易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二〇年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6 2.5 信息披露方式 ...... 6 2.6 其他相关资料 ...... 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 7 4 管理人报告 ...... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ...... 11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13 5 托管人报告 ...... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 13 6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 13 6.1 资产负债表 ...... 13 6.2 利润表 ...... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 16 6.4 报表附注 ...... 17 7 投资组合报告 ...... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 34 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 35 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 35 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 36 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 45 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 47 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ... 47 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 47 7.11 投资组合报告附注 ...... 48 8 基金份额持有人信息 ...... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 48 8.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ...... 49 9 开放式基金份额变动 ...... 49 10 重大事件揭示 ...... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 50 10.4 基金投资策略的改变 ...... 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 51 10.8 其他重大事件 ...... 53 11 备查文件目录 ...... 54 11.1 备查文件目录 ...... 54 11.2 存放地点 ...... 55 11.3 查阅方式 ...... 55 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF） 场内简称 标普生物 基金主代码 161127 交易代码 161127 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 12 月 13 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 62,624,647.51 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 27 日 注：易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）含人民币份额（份额代码：161127）及美元现汇份额（份额代码：003720），交易代码仅列示人民币份额代码。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小 化。 投资策略 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金，本基金采用 完全复制法，力求追踪误差最小化。 业绩比较基准 标普生物科技精选行业指数收益率（使用估值汇率折算） ×95%+活期存款利率（税后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基 金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策 风险收益特征 略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与 标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市 场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 李申 联系电话 020-85102688 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 传真 020-85104666 021-60635778 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室－42891（集中办公 北京市西城区金融大街25号 区） 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号 路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 State Street Bank and Trust Company 中文 无 道富银行 注册地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 办公地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦 40-43 楼 注：本基金人民币基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，美元基金份额 的登记结算机构为易方达基金管理有限公司。 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 9,217,099.60 本期利润 17,475,967.96 加权平均基金份额本期利润 0.3024 本期加权平均净值利润率 21.55% 本期基金份额净值增长率 16.69% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 31,383,042.22 期末可供分配基金份额利润 0.5011 期末基金资产净值 103,707,070.56 期末基金份额净值 1.6560 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 65.60% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 6.65% 1.99% 6.93% 1.99% -0.28% 0.00% 过去三个月 40.53% 2.40% 41.82% 2.42% -1.29% -0.02% 过去六个月 16.69% 3.09% 18.67% 3.10% -1.98% -0.01% 过去一年 26.54% 2.37% 29.96% 2.37% -3.42% 0.00% 过去三年 41.65% 2.00% 49.65% 2.00% -8.00% 0.00% 自基金合同生效起 65.60% 1.91% 84.34% 1.94% -18.74% -0.03% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016 年 12 月 13 日至 2020 年 6 月 30 日) 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 65.60%，同期业绩比较基准收益率为84.34%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在 广州，在北京、上海、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局，为境内外客户提供包括标准化公募基金与定制化私募产品在内的资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达黄 金交易型开放式证券投资基金 联接基金的基金经理、易方达 标普信息科技指数证券投资基 金（LOF）的基金经理、易方达 原油证券投资基金（QDII）的 基金经理、易方达中证海外中 新加坡籍，硕士 国互联网 50 交易型开放式指数 研究生，具有基 证券投资基金的基金经理、易 金从业资格。曾 方达黄金交易型开放式证券投 任皇家加拿大银 资基金的基金经理、易方达标 行托管部核算专 普全球高端消费品指数增强型 员，美国道富集 证券投资基金的基金经理（自 团中台交易支持 2017 年 03 月 25 日至 2020 年 专员，巴克莱资 03 月 19 日）、易方达标普 500 产管理公司悉尼 FAN 指数证券投资基金（LOF）的基 金融数据部高级 BING 金经理、易方达标普医疗保健 2017-03-25 - 15 年 金融数据分析 （范冰） 指数证券投资基金（LOF）的基 员、悉尼金融数 金经理、易方达纳斯达克 100 据部主管、新加 指数证券投资基金（LOF）的基 坡金融数据部主 金经理、易方达 MSCI 中国 A 管，贝莱德集团 股国际通交易型开放式指数证 金融数据运营部 券投资基金的基金经理、易方 部门经理、风险 达中证海外中国互联网 50 交易 控制与咨询部客 型开放式指数证券投资基金联 户经理、亚太股 接基金的基金经理、易方达 票指数基金部基 MSCI 中国 A 股国际通交易型 金经理。 开放式指数证券投资基金发起 式联接基金的基金经理、易方 达日兴资管日经 225 交易型开 放式指数证券投资基金（QDII） 的基金经理、易方达中证香港 证券投资主题交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理 本基金的基金经理、易方达创 硕士研究生，具 业板交易型开放式指数证券投 有基金从业资 刘树荣 资基金联接基金的基金经理、 2018-08-11 2020-04-23 13 年 格。曾任招商银 易方达并购重组指数分级证券 行资产托管部基 投资基金的基金经理、易方达 金会计，易方达 生物科技指数分级证券投资基 基金管理有限公 金的基金经理、易方达银行指 司核算部基金核 数分级证券投资基金的基金经 算专员、指数与 理、易方达中小板指数证券投 量化投资部运作 资基金（LOF）的基金经理、易 支持专员、基金 方达创业板交易型开放式指数 经理助理、易方 证券投资基金的基金经理、易 达深证成指交易 方达深证 100 交易型开放式指 型开放式指数证 数证券投资基金联接基金的基 券投资基金基金 金经理、易方达深证 100 交易 经理、易方达深 型开放式指数基金的基金经 证成指交易型开 理、易方达标普信息科技指数 放式指数证券投 证券投资基金（LOF）的基金经 资基金联接基金 理（自2018年08月11日至2020 基金经理。 年04月22日）、易方达标普500 指数证券投资基金（LOF）的基 金经理、易方达标普医疗保健 指数证券投资基金（LOF）的基 金经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易方 达香港恒生综合小型股指数证 券投资基金（LOF）的基金经理、 易方达上证中盘交易型开放式 指数证券投资基金的基金经 理、易方达上证中盘交易型开 放式指数证券投资基金联接基 金的基金经理、易方达中证 800 交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达中证 800 交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金的基金经 理、易方达中证国企一带一路 交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达中证国 企一带一路交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金 的基金经理、易方达中证浙江 新动能交易型开放式指数证券 投资基金联接基金的基金经 理、易方达中证浙江新动能交 易型开放式指数证券投资基金 的基金经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年一季度，在新冠疫情全球扩散的冲击下，全球经济增长的预期一再下调，美国失业救济申请人数远超市场预期。美股盈利预期转负，叠加之前高企的美股估值，造成了美股的大幅下跌，并在短时间内出现了多次熔断。美联储连续两次非常规紧急降息至零利率水平附近，并紧急向市场提供流动性和信贷支持。美国政府也通过 2 万亿美元刺激计划，为经济托底。医药生物企业在新冠 疫苗方面的研发进展，也广受市场关注。 2020 年二季度，在货币及财政政策刺激下，美股出现明显反弹，美国重启经济，进一步提高了市场的风险偏好。美联储 6 月货币政策会议决议鸽派基调明显，符合市场预期，加息路径点阵图显示，利率预计将维持在当前水平直至 2022 年。美国经济前景仍然充满不确定性，但消费者信心有所回升。以 Moderna 为代表的生物医药公司在新冠疫苗研制方面取得一定进展，带动生物医药板块在二季度明显跑赢美股大盘。 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金，本基金采用完全复制法，力求追踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 1.6560 元，本报告期份额净值增长率为 16.69%，同期业绩比 较基准收益率为 18.67%，年化跟踪误差 0.856%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020 年下半年，受疫情影响，美国经济重启计划受阻，美国和中国及欧洲的贸易摩擦升温，叠加估值高企，美股可能出现回调和震荡。美国大选结果也将在 2020 年下半年揭晓，需要关注与之相关的事件冲击。新冠疫苗的研发受到市场的密切关注，预计会给生物科技板块带来机会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 11,437,515.32 5,117,052.06 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 98,086,756.34 71,724,432.51 其中：股票投资 98,086,756.34 71,392,679.32 基金投资 - 331,753.19 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 838.49 616.35 应收股利 - - 应收申购款 1,694,895.85 1,098,917.96 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 111,220,006.00 77,941,018.88 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 266,399.03 应付赎回款 7,116,251.06 1,167,594.78 应付管理人报酬 67,459.46 49,932.47 应付托管费 21,081.06 15,603.88 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 308,143.86 430,379.46 负债合计 7,512,935.44 1,929,909.62 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 62,624,647.51 53,561,684.02 未分配利润 6.4.7.10 41,082,423.05 22,449,425.24 所有者权益合计 103,707,070.56 76,011,109.26 负债和所有者权益总计 111,220,006.00 77,941,018.88 注：报告截止日 2020 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.6560 元，基金份额总额 62,624,647.51 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 30 日 一、收入 18,131,510.72 24,356,642.55 1.利息收入 15,058.48 20,949.36 其中：存款利息收入 6.4.7.11 15,058.48 20,949.36 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 9,825,208.56 1,903,910.77 其中：股票投资收益 6.4.7.12 9,716,367.03 1,760,879.49 基金投资收益 6.4.7.13 34,780.80 54,019.87 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 74,060.73 89,011.41 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 8,258,868.36 22,622,977.53 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -43,591.44 -252,204.30 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 75,966.76 61,009.19 减：二、费用 655,542.76 883,301.36 1．管理人报酬 321,833.75 479,570.07 2．托管费 100,573.05 149,865.69 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 26,501.17 31,997.38 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 125.21 279.37 7．其他费用 6.4.7.20 206,509.58 221,588.85 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 17,475,967.96 23,473,341.19 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,475,967.96 23,473,341.19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 53,561,684.02 22,449,425.24 76,011,109.26 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 17,475,967.96 17,475,967.96 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 9,062,963.49 1,157,029.85 10,219,993.34 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 52,805,385.41 20,650,378.83 73,455,764.24 2.基金赎回款 -43,742,421.92 -19,493,348.98 -63,235,770.90 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 62,624,647.51 41,082,423.05 103,707,070.56 净值） 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 111,288,695.39 9,901,737.70 121,190,433.09 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 23,473,341.19 23,473,341.19 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -21,872,393.46 -5,769,971.37 -27,642,364.83 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 18,640,586.04 4,957,205.99 23,597,792.03 2.基金赎回款 -40,512,979.50 -10,727,177.36 -51,240,156.86 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 89,416,301.93 27,605,107.52 117,021,409.45 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2198 号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易 方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 13 日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为 390,181,333.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 61,597.17 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证 监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 活期存款 11,437,515.32 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 11,437,515.32 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 85,867,764.22 98,086,756.34 12,218,992.12 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 85,867,764.22 98,086,756.34 12,218,992.12 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 838.49 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 838.49 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 21,995.00 预提费用 169,507.60 其他应付款 116,641.26 合计 308,143.86 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 53,561,684.02 53,561,684.02 本期申购 52,805,385.41 52,805,385.41 本期赎回（以“-”号填列） -43,742,421.92 -43,742,421.92 本期末 62,624,647.51 62,624,647.51 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 19,028,877.88 3,420,547.36 22,449,425.24 本期利润 9,217,099.60 8,258,868.36 17,475,967.96 本期基金份额交易产生的 3,137,064.75 -1,980,034.90 1,157,029.85 变动数 其中：基金申购款 20,026,009.20 624,369.63 20,650,378.83 基金赎回款 -16,888,944.45 -2,604,404.53 -19,493,348.98 本期已分配利润 - - - 本期末 31,383,042.23 9,699,380.82 41,082,423.05 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 14,882.80 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 175.68 合计 15,058.48 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 38,210,282.93 减：卖出股票成本总额 28,493,915.90 买卖股票差价收入 9,716,367.03 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 2,690,558.41 减：卖出/赎回基金成本总额 2,655,777.61 基金投资收益 34,780.80 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 股票投资产生的股利收益 74,060.73 基金投资产生的股利收益 - 合计 74,060.73 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 1.交易性金融资产 8,258,868.36 ——股票投资 8,259,885.46 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -1,017.10 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - ——期权投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 8,258,868.36 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金赎回费收入 75,436.94 其他 529.82 合计 75,966.76 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 25,921.55 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 579.62 其中：申购费 - 赎回费 - 其他 579.62 合计 26,501.17 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 审计费用 19,890.78 信息披露费 39,781.56 银行汇划费 360.72 上市费 29,835.26 指数使用费 106,234.50 指数数据费 10,406.76 合计 206,509.58 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人 道富银行 境外资产托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的管 321,833.75 479,570.07 理费 其中：支付销售机构的客户 86,717.89 152,153.21 维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的托 100,573.05 149,865.69 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 7,831,847.67 14,296.25 3,970,173.68 15,389.89 -活期存款 道富银行-活 3,605,667.65 586.55 3,127,981.14 5,399.22 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2020 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标普生物科技指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资境外上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范信用风险。 于 2020 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2020 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场，面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括 经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020年 6月 30日 资产 银行存款 11,437,515.32 - - - 11,437,515.32 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 98,086,756.34 98,086,756.34 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 838.49 838.49 应收股利 - - - - - 应收申购款 110,647.25 - - 1,584,248.60 1,694,895.85 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 111,220,006.0 资产总计 11,548,162.57 - - 99,671,843.43 0 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 7,116,251.06 7,116,251.06 应付管理人报酬 - - - 67,459.46 67,459.46 应付托管费 - - - 21,081.06 21,081.06 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 308,143.86 308,143.86 7,512,935.4 负债总计 - - - 7,512,935.44 4 103,707,070.5 利率敏感度缺口 11,548,162.57 - - 92,158,907.99 6 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 31 日 资产 银行存款 5,117,052.06 - - - 5,117,052.06 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 71,724,432.51 71,724,432.51 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 616.35 616.35 应收股利 - - - - - 应收申购款 75,056.87 - - 1,023,861.09 1,098,917.96 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 5,192,108.93 - - 72,748,909.95 77,941,018.88 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 266,399.03 266,399.03 应付赎回款 - - - 1,167,594.78 1,167,594.78 应付管理人报酬 - - - 49,932.47 49,932.47 应付托管费 - - - 15,603.88 15,603.88 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 430,379.46 430,379.46 负债总计 - - - 1,929,909.62 1,929,909.62 利率敏感度缺口 5,192,108.93 - - 70,819,000.33 76,011,109.26 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2020年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 7,353,661.00 - - 7,353,661.00 结算备付金 - - - - 交易性金融资 98,086,756.34 - - 98,086,756.34 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 4.74 - - 4.74 应收股利 - - - - 应收申购款 45,122.11 - - 45,122.11 其他资产 - - - - 资产合计 105,485,544.19 - - 105,485,544.19 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 1,211,462.23 - - 1,211,462.23 其他负债 278.86 - - 278.86 负债合计 1,211,741.09 - - 1,211,741.09 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 104,273,803.10 - - 104,273,803.10 口净额 上年度末 2019年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 2,544,199.42 - - 2,544,199.42 结算备付金 - - - - 交易性金融资 71,724,432.51 - - 71,724,432.51 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 180.05 - - 180.05 应收股利 - - - - 应收申购款 200,765.27 - - 200,765.27 其他资产 - - - - 资产合计 74,469,577.25 - - 74,469,577.25 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 266,399.03 - - 266,399.03 款 应付赎回款 478,874.83 - - 478,874.83 其他负债 432.25 - - 432.25 负债合计 745,706.11 - - 745,706.11 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 73,723,871.14 - - 73,723,871.14 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -5,213,690.16 -3,686,193.56 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 5,213,690.16 3,686,193.56 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 98,086,756.34 94.58 71,392,679.32 93.92 交易性金融资产—基金投资 - - 331,753.19 0.44 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 98,086,756.34 94.58 71,724,432.51 94.36 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 4,904,337.78 3,586,221.60 2.业绩比较基准下降 5% -4,904,337.78 -3,586,221.60 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 98,086,756.34 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 71,724,432.51 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日： 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 98,086,756.34 88.19 其中：普通股 98,086,756.34 88.19 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 11,437,515.32 10.28 8 其他各项资产 1,695,734.34 1.52 9 合计 111,220,006.00 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 98,086,756.34 94.58 合计 98,086,756.34 94.58 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 保健 98,086,756.34 94.58 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 98,086,756.34 94.58 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Inovio 纳斯达 1 Pharmace - INO US 克证券 美国 10,450 1,993,781.89 1.92 uticals Inc 交易所 Invitae 纽约证 2 Corp - NVTAUS 券交易 美国 8,414 1,804,281.79 1.74 所 Novavax 纳斯达 3 Inc - NVAX US 克证券 美国 2,986 1,761,967.91 1.70 交易所 Amicus 纳斯达 4 Therapeut - FOLD US 克证券 美国 12,448 1,328,934.29 1.28 ics Inc 交易所 OPKO 纳斯达 5 Health Inc - OPK US 克证券 美国 54,858 1,324,332.19 1.28 交易所 Arrowhea 纳斯达 6 d - ARWR US 克证券 美国 4,157 1,271,059.31 1.23 Pharmace 交易所 uticals Inc 纳斯达 7 Natera Inc - NTRAUS 克证券 美国 3,324 1,173,318.38 1.13 交易所 Alkermes 纳斯达 8 PLC - ALKS US 克证券 美国 8,316 1,142,432.93 1.10 交易所 9 Alnylam - ALNY US 纳斯达 美国 1,085 1,137,671.05 1.10 Pharmace 克证券 uticals Inc 交易所 Esperion 纳斯达 10 Therapeut - ESPR US 克证券 美国 3,129 1,136,606.57 1.10 ics Inc 交易所 Halozyme 纳斯达 11 Therapeut - HALO US 克证券 美国 5,962 1,131,595.92 1.09 ics Inc 交易所 BioMarin 纳斯达 12 Pharmace - BMRN US 克证券 美国 1,287 1,123,789.78 1.08 utical Inc 交易所 Emergent 纽约证 13 BioSoluti - EBS US 券交易 美国 1,979 1,107,936.94 1.07 ons Inc 所 Ultrageny 纳斯达 14 x - RARE US 克证券 美国 1,999 1,106,963.22 1.07 Pharmace 交易所 utical Inc Sage 纳斯达 15 Therapeut - SAGE US 克证券 美国 3,758 1,106,225.96 1.07 ics Inc 交易所 Immunom 纳斯达 16 edics Inc - IMMU US 克证券 美国 4,399 1,103,698.01 1.06 交易所 Bridgebio 纳斯达 17 Pharma - BBIO US 克证券 美国 4,746 1,095,673.40 1.06 Inc 交易所 Agios 纳斯达 18 Pharmace - AGIO US 克证券 美国 2,887 1,093,051.86 1.05 uticals Inc 交易所 Karyopha 纳斯达 19 rm - KPTI US 克证券 美国 8,147 1,092,396.44 1.05 Therapeut 交易所 ics Inc TG 纳斯达 20 Therapeut - TGTX US 克证券 美国 7,915 1,091,547.04 1.05 ics Inc 交易所 Incyte 纳斯达 21 Corp - INCY US 克证券 美国 1,478 1,087,890.20 1.05 交易所 Seattle 纳斯达 22 Genetics - SGEN US 克证券 美国 901 1,083,856.72 1.05 Inc 交易所 23 Blueprint - BPMC US 纳斯达 美国 1,947 1,075,135.35 1.04 Medicines 克证券 Corp 交易所 Fate 纳斯达 24 Therapeut - FATE US 克证券 美国 4,425 1,074,822.08 1.04 ics Inc 交易所 Mirati 纳斯达 25 Therapeut - MRTX US 克证券 美国 1,329 1,074,186.20 1.04 ics Inc 交易所 Coherus 纳斯达 26 Bioscienc - CHRS US 克证券 美国 8,461 1,069,807.74 1.03 es Inc 交易所 BioCryst 纳斯达 27 Pharmace - BCRX US 克证券 美国 31,713 1,069,800.59 1.03 uticals Inc 交易所 Biohaven Pharmace 纽约证 28 utical - BHVN US 券交易 美国 2,062 1,067,254.59 1.03 Holding 所 Co Ltd Deciphera 纳斯达 29 Pharmace - DCPH US 克证券 美国 2,509 1,060,774.44 1.02 uticals Inc 交易所 Amgen 纳斯达 30 Inc - AMGN US 克证券 美国 625 1,043,606.79 1.01 交易所 Vertex 纳斯达 31 Pharmace - VRTX US 克证券 美国 507 1,042,011.57 1.00 uticals Inc 交易所 Momenta 纳斯达 32 Pharmace - MNTAUS 克证券 美国 4,382 1,032,114.22 1.00 uticals Inc 交易所 Regenero 纳斯达 33 n - REGN US 克证券 美国 232 1,024,310.20 0.99 Pharmace 交易所 uticals Inc Neurocrin 纳斯达 34 e - NBIX US 克证券 美国 1,185 1,023,483.32 0.99 Bioscienc 交易所 es Inc FibroGen 纳斯达 35 Inc - FGEN US 克证券 美国 3,566 1,023,199.99 0.99 交易所 AbbVie 纽约证 36 Inc - ABBV US 券交易 美国 1,472 1,023,136.14 0.99 所 Exelixis 纳斯达 37 Inc - EXELUS 克证券 美国 6,077 1,021,345.16 0.98 交易所 ACADIA 纳斯达 38 Pharmace - ACAD US 克证券 美国 2,968 1,018,449.51 0.98 uticals Inc 交易所 Apellis 纳斯达 39 Pharmace - APLS US 克证券 美国 4,392 1,015,502.74 0.98 uticals Inc 交易所 Gilead 纳斯达 40 Sciences - GILD US 克证券 美国 1,859 1,012,591.22 0.98 Inc 交易所 United 纳斯达 41 Therapeut - UTHR US 克证券 美国 1,179 1,009,954.39 0.97 ics Corp 交易所 Editas 纳斯达 42 Medicine - EDIT US 克证券 美国 4,769 998,683.97 0.96 Inc 交易所 Moderna 纳斯达 43 Inc - MRNAUS 克证券 美国 2,195 997,791.46 0.96 交易所 PTC 纳斯达 44 Therapeut - PTCT US 克证券 美国 2,762 992,148.60 0.96 ics Inc 交易所 Arena 纳斯达 45 Pharmace - ARNAUS 克证券 美国 2,220 989,353.05 0.95 uticals Inc 交易所 Alexion 纳斯达 46 Pharmace - ALXN US 克证券 美国 1,245 989,280.83 0.95 uticals Inc 交易所 Ligand 纳斯达 47 Pharmace - LGND US 克证券 美国 1,247 987,427.07 0.95 uticals Inc 交易所 Allogene 纳斯达 48 Therapeut - ALLO US 克证券 美国 3,255 986,734.34 0.95 ics Inc 交易所 Exact 纳斯达 49 Sciences - EXAS US 克证券 美国 1,594 981,093.82 0.95 Corp 交易所 Acceleron 纳斯达 50 Pharma - XLRN US 克证券 美国 1,453 979,996.14 0.94 Inc 交易所 51 Insmed - INSM US 纳斯达 美国 5,004 975,627.03 0.94 Inc 克证券 交易所 Ionis 纳斯达 52 Pharmace - IONS US 克证券 美国 2,331 972,976.46 0.94 uticals Inc 交易所 Sarepta 纳斯达 53 Therapeut - SRPT US 克证券 美国 857 972,803.86 0.94 ics Inc 交易所 Global 纳斯达 54 Blood - GBT US 克证券 美国 2,172 970,729.43 0.94 Therapeut 交易所 ics Inc Clovis 纳斯达 55 Oncology - CLVS US 克证券 美国 20,126 961,753.61 0.93 Inc 交易所 Karuna 纳斯达 56 Therapeut - KRTX US 克证券 美国 1,207 952,420.85 0.92 ics Inc 交易所 Biogen 纳斯达 57 Inc - BIIB US 克证券 美国 488 924,330.67 0.89 交易所 Allakos 纳斯达 58 Inc. - ALLK US 克证券 美国 1,812 921,823.96 0.89 交易所 Bluebird 纳斯达 59 Bio Inc - BLUE US 克证券 美国 2,129 920,010.48 0.89 交易所 Ironwood 纳斯达 60 Pharmace - IRWD US 克证券 美国 12,591 919,904.00 0.89 uticals Inc 交易所 Iovance 纳斯达 61 Biotherap - IOVAUS 克证券 美国 4,611 896,066.12 0.86 eutics Inc 交易所 Madrigal 纳斯达 62 Pharmace - MDGLUS 克证券 美国 1,084 869,100.66 0.84 uticals Inc 交易所 ChemoCe 纳斯达 63 ntryx Inc - CCXI US 克证券 美国 2,091 851,778.11 0.82 交易所 Aimmune 纳斯达 64 Therapeut - AIMT US 克证券 美国 7,160 847,016.87 0.82 ics Inc 交易所 CareDx 纳斯达 65 Inc - CDNAUS 克证券 美国 3,229 809,919.37 0.78 交易所 Twist 纳斯达 66 Bioscienc - TWST US 克证券 美国 2,512 805,601.79 0.78 e Corp 交易所 REGENX 纳斯达 67 BIO Inc - RGNX US 克证券 美国 3,032 790,557.57 0.76 交易所 Sorrento 纳斯达 68 Therapeut - SRNE US 克证券 美国 17,222 765,677.38 0.74 ics Inc 交易所 Bioxcel 纳斯达 69 Therapeut - BTAI US 克证券 美国 1,988 746,065.18 0.72 ics Inc 交易所 Adverum 纳斯达 70 Biotechno - ADVM US 克证券 美国 4,933 729,195.86 0.70 logies Inc 交易所 Principia 纳斯达 71 Biopharm - PRNB US 克证券 美国 1,669 706,459.84 0.68 a Inc 交易所 Dicerna 纳斯达 72 Pharmace - DRNAUS 克证券 美国 3,925 705,790.75 0.68 uticals Inc 交易所 Turning 纳斯达 73 Point - TPTX US 克证券 美国 1,439 658,004.20 0.63 Therapeut 交易所 ics Inc Sangamo 纳斯达 74 Therapeut - SGMO US 克证券 美国 10,227 648,722.34 0.63 ics Inc 交易所 Portola 纳斯达 75 Pharmace - PTLAUS 克证券 美国 5,069 645,588.88 0.62 uticals Inc 交易所 Kodiak 纳斯达 76 Sciences - KOD US 克证券 美国 1,679 643,296.32 0.62 Inc 交易所 Xencor 纳斯达 77 Inc - XNCR US 克证券 美国 2,772 635,633.47 0.61 交易所 Intercept 纳斯达 78 Pharmace - ICPT US 克证券 美国 1,810 613,913.71 0.59 uticals Inc 交易所 Myriad 纳斯达 79 Genetics - MYGN US 克证券 美国 7,557 606,687.52 0.59 Inc 交易所 80 Epizyme - EPZM US 纳斯达 美国 5,305 603,161.36 0.58 Inc 克证券 交易所 Akebia 纳斯达 81 Therapeut - AKBAUS 克证券 美国 6,109 587,316.88 0.57 ics Inc 交易所 Veracyte 纳斯达 82 Inc - VCYT US 克证券 美国 3,083 565,295.95 0.55 交易所 Heron 纳斯达 83 Therapeut - HRTX US 克证券 美国 5,185 539,963.02 0.52 ics Inc 交易所 Atara 纳斯达 84 Biotherap - ATRAUS 克证券 美国 5,145 530,698.08 0.51 eutics Inc 交易所 Dynavax 纳斯达 85 Technolog - DVAX US 克证券 美国 8,375 525,909.51 0.51 ies Corp 交易所 Cytokineti 纳斯达 86 cs Inc - CYTK US 克证券 美国 3,102 517,611.55 0.50 交易所 Intellia 纳斯达 87 Therapeut - NTLAUS 克证券 美国 3,468 516,076.86 0.50 ics Inc 交易所 Puma 纳斯达 88 Biotechno - PBYI US 克证券 美国 6,976 515,102.15 0.50 logy Inc 交易所 CEL-SCI 纽约证 89 Corp - CVM US 券交易 美国 4,845 511,758.65 0.49 所 Constellat 纳斯达 90 ion - CNST US 克证券 美国 2,228 473,982.44 0.46 Pharmace 交易所 uticals Inc ImmunoG 纳斯达 91 en Inc - IMGN US 克证券 美国 14,415 469,434.57 0.45 交易所 Vericel 纳斯达 92 Corp - VCELUS 克证券 美国 4,675 457,395.88 0.44 交易所 Athersys 纳斯达 93 Inc - ATHX US 克证券 美国 21,384 417,830.96 0.40 交易所 94 Enanta - ENTAUS 纳斯达 美国 1,170 415,890.18 0.40 Pharmace 克证券 uticals Inc 交易所 Denali 纳斯达 95 Therapeut - DNLI US 克证券 美国 2,423 414,774.74 0.40 ics Inc 交易所 Alector 纳斯达 96 Inc - ALEC US 克证券 美国 2,369 409,891.44 0.40 交易所 Radius 纳斯达 97 Health Inc - RDUS US 克证券 美国 4,147 400,158.90 0.39 交易所 Flexion 纳斯达 98 Therapeut - FLXN US 克证券 美国 4,262 396,772.70 0.38 ics Inc 交易所 Catalyst 纳斯达 99 Pharmace - CPRX US 克证券 美国 12,094 395,561.97 0.38 uticals Inc 交易所 Arcus 纽约证 100 Bioscienc - RCUS US 券交易 美国 2,256 395,131.25 0.38 es Inc 所 Eagle 纳斯达 101 Pharmace - EGRX US 克证券 美国 1,145 388,927.20 0.38 uticals 交易所 Inc/DE Kadmon 纽约证 102 Holdings - KDMN US 券交易 美国 10,545 382,225.04 0.37 Inc 所 Viking 纳斯达 103 Therapeut - VKTX US 克证券 美国 7,477 381,649.97 0.37 ics Inc 交易所 AnaptysB 纳斯达 104 io Inc - ANAB US 克证券 美国 2,412 381,472.34 0.37 交易所 Vanda 纳斯达 105 Pharmace - VNDAUS 克证券 美国 4,635 375,386.24 0.36 uticals Inc 交易所 Retrophin 纳斯达 106 Inc - RTRX US 克证券 美国 2,456 354,873.81 0.34 交易所 Krystal 纳斯达 107 Biotech - KRYS US 克证券 美国 1,100 322,556.18 0.31 Inc 交易所 Rocket 纳斯达 108 Pharmace - RCKT US 克证券 美国 2,116 313,536.05 0.30 uticals Inc 交易所 Y-mAbs 纳斯达 109 Therapeut - YMAB US 克证券 美国 1,008 308,281.08 0.30 ics Inc 交易所 G1 纳斯达 110 Therapeut - GTHX US 克证券 美国 1,697 291,457.49 0.28 ics Inc 交易所 Translate 纳斯达 111 Bio Inc - TBIO US 克证券 美国 2,284 289,758.84 0.28 交易所 MacroGe 纳斯达 112 nics Inc - MGNX US 克证券 美国 1,442 285,025.20 0.27 交易所 Athenex 纳斯达 113 Inc - ATNX US 克证券 美国 2,865 279,090.88 0.27 交易所 Anika 纳斯达 114 Therapeut - ANIK US 克证券 美国 1,039 277,526.81 0.27 ics Inc 交易所 Mersana 纳斯达 115 Therapeut - MRSN US 克证券 美国 1,668 276,321.38 0.27 ics Inc 交易所 Agenus 纳斯达 116 Inc - AGEN US 克证券 美国 9,788 272,325.99 0.26 交易所 Corbus Pharmace 纳斯达 117 uticals - CRBP US 克证券 美国 4,544 269,899.99 0.26 Holdings 交易所 Inc IGM 纳斯达 118 Bioscienc - IGMS US 克证券 美国 463 239,280.02 0.23 es Inc 交易所 Cue 纳斯达 119 Biopharm - CUE US 克证券 美国 1,276 221,409.66 0.21 a Inc 交易所 Viela Bio 纳斯达 120 Inc - VIE US 克证券 美国 715 219,279.02 0.21 交易所 Gossamer 纳斯达 121 Bio Inc - GOSS US 克证券 美国 2,381 219,131.76 0.21 交易所 Homolog 纳斯达 122 y - FIXX US 克证券 美国 2,027 217,978.73 0.21 Medicines 交易所 Inc Ardelyx 纳斯达 123 Inc - ARDX US 克证券 美国 4,349 213,058.12 0.21 交易所 ZIOPHA 纳斯达 124 RM - ZIOP US 克证券 美国 9,112 211,587.57 0.20 Oncology 交易所 Inc Kura 纳斯达 125 Oncology - KURAUS 克证券 美国 1,780 205,404.61 0.20 Inc 交易所 Rhythm 纳斯达 126 Pharmace - RYTM US 克证券 美国 1,233 194,657.22 0.19 uticals Inc 交易所 Spectrum 纳斯达 127 Pharmace - SPPI US 克证券 美国 8,052 192,673.97 0.19 uticals Inc 交易所 CytomX 纳斯达 128 Therapeut - CTMX US 克证券 美国 3,215 189,595.74 0.18 ics Inc 交易所 Assembly 纳斯达 129 Bioscienc - ASMB US 克证券 美国 1,090 179,952.39 0.17 es Inc. 交易所 Voyager 纳斯达 130 Therapeut - VYGR US 克证券 美国 1,995 178,239.86 0.17 ics Inc 交易所 Avrobio 纳斯达 131 Inc - AVRO US 克证券 美国 1,374 169,740.22 0.16 交易所 PDL 纳斯达 132 BioPharm - PDLI US 克证券 美国 7,314 150,678.24 0.15 a Inc 交易所 Prothena 纳斯达 133 Corp PLC - PRTAUS 克证券 美国 1,669 123,592.07 0.12 交易所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Novavax Inc NVAX US 1,395,851.49 1.84 2 Inovio Pharmaceuticals Inc INO US 1,076,793.13 1.42 3 Bridgebio Pharma Inc BBIO US 887,908.73 1.17 4 Karuna Therapeutics Inc KRTX US 778,649.15 1.02 5 Bioxcel Therapeutics Inc BTAI US 755,301.10 0.99 6 BioCryst Pharmaceuticals BCRX US 712,994.45 0.94 Inc 7 Moderna Inc MRNAUS 704,604.72 0.93 8 Clovis Oncology Inc CLVS US 684,968.80 0.90 9 ChemoCentryx Inc CCXI US 680,563.03 0.90 10 Momenta Pharmaceuticals MNTAUS 673,798.89 0.89 Inc 11 Esperion Therapeutics Inc ESPR US 613,611.59 0.81 12 Sorrento Therapeutics Inc SRNE US 596,962.65 0.79 13 Editas Medicine Inc EDIT US 594,644.55 0.78 14 Aimmune Therapeutics Inc AIMT US 592,261.43 0.78 15 Kodiak Sciences Inc KOD US 579,673.87 0.76 16 Karyopharm Therapeutics KPTI US 578,236.79 0.76 Inc 17 Regeneron Pharmaceuticals REGN US 568,587.22 0.75 Inc 18 TG Therapeutics Inc TGTX US 546,011.04 0.72 19 OPKO Health Inc OPK US 545,859.91 0.72 20 Gilead Sciences Inc GILD US 540,369.47 0.71 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 Moderna Inc MRNAUS 3,412,411.65 4.49 2 Regeneron Pharmaceuticals Inc REGN US 1,727,871.66 2.27 3 Immunomedics Inc IMMU US 1,419,395.18 1.87 4 BioMarin Pharmaceutical Inc BMRN US 1,387,534.41 1.83 5 Seattle Genetics Inc SGEN US 1,341,262.26 1.76 6 United Therapeutics Corp UTHR US 1,213,055.92 1.60 7 The Medicines Company MDCO US 1,209,016.97 1.59 8 Exelixis Inc EXELUS 1,177,472.95 1.55 9 Vertex Pharmaceuticals Inc VRTX US 1,136,140.27 1.49 10 Sarepta Therapeutics Inc SRPT US 1,055,623.50 1.39 11 Gilead Sciences Inc GILD US 970,250.03 1.28 12 Alnylam Pharmaceuticals Inc ALNY US 927,136.00 1.22 13 Ra Pharmaceuticals Inc RARX US 885,579.28 1.17 14 ACADIAPharmaceuticals Inc ACAD US 836,573.26 1.10 15 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 816,758.11 1.07 16 AbbVie Inc ABBV US 800,792.15 1.05 17 Ligand Pharmaceuticals Inc LGND US 777,440.05 1.02 18 Incyte Corp INCY US 771,476.25 1.01 19 Ultragenyx Pharmaceutical Inc RARE US 749,741.84 0.99 20 Alexion Pharmaceuticals Inc ALXN US 714,547.86 0.94 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 46,928,107.46 卖出收入（成交）总额 38,210,282.93 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 838.49 5 应收申购款 1,694,895.85 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,695,734.34 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 18,925 3,309.10 2,158,935.00 3.45% 60,465,712.51 96.55% 注：持有人户数及结构包含人民币份额及美元现汇份额。 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 北京雪球永业投资管理中心（有限合伙） 2,000,000.00 12.51% －北京雪球永业 1 号专项资产管理计划 2 王心 486,358.00 3.04% 3 林晓辉 403,125.00 2.52% 4 郭文锋 325,800.00 2.04% 5 彭玉芳 314,312.00 1.97% 6 邵常红 302,586.00 1.89% 7 吴海滨 261,612.00 1.64% 8 刘自敏 250,000.00 1.56% 9 黄天呈 239,533.00 1.50% 10 吴凤英 238,279.00 1.49% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 9,796.42 0.0156% 金 注：基金管理人的从业人员持有的本基金份额含易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）人民币 份额及美元现汇份额。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016 年 12 月 13 日）基金份额总 390,181,333.50 额 本报告期期初基金份额总额 53,561,684.02 本报告期基金总申购份额 52,805,385.41 减：本报告期基金总赎回份额 43,742,421.92 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 62,624,647.51 注：本基金份额变动含易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）人民币份额及美元现汇份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告，自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女 士担任公司副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Goldman Sachs 1 9,751,756.57 11.96% 7,801.17 30.40% - Citigroup Global Markets 1 71,814,969.94 88.04% 17,859.76 69.60% - Asia Limited State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited Everbright Securities 1 - - - - - (International) Limited 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Gold man - - - - - - 0.00 0.00% Sachs Citigr oup Glob al 5,016, Mark - - - - - - 643.3 100.00% ets 7 Asia Limit ed State Street Secur ities - - - - - - - - Hong Kong Limit ed Ever brigh t Secur ities - - - - - - - - (Inter natio nal) Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 1 （LOF）2020 年 1 月 20 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2020-01-15 定期定额投资业务的公告 电子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 上海证券报 2020-01-18 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 3 金参加泉州银行费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-01-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 上海证券报、基金管理人 4 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 网站及中国证监会基金 2020-01-30 定额投资等业务的提示性公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 上海证券报、基金管理人 5 旗下基金相关事宜的公告 网站及中国证监会基金 2020-02-04 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 6 （LOF）2020 年 2 月 17 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2020-02-12 定期定额投资业务的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 7 金参加中金公司费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-05 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 8 （LOF）暂停大额申购业务的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-10 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 9 金参加百度百盈费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-10 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 10 （LOF）暂停申购及定期定额投资业务的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-11 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 11 （LOF）恢复申购、定期定额投资业务并暂停 网站及中国证监会基金 2020-03-19 大额申购业务的公告 电子披露网站 12 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 上海证券报 2020-03-31 度报告提示性公告 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 13 （LOF）2020 年 4 月 10 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2020-04-07 定期定额投资业务的公告 电子披露网站 14 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 上海证券报、基金管理人 2020-04-10 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 15 金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-04-17 电子披露网站 16 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 上海证券报 2020-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 17 金参加国联证券费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-04-22 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 18 （LOF）基金经理变更公告 网站及中国证监会基金 2020-04-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 19 金参加中金公司申购费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-05-14 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 20 （LOF）2020 年 5 月 25 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2020-05-20 定期定额投资业务的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 21 金参加华夏财富费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-05-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳 上海证券报、基金管理人 22 永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销 网站及中国证监会基金 2020-06-03 售业务的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 上海证券报、基金管理人 23 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 网站及中国证监会基金 2020-06-04 额限制的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 上海证券报、基金管理人 24 公告 网站及中国证监会基金 2020-06-22 电子披露网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人 25 （LOF）2020 年 7 月 3 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2020-06-30 定期定额投资业务的公告 电子披露网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十八日