易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......17 6.3 净资产变动表......18 6.4 报表附注......20 §7 投资组合报告 ......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......43 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......53 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......54 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......54 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......54 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......54 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......55 7.11 投资组合报告附注......55 §8 基金份额持有人信息 ......55 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55 8.2 期末上市基金前十名持有人......56 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......56 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......57 §9 开放式基金份额变动 ......57 §10 重大事件揭示 ......57 10.1 基金份额持有人大会决议......57 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......57 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58 10.4 基金投资策略的改变......58 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......58 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......58 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......58 10.8 其他重大事件......60 §11 备查文件目录 ......61 11.1 备查文件目录......61 11.2 存放地点......61 11.3 查阅方式......62 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF） 场内简称 标普生物科技 LOF 基金主代码 161127 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 12 月 13 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 233,422,183.91 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 27 日 下属分级基金的基金简称 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码 161127 012866 报告期末下属分级基金的份额总 231,520,493.14 份 1,901,690.77 份 额 注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26 日。 2.易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)A 含 A 类人民币份额(份额代码:161127)及 A 类美元现汇 份额(份额代码:003720)，交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；易方达标普生物科技指数 (QDII-LOF)C 含 C 类人民币份额(份额代码:012866)及 C 类美元现汇份额(份额代码:012867)，交易代 码仅列示 C 类人民币份额代码。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投 投资策略 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离 度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、 权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市场工具投资策略、金融衍生 品投资策略等。 业绩比较基准 标普生物科技精选行业指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利 率(税后)×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 风险收益特征 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要 投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王玉 王小飞 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区金融大街25号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼； 北京市西城区闹市口大街1号 广东省珠海市横琴新区荣粤道 院1号楼 188号6层 邮政编码 510620；519031 100033 法定代表人 刘晓艳 张金良 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 State Street Bank and Trust Company 中文 无 道富银行 注册地址 One Congress Street, Suite 1, Boston, 无 MA02114-2016., United States 办公地址 One Congress Street, Suite 1, Boston, 无 MA02114-2016., United States 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、 C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 本期已实现收益 15,968,139.72 142,563.50 本期利润 11,930,342.42 127,667.85 加权平均基金份额本期利润 0.0508 0.0592 本期加权平均净值利润率 3.81% 4.48% 本期基金份额净值增长率 3.83% 3.65% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 期末可供分配利润 82,640,503.76 652,907.00 期末可供分配基金份额利润 0.3569 0.3433 期末基金资产净值 314,160,996.90 2,554,597.77 期末基金份额净值 1.3569 1.3433 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 基金份额累计净值增长率 35.69% -20.51% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 4.20% 1.49% 4.29% 1.51% -0.09% -0.02% 过去三个月 -1.90% 1.70% -1.81% 1.74% -0.09% -0.04% 过去六个月 3.83% 1.72% 4.41% 1.75% -0.58% -0.03% 过去一年 8.54% 1.69% 9.94% 1.71% -1.40% -0.02% 过去三年 -24.73% 2.11% -22.52% 2.14% -2.21% -0.03% 自基金合同生 35.69% 2.01% 57.48% 2.05% -21.79% -0.04% 效起至今 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 4.17% 1.49% 4.29% 1.51% -0.12% -0.02% 过去三个月 -1.98% 1.70% -1.81% 1.74% -0.17% -0.04% 过去六个月 3.65% 1.72% 4.41% 1.75% -0.76% -0.03% 过去一年 8.16% 1.69% 9.94% 1.71% -1.78% -0.02% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -20.51% 2.12% -17.38% 2.15% -3.13% -0.03% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A （2016 年 12 月 13 日至 2024 年 6 月 30 日） 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C （2021 年 7 月 26 日至 2024 年 6 月 30 日） 注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 35.69%，同期业绩比较基准收益率为 57.48%；C 类基金份额净值增长率为-20.51%，同期业绩比较基准收益率为-17.38%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 经理，易方达 MSCI 中国 A 股 国际通 ETF 联 接发起式、易方 达中证红利 ETF 联接发起 式、易方达 MSCI 中国 A 股 国际通 ETF、易 硕士研究生，具有基金从 方达中证红利 业资格。曾任易方达基金 ETF、易方达中 管理有限公司投资支持专 宋钊贤 证国有企业改 2021-04-15 - 10 年 员、研究员、投资经理助 革指数（LOF）、 理、投资经理，易方达资 易方达上证 50 产管理（香港）有限公司 指数（LOF）、 基金经理。 易方达标普医 疗保健指数 （QDII-LOF）、 易方达中证香 港证券投资主 题 ETF、易方达 中证石化产业 ETF、易方达 MSCI 中国 A50 互联互通 ETF、 易方达中证现 代农业主题 ETF、易方达 MSCI 中国 A50 互联互通 ETF 联接、易方达中 证装备产业 ETF、易方达恒 生港股通新经 济 ETF、易方达 中证全指建筑 材料 ETF、易方 达中证装备产 业 ETF 联接发 起式的基金经 理，易方达中证 沪港深 300ETF （自 2021 年 09 月 18 日至 2024 年 04 月 26日）、 易方达中证龙 头企业指数、易 方达北证 50 成 份指数、易方达 中证家电龙头 指数发起式、易 方达MSCI美国 50ETF（QDII）、 易方达中证石 化产业 ETF 联 接发起式、易方 达中证 A50ETF 的基金经理助 理 本基金的基金 经理，易方达中 证上海环交所 硕士研究生，具有基金从 碳中和 ETF、易 业资格。曾任中证指数有 方达沪深 限公司研发部研究员、市 庞亚平 300ETF 发起式 2023-02-10 - 15 年 场部主管，华夏基金管理 联接、易方达沪 有限公司研究员、投资经 深 300ETF 发起 理、基金经理、数量投资 式、易方达中证 部总监。 500ETF 联接发 起式、易方达中 证 500ETF、易 方达北证 50 成 份指数、易方达 中证 1000ETF 联接、易方达中 证 1000ETF、易 方达中证光伏 产业指数发起 式（自 2023 年 04 月 11 日至 2024 年 05月 06 日）、易方达中 证国新央企科 技引领 ETF、易 方达中证 100ETF、易方达 中证港股通互 联网 ETF、易方 达上证科创板 成长 ETF、易方 达中证家电龙 头指数发起式、 易方达中证港 股通互联网 ETF 联接发起 式、易方达上证 科创板 100ETF、易方达 中证国新央企 科技引领 ETF 联接的基金经 理，指数研究部 总经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.根据 2024 年 7 月 13 日《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金经理变更公告》， 自 2024 年 7 月 13 日起，庞亚平不再担任本基金的基金经理，宋钊贤仍任本基金的基金经理。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪标普生物科技精选行业指数，该指数反映特定的全球行业分类标准子行业或子行业分组组成的股票的表现。标的指数样本空间为全球行业分类标准子行业中的生物技术、生命科学工具和服务。报告期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 回顾 2024 年上半年，美国经济保持稳步扩张，就业增长和消费者物价指数持续强劲，核心通胀 虽略有回落但仍有一定韧性。2024 年上半年的四次美联储议息会议均宣布维持联邦基金利率目标区间在 5.25%至 5.50%之间不变，已连续七次议息会议暂停加息。美联储主席鲍威尔表示认可通胀进展，但同时也强调，还需要更多数据提振美联储降息的信心。利率点阵图显示，受到通胀数据的影响， 美联储官员对于 2024 年年内降息次数的普遍预期也从年初的 3 次下调至 6 月会议所发布的 1 次，美 联储对利率政策路径仍然犹疑不决。指数表现方面，美股生物科技领域多为成长型中小盘股票，对货币政策更为敏感。受生物医药领域创新产品发展的驱动，叠加市场对美联储降息预期反复摇摆的影响，标普生物科技精选行业指数在报告期内震荡走高，表现弱于标普 500 指数。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.3569 元，本报告期份额净值增长率为 3.83%，同 期业绩比较基准收益率为 4.41%；C 类基金份额净值为 1.3433 元，本报告期份额净值增长率为 3.65%， 同期业绩比较基准收益率为 4.41%。年化跟踪误差 0.59%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年下半年，美国通胀数据的反复或将对美联储降息的市场预期造成一定扰动，11 月 美国大选的结果在一定程度上也会影响美股的市场情绪。短期来看，市场仍将集中关注美国通胀水平和美联储货币政策的发展，以及生物科技类上市企业的业绩披露和盈利指引。中长期来看，美股走势取决于美国金融条件和上市公司盈利及利润率水平。生物科技产业作为全球经济发展的新兴领域，正处于快速发展和变革的时期，有望继续在医药、医疗技术和生命科学等领域推动创新和进步。新技术的发展、科学研究的突破和不断增长的医疗需求将为生物科技行业带来广阔的发展机遇。在全球指数化投资方兴未艾的今天，标普生物科技精选行业指数产品未来仍将是分享美股生物科技行业投资机遇的重要工具。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 19,561,834.62 21,062,142.44 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 297,835,054.14 296,753,017.39 其中：股票投资 297,835,054.14 296,753,017.39 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 317,396,888.76 317,815,159.83 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 200,350.42 1,108,557.54 应付管理人报酬 205,814.98 203,279.06 应付托管费 64,317.18 63,524.72 应付销售服务费 737.43 1,073.33 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 210,074.08 301,035.65 负债合计 681,294.09 1,677,470.30 净资产： 实收基金 6.4.7.7 233,422,183.91 241,933,421.14 未分配利润 6.4.7.8 83,293,410.76 74,204,268.39 净资产合计 316,715,594.67 316,137,689.53 负债和净资产总计 317,396,888.76 317,815,159.83 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.3569 元，C 类基金份额净值 1.3433 元； 基金份额总额 233,422,183.91 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 231,520,493.14份，C 类基金份额总额 1,901,690.77 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 13,922,048.78 13,994,283.29 1.利息收入 50,918.51 23,847.59 其中：存款利息收入 6.4.7.9 50,918.51 23,847.59 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 17,648,566.76 858,820.16 其中：股票投资收益 6.4.7.10 17,485,281.70 725,418.02 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 163,285.06 133,402.14 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 -4,052,692.95 12,414,251.37 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 273,812.48 683,040.68 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,443.98 14,323.49 减：二、营业总支出 1,864,038.51 1,870,157.26 1．管理人报酬 1,256,250.01 1,252,425.39 2．托管费 392,578.16 391,382.90 3．销售服务费 4,962.72 17,675.78 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.18 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.19 210,247.62 208,673.19 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 12,058,010.27 12,124,126.03 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,058,010.27 12,124,126.03 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 12,058,010.27 12,124,126.03 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 241,933,421.14 74,204,268.39 316,137,689.53 产 二、本期期初净资 241,933,421.14 74,204,268.39 316,137,689.53 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -8,511,237.23 9,089,142.37 577,905.14 号填列） （一）、综合收益 - 12,058,010.27 12,058,010.27 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -8,511,237.23 -2,968,867.90 -11,480,105.13 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 - - - 款 2.基金赎回 -8,511,237.23 -2,968,867.90 -11,480,105.13 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 233,422,183.91 83,293,410.76 316,715,594.67 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 269,178,055.03 54,990,749.32 324,168,804.35 产 二、本期期初净资 269,178,055.03 54,990,749.32 324,168,804.35 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -16,545,688.01 8,126,535.11 -8,419,152.90 号填列） （一）、综合收益 - 12,124,126.03 12,124,126.03 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -16,545,688.01 -3,997,590.92 -20,543,278.93 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 - - - 款 2.基金赎回 -16,545,688.01 -3,997,590.92 -20,543,278.93 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 252,632,367.02 63,117,284.43 315,749,651.45 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2198 号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易 方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 13 日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为 390,181,333.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 61,597.17 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公 司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自 2021 年 7 月 23 日 起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 19,561,834.62 等于：本金 19,556,890.70 加：应计利息 4,943.92 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 19,561,834.62 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 269,113,555.57 - 297,835,054.14 28,721,498.57 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 269,113,555.57 - 297,835,054.14 28,721,498.57 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 92,492.40 其他应付款 117,581.68 合计 210,074.08 6.4.7.7 实收基金 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 239,221,995.69 239,221,995.69 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -7,701,502.55 -7,701,502.55 本期末 231,520,493.14 231,520,493.14 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,711,425.45 2,711,425.45 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -809,734.68 -809,734.68 本期末 1,901,690.77 1,901,690.77 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 136,868,200.55 -63,466,468.38 73,401,732.17 本期期初 136,868,200.55 -63,466,468.38 73,401,732.17 本期利润 15,968,139.72 -4,037,797.30 11,930,342.42 本期基金份额交易产生的 -4,707,847.88 2,016,277.05 -2,691,570.83 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -4,707,847.88 2,016,277.05 -2,691,570.83 本期已分配利润 - - - 本期末 148,128,492.39 -65,487,988.63 82,640,503.76 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,526,902.53 -724,366.31 802,536.22 本期期初 1,526,902.53 -724,366.31 802,536.22 本期利润 142,563.50 -14,895.65 127,667.85 本期基金份额交易产生的 -475,383.48 198,086.41 -277,297.07 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -475,383.48 198,086.41 -277,297.07 本期已分配利润 - - - 本期末 1,194,082.55 -541,175.55 652,907.00 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 48,203.26 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 2,715.25 合计 50,918.51 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 17,485,281.70 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 17,485,281.70 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 172,859,236.88 减：卖出股票成本总额 155,349,024.84 减：交易费用 24,930.34 买卖股票差价收入 17,485,281.70 6.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.12 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 163,285.06 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 163,285.06 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 -4,052,692.95 ——股票投资 -4,052,692.95 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -4,052,692.95 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 1,443.98 合计 1,443.98 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 32,820.06 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费 173.54 指数使用费 106,663.50 指数数据费 10,918.18 合计 210,247.62 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 道富银行 境外托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的管 1,256,250.01 1,252,425.39 理费 其中：应支付销售机构的客 212,095.36 244,357.04 户维护费 应支付基金管理人的净管理 1,044,154.65 1,008,068.35 费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 392,578.16 391,382.90 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 合计 数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 826.63 826.63 公司 合计 - 826.63 826.63 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 合计 数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 962.73 962.73 公司 合计 - 962.73 962.73 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 无。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 道富银行-活 3,667,265.91 42,658.14 2,385,919.71 17,666.05 期存款 中国建设银行 15,894,568.71 5,545.12 24,347,317.57 6,181.54 -活期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策 性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金 融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因 素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 19,561,834.62 - - - 19,561,834.62 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 297,835,054.14 297,835,054.1 4 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 317,396,888.7 资产总计 19,561,834.62 - - 297,835,054.14 6 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 200,350.42 200,350.42 应付管理人报酬 - - - 205,814.98 205,814.98 应付托管费 - - - 64,317.18 64,317.18 应付销售服务费 - - - 737.43 737.43 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 210,074.08 210,074.08 负债总计 - - - 681,294.09 681,294.09 316,715,594.6 利率敏感度缺口 19,561,834.62 - - 297,153,760.05 7 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 21,062,142.44 - - - 21,062,142.44 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 296,753,017.39 296,753,017.3 9 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 317,815,159.8 资产总计 21,062,142.44 - - 296,753,017.39 3 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,108,557.54 1,108,557.54 应付管理人报酬 - - - 203,279.06 203,279.06 应付托管费 - - - 63,524.72 63,524.72 应付销售服务费 - - - 1,073.33 1,073.33 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 301,035.65 301,035.65 负债总计 - - - 1,677,470.30 1,677,470.30 316,137,689.5 利率敏感度缺口 21,062,142.44 - - 295,075,547.09 3 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2024年6月30日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 货币资金 19,267,995.17 - - 19,267,995.17 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 297,835,054.14 - - 297,835,054.14 产 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 317,103,049.31 - - 317,103,049.31 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 17,804.67 - - 17,804.67 其他负债 - - - - 负债合计 17,804.67 - - 17,804.67 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 317,085,244.64 - - 317,085,244.64 口净额 上年度末 2023年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 货币资金 19,798,878.44 - - 19,798,878.44 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 296,753,017.39 - - 296,753,017.39 产 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 316,551,895.83 - - 316,551,895.83 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 25,022.82 - - 25,022.82 其他负债 - - - - 负债合计 25,022.82 - - 25,022.82 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 316,526,873.01 - - 316,526,873.01 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -15,854,262.23 -15,826,343.65 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 15,854,262.23 15,826,343.65 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 297,835,054.14 94.04 296,753,017.39 93.87 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 297,835,054.14 94.04 296,753,017.39 93.87 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 14,891,752.60 14,837,650.77 2.业绩比较基准下降 5% -14,891,752.60 -14,837,650.77 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 297,835,054.14 第二层次 - 第三层次 - 合计 297,835,054.14 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 297,835,054.14 93.84 其中：普通股 297,835,054.14 93.84 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 19,561,834.62 6.16 8 其他各项资产 - - 9 合计 317,396,888.76 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 297,835,054.14 94.04 合计 297,835,054.14 94.04 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 保健 297,835,054.14 94.04 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 297,835,054.14 94.04 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Sarepta 纳斯达 1 Therapeut - SRPT US 克证券 美国 8,761 9,865,187.38 3.11 ics Inc 交易所 United 联合治疗 纳斯达 2 Therapeut 公司 UTHR US 克证券 美国 3,908 8,872,106.28 2.80 ics Corp 交易所 Alnylam 艾拉伦制 纳斯达 3 Pharmace 药股份有 ALNY US 克证券 美国 4,926 8,530,907.88 2.69 uticals Inc 限公司 交易所 Gilead 吉利德科 纳斯达 4 Sciences 学 GILD US 克证券 美国 17,303 8,460,643.55 2.67 Inc 交易所 Amgen 纳斯达 5 Inc 安进公司 AMGN US 克证券 美国 3,770 8,394,917.85 2.65 交易所 AbbVie 艾伯维公 纽约证 6 Inc 司 ABBV US 券交易 美国 6,678 8,163,111.98 2.58 所 Regenero 再生元制 纳斯达 7 n 药股份有 REGN US 克证券 美国 1,087 8,142,152.42 2.57 Pharmace 限公司 交易所 uticals Inc Exact 纳斯达 8 Sciences - EXAS US 克证券 美国 26,879 8,093,463.12 2.56 Corp 交易所 Biogen 纳斯达 9 Inc 渤健公司 BIIB US 克证券 美国 4,859 8,027,722.88 2.53 交易所 BioMarin 拜玛林制 纳斯达 10 Pharmace 药 BMRN US 克证券 美国 13,480 7,909,382.51 2.50 utical Inc 交易所 Vertex 纳斯达 11 Pharmace 福泰制药 VRTX US 克证券 美国 2,342 7,823,389.40 2.47 uticals Inc 交易所 12 Natera Inc - NTRAUS 纳斯达 美国 9,979 7,701,404.74 2.43 克证券 交易所 Viking 纳斯达 13 Therapeut - VKTX US 克证券 美国 20,380 7,699,394.19 2.43 ics Inc 交易所 Incyte 因赛特公 纳斯达 14 Corp 司 INCY US 克证券 美国 17,176 7,420,489.16 2.34 交易所 Neurocrin 纳斯达 15 e - NBIX US 克证券 美国 7,319 7,181,011.64 2.27 Bioscienc 交易所 es Inc Moderna 莫德纳公 纳斯达 16 Inc 司 MRNAUS 克证券 美国 8,039 6,803,465.99 2.15 交易所 Cytokineti 纳斯达 17 cs Inc - CYTK US 克证券 美国 15,927 6,149,892.89 1.94 交易所 Blueprint 纳斯达 18 Medicines - BPMC US 克证券 美国 5,768 4,430,553.68 1.40 Corp 交易所 Madrigal 纳斯达 19 Pharmace - MDGLUS 克证券 美国 2,212 4,416,577.17 1.39 uticals Inc 交易所 CRISPR 纳斯达 20 Therapeut - CRSP US 克证券 美国 11,088 4,267,975.97 1.35 icsAG 交易所 Apellis 纳斯达 21 Pharmace - APLS US 克证券 美国 14,696 4,017,651.97 1.27 uticals Inc 交易所 Roivant 纳斯达 22 Sciences - ROIV US 克证券 美国 50,381 3,795,214.64 1.20 Ltd 交易所 Ionis 纳斯达 23 Pharmace - IONS US 克证券 美国 10,255 3,483,247.02 1.10 uticals Inc 交易所 Exelixis 纳斯达 24 Inc - EXELUS 克证券 美国 21,217 3,397,673.32 1.07 交易所 Krystal 纳斯达 25 Biotech - KRYS US 克证券 美国 2,539 3,322,955.74 1.05 Inc 交易所 Insmed 纳斯达 26 Inc - INSM US 克证券 美国 6,815 3,254,132.51 1.03 交易所 Cerevel Therapeut 纳斯达 27 ics - CERE US 克证券 美国 11,132 3,244,030.13 1.02 Holdings 交易所 Inc REVOLU 纳斯达 28 TION - RVMD US 克证券 美国 11,274 3,118,288.15 0.98 Medicines 交易所 Inc Vaxcyte 纳斯达 29 Inc - PCVX US 克证券 美国 5,751 3,094,869.99 0.98 交易所 Alkermes 纳斯达 30 PLC - ALKS US 克证券 美国 17,520 3,009,163.02 0.95 交易所 Bridgebio 纳斯达 31 Pharma - BBIO US 克证券 美国 16,496 2,977,888.34 0.94 Inc 交易所 Halozyme 纳斯达 32 Therapeut - HALO US 克证券 美国 7,954 2,968,108.66 0.94 ics Inc 交易所 Biohaven 纽约证 33 Ltd - BHVN US 券交易 美国 11,883 2,939,512.30 0.93 所 TG 纳斯达 34 Therapeut - TGTX US 克证券 美国 20,465 2,594,670.82 0.82 ics Inc 交易所 SpringWo 纳斯达 35 rks - SWTX US 克证券 美国 9,467 2,541,572.89 0.80 Therapeut 交易所 ics Inc Iovance 纳斯达 36 Biotherap - IOVAUS 克证券 美国 40,912 2,338,404.57 0.74 eutics Inc 交易所 Ultrageny 纳斯达 37 x - RARE US 克证券 美国 7,662 2,244,287.76 0.71 Pharmace 交易所 utical Inc Dyne 纳斯达 38 Therapeut - DYN US 克证券 美国 8,829 2,220,535.63 0.70 ics Inc 交易所 Twist 纳斯达 39 Bioscienc - TWST US 克证券 美国 6,261 2,198,917.70 0.69 e Corp 交易所 Crinetics 纳斯达 40 Pharmace - CRNX US 克证券 美国 6,813 2,174,773.45 0.69 uticals Inc 交易所 ACADIA 纳斯达 41 Pharmace - ACAD US 克证券 美国 18,528 2,145,736.94 0.68 uticals Inc 交易所 Nuvalent 纳斯达 42 Inc - NUVLUS 克证券 美国 3,929 2,124,170.82 0.67 交易所 Ardelyx 纳斯达 43 Inc - ARDX US 克证券 美国 39,033 2,061,316.65 0.65 交易所 Arcellx 纳斯达 44 Inc - ACLX US 克证券 美国 5,212 2,050,026.02 0.65 交易所 Intellia 纳斯达 45 Therapeut - NTLAUS 克证券 美国 12,665 2,020,039.43 0.64 ics Inc 交易所 Amicus 纳斯达 46 Therapeut - FOLD US 克证券 美国 27,734 1,960,734.34 0.62 ics Inc 交易所 Avidity 纳斯达 47 Bioscienc - RNAUS 克证券 美国 6,640 1,933,101.74 0.61 es Inc 交易所 Celldex 纳斯达 48 Therapeut - CLDX US 克证券 美国 7,258 1,914,390.90 0.60 ics Inc 交易所 Vera 纳斯达 49 Therapeut - VERAUS 克证券 美国 7,395 1,906,783.18 0.60 ics Inc 交易所 Ideaya 纳斯达 50 Bioscienc - IDYAUS 克证券 美国 7,298 1,826,119.78 0.58 es Inc 交易所 Geron 纳斯达 51 Corp 杰龙公司 GERN US 克证券 美国 58,754 1,775,406.75 0.56 交易所 Beam 纳斯达 52 Therapeut - BEAM US 克证券 美国 10,037 1,675,987.53 0.53 ics Inc 交易所 Arrowhea 纳斯达 53 d - ARWR US 克证券 美国 8,900 1,648,507.23 0.52 Pharmace 交易所 uticals Inc 54 Immunov - IMVT US 纳斯达 美国 8,545 1,607,720.56 0.51 ant Inc 克证券 交易所 Syndax 纳斯达 55 Pharmace - SNDX US 克证券 美国 10,806 1,581,060.48 0.50 uticals Inc 交易所 Denali 纳斯达 56 Therapeut - DNLI US 克证券 美国 9,200 1,522,455.52 0.48 ics Inc 交易所 Dynavax 纳斯达 57 Technolog - DVAX US 克证券 美国 18,929 1,514,962.90 0.48 ies Corp 交易所 Novavax 诺瓦瓦克 纳斯达 58 Inc 斯股份有 NVAX US 克证券 美国 15,904 1,434,942.98 0.45 限公司 交易所 Agios 纳斯达 59 Pharmace - AGIO US 克证券 美国 4,668 1,434,511.95 0.45 uticals Inc 交易所 Janux 纳斯达 60 Therapeut - JANX US 克证券 美国 4,692 1,400,757.43 0.44 ics Inc 交易所 ADMA 纳斯达 61 Biologics - ADMAUS 克证券 美国 16,998 1,354,360.25 0.43 Inc 交易所 PTC 纳斯达 62 Therapeut - PTCT US 克证券 美国 6,102 1,329,854.89 0.42 ics Inc 交易所 Vericel 纳斯达 63 Corp - VCELUS 克证券 美国 4,016 1,313,141.98 0.41 交易所 Recursion 纳斯达 64 Pharmace - RXRX US 克证券 美国 24,165 1,291,643.42 0.41 uticals Inc 交易所 Rhythm 纳斯达 65 Pharmace - RYTM US 克证券 美国 4,407 1,289,604.58 0.41 uticals Inc 交易所 Apogee 纳斯达 66 Therapeut - APGE US 克证券 美国 4,546 1,274,878.33 0.40 ics Inc 交易所 BioCryst 纳斯达 67 Pharmace - BCRX US 克证券 美国 28,285 1,245,773.90 0.39 uticals Inc 交易所 Catalyst 纳斯达 68 Pharmace - CPRX US 克证券 美国 11,266 1,243,700.29 0.39 uticals Inc 交易所 Nurix 纳斯达 69 Therapeut - NRIX US 克证券 美国 8,340 1,240,460.88 0.39 ics Inc 交易所 Akero 纳斯达 70 Therapeut - AKRO US 克证券 美国 7,350 1,228,881.25 0.39 ics Inc 交易所 Immunity 纳斯达 71 Bio Inc - IBRX US 克证券 美国 26,458 1,191,704.73 0.38 交易所 Kymera 纳斯达 72 Therapeut - KYMR US 克证券 美国 5,516 1,173,446.15 0.37 ics Inc 交易所 Keros 纳斯达 73 Therapeut - KROS US 克证券 美国 3,496 1,138,628.88 0.36 ics Inc 交易所 Protagoni 纳斯达 74 st - PTGX US 克证券 美国 4,572 1,129,026.23 0.36 Therapeut 交易所 ics Inc Kura 纳斯达 75 Oncology - KURAUS 克证券 美国 7,567 1,110,387.72 0.35 Inc 交易所 Morphic 纳斯达 76 Holding - MORF US 克证券 美国 4,528 1,099,444.02 0.35 Inc 交易所 Rocket 纳斯达 77 Pharmace - RCKT US 克证券 美国 7,145 1,096,328.83 0.35 uticals Inc 交易所 Ironwood 纳斯达 78 Pharmace - IRWD US 克证券 美国 23,342 1,084,626.55 0.34 uticals Inc 交易所 Arcutis 纳斯达 79 Biotherap - ARQT US 克证券 美国 15,759 1,044,494.54 0.33 eutics Inc 交易所 Veracyte 纳斯达 80 Inc - VCYT US 克证券 美国 6,687 1,032,725.27 0.33 交易所 Mirum 纳斯达 81 Pharmace - MIRM US 克证券 美国 4,182 1,019,008.25 0.32 uticals Inc 交易所 Myriad 米利亚德 纳斯达 82 Genetics 基因公司 MYGN US 克证券 美国 5,676 989,448.99 0.31 Inc 交易所 83 Soleno - SLNO US 纳斯达 美国 3,276 952,573.79 0.30 Therapeut 克证券 ics Inc 交易所 Day One 纳斯达 84 Biopharm - DAWN US 克证券 美国 9,089 892,606.19 0.28 aceuticals 交易所 Inc 4D 纳斯达 85 Molecular - FDMT US 克证券 美国 5,804 868,229.25 0.27 Therapeut 交易所 ics Inc Prothena 纳斯达 86 Corp PLC - PRTAUS 克证券 美国 5,893 866,843.52 0.27 交易所 Arcturus Therapeut 纳斯达 87 ics - ARCT US 克证券 美国 4,738 822,221.05 0.26 Holdings 交易所 Inc Viridian 纳斯达 88 Therapeut - VRDN US 克证券 美国 8,805 816,396.68 0.26 ics Inc 交易所 Sana 纳斯达 89 Biotechno - SANAUS 克证券 美国 20,675 804,512.38 0.25 logy Inc 交易所 MannKin 曼恩凯德 纳斯达 90 d Corp 公司 MNKD US 克证券 美国 21,279 791,619.14 0.25 交易所 Cullinan 纳斯达 91 Therapeut - CGEM US 克证券 美国 6,356 789,996.09 0.25 ics Inc 交易所 Xencor 纳斯达 92 Inc - XNCR US 克证券 美国 5,801 782,614.79 0.25 交易所 Praxis 纳斯达 93 Precision - PRAX US 克证券 美国 2,512 740,448.29 0.23 Medicines 交易所 Inc CG 纳斯达 94 oncology - CGON US 克证券 美国 3,096 696,578.56 0.22 Inc 交易所 Spyre 纳斯达 95 Therapeut - SYRE US 克证券 美国 4,076 682,938.15 0.22 ics Inc 交易所 96 Cogent - COGT US 纳斯达 美国 11,173 671,261.82 0.21 Bioscienc 克证券 es Inc 交易所 Travere 纳斯达 97 Therapeut - TVTX US 克证券 美国 11,071 648,564.60 0.20 ics Inc 交易所 Altimmun 纳斯达 98 e Inc - ALT US 克证券 美国 13,458 637,817.95 0.20 交易所 Arcus 纽约证 99 Bioscienc - RCUS US 券交易 美国 5,818 631,492.49 0.20 es Inc 所 Immunom 纳斯达 100 e Inc - IMNM US 克证券 美国 7,048 607,779.21 0.19 交易所 CareDx 纳斯达 101 Inc - CDNAUS 克证券 美国 5,432 601,209.44 0.19 交易所 Sage 纳斯达 102 Therapeut - SAGE US 克证券 美国 7,486 579,394.30 0.18 ics Inc 交易所 Avid 纳斯达 103 Bioservic - CDMO US 克证券 美国 11,194 569,610.63 0.18 es Inc 交易所 Vir 纳斯达 104 Biotechno - VIR US 克证券 美国 8,858 561,849.83 0.18 logy Inc 交易所 Summit 纳斯达 105 Therapeut - SMMT US 克证券 美国 10,076 560,115.17 0.18 ics Inc 交易所 Relay 纳斯达 106 Therapeut - RLAY US 克证券 美国 11,778 547,285.22 0.17 ics Inc 交易所 AnaptysB 纳斯达 107 io Inc - ANAB US 克证券 美国 3,017 538,828.98 0.17 交易所 Ocugen 纳斯达 108 Inc - OCGN US 克证券 美国 48,412 534,785.09 0.17 交易所 REGENX 纳斯达 109 BIO Inc - RGNX US 克证券 美国 6,267 522,564.77 0.16 交易所 纳斯达 110 89bio Inc - ETNB US 克证券 美国 8,717 497,615.77 0.16 交易所 Kiniksa 纳斯达 111 Pharmace - KNSAUS 克证券 美国 3,681 489,784.13 0.15 uticals Ltd 交易所 Scholar 纳斯达 112 Rock - SRRK US 克证券 美国 8,077 479,501.15 0.15 Holding 交易所 Corp Olema 纳斯达 113 Pharmace - OLMAUS 克证券 美国 6,196 477,785.80 0.15 uticals Inc 交易所 Disc 纳斯达 114 Medicine - IRON US 克证券 美国 1,457 467,995.50 0.15 Inc 交易所 Stoke 纳斯达 115 Therapeut - STOK US 克证券 美国 4,852 467,165.45 0.15 ics Inc 交易所 Corbus Pharmace 纳斯达 116 uticals - CRBP US 克证券 美国 1,410 454,707.66 0.14 Holdings 交易所 Inc Editas 纳斯达 117 Medicine - EDIT US 克证券 美国 13,051 434,365.42 0.14 Inc 交易所 Astria 纳斯达 118 Therapeut - ATXS US 克证券 美国 6,670 432,575.38 0.14 ics Inc 交易所 Scilex 纳斯达 119 Holding - SCLX US 克证券 美国 31,431 432,324.73 0.14 Co 交易所 Allogene 纳斯达 120 Therapeut - ALLO US 克证券 美国 25,333 420,665.71 0.13 ics Inc 交易所 MiMedx 纳斯达 121 Group Inc - MDXG US 克证券 美国 8,391 414,420.78 0.13 交易所 Anavex 纳斯达 122 Life - AVXLUS 克证券 美国 13,623 409,713.03 0.13 Sciences 交易所 Corp Heron 纳斯达 123 Therapeut - HRTX US 克证券 美国 15,642 390,170.92 0.12 ics Inc 交易所 124 C4 - CCCC US 纳斯达 美国 11,280 371,403.20 0.12 Therapeut 克证券 ics Inc 交易所 Fate 纳斯达 125 Therapeut - FATE US 克证券 美国 15,231 356,038.39 0.11 ics Inc 交易所 ORIC 纳斯达 126 Pharmace - ORIC US 克证券 美国 7,058 355,627.75 0.11 uticals Inc 交易所 Cabaletta 纳斯达 127 Bio Inc - CABAUS 克证券 美国 6,291 335,363.55 0.11 交易所 ARS 纳斯达 128 Pharmace - SPRY US 克证券 美国 5,272 319,741.89 0.10 uticals Inc 交易所 Verve 纳斯达 129 Therapeut - VERV US 克证券 美国 9,064 315,234.90 0.10 ics Inc 交易所 Voyager 纳斯达 130 Therapeut - VYGR US 克证券 美国 5,420 305,541.59 0.10 ics Inc 交易所 Zentalis 纳斯达 131 Pharmace - ZNTLUS 克证券 美国 10,177 296,645.42 0.09 uticals Inc 交易所 Cargo 纳斯达 132 Therapeut - CRGX US 克证券 美国 2,458 287,640.21 0.09 ics Inc 交易所 Tango 纳斯达 133 Therapeut - TNGX US 克证券 美国 4,427 270,701.95 0.09 ics Inc 交易所 纳斯达 134 Savara Inc - SVRAUS 克证券 美国 8,238 236,603.63 0.07 交易所 iTeos 纳斯达 135 Therapeut - ITOS US 克证券 美国 2,186 231,195.10 0.07 ics Inc 交易所 Humacyte 纳斯达 136 Inc - HUMAUS 克证券 美国 6,334 216,677.53 0.07 交易所 Alector 纳斯达 137 Inc - ALEC US 克证券 美国 6,112 197,757.87 0.06 交易所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Exact Sciences Corp EXAS US 6,285,501.15 1.99 2 Sarepta Therapeutics Inc SRPT US 6,009,683.92 1.90 3 Gilead Sciences Inc GILD US 5,797,096.84 1.83 4 Viking Therapeutics Inc VKTX US 5,397,825.22 1.71 5 AbbVie Inc ABBV US 5,154,837.88 1.63 6 BioMarin Pharmaceutical BMRN US 5,024,230.83 1.59 Inc 7 Amgen Inc AMGN US 4,797,313.93 1.52 8 Regeneron Pharmaceuticals REGN US 4,784,755.61 1.51 Inc 9 United Therapeutics Corp UTHR US 4,764,994.67 1.51 10 Biogen Inc BIIB US 4,649,374.88 1.47 11 Incyte Corp INCY US 4,471,722.07 1.41 12 Vertex Pharmaceuticals Inc VRTX US 4,315,385.19 1.37 13 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 4,032,746.82 1.28 14 Natera Inc NTRAUS 3,901,385.66 1.23 15 Moderna Inc MRNAUS 3,668,584.38 1.16 16 Cytokinetics Inc CYTK US 3,550,063.13 1.12 17 Arcutis Biotherapeutics Inc ARQT US 3,015,214.63 0.95 18 Altimmune Inc ALT US 2,982,904.86 0.94 19 C4 Therapeutics Inc CCCC US 2,542,182.15 0.80 20 Alnylam Pharmaceuticals ALNY US 2,470,389.04 0.78 Inc 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 Viking Therapeutics Inc VKTX US 7,124,022.05 2.25 2 Novavax Inc NVAX US 6,835,304.44 2.16 3 Karuna Therapeutics Inc KRTX US 5,472,633.37 1.73 4 Alpine Immune Sciences Inc ALPN US 5,121,623.02 1.62 5 Insmed Inc INSM US 4,757,656.40 1.50 6 Iovance Biotherapeutics Inc IOVAUS 3,852,812.10 1.22 7 ImmunoGen Inc IMGN US 3,650,515.56 1.15 8 Mirati Therapeutics Inc MRTX US 3,504,149.22 1.11 9 Cytokinetics Inc CYTK US 3,474,783.01 1.10 10 Akero Therapeutics Inc AKRO US 3,153,956.00 1.00 11 PTC Therapeutics Inc PTCT US 3,032,717.81 0.96 12 Biohaven Ltd BHVN US 2,852,931.17 0.90 13 Krystal Biotech Inc KRYS US 2,489,160.90 0.79 14 Inhibrx Inc INBX US 2,360,082.52 0.75 15 Twist Bioscience Corp TWST US 2,216,246.13 0.70 16 Recursion Pharmaceuticals Inc RXRX US 2,212,114.72 0.70 17 BioCryst Pharmaceuticals Inc BCRX US 2,206,784.14 0.70 18 Natera Inc NTRAUS 2,151,118.75 0.68 19 Arrowhead Pharmaceuticals Inc ARWR US 2,128,150.85 0.67 20 REVOLUTION Medicines Inc RVMD US 2,070,791.56 0.66 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 160,483,754.54 卖出收入（成交）总额 172,859,236.88 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 - 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达标普生物 科技指数 16,332 14,175.88 52,308,127.54 22.59% 179,212,365.60 77.41% （QDII-LOF）A 易方达标普生物 科技指数 1,090 1,744.67 0.00 0.00% 1,901,690.77 100.00% （QDII-LOF）C 合计 17,422 13,398.13 52,308,127.54 22.41% 181,114,056.37 77.59% 注：本基金 A 类份额包含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C 类份额包含 C 类人民币 份额及 C 类美元份额。下同。 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 BARCLAYS BANK PLC 40,495,287.00 24.55% 2 上海领市行投资管理有限公司－领市行 4,748,600.00 2.88% 1 号私募投资基金 3 杜桂枝 3,010,041.00 1.82% 中国邮政储蓄银行股份有限公司－工银 4 瑞信养老目标日期2050五年持有期混合 2,857,878.00 1.73% 型发起式基金中基金（FOF） 5 陈东旭 1,928,500.00 1.17% 6 袁光植 1,600,001.00 0.97% 7 沈阳 1,560,344.00 0.95% 8 崔晶晶 1,368,756.00 0.83% 9 王陈林 1,229,791.00 0.75% 10 殷巧国 1,200,000.00 0.73% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 易方达标普生物科技指 24,345.36 0.0105% 员持有本基金 数（QDII-LOF）A 易方达标普生物科技指 388.51 0.0204% 数（QDII-LOF）C 合计 24,733.87 0.0106% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达标普生物科技指 0 本公司高级管理人员、基 数（QDII-LOF）A 金投资和研究部门负责人 易方达标普生物科技指 0 持有本开放式基金 数（QDII-LOF）C 合计 0 易方达标普生物科技指 0 数（QDII-LOF）A 本基金基金经理持有本开 易方达标普生物科技指 0 放式基金 数（QDII-LOF）C 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 12 月 13 390,181,333.50 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 239,221,995.69 2,711,425.45 本报告期基金总申购份额 - - 减：本报告期基金总赎回份额 7,701,502.55 809,734.68 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 231,520,493.14 1,901,690.77 注：本基金 A 类份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类人 民币份额及 C 类美元份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Haitong International Securities 1 2,138,565.21 0.69% 195.94 0.90% - Company Limited Citigroup Global Markets 1 36,202,551.53 11.62% 4,386.96 20.09% - Limited Goldman Sachs 1 273,220,792.35 87.69% 17,249.94 79.01% - State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited CLSA Limited 1 - - - - - China Intl Capital Corp 1 - - - - - HK Secs Ltd 注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户，新增交易账户的证券经营机构为 Haitong International Securities Company Limited、CLSA Limited、China Intl Capital Corp HK Secs Ltd。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。本报告期内基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c) 基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Haito ng Inter - - - - - - - - natio nal Secur ities Com pany Limit ed Citigr oup Glob al - - - - - - - - Mark ets Limit ed Gold man - - - - - - - - Sachs State Street Secur ities - - - - - - - - Hong Kong Limit ed CLS A - - - - - - - - Limit ed Chin a Intl Capit al - - - - - - - - Corp HK Secs Ltd 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 关于易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 2024-01-09 （LOF）2024 年境外主要投资市场节假日暂 网站及中国证监会基金 停赎回业务的公告 电子披露网站 关于旗下部分基金2024年1月15日因境外主 上海证券报、基金管理人 2 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 网站及中国证监会基金 2024-01-10 期定额投资业务的提示性公告 电子披露网站 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 上海证券报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 关于旗下部分基金2024年2月19日因境外主 上海证券报、基金管理人 4 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 网站及中国证监会基金 2024-02-06 期定额投资业务的提示性公告 电子披露网站 关于旗下部分基金2024年3月29日因境外主 上海证券报、基金管理人 5 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 网站及中国证监会基金 2024-03-26 期定额投资业务的提示性公告 电子披露网站 6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 上海证券报 2024-03-29 度报告提示性公告 7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 上海证券报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 上海证券报、基金管理人 8 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2024-04-23 电子披露网站 关于旗下部分基金2024年5月27日因境外主 上海证券报、基金管理人 9 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 网站及中国证监会基金 2024-05-22 期定额投资业务的提示性公告 电子披露网站 关于旗下部分基金2024年6月19日因境外主 上海证券报、基金管理人 10 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 网站及中国证监会基金 2024-06-14 期定额投资业务的提示性公告 电子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日