易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 2018 年半年度报告 2018 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇一八年八月二十八日  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 8 月 24 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 1.2 目录 1 重要提示及目录 ............................................... 2 1.1 重要提示 ..................................................... 2 1.2 目录 ......................................................... 3 2 基金简介 ..................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................. 6 2.5 信息披露方式 ................................................. 6 2.6 其他相关资料 ................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................. 7 4 管理人报告 ................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .............. 11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................ 11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................... 11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............. 11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............. 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................... 13 5 托管人报告 .................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见13 6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................. 13 6.1 资产负债表 .................................................. 13 6.2 利润表 ...................................................... 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................ 16 6.4 报表附注 .................................................... 17 7 投资组合报告 ................................................ 34 7.1 期末基金资产组合情况 ........................................ 34 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................ 34 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................ 34 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .. 35 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .............................. 44 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ........................ 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 45 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 第 3 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 细 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明 细 46 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 46 7.11 投资组合报告附注 ............................................ 46 8 基金份额持有人信息 .......................................... 47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................... 47 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................... 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................... 48 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .. 48 9 开放式基金份额变动 .......................................... 48 10 重大事件揭示 ................................................ 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................ 49 10.4 基金投资策略的改变 .......................................... 49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................ 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............ 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................... 49 10.8 其他重大事件 ................................................ 51 11 备查文件目录 ................................................ 53 11.1 备查文件目录 ................................................ 53 11.2 存放地点 .................................................... 53 11.3 查阅方式 .................................................... 53 第 4 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 基金简称 易方达标普生物科技指数(QDII-LOF) 场内简称 标普生物 基金主代码 161127 交易代码 161127 基金运作方式 契约型、上市开放式(LOF) 基金合同生效日 2016 年 12 月 13 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 72,513,422.85 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 27 日 2.2 基金产品说明 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小 投资目标 化。 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金,本基金采用 投资策略 完全复制法,力求追踪误差最小化。 标普生物科技精选行业指数收益率(使用估值汇率折算) 业绩比较基准 ×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金属股票指数基金,预期风险与收益水平高于混合基 金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策 略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪,具有与 风险收益特征 标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资美国证券市场,需承担汇率风险以及境外市 场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张南 田青 信息披露 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 第 5 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室-42891(集中办公 北京市西城区金融大街25号 区) 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 无 State Street Bank and Trust Company 名称 中文 无 道富银行 One Lincoln Street, Boston, 注册地址 无 Massachusetts 02111, United States One Lincoln Street, Boston, 办公地址 无 Massachusetts 02111, United States 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 基金半年度报告备置地点 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 注:本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,场外注册登记机构为易方达 基金管理有限公司。 第 6 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 7,379,449.97 本期利润 9,831,913.93 加权平均基金份额本期利润 0.1404 本期加权平均净值利润率 10.94% 本期基金份额净值增长率 11.77% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 27,226,062.07 期末可供分配基金份额利润 0.3755 期末基金资产净值 99,739,484.92 期末基金份额净值 1.3755 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 37.55% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 2.63% 1.38% 2.59% 1.38% 0.04% 0.00% 过去三个月 13.28% 1.53% 13.44% 1.53% -0.16% 0.00% 过去六个月 11.77% 1.74% 13.07% 1.75% -1.30% -0.01% 过去一年 17.65% 1.50% 19.63% 1.50% -1.98% 0.00% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起 37.55% 1.43% 47.36% 1.53% -9.81% -0.10% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 第 7 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 的比较 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016 年 12 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日) 注:1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 37.55%,同期业绩比较基准收益率为 47.36%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立于 2001 年 4 月 17 日,总部设在广州,在北京、上海、成都、大连等地设有分公司,并全资拥有易方 达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规范的前提下, 通过市场化、专业化的运作,为投资人的资产实现持续稳定的保值增值,成为国内领先的综合性资 产管理机构,具有较强的综合实力。易方达是国内为数不多的具有基金公司全部业务牌照的公司之 一,拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、RQFII、QDIE、QFLP、基本养老保 险基金投资等业务资格,投资业务包括主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资、 第 8 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 另类投资等六大板块,为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截至 2018 年 6 月 30 日,易方达旗下管理的各类资产规模总计 1.3 万亿元,服务各类客户总数 7580 万户,公募基金累计 分红超过 1000 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 博士研究生,曾 任中国金融期货 交易所股份有限 公司研发部研究 员,易方达基金 管理有限公司指 数与量化投资部 指数量化研究 员、基金经理助 理兼任指数量化 研究员、量化基 本基金的基金经理、易方达纳 金组合部副总经 斯达克 100 指数证券投资基金 理、易方达沪深 (LOF)的基金经理、易方达标普 300 交易型开放 医疗保健指数证券投资基金 式指数发起式证 (LOF)的基金经理、易方达标普 券投资基金基金 林伟斌 2016-12-13 - 10 年 信息科技指数证券投资基金 经理、易方达沪 (LOF)的基金经理、易方达标普 深 300 交易型开 500 指数证券投资基金(LOF)的 放式指数发起式 基金经理、量化策略部副总经 证券投资基金联 理 接基金基金经 理、易方达中证 500 交易型开放 式指数证券投资 基金基金经理、 易方达黄金交易 型开放式证券投 资基金基金经 理、易方达黄金 交易型开放式证 券投资基金联接 基金基金经理。 本基金的基金经理、易方达原 硕士研究生,曾 油证券投资基金(QDII)的基金 任易方达基金管 张胜记 2016-12-15 - 13 年 经理、易方达香港恒生综合小 理有限公司机构 型股指数证券投资基金(LOF) 理财部研究员、 第 9 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 的基金经理、易方达上证中盘 机构理财部投资 交易型开放式指数证券投资基 经理助理、基金 金联接基金的基金经理、易方 经理助理、研究 达上证中盘交易型开放式指数 部行业研究员、 证券投资基金的基金经理、易 易方达沪深 300 方达恒生中国企业交易型开放 交易型开放式指 式指数证券投资基金联接基金 数发起式证券投 的基金经理、易方达恒生中国 资基金联接基金 企业交易型开放式指数证券投 基金经理、指数 资基金的基金经理、易方达标 与量化投资部总 普医疗保健指数证券投资基金 经理助理、指数 (LOF)的基金经理、易方达标普 与量化投资部副 信息科技指数证券投资基金 总经理。 (LOF)的基金经理、易方达标普 全球高端消费品指数增强型证 券投资基金的基金经理、易方 达标普 500 指数证券投资基金 (LOF)的基金经理、易方达 50 指数证券投资基金的基金经 理、指数及增强投资部副总经 理 本基金的基金经理、易方达中 证海外中国互联网 50 交易型开 硕士研究生,曾 放式指数证券投资基金的基金 任皇家加拿大银 经理、易方达原油证券投资基 行托管部核算专 金(QDII)的基金经理、易方达纳 员,美国道富集 斯达克 100 指数证券投资基金 团 Middle Office (LOF)的基金经理、易方达黄金 中台交易支持专 交易型开放式证券投资基金联 员,巴克莱资产 接基金的基金经理、易方达黄 管理公司悉尼金 FAN 金交易型开放式证券投资基金 融数据部高级金 BING(范 的基金经理、易方达标普医疗 2017-03-25 - 13 年 融数据分析员、 冰) 保健指数证券投资基金(LOF) 主管,新加坡金 的基金经理、易方达标普信息 融数据部主管, 科技指数证券投资基金(LOF) 贝莱德集团金融 的基金经理、易方达标普全球 数据运营部部门 高端消费品指数增强型证券投 经理、风险控制 资基金的基金经理、易方达标 与咨询部客户经 普 500 指数证券投资基金(LOF) 理、亚太股票指 的基金经理、易方达 MSCI 中 数基金部基金经 国 A 股国际通交易型开放式指 理。 数证券投资基金的基金经理 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,林伟斌的“任职日期”为基金合同生效之日,FAN BING(范冰)、张胜记的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 第 10 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.根据 2018 年 8 月 11 日《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金经理变更公告》, 自 2018 年 8 月 11 日起,林伟斌、张胜记不再担任本基金的基金经理,增聘刘树荣担任本基金的基 金经理,FAN BING(范冰)仍任本基金的基金经理。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组 合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集 中交易制度等,通过投资交易系统中的公平交易模块,同时依据境外市场的交易特点规范交易委托 方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年一季度,FaceBook 的信息泄露、Cohn 和 Tillerson 的突然离职以及特朗普的贸易摩擦等 风险事件引起了市场的不安,全球股市出现恐慌性抛售。美联储 3 月如期加息 25 个基点。国际方面, 美国在对朝鲜实施了“史上最严厉”制裁后,又决定展开元首层面的对话。美国经济基本面继续向好, 就业充分,非农数据亮眼,核心通胀上升。 第 11 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 2018 年二季度,美国与各国的贸易摩擦不断升温,对中国公布 301 调查结果,并对中兴公司施 加制裁,对加拿大、墨西哥和欧盟等传统盟国也推高关税,加大了全球股票市场的波动。美国经济 继续向好,失业率下降,核心通胀也继续上扬。一季报美股企业盈利继续超过预期,整体美股估值 稳中有降。2018 年 6 月份美联储如期加息 25 个基点,上调 18 年经济和核心 PCE 通胀预期,更多官 员预计年内加息四次。 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金,本基金采用完全复制法,力求追踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.3755 元,本报告期份额净值增长率为 11.77%,同期业绩比 较基准收益率为 13.07%,年化跟踪误差 0.394%,在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018 年下半年,全球范围内美国经济复苏最为强势,带动美股企业盈利继续向好,税改和 积极的财政政策也对生物类企业有利;但是同时也要关注全球贸易摩擦和美国加息进程不确定性对 股市的潜在影响。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收 益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修 订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经 验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能 力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登 记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定 提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数 据和流通受限股票的折扣率数据。 第 12 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 7,335,440.34 5,124,347.53 第 13 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 94,332,300.21 74,615,401.97 其中:股票投资 91,183,129.44 72,951,729.31 基金投资 3,149,170.77 1,663,672.66 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 650.85 205.88 应收股利 - - 应收申购款 887,017.26 578,658.33 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 102,555,408.66 80,318,613.71 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,072,315.32 948,264.79 应付管理人报酬 62,971.11 52,704.72 应付托管费 19,678.48 16,470.23 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 6,150.87 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 654,807.96 436,433.27 负债合计 2,815,923.74 1,453,873.01 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 72,513,422.85 64,084,337.76 未分配利润 6.4.7.10 27,226,062.07 14,780,402.94 所有者权益合计 99,739,484.92 78,864,740.70 负债和所有者权益总计 102,555,408.66 80,318,613.71 注:报告截止日 2018 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.3755 元,基金份额总额 72,513,422.85 份。 第 14 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 6.2 利润表 会计主体:易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2018 年 1 月 1 日至 2017 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 一、收入 10,627,695.98 26,404,238.21 1.利息收入 10,248.07 60,095.32 其中:存款利息收入 6.4.7.11 10,248.07 60,095.32 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 8,111,557.67 20,937,361.39 其中:股票投资收益 6.4.7.12 7,815,490.16 20,394,593.51 基金投资收益 6.4.7.13 244,521.00 - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 51,546.51 542,767.88 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.17 2,452,463.96 7,437,370.79 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -5,682.27 -2,370,763.64 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 59,108.55 340,174.35 减:二、费用 795,782.05 1,774,451.82 1.管理人报酬 355,603.98 953,068.70 2.托管费 111,126.26 297,833.99 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.19 23,559.75 199,408.94 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 659.03 - 7.其他费用 6.4.7.20 304,833.03 324,140.19 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 9,831,913.93 24,629,786.39 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,831,913.93 24,629,786.39 第 15 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 64,084,337.76 14,780,402.94 78,864,740.70 净值) 二、本期经营活动产生的基 - 9,831,913.93 9,831,913.93 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 8,429,085.09 2,613,745.20 11,042,830.29 少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 45,408,116.80 13,462,123.04 58,870,239.84 2.基金赎回款 -36,979,031.71 -10,848,377.84 -47,827,409.55 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金 72,513,422.85 27,226,062.07 99,739,484.92 净值) 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 269,418,362.75 -367,295.01 269,051,067.74 净值) 二、本期经营活动产生的基 - 24,629,786.39 24,629,786.39 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 -209,969,852.16 -14,209,382.72 -224,179,234.88 少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 43,672,838.35 4,283,739.23 47,956,577.58 2.基金赎回款 -253,642,690.51 -18,493,121.95 -272,135,812.46 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金 59,448,510.59 10,053,108.66 69,501,619.25 净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 第 16 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2198 号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金 (LOF)注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易 方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 13 日正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 390,181,333.50 份基金份额,其中认购资金利息折合 61,597.17 份基金份额。 本基金为契约型、上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公 司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资产托管人为道富银行。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普生物科技指数证券投资基 金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 第 17 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关 问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》、国发[1985]19 号发布和国务院令[2011]第 588 号修订的《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令 [2005]第 448 号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地 方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2018 年 6 月 30 日 活期存款 7,335,440.34 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 7,335,440.34 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 第 18 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 本期末 项目 2018 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 83,888,764.21 91,183,129.44 7,294,365.23 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 3,050,195.28 3,149,170.77 98,975.49 其他 - - - 合计 86,938,959.49 94,332,300.21 7,393,340.72 注:“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2018 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 650.85 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 650.85 6.4.7.6 其他资产 第 19 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2018 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 7,054.74 预提费用 308,356.09 其他应付款 339,397.13 合计 654,807.96 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 64,084,337.76 64,084,337.76 本期申购 45,408,116.80 45,408,116.80 本期赎回(以“-”号填列) -36,979,031.71 -36,979,031.71 本期末 72,513,422.85 72,513,422.85 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 17,716,267.09 -2,935,864.15 14,780,402.94 本期利润 7,379,449.97 2,452,463.96 9,831,913.93 本期基金份额交易 产生的 2,481,826.72 131,918.48 2,613,745.20 变动数 其中:基金申购款 14,160,033.45 -697,910.41 13,462,123.04 基金赎回款 -11,678,206.73 829,828.89 -10,848,377.84 本期已分配利润 - - - 本期末 27,577,543.78 -351,481.71 27,226,062.07 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 10,038.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 第 20 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 结算备付金利息收入 - 其他 209.84 合计 10,248.07 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 26,773,656.82 减:卖出股票成本总额 18,958,166.66 买卖股票差价收入 7,815,490.16 6.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 15,853,621.79 减:卖出/赎回基金成本总额 15,609,100.79 基金投资收益 244,521.00 6.4.7.14 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 股票投资产生的股利收益 47,161.28 基金投资产生的股利收益 4,385.23 合计 51,546.51 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2018年1月1日至2018年6月30日 1.交易性金融资产 2,452,463.96 ——股票投资 2,415,732.31 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 36,731.65 ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - 第 21 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 ——权证投资 - ——期货投资 - ——期权投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 2,452,463.96 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 基金赎回费收入 59,108.55 合计 59,108.55 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 19,694.03 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 3,865.72 其中:申购费 - 赎回费 - 其他 3,865.72 合计 23,559.75 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 审计费用 19,835.79 信息披露费 148,767.52 银行汇划费 10.00 上市费 29,752.78 指数使用费 96,785.25 指数数据费 9,681.69 合计 304,833.03 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 第 22 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售 易方达基金管理有限公司 机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人 道富银行 境外资产托管人 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管 355,603.98 953,068.70 理费 其中:支付销售机构的客户 84,852.17 23,555.93 维护费 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 第 23 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托 111,126.26 297,833.99 管费 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 6,919,845.81 7,459.71 6,238,019.24 55,255.14 -活期存款 道富银行-活 415,594.53 2,578.52 1,024,260.83 4,668.27 期存款 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管,按银行 同业利率或约定利率计息。 第 24 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2018 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、 监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险 监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后 的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基 金主要采用完全复制法跟踪标普生物科技指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。本基 第 25 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 金主要投资境外上市企业,需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度、对交易对手(包括存款银行)、证券发行人的信用评级进行跟踪,和分散化投资方式防范 信用风险。于 2018 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基 金资产净值的比例为 0.00%(2017 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 第 26 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 本期末 上年度末 长期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时 变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场,面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂,包括 第 27 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等,都将影响基金净值的升跌。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2018 年 6 月 30 日 资产 银行存款 7,335,440.34 - - - 7,335,440.34 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 94,332,300.21 94,332,300.21 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 650.85 650.85 应收股利 - - - - - 应收申购款 170,423.63 - - 716,593.63 887,017.26 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 102,555,408.6 资产总计 7,505,863.97 - - 95,049,544.69 6 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,072,315.32 2,072,315.32 应付管理人报酬 - - - 62,971.11 62,971.11 应付托管费 - - - 19,678.48 19,678.48 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 第 28 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 应交税费 - - - 6,150.87 6,150.87 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 654,807.96 654,807.96 2,815,923.7 负债总计 - - - 2,815,923.74 4 利率敏感度缺口 7,505,863.97 - - 92,233,620.95 99,739,484.92 上年度末 2017 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,124,347.53 - - - 5,124,347.53 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 74,615,401.97 74,615,401.97 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 205.88 205.88 应收股利 - - - - - 应收申购款 40,164.70 - - 538,493.63 578,658.33 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 5,164,512.23 - - 75,154,101.48 80,318,613.71 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 948,264.79 948,264.79 应付管理人报酬 - - - 52,704.72 52,704.72 应付托管费 - - - 16,470.23 16,470.23 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 第 29 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 436,433.27 436,433.27 负债总计 - - - 1,453,873.01 1,453,873.01 利率敏感度缺口 5,164,512.23 - - 73,700,228.47 78,864,740.70 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场,海外市场金融品种以外币计价,如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值,将对基金收益产生不利影响;外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币计价 的资产 银行存款 2,422,160.46 - - 2,422,160.46 结算备付金 - - - - 交易性金融资 94,332,300.21 - - 94,332,300.21 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 28.72 - - 28.72 应收股利 - - - - 应收申购款 108,823.35 - - 108,823.35 其他资产 - - - - 资产合计 96,863,312.74 - - 96,863,312.74 以 外 币计价 第 30 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 885,468.88 - - 885,468.88 其他负债 3,073.01 - - 3,073.01 负债合计 888,541.89 - - 888,541.89 资 产 负债表 外 汇 风险敞 95,974,770.85 - - 95,974,770.85 口净额 上年度末 2017年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币计价 的资产 银行存款 4,299,496.94 - - 4,299,496.94 结算备付金 - - - - 交易性金融资 74,615,401.97 - - 74,615,401.97 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 40.64 - - 40.64 应收股利 - - - - 应收申购款 489,527.30 - - 489,527.30 其他资产 - - - - 资产合计 79,404,466.85 - - 79,404,466.85 以 外 币计价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 384,244.55 - - 384,244.55 其他负债 1,447.98 - - 1,447.98 负债合计 385,692.53 - - 385,692.53 资 产 负债表 79,018,774.32 - - 79,018,774.32 外 汇 风险敞 第 31 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -4,798,738.54 -3,950,938.72 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 4,798,738.54 3,950,938.72 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 91,183,129.44 91.42 72,951,729.31 92.50 交易性金融资产—基金投资 3,149,170.77 3.16 1,663,672.66 2.11 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 94,332,300.21 94.58 74,615,401.97 94.61 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元) 第 32 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 本期末 上年度末 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 4,716,614.98 3,730,770.08 2.业绩比较基准下降 5% -4,716,614.98 -3,730,770.08 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 94,332,300.21 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额(2017 年 12 月 31 日:第一层次 74,615,401.97 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31 日: 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第 33 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 91,183,129.44 88.91 其中:普通股 91,183,129.44 88.91 存托凭证 - - 2 基金投资 3,149,170.77 3.07 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,335,440.34 7.15 8 其他各项资产 887,668.11 0.87 9 合计 102,555,408.66 100.00 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 91,183,129.44 91.42 合计 91,183,129.44 91.42 注:1.国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 第 34 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 保健 91,183,129.44 91.42 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 91,183,129.44 91.42 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量(股) 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例(%) Sarepta 纳斯达 1 Therapeut - SRPT US 克证券 美国 1,838 1,607,482.06 1.61 ics Inc 交易所 Heron 纳斯达 2 Therapeut - HRTX US 克证券 美国 5,883 1,512,254.04 1.52 ics Inc 交易所 Puma 纳斯达 3 Biotechno - PBYI US 克证券 美国 3,707 1,450,815.60 1.45 logy Inc 交易所 Foundatio 纳斯达 n 4 - FMI US 克证券 美国 1,503 1,359,447.30 1.36 Medicine 交易所 Inc Vertex 纳斯达 5 Pharmace - VRTX US 克证券 美国 1,191 1,339,347.79 1.34 uticals Inc 交易所 Regenero 纳斯达 n 6 - REGN US 克证券 美国 582 1,328,508.61 1.33 Pharmace 交易所 uticals Inc 7 Exelixis - EXEL US 纳斯达 美国 9,245 1,316,388.45 1.32 第 35 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Inc 克证券 交易所 Intercept 纳斯达 8 Pharmace - ICPT US 克证券 美国 2,354 1,306,938.22 1.31 uticals Inc 交易所 Spark 纳斯达 9 Therapeut - ONCE US 克证券 美国 2,292 1,255,075.86 1.26 ics Inc 交易所 Ligand 纳斯达 10 Pharmace - LGND US 克证券 美国 912 1,250,134.05 1.25 uticals Inc 交易所 Sage 纳斯达 11 Therapeut - SAGE US 克证券 美国 1,206 1,249,049.86 1.25 ics Inc 交易所 Alexion 纳斯达 12 Pharmace - ALXN US 克证券 美国 1,516 1,245,319.55 1.25 uticals Inc 交易所 Clovis 纳斯达 13 Oncology - CLVS US 克证券 美国 4,102 1,234,114.60 1.24 Inc 交易所 BioMarin 纳斯达 14 Pharmace - BMRN US 克证券 美国 1,979 1,233,478.48 1.24 utical Inc 交易所 Seattle 纳斯达 15 Genetics - SGEN US 克证券 美国 2,760 1,212,401.96 1.22 Inc 交易所 纳斯达 TESARO 16 - TSRO US 克证券 美国 4,109 1,209,032.99 1.21 Inc 交易所 United 纳斯达 17 Therapeut - UT HR US 克证券 美国 1,603 1,200,115.27 1.20 ics Corp 交易所 Esperion 纳斯达 18 Therapeut - ESPR US 克证券 美国 4,600 1,192,800.95 1.20 ics Inc 交易所 纳斯达 Celgene 19 - CELG US 克证券 美国 2,269 1,192,337.65 1.20 Corp 交易所 纳斯达 Amgen 20 - AMGN US 克证券 美国 973 1,188,381.52 1.19 Inc 交易所 纳斯达 Anaptys B 21 - ANAB US 克证券 美国 2,515 1,182,158.81 1.19 io Inc 交易所 第 36 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Neurocrin 纳斯达 e 22 - NBIX US 克证券 美国 1,806 1,173,926.70 1.18 Bioscienc 交易所 es Inc Amicus 纳斯达 23 Therapeut - FOLD US 克证券 美国 11,321 1,170,039.98 1.17 ics Inc 交易所 Gilead 纳斯达 24 Sciences - GILD US 克证券 美国 2,495 1,169,456.26 1.17 Inc 交易所 Alnylam 纳斯达 25 Pharmace - ALNY US 克证券 美国 1,790 1,166,487.39 1.17 uticals Inc 交易所 纳斯达 Immunom 26 - IMMU US 克证券 美国 7,427 1,163,179.03 1.17 edics Inc 交易所 Global 纳斯达 Blood 27 - GBT US 克证券 美国 3,888 1,162,785.40 1.17 Therapeut 交易所 ics Inc Loxo 纳斯达 28 Oncology - LOXO US 克证券 美国 1,002 1,150,143.46 1.15 Inc 交易所 纳斯达 FibroGen 29 - FGEN US 克证券 美国 2,757 1,141,947.08 1.14 Inc 交易所 纳斯达 Incyte 30 - INCY US 克证券 美国 2,563 1,136,209.17 1.14 Corp 交易所 纳斯达 Biogen 31 - BIIB US 克证券 美国 591 1,134,957.57 1.14 Inc 交易所 Dynavax 纳斯达 32 Technolog - DVAX US 克证券 美国 11,246 1,134,756.82 1.14 ies Corp 交易所 Blueprint 纳斯达 33 Medicines - BPMC US 克证券 美国 2,683 1,126,918.40 1.13 Corp 交易所 Exact 纳斯达 34 Sciences - EXAS US 克证券 美国 2,836 1,121,940.07 1.12 Corp 交易所 Madrigal 纳斯达 35 Pharmace - MDGL US 克证券 美国 603 1,115,909.90 1.12 uticals Inc 交易所 第 37 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Ionis 纳斯达 36 Pharmace - IONS US 克证券 美国 4,016 1,107,266.31 1.11 uticals Inc 交易所 Array 纳斯达 37 BioPharm - ARRY US 克证券 美国 9,919 1,101,272.33 1.10 a Inc 交易所 纳斯达 ImmunoG 38 - IMGN US 克证券 美国 17,079 1,099,537.79 1.10 en Inc 交易所 纽约证 AbbVie 39 - ABBV US 券交易 美国 1,786 1,094,867.99 1.10 Inc 所 Editas 纳斯达 40 Medicine - EDIT US 克证券 美国 4,576 1,084,845.03 1.09 Inc 交易所 纳斯达 Radius 41 - RDUS US 克证券 美国 5,542 1,080,641.24 1.08 Health Inc 交易所 Arena 纳斯达 42 Pharmace - ARNA US 克证券 美国 3,712 1,070,851.72 1.07 uticals Inc 交易所 Agios 纳斯达 43 Pharmace - AGIO US 克证券 美国 1,904 1,061,130.08 1.06 uticals Inc 交易所 Portola 纳斯达 44 Pharmace - PTLA US 克证券 美国 4,191 1,047,368.54 1.05 uticals Inc 交易所 ACADIA 纳斯达 45 Pharmace - ACAD US 克证券 美国 10,195 1,030,056.74 1.03 uticals Inc 交易所 纳斯达 Bluebird 46 - BLUE US 克证券 美国 985 1,022,898.24 1.03 Bio Inc 交易所 Sangamo 纳斯达 47 Therapeut - SGMO US 克证券 美国 10,875 1,021,768.46 1.02 ics Inc 交易所 Spectrum 纳斯达 48 Pharmace - SPPI US 克证券 美国 7,364 1,021,268.50 1.02 uticals Inc 交易所 Intellia 纳斯达 49 Therapeut - NTLA US 克证券 美国 5,637 1,020,467.10 1.02 ics Inc 交易所 Alkermes 纳斯达 50 - ALKS US 美国 3,691 1,005,204.19 1.01 PLC 克证券 第 38 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 交易所 Ultrageny 纳斯达 x 51 - RARE US 克证券 美国 1,973 1,003,503.40 1.01 Pharmace 交易所 utical Inc PTC 纳斯达 52 Therapeut - PTCT US 克证券 美国 4,403 982,652.37 0.99 ics Inc 交易所 Ironwood 纳斯达 53 Pharmace - IRWD US 克证券 美国 7,548 954,892.89 0.96 uticals Inc 交易所 Atara 纳斯达 54 Biotherap - ATRA US 克证券 美国 3,530 858,354.98 0.86 eutics Inc 交易所 Adamas 纳斯达 55 Pharmace - ADMS US 克证券 美国 4,788 818,301.65 0.82 uticals Inc 交易所 Myriad 纳斯达 56 Genetics - MYGN US 克证券 美国 3,149 778,629.11 0.78 Inc 交易所 Aimmune 纳斯达 57 Therapeut - AIMT US 克证券 美国 4,208 748,688.93 0.75 ics Inc 交易所 纳斯达 Geron 58 - GERN US 克证券 美国 32,848 745,483.32 0.75 Corp 交易所 纽约证 Intrexon 59 - XON US 券交易 美国 7,999 737,791.00 0.74 Corp 所 Emergent 纽约证 60 BioSoluti - EBS US 券交易 美国 2,205 736,629.06 0.74 ons Inc 所 纳斯达 REGENX 61 - RGNX US 克证券 美国 1,513 718,283.21 0.72 BIO Inc 交易所 Sorrento 纳斯达 62 Therapeut - SRNE US 克证券 美国 15,007 714,926.28 0.72 ics Inc 交易所 纳斯达 OPKO 63 - OPK US 克证券 美国 22,876 711,398.31 0.71 Health Inc 交易所 Abeona 纳斯达 64 Therapeut - ABEO US 克证券 美国 6,645 703,476.91 0.71 ics Inc 交易所 第 39 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Biohaven 纽约证 Pharmace 65 - BHVN US 券交易 美国 2,639 690,066.92 0.69 utical 所 Holdin 纳斯达 Prothena 66 - PRTA US 克证券 美国 7,116 686,480.72 0.69 Corp PLC 交易所 Enanta 纳斯达 67 Pharmace - ENTA US 克证券 美国 888 680,975.18 0.68 uticals Inc 交易所 Acceleron 纳斯达 68 Pharma - XLRN US 克证券 美国 2,074 665,831.63 0.67 Inc 交易所 纳斯达 MiMedx 69 - MDXG US 克证券 美国 15,703 663,924.00 0.67 Group Inc 交易所 Flexion 纳斯达 70 Therapeut - FLXN US 克证券 美国 3,784 647,211.99 0.65 ics Inc 交易所 Halozyme 纳斯达 71 Therapeut - HALO US 克证券 美国 5,734 640,040.79 0.64 ics Inc 交易所 纳斯达 Insmed 72 - INSM US 克证券 美国 3,933 615,446.03 0.62 Inc 交易所 Alder 纳斯达 Biopharm 73 - ALDR US 克证券 美国 5,739 599,968.14 0.60 aceuticals 交易所 Inc TG 纳斯达 74 Therapeut - TGTX US 克证券 美国 6,857 596,615.84 0.60 ics Inc 交易所 Arrowhea 纳斯达 d 75 - ARWR US 克证券 美国 6,422 577,888.55 0.58 Pharmace 交易所 uticals Inc La Jolla 纳斯达 76 Pharmace - LJPC US 克证券 美国 2,989 576,895.60 0.58 utical Co 交易所 AMAG 纳斯达 77 Pharmace - AMAG US 克证券 美国 4,291 553,640.70 0.56 uticals Inc 交易所 Eagle 纳斯达 78 Pharmace - EGRX US 克证券 美国 1,098 549,671.93 0.55 uticals 交易所 第 40 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Inc/DE Mirati 纳斯达 79 Therapeut - MRTX US 克证券 美国 1,648 537,574.93 0.54 ics Inc 交易所 Iovance 纳斯达 80 Biotherap - IOVA US 克证券 美国 6,029 510,610.96 0.51 eutics Inc 交易所 Momenta 纳斯达 81 Pharmace - MNTA US 克证券 美国 3,710 501,998.13 0.50 uticals Inc 交易所 Audentes 纳斯达 82 Therapeut - BOLD US 克证券 美国 1,959 495,274.94 0.50 ics Inc 交易所 G1 纳斯达 83 Therapeut - GTHX US 克证券 美国 1,520 437,087.30 0.44 ics Inc 交易所 纳斯达 Achaogen 84 - AKAO US 克证券 美国 7,390 423,445.20 0.42 Inc 交易所 纳斯达 Repligen 85 - RGEN US 克证券 美国 1,349 419,869.32 0.42 Corp 交易所 Karyopha 纳斯达 rm 86 - KPTI US 克证券 美国 3,684 414,140.67 0.42 Therapeut 交易所 ics Inc Cara 纳斯达 87 Therapeut - CARA US 克证券 美国 3,243 410,913.69 0.41 ics Inc 交易所 CytomX 纳斯达 88 Therapeut - CTMX US 克证券 美国 2,667 403,398.35 0.40 ics Inc 交易所 Vanda 纳斯达 89 Pharmace - VNDA US 克证券 美国 3,124 393,768.42 0.39 uticals Inc 交易所 纳斯达 GlycoMi 90 - GLYC US 克证券 美国 3,617 386,027.07 0.39 metics Inc 交易所 纳斯达 Novavax 91 - NVAX US 克证券 美国 42,503 376,841.97 0.38 Inc 交易所 Acorda 纳斯达 92 Therapeut - ACOR US 克证券 美国 1,970 374,095.95 0.38 ics Inc 交易所 第 41 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 纳斯达 Xencor 93 - XNCR US 克证券 美国 1,434 351,158.44 0.35 Inc 交易所 Five 纳斯达 Prime 94 - FPRX US 克证券 美国 3,320 347,300.04 0.35 Therapeut 交易所 ics Inc Progenics 纳斯达 95 Pharmace - PGNX US 克证券 美国 6,298 335,037.63 0.34 uticals Inc 交易所 纳斯达 Retrophin 96 - RTRX US 克证券 美国 1,846 332,960.28 0.33 Inc 交易所 纳斯达 Vericel 97 - VCEL US 克证券 美国 5,102 327,451.56 0.33 Corp 交易所 Coherus 纳斯达 98 Bioscienc - CHRS US 克证券 美国 3,342 309,577.48 0.31 es Inc 交易所 Voyager 纳斯达 99 Therapeut - VYGR US 克证券 美国 2,292 296,328.93 0.30 ics Inc 交易所 纳斯达 MacroGe 100 - MGNX US 克证券 美国 2,119 289,524.88 0.29 nics Inc 交易所 Rigel 纳斯达 101 Pharmace - RIGL US 克证券 美国 13,740 257,281.20 0.26 uticals Inc 交易所 Synergy 纳斯达 102 Pharmace - SGYP US 克证券 美国 21,684 249,645.38 0.25 uticals Inc 交易所 纳斯达 Epizyme 103 - EPZM US 克证券 美国 2,780 249,240.71 0.25 Inc 交易所 Apellis 纳斯达 104 Pharmace - APLS US 克证券 美国 1,645 239,454.75 0.24 uticals Inc 交易所 纳斯达 Genomic 105 - GHDX US 克证券 美国 691 230,432.36 0.23 Health Inc 交易所 Fate 纳斯达 106 Therapeut - FATE US 克证券 美国 3,071 230,424.02 0.23 ics Inc 交易所 107 Lexicon - LXRX US 纳斯达 美国 2,586 205,326.33 0.21 第 42 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Pharmace 克证券 uticals Inc 交易所 Kura 纳斯达 108 Oncology - KURA US 克证券 美国 1,540 185,450.06 0.19 Inc 交易所 BioCryst 纳斯达 109 Pharmace - BCRX US 克证券 美国 4,872 184,712.71 0.19 uticals Inc 交易所 Achillion 纳斯达 110 Pharmace - ACHN US 克证券 美国 9,505 177,980.92 0.18 uticals Inc 交易所 Akebia 纳斯达 111 Therapeut - AKBA US 克证券 美国 2,685 177,300.40 0.18 ics Inc 交易所 纳斯达 Athenex 112 - ATNX US 克证券 美国 1,330 164,209.46 0.16 Inc 交易所 Inovio 纳斯达 113 Pharmace - INO US 克证券 美国 6,200 160,809.85 0.16 uticals Inc 交易所 PDL 纳斯达 114 BioPharm - PDLI US 克证券 美国 10,238 158,513.36 0.16 a Inc 交易所 Stemline 纳斯达 115 Therapeut - STML US 克证券 美国 1,460 155,046.79 0.16 ics Inc 交易所 Keryx 纳斯达 Biopharm 116 - KERX US 克证券 美国 6,213 154,569.60 0.15 aceuticals 交易所 Inc 纽约证 Invitae 117 - NVTA US 券交易 美国 2,889 140,497.88 0.14 Corp 所 ZIOPHA 纳斯达 RM 118 - ZIOP US 克证券 美国 6,396 127,805.72 0.13 Oncology 交易所 Inc 纳斯达 Cytokineti 119 - CYT K US 克证券 美国 1,797 98,687.25 0.10 cs Inc 交易所 注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 第 43 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 (%) 1 Atara Biotherapeutics Inc ATRA US 983,516.84 1.25 2 Anaptys Bio Inc ANAB US 893,739.55 1.13 3 Puma Biotechnology Inc PBYI US 796,611.72 1.01 4 Geron Corp GERN US 736,666.78 0.93 Madrigal Pharmaceuticals 5 MDGL US 732,457.97 0.93 Inc 6 Sorrento Therapeutics Inc SRNE US 730,494.96 0.93 Biohaven Pharmaceutical 7 BHVN US 693,064.15 0.88 Holdin 8 TESARO Inc TSRO US 664,230.51 0.84 9 Esperion Therapeutics Inc ESPR US 663,385.93 0.84 10 Prothena Corp PLC PRTA US 630,155.10 0.80 Adamas Pharmaceuticals 11 ADMS US 620,005.20 0.79 Inc ACADIA Pharmaceuticals 12 ACAD US 611,656.17 0.78 Inc 13 Foundation Medicine Inc FMI US 557,263.86 0.71 14 Sangamo Therapeutics Inc SGMO US 536,701.79 0.68 15 Intellia Therapeutics Inc NTLA US 533,932.12 0.68 16 Aimmune Therapeutics Inc AIMT US 508,394.65 0.64 17 Blueprint Medicines Corp BPMC US 505,583.21 0.64 18 GlycoMimetics Inc GLYC US 488,807.35 0.62 19 Portola Pharmaceuticals Inc PTLA US 461,815.46 0.59 20 G1 Therapeutics Inc GTHX US 457,749.14 0.58 注:1.买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 本期累计卖出 序号 公司名称(英文) 证券代码 资产净值比例 金额 (%) 1 Bioverativ Inc BIVV US 2,319,385.18 2.94 2 Avexis Inc AVXS US 2,289,570.90 2.90 3 Juno Therapeutics Inc JUNO US 1,687,766.16 2.14 第 44 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 4 Loxo Oncology Inc LOXO US 1,176,768.56 1.49 5 Sarepta Therapeutics Inc SRPT US 989,229.56 1.25 6 Ignyta Inc RXDX US 875,223.12 1.11 7 Immunomedics Inc IMMU US 808,562.18 1.03 8 Array BioPharma Inc ARRY US 778,503.99 0.99 9 Madrigal Pharmaceuticals Inc MDGL US 743,130.43 0.94 10 Ultragenyx Pharmaceutical Inc RARE US 563,323.65 0.71 11 Ligand Pharmaceuticals Inc LGND US 519,435.49 0.66 12 Myriad Genetics Inc MYGN US 493,323.68 0.63 13 ImmunoGen Inc IMGN US 488,016.33 0.62 14 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 486,314.33 0.62 15 PTC Therapeutics Inc PTCT US 467,313.65 0.59 16 Spark Therapeutics Inc ONCE US 433,639.16 0.55 17 Acorda Therapeutics Inc ACOR US 431,892.77 0.55 18 Intercept Pharmaceuticals Inc ICPT US 408,710.34 0.52 19 Exact Sciences Corp EXAS US 397,501.49 0.50 20 Flexion Therapeutics Inc FLXN US 385,725.99 0.49 注:1.卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 34,773,834.48 卖出收入(成交)总额 26,773,656.82 注:“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第 45 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 基金 基金 运作 占基金资产净值 序号 管理人 公允价值 名称 类型 方式 比例(%) SPDR S&P SSgA Funds 1 Biotech ETF 开放式 Management 3,149,170.77 3.16 ETF Inc 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 650.85 5 应收申购款 887,017.26 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 887,668.11 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 第 46 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 3,549 20,432.07 15,197,046.37 20.96% 57,316,376.48 79.04% 注:持有人户数及结构包含人民币份额及美元现汇份额。 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 清华大学教育基金会 10,000,291.00 39.09% 2 甄红 5,265,180.00 20.58% 上海培蓝股权投资基金管理有限公司- 3 1,447,806.00 5.66% 培蓝价值 1 号私募证券投资基金 上海星惠资产管理有限公司-星惠量化 4 801,290.00 3.13% 多策略基金 云南国际信托有限公司-云霞 17 期集合 5 602,669.00 2.36% 资金信托计划 6 谭水养 513,797.00 2.01% 7 上海培蓝股权投资基金管理有限公司 270,000.00 1.06% 8 郭文锋 198,000.00 0.77% 9 黄龙 176,100.00 0.69% 10 孙贵聪 171,803.00 0.67% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 第 47 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 6,345.68 0.0088% 金 注:基金管理人的从业人员持有的本基金份额含易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)人民币、 美元现汇份额。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 12 月 13 日)基金份额总 390,181,333.50 额 本报告期期初基金份额总额 64,084,337.76 本报告期基金总申购份额 45,408,116.80 减:本报告期基金总赎回份额 36,979,031.71 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 72,513,422.85 注:本基金份额变动含易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)人民币份额及美元现汇份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018 年 6 月 8 日发布公告,自 2018 年 6 月 8 日起聘任陈荣女士担任公司首席 运营官(副总经理级),聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官(副总经理级)。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 第 48 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Goldman Sachs 1 7,633,416.33 13.95% 6,106.91 26.68% - Citigroup Global Markets 1 47,101,489.05 86.05% 16,779.34 73.32% - Asia Limited State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited Everbright Securities 1 - - - - - (International) Limited 注:a)本报告期内本基金无减少交易账户,无新增交易账户。 b)本基金管理人负责选择证券经营机构,并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准 第 49 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 如下: 1)交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行,以及能否取得较高质 量的成交结果; 2)研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、 个股分析报告和专题研究报告等; 3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟 通交流、接受委托研究的服务质量等方面; 4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、 税收等资讯的提供与培训; 5)价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训 服务、对公司投资提升所作出的贡献; 6)其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重 大违规行为等。 c)基金交易账户的选择程序如下: 1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 券商 占当期债券 占当期权证 占当期基 成交 成交 券回购成 成交 成交 名称 成交总额的 成交总额的 金成交总 金额 金额 交总额的 金额 金额 比例 比例 额的比例 比例 Gold man - - - - - - - - Sachs Citigr oup Glob al 32,91 Mark - - - - - - 6,980. 100.00% ets 87 Asia Limit ed State - - - - - - - - 第 50 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 Street Secur ities Hong Kong Limit ed Ever brigh t Secur ities - - - - - - - - (Inter natio nal) Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 1 式基金参加东莞农村商业银行申购及定期定 报、证券时报及基金管理 2018-01-02 额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年 1 2 报、证券时报及基金管理 2018-01-10 月 15 日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金增加通华财富为销售机构、参加通华财 报、证券时报及基金管理 2018-01-10 富申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金增加云湾投资为销售机构、参加云湾投 报、证券时报及基金管理 2018-01-17 资申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 5 报、证券时报及基金管理 2018-01-23 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定 报、证券时报及基金管理 2018-01-31 额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 7 2018-02-01 式基金参加展恒基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管理 第 51 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 物科技指数证券投资基金(LOF)修订基金合 8 报、证券时报及基金管理 2018-03-22 同、托管协议部分条款及调整赎回费相关规则 人网站 的公告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 9 报、证券时报及基金管理 2018-03-23 的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年 3 10 报、证券时报及基金管理 2018-03-27 月 30 日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 人网站 的公告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 11 报、证券时报及基金管理 2018-03-29 式基金参加联泰资产费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 12 报、证券时报及基金管理 2018-03-29 进行诈骗活动的特别提示公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 13 式基金参加东海证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2018-04-02 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 14 物科技指数证券投资基金(LOF)恢复大额申 报、证券时报及基金管理 2018-05-02 购业务的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 15 式基金参加浙商证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2018-05-10 率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 16 报、证券时报及基金管理 2018-05-21 式基金参加银河证券费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金参加中信建投证券费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2018-05-22 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年 5 18 报、证券时报及基金管理 2018-05-23 月 28 日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 19 式基金参加国泰君安证券费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2018-05-28 告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 20 报、证券时报、证券日报 2018-06-08 公告 及基金管理人网站 21 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 2018-06-29 第 52 页共 53 页  易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 物科技指数证券投资基金(LOF)2018 年 7 报、证券时报及基金管理 月 4 日暂停申购、赎回、定期定额投资业务的 人网站 公告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 22 报、证券时报及基金管理 2018-06-29 式基金参加奕丰金融费率优惠活动的公告 人网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)注册的文件; 2.《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》; 3.《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)托管协议》; 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一八年八月二十八日 第 53 页共 53 页