32% 5 唐凯 5,145,700.00 0.97% 6 苏苏 5,000,000.00 0.94% 7 中天证券股份有限公司 4,790,600.00 0.90% 8 左彦升 3,878,807.00 0.73% 9 郑元瑞 3,288,190.00 0.62% 10 李萍 3,020,500.00 0.57% 注:以上数据由中国证券登记结算公司提供,持有人为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 招商双债增强债券 C 189,312.63 0.0021% 基金管理人所有从业 招商双债增强债券 D 111.60 0.0001% 人员持有本基金 招商双债增强债券 E 338.22 0.0002% 合计 189,762.45 0.0020% 注:分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比 例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即 期末基金份额总额)。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金 招商双债增强债券 C 0 投资和研究部门负责人持有 招商双债增强债券 D 0 本开放式基金 招商双债增强债券 E 0 合计 0 招商双债增强债券 C 0 本基金基金经理持有本开放 招商双债增强债券 D 0 式基金 招商双债增强债券 E 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 招商双债增强债券 C 招商双债增强债券 D 招商双债增强债券 E 基金合同生效日(2013 年 3 月 1 日)基金份额总额 1,500,135,448.37 - - 本报告期期初基金份额总额 3,869,490,544.57 27,408.52 144,748,753.06 本报告期基金总申购份额 7,158,069,529.31 129,253,228.06 133,792,358.35 减:报告期基金总赎回份额 2,008,440,853.65 2,834,235.20 137,502,683.19 本报告期期间基金拆分变动份 额(份额减少以"-"填列) - - - 本报告期期末基金份额总额 9,019,119,220.23 126,446,401.38 141,038,428.22 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据本基金管理人 2021 年 3 月 6 日的公告,经招商基金管理有限公司第六届董事会 2021 年第二次会议审议通过,同意沙骎先生离任副总经理。 根据本基金管理人 2021 年 6 月 5 日的公告,经招商基金管理有限公司第六届董事会 2021 年第六次会议审议通过,同意选举王小青先生担任公司董事长,刘辉女士不再担任公 司董事长。 根据本基金管理人 2021 年 9 月 25 日的公告,经招商基金管理有限公司第六届董事会 2021 年第七次 会议审议通 过,王小青 先生离任公 司总经理职 务、代为履 行公司总 经理职 务。 2021 年 5 月,中国农业银行总行决定谭敦宇任托管业务部总裁。 2021 年 8 月,中国农业银行总行决定王霄勇任托管业务部副总裁。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金的审计事务所无变化,目前毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 已为本基金提供审计服务 9 年,本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 的报酬为人民币 100,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人没 有受到监 管部门的稽查或处罚 ,亦未收到关于基金 管理人的 高级管理人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 川财证券 2 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 中信建投 证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 注:基金交易佣金根据券商 季度综合评 分结果给与分配,券 商综合评分根据研究报 告质量、 路演质量、联合调研质量 等维度进行 打分,从多家服务券商 中选取符合法律规范 经营的综 合能力靠前的券商给与佣金分配,季度评分和佣金分配分别由专人负责。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 川财证券 - - - - - - 东方财富 29,216,700.00 4.04% - - - - 东方证券 - - - - - - 方正证券 23,980,703.85 3.32% - - - - 海通证券 99,957,400.00 13.82% 265,600,000.00 11.50% - - 华泰证券 409,728,000.00 56.65% 2,003,300,000.00 86.71% - - 山西证券 110,091,500.00 15.22% 41,400,000.00 1.79% - - 天风证券 20,334,600.00 2.81% - - - - 西南证券 - - - - - - 中信建投 证券 30,000,000.00 4.15% - - - - 中信证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 关于招商双债增强债券型证券投资基金 上海证券报、基金管 1 (LOF)D 类份额增加上海基煜基金销售有限公 理人网站及中国证监 2021-01-07 司为销售机构的公告 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于基金直销账户信息 上海证券报、基金管 2 变更的公告 理人网站及中国证监 2021-01-13 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 3 苏宁为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-01-19 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2020 上海证券报、基金管 4 年第 4 季度报告 理人网站及中国证监 2021-01-21 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 4 上海证券报及基金管 5 季度报告提示性公告 理人网站 2021-01-21 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 6 上海中欧财富为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-01-27 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下部分基金增加和耕 上海证券报、基金管 7 传承为销售机构及开通定投和转换业务并参与 理人网站及中国证监 2021-02-03 其费率优惠活动的公告 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 8 中正达广为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-02-04 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 9 中国人寿为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-02-08 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)更新 上海证券报、基金管 10 的招募说明书(二零二一年第一号) 理人网站及中国证监 2021-02-26 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF() C 类 上海证券报、基金管 11 份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-02-26 会基金电子披露网站 12 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)(D 上海证券报、基金管 2021-02-26 类份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)(E 类 上海证券报、基金管 13 份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-02-26 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 14 北京恒天明泽为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-02-26 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管 15 的公告 理人网站及中国证监 2021-03-06 会基金电子披露网站 招商基金旗下部分基金增加华瑞保险为代销机 上海证券报、基金管 16 构的公告 理人网站及中国证监 2021-03-11 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下部分基金增加度小 上海证券报、基金管 17 满为销售机构及开通定投和转换业务并参与其 理人网站及中国证监 2021-03-26 费率优惠活动的公告 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下部分基金增加南洋 上海证券报、基金管 18 商业银行(中国)有限公司为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-03-29 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2020 年年度 上海证券报及基金管 19 报告提示性公告 理人网站 2021-03-30 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2020 上海证券报、基金管 20 年年度报告 理人网站及中国证监 2021-03-30 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下部分基金增加天天 上海证券报、基金管 21 基金为销售机构及开通定投和转换业务并参与 理人网站及中国证监 2021-04-14 其费率优惠活动的公告 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 22 上海联泰基金为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-04-14 会基金电子披露网站 关于调整招商双债增强债券型证券投资基金 上海证券报、基金管 23 (LOF)大额申购(含定期定额投资)和转换转 理人网站及中国证监 2021-04-15 入业务的公告 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2021 上海证券报、基金管 24 年第 1 季度报告 理人网站及中国证监 2021-04-21 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 1 上海证券报及基金管 25 季度报告提示性公告 理人网站 2021-04-21 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 26 盈米基金为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-04-24 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于修订旗下部分公募 上海证券报、基金管 27 基金基金合同的公告 理人网站及中国证监 2021-04-27 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)托 上海证券报、基金管 28 管协议(2021 年 4 月 27 日修订) 理人网站及中国证监 2021-04-27 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)基 上海证券报、基金管 29 金合同(2021 年 4 月 27 日修订) 理人网站及中国证监 2021-04-27 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)更新 上海证券报、基金管 30 的招募说明书(二零二一年第二号) 理人网站及中国证监 2021-04-30 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF() C 类 上海证券报、基金管 31 份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-04-30 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)(D 上海证券报、基金管 32 类份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-04-30 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)(E 类 上海证券报、基金管 33 份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-04-30 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于提醒投资者持续完 上海证券报、基金管 34 善身份信息资料的公告 理人网站及中国证监 2021-05-07 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 上海证券报、基金管 35 中正达广为销售机构的公告 理人网站及中国证监 2021-05-08 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管 36 的公告 理人网站及中国证监 2021-06-05 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下部分基金增加诺亚 上海证券报、基金管 37 正行为销售机构及开通定投和转换业务并参与 理人网站及中国证监 2021-06-11 其费率优惠活动的公告 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2021 上海证券报、基金管 38 年第 2 季度报告 理人网站及中国证监 2021-07-20 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 2 上海证券报及基金管 39 季度报告提示性公告 理人网站 2021-07-20 关于警惕冒用招商基金管理有限公司名义进行 上海证券报、基金管 40 诈骗活动的特别提示公告 理人网站及中国证监 2021-08-12 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下深交所基金新 上海证券报、基金管 41 增扩位简称的公告 理人网站及中国证监 2021-08-21 会基金电子披露网站 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF() C 类 上海证券报、基金管 42 份额)基金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2021-08-26 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2021 年中期 上海证券报及基金管 43 报告提示性公告 理人网站 2021-08-30 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2021 上海证券报、基金管 44 年中期报告 理人网站及中国证监 2021-08-30 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管 45 的公告 理人网站及中国证监 2021-09-25 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 3 上海证券报及基金管 46 季度报告提示性公告 理人网站 2021-10-26 招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)2021 上海证券报、基金管 47 年第 3 季度报告 理人网站及中国证监 2021-10-26 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于旗下部分公开募集 上海证券报、基金管 48 证券投资基金可投资于北京证券交易所股票的 理人网站及中国证监 2021-11-16 公告 会基金电子披露网站 关于调整招商双债增强债券型证券投资基金 上海证券报、基金管 49 (LOF)大额申购(含定期定额投资)和转换转 理人网站及中国证监 2021-11-30 入业务的公告 会基金电子披露网站 关于警惕冒用招商基金管理有限公司名义进行 上海证券报、基金管 50 诈骗活动的特别提示公告 理人网站及中国证监 2021-12-07 会基金电子披露网站 招商基金管理有限公司关于基金美元直销账户 上海证券报、基金管 51 信息变更的公告 理人网站及中国证监 2021-12-31 会基金电子披露网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件; 2、中国证 券监督 管理委 员会 批准招 商双债 增强债 券型证 券投资 基金(LOF) 设立的文件; 3、《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)基金合同》; 4、《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)托管协议》; 5、《招商双债增强债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 招商基金管理有限公司 地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 12.3 查阅方式 上述文件可在招商基金管 理有限公 司互联网站上查阅, 或者在营业时间内到 招商基金管理有限公司查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-887-9555 网址:http://www.cmfchina.com 招商基金管理有限公司 2022 年 3 月 30 日